发布时间：2023-03-30 11:28:37
序言：写作是分享个人见解和探索未知领域的桥梁，我们为您精选了8篇的汽车贸易论文样本，期待这些样本能够为您提供丰富的参考和启发，请尽情阅读。
一、五个案例
(一)吉利与锰铜公司合作经营
2006年12月20日，吉利与锰铜公司签订协议，成为吉利海外之路的偿试。合作4年之后，其合作品牌伦敦出租车在中国的的销售却不尽如人意，在上海每月仅生产400台，一半以上出口英国，上海每月销售40到50辆。根据锰铜控股2009年财报，该公司全年亏损730万英镑，而2008年财年亏损1420万英镑。
(二)上汽并购韩国双龙
2004年10月28日，上汽集团收购韩国又龙汽车48.9%的股权，总收购金额为5亿美元。根据上汽原有计划，上汽可以借双龙技术和研发优势加强自主品牌的研发，双龙汽车可以借上汽在中国的资金、渠道优势进入中国，双方实现共盈。但以后的经营并没有按照初衷进行。并购双龙汽车后，一些深层次的因素，诸如人员整合、与双龙工会的关系等方面出现了问题，加上上汽在整合国际资源等方面人才、经验的短缺，一度陷入危机，后聘有国际运作经验人士化解了危机，在2006年、2007年一度实现赢利。2008年后，由于国际金融危机冲击，加上韩国国内市场受政府政策影响等原因萎缩，欧美市场也受到严重冲击，韩国双龙现金流陷入严重危机，至2010年双龙进入破产程序，上汽并购双龙案以失败而告终。
(三)北汽收购萨博核心技术
北汽以2亿美元价格购买了萨博3个整车平台、2款发动机技术和2款变速箱技术等核心技术，可用于中高级轿车和SUV等车型。北汽的自主研发体系的建立时间将因此而大大缩短，整体研发技术管理体系也会更快更好的发展。
(四)吉利收购沃尔沃轿车
2010年3月28日，吉利与福特签订协议，以18亿美元价格收购沃尔沃，成为中国目前最大的海外汽车并购案。吉利完成收购，总资金需要在180亿元左右，如此庞大的资金，对吉利是个巨大的挑战。目前吉利的年营业收入是140亿元，赢利为12亿元，积累如此大的资金，需要15年的时间。如此之大的资金流出，一旦吉利的资金链出现问题，后果将无法估量。横亘在吉利面前的，还有4大挑战：人才关、技术关、经营关和品牌关。
(五)腾中收购悍马案
2009年10月9日，通用汽车与中国民企四川腾中重工宣布，双方就通用旗下悍马车业务的出售签署最终协议。腾中重工将收购通用悍马，腾中重工将为此次收购付出10亿美元，其中收购悍马品牌付出5.5亿美元，其余4.5亿美元用于在成都龙泉经济技术开发区新建悍马生产线。 2010年2月24日，美国通用汽车公司在底特律宣布腾中重工无法完成对其旗下悍马品牌汽车的收购，此项交易失败。
二、案例分析
(一)出发点都是为了加强自主品牌开发，通过并购来提高自身技术、品牌优势。
(二)对国外品牌都表现出了不同程度的热衷，有的相当程度上达到了迷信的程度。
悍马是个高能耗产品，不符合中国目前发展战略，而国内企业却还热衷于收购，说明国内企业对海外品牌盲目追求。
(三)国内企业在进行海外汽车并购时，对社会环境没有进行深层次的分析，或者说是对当前困难没有引起足够的重视，存在一并就灵的思想。
吉利参股经营伦敦出租车，由于对市场缺乏有效分析，在理想化的状态完成了参股经营，致使未取得预想成果。双龙并购后，一度经营良好，由于和工会的冲突和金融危机等因素而失败。
关键词：服务贸易竞争力;全球价值链;增加值贸易
一、 全球价值链及增加值贸易
1995年Krugman最早提出全球价值链（Global Value Chain，简称GVC）概念，指的是在全球范围内的生产中，各个不同的国家通过某一特定阶段的生产活动而得到的增加值的收入。全球价值链的提出让我们认识到，在研究不同国家之间的生产过程时，除了要研究生产活动在各行业不同商品间的分配，也要研究各种生产活动在不同的地区之间的分配。随着全球价值链的不断延伸和发展，越来越多的GVC分工产品被生产出来，因此很多国家都实现了增加就业，和创造收入，但同时也使得以传统的用“贸易流量”做为统计标准的的贸易统计数据，呈现出越来越明显的贸易值“重复统计”的问题，这一结果显然使得各个贸易参与国家和地区夸大了贸易利得，而且加剧了贸易各国的贸易失衡现象，而使得贸易实际和贸易统计之间严重失真。因此，传统的贸易统计方法已经无法适应当前国际贸易的发展，不能真实的反映一个国家的贸易情况。因此，为解决上述的问题，一些学者以现有的“国际投入―产出表”为基础，并提出了“增加值”的概念，最终形成了“增加值贸易”新型贸易统计方法。利用增加值贸易的统计方法可以计算一个国家出口的货物商品和服务商品中，不同国家对增加值的具体贡献流量，剔除了传统统计方法对贸易的重复计算的项目，真实有效的反映了国际贸易的收入和利益来源，因此越来越多的国家和组织采用这种统计方法，并且被广泛的运用到国际贸易理论和实践中。
二、 基于增加值统计方法的总出口分解
1. 传统贸易统计和增加值贸易统计的区别。以马来西亚、泰国和美国之间的汽车贸易为例，说明传统贸易统计和增加值统计方法之间的区别，表中的箭头表示出口，见表1。具体的贸易情况如下：马来西亚向泰国出口价值10单位的零部件，美国向泰国出口价值15单位的零部件，泰国利用进口的价值25单位的零部件，加上本国价值40单位的资本、劳动和本国价值35单位的中间品，生产出的汽车价值为100单位，然后向美国出口，以满足美国的最终消费的需求。按照传统贸易统计，总贸易额为100单位;按照增加值统计方法，总贸易额为75单位。
从上述的分析可以发现，传统贸易统计以商品总值为统计口径，而增加值统计方法以商品增加值为统计口径。与增加值统计方法相比，传统贸易统计会夸大贸易总额和贸易顺差。因此，增加值统计方法有助于区分一国的总出口中所包含的国内增加值和国外增加值，只有国内增加值才是一国的实际出口额，真正衡量一国在国际中的竞争力。
2. 出口分解。按照增加值统计方法，一国的总出口可以分解为国内增加值和国外增加值。国内增加值部分按照进一步的分解又可以分解为中间产品出口部分和最终产品出口部分，其中最终产品被进口国完全消费，以满足进口国的消费需要，中间产品的出口又被分解成为三部分，即进口国加工后又再次出口到本国的中间产品、进口国加工后留在本国使用而不再出口的中间产品、进口国加工后再次出口到第三国家的中间产品（见图1）。
三、 中国服务业各部门竞争力分析
本文将服务业细分为资本密集型、劳动密集型、知识密集型服务业、教育、健康及公共服务。
本文通过对WIOD数据库的数据，画出1995年～2011年间中国服务业出口形成的DV占比折线图，通过折线图来直观地反映中国服务业出口和分类型服务业出口的发展趋势和对国内经济发展的贡献程度，见图2。
根据图2，中国服务业出口形成的DV占比在1995年～2002年上升、在2002年～2006年下降、在2006年～2011年上升，从总体发展态势来看，服务业出口形成的DV占比呈现上升趋势，说明服务业出口对于中国经济发展的贡献越来越大。在不同类型的服务业中，劳动密集型服务业出口的DV占比逐年下降;资本密集型服务业出口的国内增加值DV占比逐年上升，在2003年首次超过劳动密集型服务业出口的国内增加值DV占比;而知识密集型服务业出口形成的DV占比相对较小，呈现逐年上升的趋势;而教育和公共服务业出口的国内增加值DV占比明显低于其他服务行业。表明，中国服务贸易竞争力主要集中在资本密集型服务业和劳动密集型服务业，而及健康、教育和公共服务部门和知识密集型服务业的竞争力仍有待提高。
四、 我国服务业开放存在的问题
1. 服务业开放呈开放不足与过度开放的不均衡现象。在服务业开放上，我国存在两个方面的问题：第一，我国的一些服务行业开放程度然仍很低，开放明显不足，在国际上与同类服务业竞争的能力较低，服务贸易与服务产业的发展速度不匹配;第二，一些服务行业开放过度，政府部门监管不足，导致发展秩序混乱。具体来说，我国在在金融、医疗、信息等行业，对外资仍然存在较大限制，市场垄断现象比较严重。明显存在开放不足。而在商业服务业上体现的更多是过度的开放，其结果就是使得我国在商业服务业全球产业链中处于最低端环节。
2. 制度壁垒成为阻碍服务业开放进程的最大障碍。制度壁垒是我国服务业开放的中遇到的最大难题，在项目建立之前各个部门都对其有着审批的程序，如在市场准入方面由商务部门对其进行管理商务部门管理和前期的审批，另外土地部门、消防部门、环境评价等职能部门也会在项目的具体实施阶段对其进行不同的审批。一旦这些审批中出现问题，便会影响服务业开放进程，此外，政府在审批管理中往往存在审批时间长的问题，审批的时间一般都远远超过预计的时间。而一旦审批通过后，往往又忽视了后期的监管，所以这种重审批轻监管的现象普遍存在。
3. 我服务行业对外开放的结构不合理。目前，我国服务业开放存在着地区结构和行业结构的双重失衡的问题。我国服务业开放的范围主要集中在运输、零售等传统服务行业，这些行业基本都处在服务产业价值链的中下端，附加值较低，无法提高我国服务业在世界上的竞争力。而金融、医疗、通讯等高端服务行业发展较为缓慢，国际竞争力明显不足。总之，传统的服务行业占比较大而知识技术类型的高层次服务业占比较低，物流、金融等服务业的发展总体水平仍然有待进一步提高。服务行业中以中小型企业居多，大型企业相对缺乏，国际竞争力还比较弱，而产业链的互相延伸延、专业化的分工也有待进一步的加强。
五、 加快服务业开放、提升我国服务业竞争力的政策建议
1. 大力发展知识密集型的服务行业。根据上述分析，说明中国服务贸易竞争力主要集中在资本密集型部门和劳动密集型部门，而知识密集型服务部门及健康、教育和公共服务部门的竞争力较弱。因此我国应该努力构建知识密集型行业技术外溢平台。首先，通过降低生产中的固定成本来提高引对外直接投资的水平，具体来说就是为高知识含量、高技术含量的服务业对外直接投资创造更高水平的产业集聚平台。随着进一步的外商直接投资，服务产业的发展与贸易发展速度更加匹配，相应产业政策与贸易政策效果的不确定性也会随之降低。其次，外资政策选择应该把贸易政策和产业政策相结合起来，外商直接投资往往具有较强的外溢性，因此我们在引进外商直接投资的时要提前分析引进后有可能对产业和贸易发展造成的影响。引进外商投资应该是一个循序渐进的过程，不能操之过急，否则外商直接投资的外溢性在短期内会造成产业发展速度快于贸易发展速度的情况。
2. 进一步放宽服务业的市场准入、用产业化的思想来推进部分服务业发展。我国在一些行业如通讯、金融等行业存在严重的垄断经营现象，表现在市场不透明，准入限制多。为了创造良好的竞争环境，政府应该减少人为的障碍，形成规范管理，建立透明公开和统一高效的市场准入制度，并充分发挥市场运行机制，使得资源充分的流动。另外我国在准入审批制度上也存在缺陷，应该尽量减少行政性审批制度，最大程度上减少市场准入的阻碍。另外，在服务业中，有些行业具有公益性质，如文化体育，教育。我国往往把这些行业当作公益福利性质的事业来经营，而忽视了对这些行业的商业运作。这一结果将导致过多的依赖政府投入，因此对国民经济增长的贡献较小。因此我们要将事业单位划分为营利性或非营利性机构，用企业化管理的方式去经营营利性机构，即用产业化经营服务业。
3. 加强人力资本密集型行业的开放，减少自然人流动限制。服务贸易有四提供模式，我国在这四种模式的承诺上存在差异，比如，在市场准入的方面，境外消费的承诺要明显高于跨境交付的承诺;而对于商业存在和自然人流动这两种服务贸易模式都有着严格的管理和控制。在国民待遇中，境外消费和跨境支付这两种模式的承诺情况明显要高于市场准入;尽管商业存在比市场准入的限制低;但是在自然人流动的模式上仍然存在不少限制。近几年我国成立了上海自贸区，它的成立打破了传统的商业存在模式，在其相应的配套政策中就有一条是加大力度放宽自然人流动的限制。这一举措推动了服务业在我国的进一步发展。另外一些主要的发达国家如日本、美国的服务业的发展经验也说明，一个国家整体经济的活力离不开自然人流动的发展。
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基金项目：国家社科基金青年项目（项目号：13CJY093）。
论文摘要 为促进安徽省玉米生产机械化，安徽省农机系统组织考察团赴山东考察。介绍了考察企业的基本情况和值得学习与借鉴的做法，并提出发展安徽省农机的建议。
安徽省玉米常年种植面积约67万公顷，总产250~300万吨，是仅次于小麦、水稻的第三大粮食作物，也是确保我省粮食安全的关键性作物。但是全省玉米生产机械化起步晚、档次低，现有的玉米生产机械化水平已滞后于当前玉米生产形势，特别是收获环节已成为我省玉米生产全程机械化较难突破的瓶颈。省农机局为尽快改变被动的工作局面，服务于“玉米振兴计划”，促进玉米增产增收，2008年8月11~15日，由省农机局党组成员、纪检组长岳粹刚为团长、省农机局机关、省农机推广总站、省农机鉴定站、省农垦集团、安徽电视台、安徽日报社、农村工作通讯有关人员和6个玉米重点市农机局领导、10个玉米重点县农机局长及农机推广站长组成的46人考察团赴山东省有关农机生产企业进行了为期5d的“玉米收获机械化”专题考察。这是我省农机系统近年来针对一种农作物机械化生产组织的最大规模的考察活动，充分说明了我省农机系统提升玉米生产机械化的决心。
1考察企业的基本情况
考察团主要参观了山东省进入国家和我省购机补贴目录并具备一定规模的农业机械生产企业，重点考察玉米收获机械，先后参观了山东金亿、福田雷沃、山东巨明、山东国丰、山东大丰等5家农机装备企业。山东金亿机械制造有限公司负责人马金英是全国农机企业中不多的女干部，在她的带领下金亿公司经过2次蜕变，成功开发出的春雨牌自走式玉米联合收获机夺取销量和政府补贴数量2项全国第一。福田雷沃重工是最年轻的农机装备民族企业，也是农机行业里最国际化、最具竞争力“中国企业500强”， 2007年销售收入实现95亿元，参观福田雷沃能给人一种活力和震撼感。山东巨明机械有限公司是一家跨行业的国家重点农机制造、农业综合开发、木业加工、汽车贸易为一体的综合性股份制企业，公司秉承“一业为主，多元发展”的工作思路，2007年完成年营业额7.8亿元，二行、三行背负式、三行、四行自走式玉米收获机和自走式互换割台玉米收获机销量连年翻番，是安徽保有量最多的机型之一。山东国丰机械有限公司是我国背负式玉米收获机最早的研发单位，是国家农业部“科技跨越计划”项目和国家科技部“星火计划”项目（国科字〈2003〉98号）承担单位，其产品适应广、效率高、投诉低。山东大丰机械有限公司，主产品有大丰王牌谷物联合收割机、玉米联合收获机、水稻联合收割机、大豆联合收割机等，是我国生产联合收割机的骨干企业之一，在安徽市场占有一定的份额。
2值得学习与借鉴的做法
通过5d的考察以及和相关企业负责同志、技术人员的交流，笔者认为山东省农业和农机化事业的发展有以下做法值得我们学习和借鉴。一是种植玉米的方法。山东省玉米种植比较精细，沿路放眼看到的是横成排竖成行、高矮一致、整齐划一的玉米田块，说明山东玉米种植基本实现了机械化，这与我省玉米种植品种繁杂、行距随机、管理粗放的靠天收模式形成鲜明对比。二是发展农机制造业的理念。山东省农机制造业能有今天的成就，与山东省有关政府实施的惠企政策密不可分。以山东巨明机械有限公司为例，在企业改制之初，当地政府决策果敢，彻底到位，不患一时得失，在企业扩容增编的过程中，当地政府对包括企业用地等一系列文件的审批及时迅速，这才有了该企业2007年销售额7.8亿元的骄人业绩。三是农机企业家锲而不舍的追求。我们考察的5个农机企业，除福田雷沃外，4家企业都是在农机社（修配厂）基础上发展壮大起来的，他们的领导都有着不同凡响的奋斗史。如全国农机行业十大女杰，山东金亿机械制造有限公司董事长马金英，2次把濒临倒闭的企业扶起来，成为全国农机行业知名品牌，靠的是诚信的力量和永不言败的精神；还有山东大丰机械有限公司董事长、总经理徐祥谦先生等。四是农机企业对农机市场信息的精准把握。随着稻麦联合收割机技术的普及，稻麦机已趋于饱和，农机制造企业要想继续引领辉煌，必须针对农民需求、农业发展特点、补贴导向另开市场。这个新的市场就是玉米联合收获机，我们参观的这5家农机制造企业都是精准地掌握住了市场方向，针对不同购买群体和玉米种植制度，开发出了背负式单行、双行、多行和不对行玉米联合收割机，并且研发出20~80马力多种型号。自走式在开发出了单行、双行、多行和不对行玉米联合收割机的同时，又开发出了割台互换的麦（稻）玉多用途联合收割机，极大地提高了机械利用率，丰富了玉米联合收获市场。
3体会与建议
3.1体会
通过考察学习和零距离与农机生产企业座谈，使考察人员开阔了视野、拓宽了思路，大大增加了做好我省农机工作的紧迫感和责任感；也切身体会到我省和农机发达省份之间存在的差距，明白了农机的发展不是一蹴而就，而是任重而道远。
3.2建议
3.2.1树立农机强省的理念。一是应以我省现有的农机生产企业为基础，大力扶持农机制造业。2008年，中央和省财政投放我省购机补贴资金2亿多元，由于我省缺少优秀的农机品牌，2亿多元的资金几乎悉数外流，使我省农机行业发展更为缓慢而艰难。二是进一步完善农机维修行业的管理，抓住农机维修巨大的潜在市场，扶持建设一批农机维修4S店；同时，尽快制定农机维修行业的地方标准，逐步淘汰作坊式维修摊点。因此，抓住制造和维修这2个关键环节，有助于促进我省由农机使用大省向农机生产强省的转变。
关键词:信用卡套现;风险;发卡;收单
Abstract:At present,the problem of credit card arbitrage cash is highlighted. Swiping at the POS machines of the relationship stores or professional intermediary stores is the card holders’main arbitrage approach. The existing of credit card arbitrage cash makes arbitrage persons, card issuers,card acceptors and other market players suffer from credit risk,fraud risk,legal risk,and disrupts the financial order,prohibits the healthy development of credit card industry. The problem of credit card arbitrage cash is caused by the chaos in the credit card issuing market and the bankcard accepting business market, which results from issuing banks and card acceptor disorderly competing. In this regard,we should actively widen financing channels,strengthen supervision of commercial banks’credit card business and strictly define the responsibility of card acceptor,speed up the process of relevant legislation to perfect laws and regulations.
Key Words:credit card arbitrage cash,risk,card issuing,card accepting
中图分类号:F830.46文献标识码: B 文章编号:1674-2265(2010)01-0060-04
近年来,我国信用卡产业发展较快。据中国人民银行的《2009年第二季度支付体系运行总体情况》,截至2009年第二季度末,我国信用卡发卡量为16261.51万张,同比增长32.9%;信用卡授信总额11 736.46亿元,同比增加69.3%;透支余额1 879.23亿元,同比增加77%。同期,我国金融机构人民币居民户短期消费性贷款余额5 092.64亿元,同比增加47.0%;信用卡透支余额占金融机构人民币居民户短期消费性贷款余额的37%。从上述数字可以看出,无论从发卡量还是从授信金额、透支余额来看,我国的信用卡产业走出了一条高速发展、跨越式发展的道路。但是在繁荣的背后,一些与信用卡有关的违法、违规问题却日益凸显,成为信用卡产业健康发展道路上的隐患,其中信用卡套现是最为突出的问题。
一、信用卡套现的现状
信用卡套现是指信用卡持卡人不通过正常合法手续(ATM或柜台)提取现金,而通过虚构交易等非正常手段将卡中信用额度内的资金以现金的方式套取,同时又不支付银行提现费用的行为。
(一)持卡人套现的动机
1. 个人消费、投资、偿债等用途套现。信用卡通常只能在POS机上刷卡消费和网上支付时使用,持卡人如果想投资股票、基金、偿还债务或在不具备刷卡条件的场所消费,就会产生用信用卡套现的动机。
2. 持卡人所在企业的生产经营资金周转套现。一些持卡人所在企业,特别是中小企业在生产经营中经常产生资金周转的需求,而中小企业贷款的手续繁琐,成本较高。相比较而言,利用信用卡套现融资虽然金额不大,但只需支付刷卡交易手续费,过程简单,成本较低。据银行监管部门的调查,此类套现交易已占到全部套现交易金额的28%,并且呈日益增长的趋势。
(二)信用卡套现的途径
一是电子商务套现,即开设网络商店,通过自买自卖,然后使用信用卡通过第三方支付平台支付,从而将信用卡额度内的资金转化为现金。二是POS机套现,即在关系商户或套现中介的POS机上刷卡套现。三是消费退款套现,即先在商户刷卡消费,然后寻找各种理由退款套现,比较常见的方式有购买航空客票后要求退票进行套现、用信用卡给手机充值后再销号进行套现等。除POS机套现外,其他两种套现方式都是持卡人的单方意愿和行动,缺少商户的主动配合,因此套现的规模和所造成危害较小。而POS机套现表面上看是信用卡刷卡消费,其实质是假消费、真提现,并且有大量商户参与其中,形成了一条信用卡套现的灰色产业链,是当前信用卡套现的主要途径。因此,本文主要基于POS机套现进行分析。
(三)信用卡套现的主要场所
一些持卡人利用其经营或工作的商户已安装POS机、刷卡交易手续费低廉的便利条件,频繁刷卡套现。其中一部分交易是真实的,持卡人替顾客刷卡,自己获得现金;除此之外,大部分交易是虚构的,不存在真实的商品、服务交易,持卡人刷卡后直接从所在单位提取现金。
随着信用卡套现需求的不断增长,一些专业从事套现业务的套现中介迅速滋生。这一类商户没有实质性经营业务,主要为持卡人套现、还款提供服务。一般来说,这类专业化的套现中介安装的POS机交易手续费极低。比如,有的以公益类商户的名义安装POS机,无交易结算手续费;有的以批发类商户名义安装POS机,每笔交易手续费最高为20元。由于成本低廉加之套现行业内部的竞争,这些商户对套现者收取的手续费也比较低,如有的套现中介只收取套现金额0.3%的手续费,对套现者来说,若信用卡的账单周期为30天,则一年的套现手续费仅为3.6%,远远低于同期的贷款利率,对套现者具有相当大的诱惑力。
(四)信用卡套现交易的外在表现形式
大多数套现者选择的套现场所相对固定,并且两次刷卡的时间间隔一般为一个账单周期,刷卡金额多为信用额度,金额较大且为整数,因此交易记录呈现出一定的规律性,套现特征比较明显。
另外,一些套现者为实现套现的规模化,满足大额的融资需求,常常以他人名义办理多张信用卡,集中使用,套取现金。因此,从交易记录上看,多张信用卡具有同时刷卡、同时还款的特征。此类套现隐蔽性较强,不易被发现。
(五)信用卡套现呈现出集中化倾向
一是套现的地理区域集中化。根据中国银联的监测结果,信用卡套现集中在东、中部的5个省,其每年的套现金额占全国套现金额的70%以上。二是参与套现商户的类型集中化,主要是批发类、公益事业类、金融保险类、钢铁汽车贸易类等低交易结算手续费的商户。
二、信用卡套现的风险
对于套现者来讲,若套取现金进行投资、投机或从事生产经营,必然承受一定的投资风险和经营风险。一旦遭受损失无法按期还款,套现者一方面将承担信用卡高昂的透支利息、罚息和滞纳金;另一方面,也会在个人征信系统中产生不良信用记录,给今后个人申请银行贷款带来不利影响。
对于商业银行来说,发卡行是信用卡套现的最大受害者。首先,信用卡套现使发卡行无法获得潜在的利息收入和提现手续费收入。大规模的套现透支,只能使发卡行获得相对微薄的交易结算手续费分成。而如果持卡人无法套现,则需从ATM机或柜台提现,从而将会给银行带来丰厚的利息收入和提现手续费收入。其次,信用卡套现使发卡行承担较大的信用风险。有的套现者实属恶意透支,根本不考虑还款;有的套现者一开始虽然能够正常还款,但是一旦投资经营发生损失,资金链断裂,也将无法按期还款,两者都将产生不良欠款,使发卡行面临信用风险。人民银行的《2009年第二季度支付体系运行总体情况》显示,我国信用卡逾期半年未偿信贷总额继续增加,坏账风险依然存在。截至2009年第二季度末,信用卡逾期半年未偿信贷总额57.73亿元,与第一季度相比增加8.03亿元,增长16.2%。信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的3.1%,比第一季度增加0.1个百分点,占比同比增加0.7个百分点。其中,由于信用卡套现形成的不良透支占比相当大。最后,信用卡套现使发卡行面临欺诈风险。信用卡套现经常与信用卡伪冒、欺诈相伴而生。为了大量套取现金,一些不法人员时常利用银行工作人员的疏忽或急于完成发卡任务的心理,采用虚假申请资料,冒用他人名义办卡、套现。还有一些人为了逃避还款,专门盗取、伪造他人信用卡进行套现。所有这些由信用卡套现所衍生的违法行为,都将使发卡行面临欺诈风险。
对于收单机构(包括收单行和从事收单业务的专业化服务机构)来讲,虽然信用卡套现和正常透支一样会给其带来较为丰厚的收单业务收入,但是由于收单机构负有审查交易真实性的责任,一旦证实交易属于信用卡盗刷、伪冒套现交易,发卡行将有权拒绝或延迟对收单机构的资金结算,甚至可能诉诸法律进行追偿,从而使收单机构的资产和声誉受损。因此,收单机构面临一定的法律风险和声誉风险。
对于整个社会来讲,信用卡套现扰乱了正常的金融秩序,破坏了社会诚信环境。不法商户和持卡人通过虚拟POS刷卡消费等不真实交易、变相从事信用卡取现业务等行为,长期游离在法律的框架之外,违反了国家关于金融业务特许经营的法律规定,背离了人民银行对现金管理的有关规定,还可能为洗钱等不法行为提供便利条件。并且,套现行为严重扰乱了信用卡发卡和受理市场,在加大银行经营风险的同时也恶化了社会信用环境,阻碍了信用卡产业的健康发展。
三、信用卡套现的成因
造成信用卡套现问题的直接原因,是发卡行之间以及收单机构之间无序竞争所导致的信用卡发卡市场和银行卡收单业务市场的混乱,从而为套现者提供了大量信用卡和便于套现的POS机。一般而言,信用卡业务具有规模经济的特征,只有拥有一定的开卡数量,发卡行才能盈利,而且随着发卡规模的扩大,信用卡的边际收益递增。因此,在信用卡业务发展的起步阶段,部分发卡行采取“跑马圈地”、抢占市场份额的信用卡发展战略,过分强调客户资源的争夺,忽视了对营销对象质量的考量。而这一发展战略在实践中又是通过层层加码的发卡业务考核指标得以推行,一些基层行的员工在重压之下为迅速扩大信用卡发卡量,大量简化征信调查和授信审批程序,从而使一大批资信状况较差、具有强烈套现动机的客户成为持卡人,为信用卡套现的泛滥种下了祸根。比如,有些银行为简化办卡流程,增加发卡量,采用“以卡办卡”的模式发放信用卡,即以申请人持有他行信用卡的数量和额度为条件申请办理本行信用卡。并且为争抢客户,这些银行往往对客户许之以高信用额度,这就使得套现者手中的信用卡产生了“滚雪球”效应,卡片数量越来越多,可套现的额度越来越大。
与发卡市场的竞争相比,收单业务市场竞争更为激烈,并且参与竞争的主体更加多元化,市场结构更加复杂。目前,商业银行和以中国银联商务有限公司(以下简称银联商务)为代表的专业化服务机构均可以从事发展商户、布放安装POS机等收单业务。其中,大多数商业银行收单倾向于采取POS机“间联模式”,收单行投入POS机具并运营从商户发展、POS机布放开始,直至资金结算的全过程收单业务。而银联商务等收单机构则采用POS机“直联模式”,收单机构投入POS机具,完成除资金结算以外的商户发展、培训,POS机安装、维护等收单业务。两种模式下,交易结算手续费在发卡行、银联、参与收单的机构之间按7:1:2的比例进行分配。为了获得交易结算手续费20%的收单收入,部分商业银行和银联商务等收单机构之间展开了激烈的竞争,为此不惜降低商户的准入门槛,为一些经营规模、管理水平达不到规定要求的商户安装POS机,这当中不乏无实质经营业务的套现中介,如此便为信用卡套现大开方便之门。并且,一些收单机构为争取客户,采取故意错套商户分类编码等方式降低交易结算手续费收取标准,从而进一步压缩了信用卡套现的成本,扩大了信用卡套现中介的获利空间。加之收单机构在对商户的日常现场检查中,对POS机疏于管理,导致大量POS机被随意转让,加剧了POS机布放的混乱和套现中介数量的膨胀。
面对收单市场的无序竞争、信用卡套现的频发,商业银行和银联商务等收单机构经常发生争论,而且这种争论已经延伸到POS机“间联模式”和“直联模式”孰优孰劣的问题上。其实,无论哪种模式都无法避免信用卡套现的产生,问题的关键在于要制定严格、详细的收单业务管理办法,规范收单业务市场,引导各收单机构展开有序竞争,限制收单机构不负责任、不顾质量、盲目发展商户的行为。如此,才能净化信用卡受理市场,斩断信用卡套现产业链条上的“供给方”。而目前,我国规范银行卡收单业务的制度和办法较少,对收单机构在从事相关业务时应履行的责任和义务也没有清晰的界定。
此外,与信用卡套现治理相关的法律法规缺位也是信用卡套现屡禁不止的重要原因。信用卡套现问题的整治是一项系统工程,不仅需要发卡机构、收单机构、银联等金融机构和行业组织进行内部治理,更需要人民银行、银行监管、公安等部门的广泛参与和协调配合。但是,目前我国尚无任何法律法规对信用卡套现行为的性质、构成要件、处罚标准、监管主体及其工作职责、协调机制做出明确规定,客观上给有关部门参与信用卡套现的治理带来困难。
四、治理对策
(一)积极拓宽融资渠道
信用卡套现之所以存在巨大的市场需求,和我国当前小额融资的渠道较少、成本较高有密切的关系。特别是部分中小企业资金短缺而融资渠道少、融资困难,因此成为了信用卡套现的主体。如果能拓宽中小企业融资渠道,满足其合理、合法的融资需求,则可以对信用卡套现需求起到分流和疏导作用,从而在源头上遏制套现行为的发生。
(二)监管部门要加大对商业银行的信用卡业务的监管力度
一是要明令禁止发卡行滥发信用卡,进一步规范发卡营销行为。二是要积极引导发卡行优化信用卡发展战略,加大信用卡产品研发力度,走差异化路线,避免产品同质化及无序竞争。三是要促使发卡行强化内部风险控制,通过完善内部控制制度,优化业务考核办法,增加关键岗位人员配备等方法,促使员工严格执行征信调查、授信审批程序,阻止套现者进入。四是要求发卡行加强对信用卡套现交易的监控。通过建立持卡人主体交易信息数据库,实现对持卡人信息的风险防控,同时不断开发、设计套现行为模型,动态监测、识别、分析套现交易,对可疑交易及时采取止付、停卡等措施予以制止。
(三)加强对收单业务的监管
建议有关监督管理部门尽快制定并实施规范收单业务的管理制度和办法,按照权责对等、风险和收益相配比的原则清楚地界定收单机构的责任和义务,并在日常检查工作中对收单机构进行监督和检查,对发现的因违规发展商户,导致商户频繁套现的收单机构要实施严厉的处罚,从而加大其违规的成本,促使其对商户的资质严格审查,进一步完善对商户和POS机具的管理机制以及商户交易的日常监控机制,及时清理套现中介的POS机,清除滋生信用卡套现的温床。
同时,对中国银联等银行卡组织在信用卡套现治理过程中的权利和责任也要进行明确。由于中国银联等银行卡组织负责信用卡交易信息的转接和资金清算,特别是在POS机“直联模式”下,每笔交易的信息都要通过银联的主机进行转接,银联具有实时监测信用卡交易的便利条件,因此应当通过恰当的制度安排赋予银联对信用卡套现交易进行监测的权利。
(四)加快相关立法进程
尽快出台《银行卡管理条例》,明确发卡行、持卡人、收单机构、银联等市场主体的责、权、利,同时严格界定信用卡套现行为的性质、构成要件等要素,进一步明确监管主体、协调机制,使监管者得到充足的法律授权,对信用卡套现行为进行有力的打击。
参考文献:
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