发布时间：2023-03-10 14:55:55
序言：写作是分享个人见解和探索未知领域的桥梁，我们为您精选了8篇的年度自我评价总结样本，期待这些样本能够为您提供丰富的参考和启发，请尽情阅读。
关键词：上市公司 内部控制 信息披露
一、引言
上市公司披露有效的内部控制信息能够帮助企业克服信息不对称等问题，从而提高市场效率，促进企业更好地发展。内部控制信息披露是企业向信息使用者提供自身内部控制运行状况的信息，投资者也能从披露的信息中对公司经营情况有所了解。因此国内外对上市公司的内部控制信息披露都十分重视。上海市不仅是中国第一金融中心，还是国际经济中心、国际金融中心和国际贸易中心。上海地区上市公司内部控制信息披露的现状如何是本文要研究的问题。
二、上海地区上市公司内部控制信息披露现状
目前上海地区上市公司数量较大，2012年在沪深两市公开发行A股的上市公司共有197家，将上海地区全部上市公司作为样本进行分析难度较大，所以本文采用随机抽样法选取了上海地区各行业80家上市公司作为研究样本，这80家样本涵盖了各行业的上市公司。
（一）披露的总体情况
本文分别对 2012 年上海地区上市公司内部控制自我评价披露情况以及会计师事务所审计意见的披露情况进行研究。
表1内部控制自我评价报告披露情况统计表
从表 1可以看出，虽然《上交所指引》2006 年 7 月就开始实施，较《深交所指引》早一年，但2012年沪市上市的上市公司的内部控制自我评价报告的披露情况并不理想。2012年沪市的上市公司披露内部控制自我评价报告的公司数比例为88.14%，而在深市主板上市的公司披露内部控制自我评价报告的公司数比例达到了100%。
表2 会计师事务所审计意见披露情况
表2中可以看出，指引中对会计师事务所审计意见的披露规定，在大部分样本公司中虽然得到有效的执行，但是披露水平并不高，沪市披露比例为74.58% ，深市为 66.67%，两市的合计披露比例则仅为 72.5%。综上所述，在我国内部控制信息披露的相关规范规定中，还需要对会计师事务所对内部控制自我评价报告审计意见的披露的相关条款进行深层次的调整和完善。
（二）披露的形式
经过上文的分析发现，虽然2012年大部分上海地区上市公司都对内部控制信息进行了披露，但部分公司在进行披露时并未按照相关规定进行，有些公司仅仅对内部控制自我评价报告进行了披露，有些则只披露了会计师事务所的审计意见。因此，本文通过分析，将上海地区上市公司的内部控制控制信息披露的形式分为三种情况进行分析。即内部控制自我评价报告以及会计师事务所审计意见同时披露、仅披露自我评价报告和仅披露会计师事务所审计意见三种情况。表3为内部控制信息披露内容统计表。
表3 内部控制信息披露内容统计表
由表3可以看出，在样本公司中，已进行了内部控制信息披露的公司占绝大部分，仅披露内部控制自我评价报告的公司不多，仅有会计师事务所审计意见的公司也很少，较多样本公司选择同时披露内部控制自我评价报告和会计师事务所审计意见。
三、结论
本文对上海地区上市公司2012年度内部控制信息披露现状进行了分析，从而得出以下结论：从总体情况来看，我国内部控制信息披露的相关规定在上海地区上市公司中得到有效的执行。虽然深沪两市上海地区上市公司大部分都进行了内部控制信息披露，但其中一部分公司的披露并未按照指引进行，存在一定的随意性。根据相关指引的要求，上市公司应将内部控制自我评价报告和会计师事务所对内部控制自我评价报告的审计意见与年度报告的同时披露，但是真正按照规定披露的公司只占样本总数的70%，其他公司仅披露内部控制自我评价报告或是只披露了会计师事务的审计意见。
参考文献：
[1]雷鸣.上市公司内部控制信息披露程度影响因素实证分析[J].财会通讯， 2011（02）：99-101.
一、实施内部控制自我评价的背景及必要性
为了进一步加强企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，我国财政部、证监会、审计署、银监会、保监会于2008年5月联合下发了《企业内部控制基本规范》的通知，要求自2009年7月1日起在上市公司范围内施行，并鼓励非上市的大中型企业执行。通知明确要求企业应当对内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，并可聘请会计师事务所对内部控制有效性进行审计。2010年4月上述五部委又根据《基本规范》印发了《企业内部控制配套指引》的通知，规定自2011年起在境内外同时上市的公司施行，自2012年起在国内主板上市公司施行，并择机在中小板和创业板上市公司施行，也鼓励非上市大中型企业提前执行。因此，无论是国际形势、国内要求，还是自身发展的内在需要，企业当前开展内部控制自我评价工作显得尤为紧迫和必要。
二、由内部审计部门组织实施内部控制自我评价的依据
根据《企业内部控制基本规范》规定，企业内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查，对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告：对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告；企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。
三、内部控制自我评价工作的具体开展
(一)评价工作目标
企业的内部控制体系建设是一个涉及公司治理、财务管理、业务流程控制等众多方面的系统工程，也是一个不断发展、不断革新的动态过程。内部控制评价的工作目标就是通过测试评价发现内部控制缺陷，从而提出改进建议，达到揭示和防范风险的目的。
(二)评价工作准备
1.制定评价工作方案，组成评价工作组。
2.组织召开被评价单位负责人会议，布置与会单位及时提供评价所需的制度文件、业务流程及相关记录等书面资料。
(三)评价工作实施
1.评价工作组应根据各单位提交的书面资料，运用查阅、调查问卷、个别访谈、专题讨论等方法，对企业内部控制五要素的总体情况进行初步评估。
2.评价工作组应对需重点评价的业务事项设计相关的调查问卷表，并将调查表及时发放给相关部门人员填写，要求其在规定时间内提交。评价工作组应根据调查表的汇总结果确定下一步需测试和评价的重点环节，并通过个别访谈、专题讨论、检查记录、抽样、重新履行等方法进行具体的测试与评价。
3.评价工作组应根据现场测试与评价情况，规范编制工作底稿，并与被评价单位负责人交换评价初步结果及意见，要求被评价单位制定内控缺陷的整改计划。
(四)评价报告编制
1.内部审计部门应对评价工作组编制的工作底稿进行汇总和复核，复核内容主要包括：①根据评价工作方案及评估情况，复核现场评估范围是否完整，有无重大遗漏。②全面复核或抽查评估底稿，检查评估程序是否完整，评估方法和样本量是否符合评估质量要求，评估工作记录是否清晰，底稿是否规范等。③复核现场评估结论是否恰当，是否有充分可靠的评估证据做支撑；对于内控缺陷的认定与判断是否正确，缺陷潜在负面影响的分析是否充分、适当，缺陷认定的标准是否前后期一致等。④复核内控缺陷的整改计划是否具体可行，责任部门或责任人是否落实。⑤复核现场评价结论是否均经被评价单位负责人签字认可，有无相关的特别说明。
2.内部审计部门应根据复核结果，编制内控自我评价报告初稿，报告内容应包括：①董事会对内部控制报告真实性的声明，即声明董事会及全体董事对报告内容的真实性承担个别及连带责任，保证报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。②本次自我内控评价工作概况，包括组织形式、评价时间、评价范围、评价方法、实施过程、汇报途径等。③内部控制评价的依据，说明企业开展内部控制评价工作所依据的法律法规和规章制度，如评价遵循了《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等。④企业内部控制五要素的总体情况及评价结果(分别表述)。⑤本次重点评价业务事项的运行情况及评价结果(分项表述)。⑥内部控制存在的缺陷(问题)及拟采取的整改措施，包括企业内部控制缺陷认定的标准，并声明前后期的一致性；内控缺陷的类别(财务报告缺陷或非财务报告缺陷；重大、重要或一般缺陷)；拟采取的具体整改措施及预期效果等。⑦内部控制有效性的结论。对于不存在重大缺陷的情形，企业应作出评价期末内部控制有效的结论；对于存在重大缺陷的情形。不得作出内部控制有效的结论。
3.内部审计部门负责人应就内控评价报告的主要内容向经理层或董事会汇报，评价报告初稿经企业经理层审核、董事会审批后确定。
4.评价报告报经董事会或类似权力机构批准后应及时对外披露或报送相关主管部门。其中上市公司年度内控评价报告必须向社会公开披露，接受社会监督，为投资者和社会公众决策提供依据；非上市企业的内部控制评价报告须按规定报送财政等监督部门，接受政府的监督检查。
四、内控评价后续事项
1.被评价单位如存在内部控制缺陷，应严格按照既定整改方案进行后续整改，整改方案一般包括整改目标、内容、步骤、措施、方法和期限等，整改期限超过一年的，还应在方案中明确近期目标和远期目标以及对应的整改工作任务等。被评价单位应定期将整改方案实施情况向内部审计部门或经理层报告，对于未按整改方案规定期限实施整改的应说明理由及下一步拟采取的措施。
一、开展学校发展性评价的目的
开展学校发展性评价要以国家教育法律、法规和方针、政策为准绳，以《教育部关于积极推进中小学评价与考试制度改革的通知》（教基〔20*〕26号）精神为指导。
开展学校发展性评价的根本目的，是以指导学校制订发展规划为起点，监督规划实施过程为基础，评价学校规划达成度为重点，努力构建以实施素质教育为核心、学校自评和外部评价相结合、学校自主发展与行政监督指导相统一的学校评价机制，促进学校自主、持续发展。
开展学校发展性评价要充分尊重学校依法自主办学的主体地位，促进建立完善的现代学校制度，增强学校可持续发展能力，形成学校自我约束、自我完善、自我发展的内在机制，推进素质教育的全面实施。
二、学校发展性评价应遵循的原则
（一）发展性原则。以科学发展观为指导，用先进的教育思想和办学理念引领学校遵循教育规律，坚持依法办学、规范管理，寻找自己的发展方向和目标。发展性评价强调纵向比较和过程评价，注重将学校发展需求与社会、学生的发展需求紧密结合，积极引导不同水平的学校在推进素质教育的轨道上不断提高办学水平，形成办学特色。
（二）主体性原则。评价要充分发挥学校的主体作用，充分调动学校的积极性、主动性和创造性，通过全校教职工的参与，激活学校发展的内在动力，构建起自我评价机制，促进学校进一步增强自我反思、自我调控、自我完善、自我发展的能力。
（三）合作性原则。评价强调教育行政部门、教育督导部门与学校、学校内部的评价者与评价对象建立起互相信任、密切合作的工作关系，形成平等合作、相互协商、共同研究的氛围。学校发展性评价需要社区、家长、学生的合作与参与，并将评价方案、评价结果通过适当的途径向全校师生和社会公布，形成校内外的参与意识和监督机制。
（四）适当性原则。评价以承认学校发展的差异性和多样性为基础，评价重点、标准、方法因校而异，引导学校在基础阶段目标实现后向更高阶段发展，从而促进学校不断提高，逐步形成自己的办学特色。
（五）激励性原则。评价要注重对学校发展的纵向比较，鼓励学校在原有基础上不断进步，让学校在发展过程中不断获得成功的体验，把评价作为学校发展的需要和动力。同时，把发展性评价与对学校的考核和校长任期目标考核有机结合起来。
三、学校发展性评价的指标设计
学校发展性评价指标由“基础性指标”和“发展性指标”两部分组成。
“基础性指标”是根据国家的教育方针、法律、法规和我省有关规范要求制定的，体现了学校基本条件、学校管理和办学基本要求等方面，具有法定性和统一性。
“发展性指标”是由学校依据教育改革和发展需要，根据自身发展的不同阶段和办学特色选择提出。教育督导部门应通过督导评价，指导学校努力实现有关选定的发展性目标。
四、实施步骤
（一）制定发展规划
各地教育督导部门要组织学校进行发展性评价的目的、意义及方法的培训。学校根据教育改革和发展的重点和自身实际，发动教职工参与制定学校发展规划和分年度实施计划；教育行政部门及教育督导部门组织有关人员和专家指导所属学校修订、完善发展规划。学校发展规划和年度工作目标须经教代会通过并在学校公布。
学校发展规划原则上应与校长的任期相一致。
（二）实施规划
学校将发展规划中的总目标分解成年度工作目标，并将年度工作目标设计为评价指标，分别落实到部门和责任人进行实施。学校要定期了解实施情况，教育督导部门、责任区督学也要定期或不定期对学校的实施情况进行随访指导。
（三）提出形成性评价（年度评价）
学校自上而下组织教职工开展自评，并在总结、反思的基础上撰写阶段性自评报告；教育督导部门在学校自评的基础上，研究信息资料分析，和责任区督学一起对学校的阶段性自评报告进行认定，并向学校进行反馈，帮助学校进一步改进工作。
（四）确定终结性评价
终结性评价由学校对发展规划实施情况进行全面评价，形成自查自评总报告。在此基础上，教育督导部门组织督学对学校发展规划的实施进行终结性评价，撰写督导报告，并向学校公布评价结果。学校在综合自我评价和督导评价的基础上提出自身改进措施并制订新一轮的发展规划。
（五）评价结果的运用
由教育督导部门将各校发展性评价结果以书面形式送同级教育行政部门，作为学校年度工作考核、校长任期工作目标考核、任免、奖惩和评先评优以及绩效工资总量核定、分配的重要依据。
五、工作要求
2009年，在全省范围内开展“学校发展性评价”工作，各市、县（市、区）要根据本地特点制定相应的实施方案，并选择不少于三分之一的学校开展学校发展性评价，争取三年内在所有的学校开展发展性评价工作。
各学校要重视学校发展性评价工作，建立学校实施发展性评价工作领导小组，认真组织教职工学习领会发展性评价的目的意义、现代教育评价理论和操作规程。要依据基础性指标和发展性指标等要素，科学制订体现现代教育理念和办学思想，体现教育改革和发展要求，体现学校、教师、学生共同发展的学校发展规划和分年度计划目标。要建立规划实施的目标责任制，把年度工作目标的完成情况列入教师的年度考核，增强教职工的主体意识和实施能力，提高规划目标的达成度。要把自评作为促进学校依法自主办学和促进教师与学生发展的一个重要环节，作为现代学校制度建设和校本管理的一项重要内容，建立学校发展规划的阶段自评制度，准确设定自评标准，严格规范自评程序，实现诊断、整改、提高的自我完善机制，形成学校自我评价与外部评价互动的教育督导评价机制。
目前，学校自我评价作为一种重要的学校评价类型，已经在实践中被广泛采用，其理论研究也在逐渐走向深入。学校自我评价对促进学校发展的作用已经在北京等地的实践中得以印证。所以，从实践中归纳和概括出学校自我评价的作用，分析其产生的外部环境条件和内部机制，对把握评价设计和实施的目的和条件，让更多学校进一步有效运用学校自我评价，充分促进学校发展，将起到积极的影响。
一、相关概念分析
（一）"作用"的概念
"作用"是指事物在一定外界环境与条件下，与它事物发生联系，对它事物产生的影响与效果。[①]全面理解"作用"，需要掌握以下要点：一，事物的作用是外显的，通过一事物对它事物产生的影响与效果显示出来；二，一事物之所以能对它事物产生作用，是与它的功能结构分不开的，事物的结构决定它的功能，事物的功能决定它的作用，一事物功能的发挥，就产生作用；三，一提到作用，就离不开产生影响和效果的对象。事物的作用，按其发生的相互关系可分为作用与反作用，按其产生影响与效果的方向可分为正作用与副作用，按其影响的程度可分为直接作用与间接作用等。本文只讨论积极的、正面的影响与效果，即正作用。
（二）"教育评价作用"的概念
在"作用"概念基础上，把施加影响的事物确定为教育评价，就可以理解"教育评价作用"。"教育评价作用"是指教育评价活动对评价对象产生的影响和效用。[②]所以，教育评价作用是通过评价活动与评价结果实现的，它产生于被评价对象，而且它的产生需要一定的外部环境与条件。目前，《教育评价辞典》（1998）已经概括出教育评价的作用大致可分为三种：保证教育目标的实现；使教育系统的运动处于令人满意的状态；调动各方面的积极性。[③]
"教育评价作用"与"教育评价功能"既有联系，又有区别。"教育评价功能"指教育评价本身所具有的、可以对教育对象产生影响或变化的功效与能力。[④]教育评价功能由教育评价系统内在机制决定，是一种潜在的功效与能力；教育评价作用是教育评价潜在功效与能力的实现，是教育评价功能的外现形式。所以，教育评价的功能和作用本质上都是由评价的结构决定的。教育评价功能问题涉及教育评价的指导思想、人们的教育观念与教育思想等，对功能的研究更多是从理论上进行分析；而对作用的研究，则要关注功能发挥的条件、目的、效果，更多是从实践层面进行归纳和概括。教育评价的功能分导向功能、改进功能、指挥功能、教育功能、预测功能、鉴定功能、交流功能、激励功能和管理功能等，这些功能的发挥就产生了诊断作用、标准作用、反馈作用和改进作用等。
（三）"学校自我评价作用"的概念
学校自我评价作用是教育评价作用的下位概念，目前还没有以概念形式明确提出来，但对它的分析更多侧重在"自我评价"上。自我评价是指"评价主体自己依据评价原理对照一定的评价标准主动评价自身的评价类型"。[⑤]赵必华认为：学校是发展的主体，应该而且必须是评价的主体；学校自我评价是以学校内部自评组织为主体，建立相应的学校内部自评机制，对照自我设定的评价标准对学校发展状况作出价值判断的过程。[⑥]所以，学校自我评价作用是指学校自我评价对学生和教师以及学校办学管理与教育教学产生影响或变化的功效与能力。
广义的自我评价包括教师对自己工作的总结，部门负责人对本部门工作所做的自我检查，狭义的自我评价特指那些严格按照与他人评价相同的标准所进行的评价。所以它既可以是集体自评，也可以是个体自评；既可以是综合评价，也可以是单项评价。自我评价的过程就是自我诊断、自我反思、自我调控、自我完善、自我发展的过程，外界的行政力量应该尽少干预。自我评价的优点是不受时间和场合的限制，灵活省力，耗资较少，可连续操作，作用深远、效果持久；缺点是客观性不足，还可能激励性不够。自我评价一般在他人评价之前，或穿插在他人评价过程中进行，用以证实或完善他人评价的结果，而且要与外部评价、专家评价配合使用。学校自我评价的主体可以包括干部、教师、学生和家长，评价主体对学校各方面工作的评价，比如学校办学、管理、教学的评价，校长评价、教师评价、学业成就评价，校内考试、学生综合素质评价、学校发展规划评价、学校德育评价、体育卫生工作评价等都是学校自我评价的不同内容和类型。所以，学校自我评价的对象既可以是某一类角色的群体或个体的人，也可以是某一方面的工作。学校自我评价的不同评价主体、评价内容、评价标准、评价类型、评价特点决定了评价的作用是多方面的。但本文分析的着眼点在于评价对学校发生的影响或效用，而不是从不同的评价类型等角度进行分析。
二、学校自我评价的作用分析
学校自我评价在实践中发挥了教育评价的诊断、标准、反馈和改进等作用，具体对于学校发展来讲，则体现为促使学校全面认识自我，衡量学校各项工作的水平，监控学校发展过程，激励学校改进，促进学校内涵发展、可持续发展与自主发展。当然，不同类型自我评价的作用是不同的，而且通常某项或一系列的自我评价活动既可能独立地进行，也可能为配合学校的具体工作（如卫生达标检查）配套进行；再考虑到自我评价本身既要经过一个过程，又要有结果反馈环节，这些都使得某一项自我评价活动的作用是多元的，而且交织在一起，还可能对不同评价对象的作用有所区别。实践中，有些作用虽说是间接的，比如自我评价作为一种手段加强了学校管理，但这项作用很重要。总的来说，学校自我评价具有以下几种主要作用。
（一）促使学校全面认识自我
学校自我评价，通过校内不同角色人员对学校各方面工作的认知对比，可以使学校更客观全面地认识自己，把握学校工作现状，分析优势和问题，挖掘学校的潜力和存在问题的原因。实践中很多学校把全面体检式自我评价的结果作为学校制定发展规划的依据，也有学校在具体的单项工作中采取自我评价进行诊断。自我评价能否使学校全面认识自我，取决于是否有正确的评价指导思想、是否掌握充分可靠的评价信息、是否科学客观地分析评价信息、教育工作中的问题能否准确发现及是否找到存在问题的根源。
比如，北京市教委委托的基础教育阶段学校发展评价及数据库建设项目所开展的中小学校评价通过诊断性评价、形成性评价和总结性评价，让学校对比自身内涵发展的条件性内容（学校干部、教师、学生及家长基本情况）、过程性内容（干部队伍、教师队伍、德育、教学、体育卫生、心理健康、校园文化、资源管理等八个方面工作现状）和结果性内容（四类主体对学生综合素质发展水平的满意度）的变化情况，评价学校发展的程度。该项目以突出主题的各种问题设计问卷，搜集四类评价主体（学校干部、教师、学生和家长）对学校各方面工作的评价信息并得出评价结论。例如北京市第一一四中学从调查中发现[⑦]，在对"学校干部分工明确、团结协作"方面，所有干部和93.0%的教师认为是"很符合"和"比较符合"，对"干部能带领我们不断提高办学水平"认为"很符合"和"比较符合"的教师各占49.1%，这样的自我评价数据使学校认识到自身的优势，即学校干部队伍在校长带领下，求新、务实、勤奋，精神面貌好，开拓进取及团队精神都很强，学校干部、教师队伍的整体素质得到校内外人员的充分肯定。再比如，该校对学生综合素质发展水平现状的评价数据显示，教师对学生各方面素质的满意度比干部评价、学生自评和家长评价都要低，而且低的幅度很大。经过对教师的发展环境和待遇、生源质量等方面的分析，该校认为最根本的还要从教育观、人才观和质量观上找原因。针对教师如何看待学生的问题，该校明确提出以人为本，以课改为契机，促进学校内涵发展的教学改革总体思路，学校就此申报了"人性化教与学和初中教学质量相关因素研究"的区级"十一五"规划课题，并在学校《三年规划》中，明确提出要"进一步提高学校教科研水平，使教科研工作落实在提高办学质量和师生共同发展上"的目标。事实证明，学校各项工作的责任部门在分析来自四类主体评价信息的差异时，得出很多有价值的结论，使得学校能够全面认识自身各方面工作现状。
（二）衡量学校各项工作的水平，监控学校发展过程
学校自我评价作为评量学校教育状况的尺度或准则，能够衡量学校是否已达到规定标准，区分学校整体或某方面工作的优劣程度，这是教育评价标准作用的具体体现。依据自我评价所参照标准的不同，评价的作用有所区别。如果依据来自学校外部的绝对标准，评价可以主要起鉴定的作用；如果依据学校自身发展过程中某一阶段的状态，衡量现在是否取得进步，则更有利于学校分析自身内部的因素，取得更好的发展。自我评价到底起到鉴定还是促进发展的作用，并不完全取决于其所依据的标准--当然这是很重要的决定因素，更取决于对待评价结果的态度和结果使用方式，即依据外部绝对标准的自我评价也可以具有诊断和促发展的作用，依据自身内部标准也可以进行鉴定和评优。学校既可以依据某一次自我评价的结果衡量某项工作的发展水平，也可以通过连续的自我评价监控自身发展过程，调整预期的学校发展路线。自我评价的这项作用能否充分发挥，取决于评价的目的是否明确，标准设置是否合理，评价手段是否可行。
比如江苏省普通高中星级评估是对学校实施的等级鉴定，每个等级都有绝对标准：一星级突出办学合格性，二星级突出基础发展性，三星级突出主体骨干性，四星级突出实验示范性，五星级突出国际可比性。学校在评定星级前先要对照预期的星级标准进行自评。由于部分指标的标准有明确的量化要求，学校很容易据此判断是否达到某个星级的要求。再比如上海市要求学校通过自我评价监控发展规划和年度工作计划的达成度。以普陀区为例，该区要求学校对发展规划及实施主要从前后规划的衔接、学期（年）计划与规划的吻合、部门工作计划与规划的一致性、是否有检讨实施的制度予以保障四个视角进行自评。自评分常规自评和集中自评，学校常规自评一般用周或月工作计划来落实，对其中开展的工作进行小结、反思、评价和建议；集中自评以学期（年）为单位，学校各层面依据工作计划撰写自评报告，学校的学年自评报告和量表报区教育督导室，为学校规划结束期的外部教育督导评价奠定基础。学校在规划实施过程中允许不断修改、补充和完善发展目标。
（三）激励学校改进
自我评价的实施过程和评价结果的反馈都能起到激励被评价对象改进的作用。改进作用，是教育评价的根本目的，也是教育评价的其他作用（如诊断作用、标准作用、反馈作用等）的共同着眼点。自评实施前，被评价者首先要了解评价方案，反复学习评价细则和指标要素，熟悉评价标准。这一过程激励被评价者对照标准改进自己的工作。当评价信息或评价结果反馈给评价对象，能够促使评价对象克服不足，改正缺点，争取发展和进步。由于评价结果由被评价者自主建构，而且其适用范围相对较小，甚至仅在学校内部或者直接针对责任部门，所以更有利于其改进作用的发挥。发挥教育评价的改进作用，最根本的是要激发评价对象的积极性。自我评价激励学校改进的作用能否充分发挥取决于评价是否既重视结果也重视过程与条件，评价结果是否具有客观性、公正性和激励性，评价结果的反馈渠道是否畅通、反馈的信息是否可靠、反馈是否及时，是否能为被评价对象设定或激发他寻找并确定合适的目标。
比如吉林省白城一中自1985起开发并实施了具有本校特点的课堂教学评价指标体系和自我评价，课堂教学评价方案的每次修订都来自学校自评的结果。这种自我评价不断调整学校教研方向，也启发和鼓励学校不断向自评要办学的效益。尤其是在近十年中，学校明确贯彻"以评促改"的治校方略，坚持纵向的自评，调动了广大教职工的积极性，提高了教学质量，扩大招生规模，改善办学条件，促进了学生、教师和学校的共同发展，成绩显著[⑧]。
（四）促进学校内涵发展与可持续发展
学校内涵式发展是相对于外延发展的质量发展，强调提升学校的办学质量，将学校中教学、德育、师生互动等作为学校改革与发展的重点，强调特色发展和创新发展。内涵式发展的特点是依靠学校内部的力量，建立内部发展机制，实行精细式管理，追求质量和效益的提高。学校可持续发展致力于形成学校长远发展的能力，以人的发展为中心，追求公平发展，追求人与人、人与社会的和谐发展。学校自我评价促进学校内涵发展和可持续发展体现在加强学校管理、提高办学绩效等方面。
1.自我评价作为一种管理手段，发挥了规范办学、自我约束、民主管理、凝聚人心的作用。随着政府职能的转变和教育管理体制改革的不断推进与深化，学校将会获得越来越大的办学自主权。这样，一方面学校在享有更大自主权的同时，必须进行更多的自我评价、自我规约和自我调整；另一方面，也只有学校自觉加强并持续成功自评和调整，从他律为主转向自律为主时，才标志着学校主体地位的真正确立，也才能保证自主办学的持续进行。自我评价也是一种自我加压、自我完善的评价方式，这种评价要求学校自我诊断、自我调节从而达到自我发展的目的。学校自我评价的特点是经常化、效果可能缓慢但更持久，强调学校自身的发展机能，增强学校对外部环境的适应能力和反应能力，促使学校内、外和谐发展，所以也促进学校自身的可持续发展。比如北京市教育科学"十一五"规划重点课题《构建中小学学校自我评价机制的研究》的实验校经过参与课题研究，都不同程度地改进了学校管理。朝阳区虎城中学根据自我评价发现学校的制度未能建立健全，制度执行过程中的监督、教研活动的具体指导作用等方面还存在不足，这促使学校根据个性化流程管理的思想，教研组制定了《课堂教学流程图》，各行政部门制定了《管理工作流程图》，加强了学校管理。朝阳区黑庄户中学自觉建立了宽松和谐的自我评价氛围，该校以自我评价机制为主体的管理文化正在形成。
本人自2012年3月5日入职，入职以来积极融入公司整个团体，努力适应公司工作环境，认真做好本职工作，踊跃参与公司组织的各种活动；总结如下：
一、工作事务方面：
1. 积极认真负责完成公司及部门经理布置的各项工作，主要有：
协助部门经理完成2011年公司业绩快报的内部审计；
完成2011年公司内部控制自我评价内容补充；
完成2012年公司全年财务报表数据的内部审计；
配合部门经理完成2011年及2012年公司的内部审计资料的整理和补充；
协助部门经理制订公司内部控制测试工作的展开和项目审计方案的拟定；
协助培训辅导部门新员工入职和工作；
配合部门经理完成对公司的销售及收款业务循环和采购及付款循环业务审计；
与部门经理一起完成对内蒙金达威公司的2012 年内部控制审计；
配合部门经理完成对公司2012 年度募集资金的存放与使用的审计工作；
配合部门经理完成对公司本年度部分募集资金的变更以及募投项目的实施进度的审计工作；
对公司日常经营重要事项和信息披露进行了重点关注，并实施了持续跟踪；
积极融入公司和部门的团队整体工作，互相合作，积极配合。
2. 积极参与各种与工作有关的学习、会议和培训：
举办部门内部控制准则等专业性知识培训；
参加厦门证监局主持的上市公司内部控制建设会议和实务讲座；
参加公司举办的ISO22000认证和食品安全管理体系知识培训；
参加公司举行的金蝶协调办公系统解决方案会议；
业余时间自学《企业会计最新准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等法规制度；
参加公司工会举办的员工能力拓展培训。
二、思想品德方面：
1. 本人拥护国家政府的各项方针政策；
2. 积极参加公司组织的企业文化、商业操守等各项培训或其他活动，努力提高思想品德修养；
三、劳动纪律方面：
1. 遵守国家政府颁布的法律和法规；
2. 截止至12年底，本人未出现旷工、迟到、早退等现象，遵守公司的各项制度和劳动纪律。
四、工作年度总结：
综上所述，本人自3月份才加入公司，加上部门为新成立的部门，百事待兴，内部审计工作尚处于开展阶段，难免有些事处理起来不够熟练和规范，但在公司领导和部门经理带领下，部门氛围良好，积极进取，认真尽力完成各项业务；本人也因此较好较快融入部门，较好完成本年度工作任务。
五、2013年工作设想：
新的一年，期待公司内部控制及审计工作能更上一个台阶，依据2012年公司进行的内部控制项目实施结果，积极推进内部控制的完善；与此同时，协助部门经理完善部门建设，完成各项工作任务。
(一) 积极参与部门建设
1. 协助部门经理完成制订剩余审计作业指引
2. 协助部门经理完善审计作业流程
3. 举办部门内部控制准则等专业性知识培训
(二) 日常内审工作计划
1. 协助部门经理制订公司内部控制测试工作的展开和项目审计方案的拟定
2. 完成2012年公司业绩快报的内部审计
3. 完成2013年公司全年财务报表数据的内部审计
4. 完成2012年公司内部控制自我评价内容补充
5. 完成对公司2012 年度募集资金的存放与使用的审计工作
6. 完成对募集项目进度的跟踪及项目验收决算（如有）的审计
7. 对公司重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项进行审计或关注，并持续跟踪
8. 内部审计资料及底稿的整理
9. 完成上司安排的各类专项审计。
(三) 学习计划
1. 继续深入学习《企业会计最新准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等法规制度;
2. 加强与同行交流沟通等方法来提高审计和调查技巧；
根据市文化局的统一安排，全系统的年度工作总结和考核工作已经开始，为全面盘点我所一年来的工作，总结职能业务目标的完成情况，并开始谋划明年的工作，现将200x年度工作总结和明年工作计划的有关事项和要求通知如下：
一、关于各科室的工作总结
1、在认真回顾工作的基础上撰写总结报告，全面、客观地反映一年来的工作实际，内容要翔实，数据要准确。
2、主要内容要包括所里赋予的业务职责、本科室正常业务工作（分门别类）完成情况、与其他科室联合完成的业务工作、完成所里和领导交给的临时性工作任务情况、参加所里的各种集体活动情况、开拓性（自主安排的）工作、本科室队伍建设和人员业务素质提高情况、撰写学术文章和业务报告（含宣传性文稿）及其发表情况、本科室人员执行纪律和遵守规章制度情况、年度内人员获各类奖项情况等。
3、要明确总结应当完成但未完成的工作项目，说明原因，并查找自身存在问题和差距。
4、总结报告要有头有尾，条理清楚，言之有物，切忌空泛，字数应不低于1000字，用a4纸打印。
5、各科室的总结报告要于12月7日前完成，经主管所长审阅认可后上报所里。
二、关于个人的工作总结
1、在认真回顾工作的基础上撰写个人总结，全面、客观地汇报一年来的工作实际，内容要翔实，数据要准确。
2、主要内容要包括所和科室赋予的业务职责、正常业务工作的完成情况、完成所和科室领导交给的临时性工作任务情况、参加各种集体活动和公益性活动情况、个人业务学习计划完成及业务素质提高情况、撰写学术文章和业务报告（含宣传性文稿）及其发表情况、执行纪律和遵守规章制度情况、能否正确处理集体利益和个人利益关系、出勤情况（含全勤、加班和请病假、事假天数）、年度内获奖情况等。为党员的应正确评价先锋模范作用发挥情况。为科室负责人的还要单独设项，总结自己谋划科室业务、领导和协调工作、团结和带领员工共同完成任务的能力表现等情况。
3、要查找出自身存在问题和差距并分析原因。
4、总结的最后，要对自己的表现作出总体性评价，提出是优秀、合格、基本合格还是不合格的自我评价。
5、总结行文要条理清楚，字数应不低于800字，用a4纸打印。
6、个人总结要于12月15日前完成并报各科室，经科室主要负责人审阅并签字认可后上报主管所长。
三、关于明年的工作计划
1、各科室要在总结今年工作的基础上，于12月底之前作出200x年的工作计划。除常规工作外，要特别注意谋划一些开拓性工作。对科室的发展，也要有前瞻性的思路和建设性的意见，包括对全所工作的建议。其它内容要求请参照本通知第一部分第2条列出的工作方面来制定。
人力资源管理:(human resource management ,hrm)
人力资源经理 human resource manager)
高级管理人员:(executive)
职业:(profession)
道德标准:(ethics)
操作工:(operative employees)
专家:(specialist)
人力资源认证协会:(the human resource certification institute,hrci)
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外部环境:(external environment)
内部环境:(internal environment)
政策:(policy)
企业文化:(corporate culture)
目标:(mission)
股东:(shareholders)
非正式组织:(informal organization)
跨国公司:(multinational corporation,mnc)
管理多样性:(managing diversity)
.
工作:(job)
职位:(posting)
工作分析:(job analysis)
工作说明:(job description)
工作规范:(job specification)
工作分析计划表:(job analysis schedule,jas)
职位分析问卷调查法:(management position description questionnaire,mpdq)
行政秘书:(executive secretary)
地区服务经理助理:(assistant district service manager)
.
人力资源计划:(human resource planning,hrp)
战略规划:(strategic planning)
长期趋势:(long term trend)
要求预测:(requirement forecast)
供给预测:(availability forecast)
管理人力储备:(management inventory)
裁减:(downsizing)
人力资源信息系统:(human resource information system,hris)
.
招聘:(recruitment)
员工申请表:(employee requisition)
招聘方法:(recruitment methods)
内部提升:(promotion from within ,pfw)
工作公告:(job posting)
广告:(advertising)
职业介绍所:(employment agency)
特殊事件:(special events)
实习:(internship)
.
选择:(selection)
选择率:(selection rate)
简历:(resume)
标准化:(standardization)
有效性:(validity)
客观性:(objectivity)
规范:(norm)
录用分数线:(cutoff score)
准确度:(aiming)
业务知识测试:(job knowledge tests)
求职面试:(employment interview)
非结构化面试:(unstructured interview)
结构化面试:(structured interview)
小组面试:(group interview)
职业兴趣测试:(vocational interest tests)
会议型面试:(board interview)
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组织变化与人力资源开发
人力资源开发:(human resource development,hrd)
培训:(training)
开发:(development)
定位:(orientation)
训练:(coaching)
辅导:(mentoring)
经营管理策略:(business games)
案例研究:(case study)
会议方法:(conference method)
角色扮演:(role playing)
工作轮换:(job rotating)
在职培训:(on-the-job training ,ojt)
媒介:(media)
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企业文化与组织发展
企业文化:(corporate culture)
组织发展:(organization development,od)
调查反馈:(survey feedback)
质量圈:(quality circles)
目标管理:(management by objective,mbo)
全面质量管理:(total quality management,tqm)
团队建设:(team building)
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职业计划与发展
职业:(career)
职业计划:(career planning)
职业道路:(career path)
职业发展:(career development)
自我评价:(self-assessment)
职业动机:(career anchors)
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绩效评价
绩效评价:(performance appraisal,pa)
小组评价:(group appraisal)
业绩评定表:(rating scales method)
关键事件法:(critical incident method)
排列法:(ranking method)
平行比较法:(paired comparison)
硬性分布法:(forced distribution method)
晕圈错误:(halo error)
宽松:(leniency)
严格:(strictness)
反馈-degree feedback)
叙述法:(essay method)
集中趋势:(central tendency)
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报酬与福利
报酬:(compensation)
直接经济报酬:(direct financial compensation)
间接经济报酬:(indirect financial compensation)
非经济报酬:(no financial compensation)
公平:(equity)
外部公平:(external equity)
内部公平:(internal equity)
员工公平:(employee equity)
小组公平:(team equity)
工资水平领先者:(pay leaders)
现行工资率:(going rate)
工资水平居后者:(pay followers)
劳动力市场:(labor market)
工作评价:(job evaluation)
排列法:(ranking method)
分类法:(classification method)
因素比较法:(factor comparison method)
评分法:(point method)
海氏指示图表个人能力分析法:(hay guide chart-profile method)
工作定价:(job pricing)
工资等级:(pay grade)
工资曲线:(wage curve)
工资幅度:(pay range)（1） | | | | | | | |
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福利和其它报酬问题
福利(间接经济补偿)
员工股权计划:(employee stock ownership plan,esop)
值班津贴:(shift differential)
奖金:(incentive compensation)
分红制:(profit sharing)
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安全与健康的工作环境
安全:(safety)
健康:(health)
频率:(frequency rate)
紧张:(stress)
角色冲突:(role conflict)
催眠法:(hypnosis)
酗酒:(alcoholism)
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员工和劳动关系
工会:(union)
地方工会:(local union)
行业工会:(craft union)
产业工会:(industrial union)
全国工会:(national union)
谈判组:(bargaining union)
劳资谈判:(collective bargaining)
仲裁:(arbitration)
罢工:(strike)
内部员工关系:(internal employee relations)
纪律:(discipline)
纪律处分:(disciplinary action)
申诉:(grievance)
降职:(demotion)
调动:(transfer)
一、主要完成的工作
1．承担理财顾问和投资顾问的工作，独立完成新增引进客户资产8000多万，新增有效客户21户，完成权益类产品7000多万，完成固定收益类产品800多万，全年创收也已经超额完成截止年度应该有250万左右。
2．落地两单PB业务，一单易同投资已入资1亿多元，已开始运作，还有一单崇盛维金已做托管和行政外包。
3．处理拉夏贝尔股权质押后续事宜。
（提示：表明时间、事项、贡献度及结论，能数字则用数字说明问题,如果有历史或市场数据,则和历史及市场数据进行比较。）
二、未完成的工作
1．由于一些大客户刚建立联系，正在考虑推荐定制产品等，因此还需要一段时间沟通与交流。
2．因为银行这边定制资管理财产品需要走相当长一段流程，所以还需要继续沟通。
3．有一家私募正在考虑谈场外期权和收益互换等问题，后续保持沟通。
三、本人当年绩效目标完成情况自我评价
本人今年权益类产品销售超额完成，完成率近200%,固定收益类产品销售只有800多万，完成较差，，创收指标180万，截止年底应该有250万创收以上，已完成，同时成功自我引进两单泛资管业务。今年各项指标完成一般，还是过于集中在产品销售业绩上，占比较大，机构类和创新类产品较少，需要有更大的机构类业务创新，希望有一笔场外期权和收益互换等机构型业务。
