发布时间：2023-07-13 16:43:02
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一、中国商业银行票据市场发展的现状分析
票据市场，是指在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现、转贴现、再贴现来实现短期资金融通的市场。从我国近二十年票据市场的发展情况来看，票据市场对经济促进和金融深化的现实重大效用是显而易见的，主要体现在以下4个方面：（1）投融资效用。票据融资是企业最原始的融资行为，企业在流通手段不足时，签发商业票据是企业自己创造信用流通工具。同时，持有未到期票据的企业出现短期资金困难时，可将手中的票据在市场上进行交易以获得资金。所以，相对于资本市场资金融资和银行贷款而言，票据融资是企业最为便捷的方式。票据市场的投资功能在一些发达国家和地区已经实现，企
业和居民都可以将其闲散资金投资于票据市场。（2）优化资源配置效用。票据市场上的资金会自发地向优化行业和优秀企业集中，从而发挥强大地优化社会资源配置效用。商业银行通过票据市场可以调整其信贷资金配置，优化资产结构，改善资产的流动性、安全性，遏制不良贷款的发生，提高盈利能力。由于它把信贷资金的发放和收回与商品的销售、货款回笼紧密联系起来，从而强化了信贷的制约作用。同时由于贴现优先支持经济效益好、产品销路好、还款信用好的企业，因而一般来说都是较高质量的信贷资产。贴现期限短，周转快，同信用放款相比，明显减少了信贷资金占用，提高了信贷资金使用效率。（3）宏观调控效用。票据市场对完善货币政策传导机制产生积极影响。作为一般性的货币政策工具，中央银行开展再贴现业务，对调节货币供应量起着“变速箱”的作用。当银行由于资金发生暂时困难而处于困境时，央行通过再贴现帮助这些金融机构渡过难关，起“安全阀”的作用。同时，再贴现对市场利率产生“宣示效应”，起“指示灯”的作用。（4）信用评价揭示效用。诚实守信的企业，其票据在市场上就会被广泛接受；信用度低的企业，其票据在市场上就会被广泛排斥。通过票据市场上各企业票据的广泛接受或排斥程度，可以反映出各企业的诚实守信程度高低。同时，商业信用的票据化，有利于克服商业信用盲目、自发、不规范的缺陷，使商品的信用交易规范化。同时，商业汇票通过贴现转化为银行信用，为商业信用的发展壮大提供了广阔的空间。
（一）中国商业银行票据市场总体发展水平及动因分析
中国商业银行票据市场的发展经历了起步（1980～1985年）、初步发展（1986～1994年）、整治发展（1995～2000年）、快速发展（2001～2003年）。中国商业银行票据市场发展的主要特点：（1）市场总体规模不断扩大。全国金融机构票据承兑商业汇票承兑余额由1995年的865亿元增至2003年的12776亿元，金融机构办理的票据贴现量由1412亿元增加到43388亿元，分别增长13.8倍和29.7倍。同期，商业汇票未到期金额由695亿元增加到 万亿元；票据贴现余额由547亿元增加到8167亿元，分别增长3.7倍和13.9倍。票据市场已经成为我国金融市场中成长最快的子市场
之一。（2）市场活跃程度不断提高。随着票据市场规模的不断扩大，票据市场的活跃程度也日益增加，主要表现在参与主体数量迅速增加，中小商业银行积极介入票据市场；票据二级市场流动性提高，票据周转次数增加，进而吸引更多的资金进入票据市场；新产品创新层出不穷，促进了票据市场的繁荣。
近几年来，中国商业银行票据市场之所以快速发展，是因为在票据市场运行中存在着许多动因，主要表现在：
1、资金供求矛盾与严格的信贷管制为融资性票据提供了发展的舞台。随着中国宏观经济的发展，企业的资金需求也逐步加大，在国家严格控制信贷投放的前提下，企业为获取资金，不惜虚构交易违规开出汇票。同时，与繁琐的贷款手续相比，承兑汇票明显具有门槛低和成本低的优点，且办理手续相对简便。
2、价效比高是票据贴现业务冲动发展的主要动力。一是票据贴现利率很低，大多接近再贴现利率，不少与再贴现利率持平，广大企业偏好使用票据贴现这一低成本的融资工具。二是再贴现利率较低，转贴现利率更低，运用银行承兑汇票、票据贴现这一低成本的金融工具稳定存款效果比较明显，有效地刺激了商业银行分支行大办票据贴现业务的冲动源。
3、商业银行的考核机制促进了票据业务发展。主要表现为：一是对于票据贴现来说，不仅企业喜欢，银行也非常热衷出票和贴现。因为企业在办理承兑时要事先存入保证金，出票银行因此可增加存款，而贴现银行既有无风险收入，还扩大了贷款规模降低了不良资产。个别金融机构甚至仅从完成存款任务的角度出发，就主动找关系企业贷款，让企业用这一贷款做承兑保证金，再给予签发两倍以上额度的银行承兑汇票，企业再持银行承兑汇票到另外的金融机构办理贴现或质押贷款，最后把这些贴现资金或贷款再转入存款，银行存款就会因此虚增。二是按年底贴现贷款计提呆账准备金，引发短期行为。目前股份制商业银行票据在表外科目中反映，
业务开展不占规模。在国有金融机构考核指标中，贴现业务在资产中反映，每年底要按贴现余额的1%计提呆账准备金，而这会减少国有商业银行利润总额，严重影响基层行经营业绩。为了保持利润总额的增长，国有金融机构便在每年末大规模压缩票据业务比重，亏本转出票据，造成资金损失。
4、对票据业务风险缺乏足够认识。由于对票据业务知识的学习不够，精神理解不透、政策把握不准，片面地追求短期收益，个别行还把票据业务列为增加收益的主要业务来抓，忽视其风险性，认为银行承兑汇票是“硬通货”，没有风险。不少商业银行存在着重发展轻管理、重市场轻内控的短期行为和错误倾向，造成规章制度不落实、操作流程不规范、业务手续不完善。
5、票据业务管理方面的制度不严或执行困难，对票据的制约力下降。一是监管部门处理票据业务方面的违规问题，没有严格的法律依据；二是有关部门对票据诈骗犯罪查处不严，打击力度不够。尽管《票据法》第103条明确规定：“故意使用伪造、变造票据的，依法追究刑事责任”，但由于银行票据的高度流通性，“故意使用”的法律认定在实际执行过程中相当困难。
6、取消办理银行承兑汇票总额上限，客观上助长了签发银行承兑汇票的随意性。银行签发承兑汇票总额，原来规定不得超过上年年末各项存款余额的5%，较好限制了承兑汇票的过度签发，取消本规定也是造成银行加大承兑汇票数量的原因之一。
（二）中国商业银行票据市场基本结构分析
1、票据市场产品结构分析。目前在交易性票据中，银行承兑汇票所占的比重又高达87%，商业承兑汇票所占比重仅为13%。在单一银行承兑汇票的情况下，票据业务的发展依赖于银行信用，既不利于金融机构防范票据风险，也不利于票据市场的健康持续发展。
2、票据市场行际结构分析。2003年，全国票据市场各参的市场占比已悄然发生变化，各家银行在票据市场定位上出现新的演变。国有商业银行凭借其雄厚的资金实力和对票据业务的高度重视与与重大投入，已逐步占据了票据转贴现市场中的主导地位。一些规模较小、资金成本偏高的股份制商业银行为争取更高的利润率，主要办理票据直贴业务。这种国有商业银行、股份制商业银行在票据市场的重新定位使票据业务专营化趋势日益明显。2003年8月23日以来，央行上调了存款准备金率，由于经济总体形势继续向好、市场资金趋紧等因素，众多中小股份制商业银行出现了流动性困难，纷纷变现手持的票据，导致其在票据市场中的占比迅速下降。
3、票据市场与货币市场比例分析。据统计分析，到2000年末，我国票据交易量占货币市场交易量的比重不到30％，而在票据市场发达的美国，20世纪80年代票据交易量就占到货币市场交易量的60％。
4、票据市场与信贷市场比例分析。票据市场发展的早期，票据融资在各商业银行资产占比很低。但近年来，票据资产占全国商业银行信贷资产总量的比例逐年上升，由1998年的0.61％上升到2002年末的5.6％，今年6月末更是达到6.1％的水平，且仍继续保持上升趋势。票据融资余额与期贷款余额之比由2000年的1:38上升到2002年的1:10。信贷资产票据化、证券化现象已经客观普遍存在，价格差异则是最主要的驱动力。从企业角度看，随着企业财务管理的规范化、成本核算的精细化，企业更加重视自身的资金营运，注重资金成本。贷款价格与票据贴现价格之间的巨大落差，使企业重新选择融资方式，导致票据融资逐步取代短期资金贷款。对于商业银行而言，用低收益的票据资产取代高收益的信贷资产乃不得已而为之，两者的相互替代要取决于资金的供求状况和市场竞争态势。实际上，金融产品属于无差异产品，低价产品替代高价产品是市场竞争的必然结果，票据市场与信贷市场的相互替代程度反映了金融市场中买卖双方的力量对比。可以预见，在今后一段时间内，票据市场将继续快速膨胀，并逐步替代一部分短期信贷市场。长远来看，票据融资的发展，将促使银行信贷管理方式的根本性调整，加速形成市场直接融资的新格局。
（三）中国商业银行票据市场发展中凸现的若干问题
1、商业票据市场缺乏正确定位。国外实践表明，商业票据在市场经济条件下更多地成为发票人融资的债务凭证，这正是商业票据功能的创新所在。与这种功能创新相应的商业票据市场应定位于短期资金融通场所，而我国在1995年5月通过的《中华人民共和国票据法》对本票的界定只规定了银行本票，对更为重要的商业本票并未作出规定，并强调票据的真实交易、债权债务关系，这种狭窄的定位显然有失偏颇，致使商业票据功能仅局限于信用结算功能，商业票据的融资功能未能得到发挥。
2、企业信用状况低下。发行商业票据的企业作为商业票据市场的筹资主体，其信用状况的好坏将直接制约着商业票据融资的可能性和效率，企业信用制度没有建立，制约市场主体及理性投资者的介入。由于部分企业、个人和金融机构信用差，影响了部分票据的使用和流通，从而使市场对所有票据的信用产生怀疑，即使是信用好的企业签发的票据也难以被接受。“劣质信用驱逐优质信用”动摇了市场的信用基础，极大地阻碍了票据业务的发展。
3、信用风险过度集中在银行。从票据交易品种上看，目前主要是银行承兑汇票，商业承兑汇票在票据市场交易中所占的比重较小，在票据场中不容易被接受，企业仍主要是利用银行信用进行融资。这种单一的银行承兑汇票格局，不仅加大了商业银行的经营风险，也不利于引导企业扩大票据融资，不利于票据市场的进一步拓展。从商业票据交易主体上看，我国商业票据市场的参与者主要是一些大中型企业和国有商业银行、股份制商业银行，而众多的中小企业、中小商业银行和非银行金融机构参与该市场的程度十分有限，所占的市场份额很小。由于票据业务的发完全依赖于银行信用，使商业银行成为票据风险的最终承担者，既不利于金融体系分散和降低风险，也不利于推动商业信用的票据化和扩大票据融资。
4、我国票据业务经营模式相对落后。票据业务具有专业性强、涉及面广、风险集中、资金周转快等特点。因此，票据业务特别适合进行专业经营。票据业务已较其他业务明显表现出了集中化的特点和趋势，但整体来看仍属于分散基础上的集中，涉及票源的承兑和贴现业务目前还是分散在商业银行的各级经营网点。从国外票据市场发展多年的经验看，中介机构的存在便于市场交易和管理，更重要的是有利于活跃市场、提高效率、保证价格的相对稳定。而中国票据市场至今，中介机构非常缺乏，专业化票据中介机构更是片空白。汇票的鉴别、查询、审查、放款和到期收款等操作也多由经营网点的营销、计划、风险控制和会计等多个部门分别经办。
5、缺乏全国统一的商业票据市场。目前，我国的票据市场仍然处于分割状态，仅在部分中心城市形成了区域性的票据中心，缺乏全国统一的市场。票据在各行各地区之间的流动性较差，由于各商业银行在出现流动性、资产结构等方面问题时，往往是将已贴现的票据转贴现到异地或是再贴现。由于目前中央银行的再贴现采用的是大区行分配指标的管理方法，造成一些地区分配到的再贴现规模较小，而相应的票据承兑和贴现业务量却较大，两者之间出现了不协调状况。在再贴现指标较紧的情况下，各地人民银行一般优先办理本地的票据贴现，而对外地转贴现票据进行了限制办理，人为地制约了票据流通，阻碍了全国性统一商业票据市场的形成和进一步发展。
6、商业票据的真实性查询困难。票据的真实性问题包括二个方面，一是真假汇票问题；二是票据背后是否有真实的商品交易问题。目前由于各行之间缺乏必要的信息沟通，各金融机构之间没有跨系统的票据信息查询网络，使银行具体操作人员难以核实票据的真实性，特别是社会不法分子利用高科技“克隆’汇票的出现,更加大了对票据真伪辨别的难度，在一定程度上加大了经营票据市场业务的风险。
7、发行融资性票据面临法律障碍。票据市场的主要功能是为企业提供短期资金融通，因此市场的工具应该既包括以真实性贸易为基础的交易性票据，也包括单纯以融通短期资金为目的的融资性票据。从世界其他国家票据市场发展进程看，融资性票据所占比重不断上升，甚至达到70%～80%。而《中华人民共和国票据法》对票据必须以真实商品交易为基础的规定，使中国融资性票据的发行难以实现，从而限制了中国票据市场的规模，导致市场缺乏广度和深度，票据市场为企业提供直接短期资金融通的功能难以充分发挥。
8、票据业务处理手段滞后。在我国，票据的一级市场虽已形成,但缺乏有效的市场基础，功能也不完善，票据流通市场还局限在系统、局部和区域性之中。票据从签发、承兑、背书转让到贴现、转贴现，仍采用手工操作。这使票据市场不能摆脱实物票据制约，一时难以形成统一的登记保管和交易清算体系。这为个别商业银行故意压票、退票等提供了机会，不利于规范票据流通秩序。加上各银行间互不通气，也使各种虚假票据冲击市场，增加了市场风险。在信息化条件下，票据市场只有走无纸化的道路，提高科技含量，才能防范风险。
二、中国商业银行票据市场发展趋势与战略目标选择
（一）国外商业银行票据市场发展的一般规律
商业票据一般分为商业票据市场、银行承兑汇票市场、银行大额可转让存单市场。作为一种古老的商业信用工具，由于转让与流通都不方便，商业据发展比较缓慢。
到了本世纪二十年代，商业票据演变成为一种专供在货币市场上融资的票据，60年代以后，工商界普遍认为发行商业票据向金融市场筹款，要比向银行借款简便，发行利率较低，且不受银行干预。因此，商业票据发行量急剧增长。1966年美国商业票据流通量为200亿美元，1985年增至5000亿美元。本世纪70年代，集中于伦敦城的欧洲商业票据市场也开始形成，商业票据市场不断地得到扩大。20世纪八十年代是美国票据市场突飞猛进的时代。到1990年末，商业票据未清偿总值达5611亿美元，为1980年未清偿总额的5倍。经过20年发展，美国货币市场发生了重大变革，存单市场已经消失，国库券市场也退居次位，而商业票据市场却得到了空前的发展，市场未清偿额已占货币市场总额的66％，跃居为当今美国货币市场上最主要的融资工具。从世界其他国家票据市场发展进程看，融资性票据所占比重也不断上升，甚至达到70%～80%。
（二）中国商业银行票据市场发展趋势的基本判断
1、融资性票据主导化。一个活跃的、高效的票据市场必然存在大量的、有着各种不同需求的市场参与者，丰富的、满足各种市场交易主体需求的短期融资工具，以及完成各种不同市场功能的结构模式。剖析中国票据市场的发展脉络，借鉴发达国家票据市场的发展经验，可以预见融资性票据的出现乃大势所趋，但何时出现以及以怎样的方式出现仍然是一个未知数，这将取决于社会信用的发展程度、市场管理者创新的勇气和决心以及市场需求的紧迫程度等多方面因素。从目前市场的发展态势来看，中国票据市场的发展可能会呈现三个发展阶段：
第一阶段：在坚持票据的真实贸易的政策背景下，融资性票据暗中发展。目前的票据市场就是这样一种发展态势。由于新的政策和法律法规尚未出台，融资性票据仍属于非法身份，导致市场透明度低，蕴含了较大的不确定性，市场系统风险上升。
第二阶段：融资性票据合法化，与真实贸易背景票据并行。按照目前市场发展的状况、央行发展票据市场的态度，预计融资性票据的发展将在两年内有实质性的突破。在融资性票据出现的初期会有一个市场逐步认知和熟悉的过程。在此阶段，真实贸易背景票据仍然可以维持较大的市场份额。
第三阶段：融资性票据占据市场的主导地位，全国统一的票据市场逐步形成。从各国的经验来看，融资性票据将占据票据市场的绝对多数份额。在融资性票据占主导地位的基础上，建立全国统一的、电子化的票据发行、交易市场，票据市场将走向一个快速成长、高效发展、安全运行的新阶段。
2、票据市场主体多元化。从票据市场交易主体上看，票据市场的参与者将越来越多，大中型企业和国有商业银行、股份制商业银行占主导地位的格局将被打破，其所占的票据市场交易份额将趋于缩小；而众多的中小企业、中小商业银行和非银行金融机构参与票据市场的程度将不断提高，其所占的市场份额将趋于扩大。
3、票据市场品种多样化。从票据交易品种上看，在票据市场交易中，银行承兑汇票所占的比重将逐步下降，商业承兑汇票所占的比重将逐步上升。在票据贴现市场中，银行承兑汇票所占的贴现市场份额趋于缩小，绝对主导地位将不复存在；商业承兑汇票所占的贴现市场份额趋于扩大，对企业融资的地位作用不断提升。在票据市场品种多样化的大潮推动下，银行承兑汇票绝对统治票据发行和贴现市场的格局被打破，银行承兑汇票和商业承兑汇票共同主宰票据市场的格局将形成。这样，不仅有利于扩大企业票据融资渠道，也有利于降低商业银行的票据经营风险，从而有利于推动票据市场的快速、持续、高质量、高效益发展。
4、票据市场管理规范化。随着商业银行、金融监管部门对票据市场运行规律和风险特征认识的不断深化，票据法规必将不断完善；商业银行经营票据业务行为将趋向理性化，内部控制进一步强化；金融监管部门对票据市场运行情况的监测和监管力度不断加大，监管技术更加先进，依法合规、科学高效管理票据市场的格局将逐步形成。
（三）中国商业银行票据市场发展战略目标选择
1、提升票据市场在金融市场中的地位。如何看待和摆布票据市场在金融市场中的地位，对于确保商业银行票据市场的持续、健康快速发展至关重要。提升票据市场在金融市场中的地位，关键在于两个“提高”：一是提高票据融资占信贷融资的比重；二是票据市场交易额占货币市场交易额的比重。
2、科学定位票据市场发展方向。根据现代金融市场发展的趋势，票据市场的发展方向应及早明确。从特定的侧面反观商业银行票据业务中的缺陷，实际上也反映了现实经济金融运行中对票据业务发展的客观要求。从功能上来说，票据业务应当积极增加融资功能。从技术支持来说，票据市场应遵循全球发展的无纸化趋势，运用现代信息技术手段，提供票据贴现、转贴现的买卖信息、查询、在线业务洽谈以及票据市场的有关信息。从市场形态看，应当推进现有票据市场的整合，在继续改善条条票据市场、块块票据市场的同时，建立全国性票据市场，打破票据市场的条块分割格局，逐步多层级的票据市场网络体系。
3、凸现商业票据市场的重要地位。商业本票作为商业票据市场主要品种，是一种独立的企业信用形式，它要求作为发行人的企业，一要信誉卓著；二要能够提供流动性较强的抵押品；三要在企业的融资策略中具有优势。虽然我国现阶段尚不完全具备这些条件，但从长远来看，发展独立的商业信用，对扩大企业直接融资，减轻银行信用的压力，促进经济发展和金融安全具有建设性意义。在修订《票据法》有关条款时，应对商业本票作出必要的科学界定。
4、票据经营集约化。各商业银行票据融资业务的经营体制及运行机制要进行大的改革，其方向就是要在统一归口管理的基础上，构建以机构准入为前提，以全行营销为基础，以集中办理为核心，以利益返还为激励的集约经营模式，彻底改变票据融资业务分散办理、粗放经营、风险点多的状况，实现风险管理与经营效益水平的全面提升，推动全行票据融资业务真正走上质量效益型发展的轨道。票据的集约经营模式有利于充分发挥票据专业化经营、规范操作和事后监督的作用，通过严格合规的内部交易传导机制，形成全行统一规范的操作流程，从源头上控制风险。
5、经营管理票据公司化。借鉴发达国家票据市场发展的成功经验，通过对票据业务及其管理流程进行再造，严格成本效益核算，以利润最大化作为唯一经营目标，构建符合现代公司管理制度的风险、财务、行政、技术及人力资源管理体系，全面提高票据业务的经营核算水平，增强产品创新、风险控制与市场营销能力。具体内容包括：（l）要素投入资本化。票据业务实施公司化经营管理首先要夯实财务基础，强化利润约束，真正实现独立核算。要参照“全封闭”利润考核办法，建立稳健的符合国际惯例的财务制度，将风险准备金及新增投资纳入效益指标，进行综合考核。完善财务费用管理及固定资产管理，内部财务核算中固定资产作为总行资本金经评估后划转。（2）激励约束规范化。报酬要和绩效挂钩，公司所有员工的收入水平应与公司的盈利情况、整体实力、为股东带来的回
报挂钩。建立符合现代企业制度要求的公司治理结构、实行公司化改革不仅可以保障出资者的地位和权益，有利于资本的保值增值，还可以提高国有商业银行资本充足率以及分散经营风险。（3）经营行为市场化。建立以市场为导向的业务营销体系和有效的营销管理政策，针对业务发展实际，制定个性化营销方案，增强营销人员的激励机制，加大营销力度，提高业务创新能力和核心竞争力。
四、实现票据市场发展战略目标的运作思路、措施和政策建议
（一）正确把握业务拓展和风险防范的关系。票据融资是货币市场发展的重要载体，作为一项持续增长的新兴业务，具有广阔的市场空间。开展票据承兑、贴现、转贴现、再贴现业务是商业银行优化资产结构、降低信用风险、提高经营效益的有效工具和改善金融服务、满足客户需求的重要手段，尤其是在当前资金面总体趋紧的态势下，充分发挥票据资产周转快的优势，有利于商业银行在确保流动性的基础上提升经营效益。票据融资依然是商业银行一项具有很大潜力的重点业务。但是伴随着业务的快速发展，票据业务所固有的市场风险、信用风险、外部诈骗风险和内部道德风险也在不断潜伏和积聚，去年全国发生的几起票据大案给我们以深刻的警醒。票据业务在规章制度执行和内部控制各环节还存在很多问题，甚至还存在着较为严重的风险隐患，这说明全行在防范和控制票据业务风险方面依然任重而道远。为此，商业银行必须坚持以科学的发展观指导业务，协调处理好开拓市场和防范风险之间的关系，防止畸轻畸重、有所偏废，既不能超越风险防控能力、仅仅追求短期利益而盲目发展，又不能因噎废食，由于畏惧风险而限制、收缩甚至停办业务。
（二）扩大票据市场参与主体，建立专业性的票据交易机构。允许非银行金融机构办理票据承兑、贴现业务，理顺票据权利义务关系，使商业汇票的业务量达到一个新的水平。实际上在西方发达国家和许多发展中国家，商业票据的主要买方包括大商业银行(他们经常为其信托公司或其顾客购买商业票据)、非银行金融公司、保险公司、私人年金基金、地方政府投资公司等，大量的投资则是由非金融企业投入。近年来，货币市场的互助基金作为商业票据的投资者已显得十分重要。同时，商业银行可以设立专业性的票据交易机构，其组织形式可以是有限责任公司，属非银行金融机构，开展业务范围为：（1）办理商业汇票的承兑和贴现业务；（2）办理商业票据的担保业务；（3）办理票据的买卖和转贴现业务；（4）办理票据的抵押业务；（5）办理票据咨询服务业务，为商业票据的开发、交易提供相关服务；（6）创造条件开办企业融资债券、金融债券、建设债券等买卖业务。在监管上，准许票据经营机构将所持有的已承兑、未到期贴现(含转贴现)票据，有限度地向中央银行办理再贴现；在交易品种上，先办理银行承兑汇票贴现再过渡到办理经济效益好信誉优良企业的商业承兑汇票的贴现；在市场价格上，允许票据专业机构在经营票据买卖时，给予利率调整一个浮动空间，下限至央行再贴现利率，上限到可略低于市场平均利率，真正使票据价格与市场上资金、票据两者的供求关系基本吻合，为过渡到试行商业票据的商业贴现和再贴现业务创造必要环境和条件打下良好基础。
（三）要完善商业银行票据融资业务经营机制。各商业银行票据融资业务经营机构可分三级，即一级分行票据中心，二级分行票据中心和有信贷业务审批权的县支行。一级分行票据中心要做好全辖库存限额的科学调控，加强对全行票据融资业务进行政策传导、业务指导和技术培训，积极开拓票据业务同业市场。二级分行实现市场营销、会计结算、风险管理三个岗位人员的分离，落实岗位职责；负责办理辖内票据贴现和辖区系统内转贴现业务，切实担负起对辖内机构进行业务指导和与上级行进行业务沟通的枢纽职能。
（四）积极稳妥地发展融资性票据市场。在未来的一段时间内，融资性票据必将走上票据市场的前沿，并将对中国票据市场的经营格局、经营模式和监管方式产生重大的影响。发展融资性票据市场可以从以下几个方面着手：
1、分阶段逐步放开融资性票据。在区域信用环境较好的地区先进行试点，积累相关经验后由点到面，逐步推广。可以选择一些资信情况较好、经营状况正常、现金流量稳定的大型企业进行试点，不再强调其签发的单笔票据的真实贸易背景。然后，推广到效益好、信誉高、管理规范的中小型企业。在此基础上，建立专业性的商业票据发行公司和规范的票据交易所，通过严格控制票据再贴现，鼓励转贴现和票据转让行为，培育和拓展规范、高效的融资性票据市场。
2、对企业票据融资进行限额控制。具体方法包括：签发银行承兑汇票额与企业其他负债之和要小于企业资产总额，资产负债比率须控制在85％以内。从而，使票据融资保持在可以控制的安全性、流动性和风险限度以内。
3、改善发展融资性票据市场的法律环境。《票据法》第十条规定：“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。”可见，不修改《票据法》，做融资性票据业务显然是违法的。因此，要抓紧修订《票据法》、《支付结算办法》，把发展融资性票据市场纳入法律许可的框架以内。
（五）加强票据风险管理。商业银行经营的三大原则是安全性、流动性和效益性，防范和化解经营风险是一大主题。票据业务作为商业银行的重要资产业务之一，在近几年来的快速发展中也存在着严重的现实风险和潜在风险问题，急需采取有效措施加以解决。主要可以从以下三个方面着手：
1、建立票据市场主体准入和规模管理制度。我国可以考虑参考西方国家的做法，加强对金融机构承兑资格和承兑规模的控制。（1）金融机构开展承兑业务必须经监管部门审批。（2）要建立权威性的资信估机构，加强对票据业务活动中的交易风险和可能出现纠纷进行仲裁，保护票据持有者的合法权益，维护正常稳定的交易运作程序，为票据当事人提供良好的经营空间。（3）建立票据承兑的规模限制，可以削减银行信用扩大对货币政策的抵消作用，提高货币政策的有效性。具体方法包括：签发银行承兑汇票余额与商业银行贷款余额之和与各项存款余额的比率，要控制在80％以内。（4）将承兑垫款计入不良贷款，可以在一定程度上限制银行不顾自身情况盲目增加承兑总量的冲动。
2、切实防范票据业务操作风险。一是选好票据业务人员和适合办理票据业务的企业。二是把好票据审查关、背书核实关、票据真伪关。三是坚持没有真实商品交易背景的票据不办；票据真伪鉴定有疑点的不办；对汇票的出票人、受票人资信状况不清楚不办；查询方式和查询结果不落实的不办；对信誉差、资金兑付慢、结算渠道不畅的银行承兑汇票不办；未经双人复查、主管领导审批不办；人员素质、责任心和操作办法不具备，不办理票据业务。
3、改善票据市场监管。一是商业银行要将票据业务管理纳入内控制度建设框架之下，进一步完善票据业务的操作流程和内控管理制度，切实加强票据业务风险的事中控制、事后监督和稽核。二是金融监管部门要认真监测分析全国票据市场运行情况，切实监督检查各商业银行票据业务运作的合法合规性。
中国加入WTO已经一年有余，外资银行进入的速度明显加快，中外银行的竞争日益激烈，在这种背景下，学习和借鉴西方商业银行的管理经验，对提升中国银行业的竞争力，促进民族银行业的稳健发展具有重要的现实意义。
一、西方商业银行发展战略的特点
（一）经营管理理念日趋成熟
近年来，经济金融全球化、信息化、自由化的发展趋势不断加强，西方商业银行的经营管理理念也发生了质的变化，并日趋成熟。主要表现在：
1.彻底的市场和客户理念。一切从客户和市场的需要出发，从业务产品开发、组织架构设置到管理策略制订，完全围绕市场和客户的需求进行。基于这种理念，西方商业银行的经营管理充分体现了“客户中心主义”的模式特征。
2.整体的营销与服务理念。银行注重“一对一”营销，从出售产品转变为出售方案，由大众化服务转向个性化服务。为客户提供银行、证券、信托、保险等全面的金融服务。
3.风险与收益匹配的理念。银行在经营管理中，不能只看风险，不看收益；也不能只看收益，不看风险，关键是要研究和找到风险与收益的平衡点，努力实现二者的合理匹配。
4.持续的培训与人才理念。技术、风险管理和人才是商业银行赢得市场竞争的关键因素，人才是关键的关键。西方商业银行非常重视人才培养和员工培训。一方面，每年从大学挑选优秀的毕业生，上岗前至少进行为期半年的全面系统培训；另一方面，花费大量的时间和财力对员工进行各种继续培训。
（二）战略管理备受重视
随着金融服务全球化趋势的不断加强，战略管理已成为西方商业银行应对经营环境变化的重要竞争手段，受到前所未有的重视，纷纷成立战略管理部门，战略管理已发展到数理化、模型化阶段。先后出现了风险一收益模型、经济增加值模型、三维模型和平衡记分卡模型战略管理。银行一般每隔3—5年制订一份中期战略规划，确定未来几年业务发展的重点及区域发展策略、资源配置策略等，并进行滚动研究和修订。与中期战略规划相配套，每年年初制订一份策略性文件，确定当年工作重点和资源分配。年末根据执行情况进行检讨和调整。
在选择战略管理模式时，银行通常考虑三大要素：高层管理者的价值取向、外部环境和内部资源约束。高层管理者的价值取向是追求规模还是质量；是短期收益还是长期价值，直接决定着银行战略管理模式的选择。外部环境主要包括国内外经济金融运行态势、政策和框架变化、信息技术发展与、同业竞争策略等。资源约束包括有形资源（人力、财力和物力）和无形资源（管理、信息和品牌），银行通常根据自己所处的发展阶段、自身规模和实力来选择相应的战略管理模式。银行战略管理呈现非中介化、化、全能化与专业化并存的特点。
（三）业务体系不断丰富
20世纪90年代以来，“客户中心主义”经营模式受到推崇，银行开始转向以市场为导向，以客户为中心，更加注重提供量身订造的高附加值型的产品和服务。相应的，业务重心逐渐由传统的存、贷、汇业务向零售业务、中间业务和投资性金融服务转移；从公司业务为主转向个人业务与公司业务并重，甚至突出个人业务；从存款人和贷款人转为投资理财顾问；从风险承担者转为风险者；从融资者转变为市场撮合者。组织架构也开始由按产品设置转向按客户设置，普遍设立了个人银行、私人银行、商业银行、投资银行等部门。各家银行越来越认识到，成功与否在于其独特的业务体系和服务品质，而不仅仅是价格。
为适应业务体系变化和市场竞争的需要，西方商业银行普遍加快了信息系统建设的步伐。为每个客户建立了数据库（即客户档案），对客户的情况了如指掌，并能综合客户各方面的信息进行，为其提供量身订造的解决方案，开发个性化的产品。同时，银行纷纷建立能够伸缩自如的信息基础架构，以适应未来业务增长和信息量增加的需求。并确保其信息系统的高可靠性和可用性，使其能在24小时为客户提供服务。
（四）风险管理日益量化和健全
，西方商业银行的风险管理已发展到量化管理阶段，通过量化管理来平衡和处理风险与收益的矛盾，形成了以风险调整的资本收益率（RAROC）为核心的全面风险管理模式。其主要特点是：
1.建立了完善、独立、垂直的风险管理体制。每个业务部门都实行独立核算，能够准确核算其收入、成本、损失、资本占用和风险调整收益。
2.形成了独特的风险管理文化和管理技术。风险管理要靠银行的管理层和各级风险管理人员来具体执行和操作，但任何岗位的员工都要有风险防范意识，做任何事情都自觉地考虑风险因素，各级管理层还必须了解风险调整收益的。在风险管理中，银行强调经济资本和风险调整的资本收益率 （RAROC）。在技术层面，风险管理技术属于银行的商业秘密，具体做法各有千秋，但一般都根据自己历年积累的业务信息资料，依风险大小对资产进行十级以上分类，根据各类资产风险损失发生概率确定损失准备。并且，风险管理已完全借助电脑数据库进行。
3.建立了严格的信用评级制度。对客户的资信情况，西方商业银行不依赖外部评级机构，而是注重自己的信用评级结论。一般对任何授信客户都要进行评级，根据评级结果决定是否给予授信，是否继续与之往来。评级标准全行统一，不因地点和客户不同而改变。评级结论定期调整，遇紧急情况随时调整。评级的基础是客户在业务经营中稳定且能维持的核心现金流量，一般会考虑5-7年，不同利率水平对应不同的负债能力倍数区间。
4.建立了权威的信贷稽核制度。信贷稽核的职责是对全行风险管理能力和风险水平进行监督，并对信用评级有最终决定权。稽核人员定期或随时通过非现场的方式抽样检查全行的信贷评级情况，判断评级人员的评级能力。一旦发现，稽核部门将通过现场稽核方式确认，而现场稽核成本一般也由被稽核的分行或部门承担。
（五）财务管理日趋规范
经过长期的探索和实践，西方商业银行形成了较为规范的财务管理模式，能有效发挥决策支持、信息服务和管理控制职能。一般而言，核算与财务管理是分离的，前者是市场营销的营运支持部门，后者是综合管理部门。财务管理的特点主要有：1.有效的预算管理。预算管理是银行财务管理的重要。预算一经确定，就具有“准法律效力”，各部门、分行的各项活动必须围绕实现财务预算开展。2.完善的成本核算管理。产品成本核算是对银行已提供或将提供的各种金融产品的成本进行核算，将产品收益和风险匹配起来，并以此确定产品的价格。3.有效的成本控制模式。根据成本核算结果，确定业务扩大或收缩的地区、产品、客户；注重控制人工成本，一旦收缩业务或员工考评不合格，及时进行人员裁减。4.集权的会计核算体系。西方商业银行充分应用信息技术的最新成果，纷纷建立了高度集中的会计核算体系，实行总行、分行集中核算体制，由总、分行进行总账核算和明细核算。
（六）购并活动日趋理性
近十年来，国际银行业的购并活动异常活跃，不仅导致了一些超级“航母”的出现，而且也诱发了金融制度的深刻变迁。表面上看，银行购并只是金融机构的重组活动，但深层次表明，银行购并实质上是金融要素的重组，金融创新的深化。通过购并，能够拓宽交叉销售渠道，增强交叉销售能力，提升银行品牌价值；能够增强银行的规模，降低营运成本，提高经营效率。最终提高银行的市场竞争能力和市场地位。
（七）国际化经营不断深入
在经济金融全球化的背景下，国际化经营是商业银行的必然趋势。国际化的涵义包括四个方面：1.管理的国际化。要求经营理念、管理规则与国际金融惯例接轨；准则、行为规范符合国际标准；风险管理、内部控制、员工管理等制度都符合国际银行业的通行做法。2.人才和员工国际化。西方商业银行特别是一些大的跨国银行，其人员构成往往是国际化的，不同肤色、不同文化背景的员工共同效力于同一银行，特别是在高管人员中。3.股权国际化。即从境外引进战略投资者，或在境外发行股票，实现股东国际化和股权分散化。4经营网点国际化。设立境外经营机构是商业银行国际化的重要标志。另外，银行还可通过参股、联网、交换数据等方式与国外机构合作，实现国际化经营。
二、西方商业银行发展战略对银行业的启示
启示一：建立和不断完善“客户中心主义”的经营模式。
“客户中心主义”是商业银行的基本经营模式，在这种模式框架下，银行一切行动的出发点都以客户为中心，以市场为导向。对于国内商业银行来讲，要赢得与国外银行的竞争，其一，必须强化整体营销与服务的观念，认清其目标客户所在，明白客户的真正需要，为客户提供量身订造的产品与服务，实现与客户双赢。其二，进一步健全新产品研发机制，建立市场导向的新产品研发中心，完善与客户沟通的渠道，通过各种方式迅速集中市场反馈的各种信息，及时对客户的各种需求进行归纳整理，大胆引进西方商业银行先进的服务及产品，加大新产品开发的力度。其三，推行客户关系管理，建立强有力的营销服务体系。国内商业银行要建立健全管理制度、体制和机制，推进组织架构、业务系统、业务流程与信息技术的结合，推行客户关系管理策略，建立强有力的营销体系和服务体系，满足客户个性化服务的需要。
启示二：加强风险文化建设，完善风险管理系统，建立的信贷管理体系。
商业银行的经营风险既包括信贷风险，也包括市场风险、操作风险、风险、道德风险等。风险管理是商业银行的基本职能，成功的银行必须有强烈的风险管理意识，基于此，国内商业银行必须增强风险意识和质量观念，牢固树立“质量是生命”的核心理念，进一步加强风险文化和风险管理建设，使风险控制成为全行员工的自觉行为。
在风险管理方面，要充分借鉴国际上先进银行的经验，建立起科学的内部信用评级体系和风险管理系统，实施严格的风险管理策略，进行全行整体资产风险的分散，规避那些原本不应承担的风险，获取与风险匹配的收益。
在风险管理体制方面，一是要重新定位各级风险管理部门的职责，完善风险管理的组织体系，健全合理的信贷授权与审批体系，增强风险管理的权威和能力；二是要建立内部资金转移定价系统，合理引导资金流向；三是要建立权威的信贷稽核体系，对全行的风险管理水平进行适时监督和管理，为决策层提供支持，让缺乏能力的风险管理人员及时退出。
启示三：充分重视人力资源的开发、利用和培训，做人才国际化的先导。
商业银行的生命力在于管理、营销、产品研发，而体现和壮大生命力的是人。所以，国内商业银行要不断创造条件，加快人力资源的开发和利用，才能真正抢占银行业竞争的制高点。第一，要优化现有人力资源配置，切实推行末位淘汰、竞争上岗，对用工制度、干部制度、薪酬制度等进行系统改革，建立起符合现代商业银行的人力资源管理体制。第二，大胆引进各类专业人才。特别是营销、财务管理、产品研发、保险、基金等各类人才。第三，广泛系统地培训员工，促使人力资本增值。通过行内培训和行外培训，使全体员工富有市场的意识，开放的心态，的热情，具有较高的业务技能。第四，鼓励员工到境外学习。制订相关的鼓励政策，给予境外留学的员工一定资助。第五，加大与外资银行互派人员的力度，通过“送出去，请进来”的方式培养人才，通过内部化的外部人员随时诊断国内银行的业务及管理。
启示四：客观把握银行自身的比较优势，合理构建具有特色的业务体系。
正确的业务定位是事业成功的基础，国内商业银行在业务发展方面，必须摈弃同质化的局面，根据自身的比较优势，做到“人无我有、人有我新、人新我特”，才能赢得客户，赢得市场，赢得竞争，才能实现稳健快速发展。各家银行要根据区域经济发展格局，逐步将业务调整为“以客户为中心，以技术为手段，以人才为支撑”的矩阵式管理模式；逐步对资金运作、授权授信、会计核算、财务管理、产品研发、稽核审计、干部任免和劳动用工等实行集中管理和流程控制。在业务体系定位上，国内商业银行要突出个人理财业务、网上银行、私人银行、信用卡等，整合各种服务渠道，办出自己的特色，形成核心竞争力。
启示五：尽快金融综合化经营模式，加快银行再造和金融创新步伐。
全能经营是世界金融发展的潮流，国内商业银行要加强对商业银行综合化经营的研究，关注国内金融政策走向，适时通过购并、合作、设立等手段渗透保险、投资银行、基金管理等金融服务领域，加快金融创新步伐，丰富金融产品与服务体系，形成全能经营的架构。从国外大银行的发展历程看，购并是银行整体重组策略的一个重要环节，国内商业银行必须给予足够重视。站在银行经营战略的层次上审视购并活动，确定购并战略。实施购并时，细致研究购并对象的信息，侧重金融资源重组和突破行业进入壁垒，拟订合适的购并方案。重视购并后的整合工作，特别要注意培养一致的“文化”和“风险文化”。
启示六：加快财务管理与会计核算体制改革步伐。
国内商业银行要加快财务管理体制的改革步伐。第一，分清管理会计和财务会计的职能，管理会计主要站在经营角度，预测经营前景，参与经营决策，编制财务预算，合理分摊费用，按产品、分行、业务、客户核算风险和收益，监督、控制各责任部门、分行的预算完成情况，并对其业绩进行考核评价；财务会计主要负责日常业务核算。第二，改变财务管理流程，突出上下参与、部门协作、共同编制、严格执行，资源向赢利水平高、赢利规模大的分行和部门、产品、业务倾斜。第三，借助于电脑和网络技术，实行会计核算的集中化管理，建立“大会计”的核算模式，改变分散、落后、原始的会计核算格局，提高会计核算的营运支持能力。
【关键词】地方商业银行 风险识别
目前来说，地方商业银行发展的战略特征有五个方面。主要是多层次发展：表现在资本力量、资产、市场和产品、人力等方面；差异、特色化发展：立足实际，把握市场动态，形成具有核心竞争力的品牌；有效的市场竞争：即市场占有率，服务辐射范围大小等，为建设一个好的金融环境出一份力；服务意识：表现在服务地方经济，服务地方企业以及服务地方居民，找准市场定位，实现企业市场责任；发展和服务和谐：不单方面的追求经济效益，力求提供最优质的服务，实现经济效益和社会效益的长足发展。地方商业银行需把握以上特征，制订符合自身发展的战略规划。
一、地方商业银行发展环境分析
我国自改革开放30多年以来，经济就得到了飞速的发展，金融机构体系日臻完善。我国的银行业正在从完全垄断向市场竞争的方向不断的改革，地方商业银行也顺应经济和金融的发展应运而生并不断前进，成为银行业发展的重要主力军之一。
随着金融业的不断发展，金融体制也在随之不断变革，地方商业银行得到了更为广阔的发展空间，但是由于目前一方面我国的经济进入了新常态，经济增速放缓，要求进一步扩大内需。区域发展不平衡，仍有很多亟待解决的问题，另一方面国有银行经营体制由于先起步，有指导，发展体系相对较为完备，因此地方商业银行在发展方向和速度方面自然会受到一定的阻力和冲击。
二、地方商业银行发展的现状
2.1特长优势
地方商业银行发展需要各方综合条件最优化，具体而言，其大致优势如下：首先，独特的地域优势。大多数的地方商业银行的发展与当地经济发展有密不可分的关系，因此一方面在获取当地政策信息方面有着得天独厚的优越条件，另一方面对于顾客群的资信状况及其它有效信息的获取能做到快速、高效。因此相较于其他类的银行，地方商业银行更具有地域和时效优势。其次，高利用率优势。由于地方商业银行的客户群相对固定，一般为企业和个体，加之其所具有的得天独厚的地理优势，能够在有限的地域内最大限度的调动区域内的资源，集中分配，满足广大客户的需求，这是相较国有大行所不具备的优势。再次，风险识别优势。贷款业务是地方商业银行的主体业务，且是银行业务里具有较高风险的业务。贷款风险的识别主要是依靠银行所掌握的综合信息。源于地利人和，地方商业银行获得的相关信息更丰富更具有真实性，因此，面对的风险就越小，这对于长期业务的发展是十分重要的。
2.2制约因素
1.历史和现实因素。受过去因素的影响，地方商业银行在经营发展的过程中，在具体的制度制定和实施的各项环节仍存在很多不足之处，特别是传统体制一些因素的影响，地方商业银行的管理人员在经营管理的理论知识方面缺乏系统的学习，不能熟练掌握现代银行内部管理理论与方法。因此，大部分商业银行在过去的运行营业过程中只注重经营规模的扩大，而忽略了内控制度的研究与建设，单纯的以为内控就是建立健全规章制度，其实，这还远远不够。
2.缺乏良好的内控环境。第一、银行内控结构不健全。目前地方商业银行的内控结构的调整不到位，与理想中的治理结构存在较大距离，特别是在自我约束和自我发展机制的完善上。第二、银行内部的工作人员没有意识到内控和风险管理的重要性，不论是参与还是重视的程度都远远不够，没有形成企业成熟的内控文化。第三、组织结构的设置存在缺陷。银行管理层和各部门之间都存在人才配置不合理，岗位界定不清晰，权职混淆，业务操作中有章不循的问题，出现有的方面多人管，有的地方无人管的尴尬现象，这都是设置不合理的结果。
3.风险管理意识不强。首先，理念意识陈旧，亟待创新。许多地方商业银行的风险管理意识还停留在过去，业务、企业和客户的风险反应落后，不能与时俱进，对于经济发展规律和金融市场风云变幻把握不住方向。其次，风险制度建立不健全。虽然都已开始，但已处于起步阶段，也存在职能交叉的普遍问题，风险管理往往滞后，只有事后处理机制，没有事前预防准备的相关规章。再次，其评估处理办法都比较落后。一般是对财务报表的普通分析，缺乏实际评判依据。
4.审计的频率和深度问题。审计部门目前工作现状大致为以下几个方面：第一是审计人员的理论知识问题，对于相关产品和其他领域的知识可能学习的不够完备；第二方面是审计工作开展的次数、审计工作开展的范围以及开展深度都达不到企业发展需求；第三方面是审计制度的完备。审计制度是审计工作开展的指标性文件，制度不完善会导致工作出现漏洞，继而影响全局。第四方面是对于审计人员自身也缺乏相应的考核监督。
三、地方商业银行创新发展战略
1、加强内控合规工作的部署
第一、成立内控合规部门，自查直接向董事会汇报工作，实行对行长负责制，接受行内的审计部门的监督和指导，形成完备的授权和问责工作体系。将工作的重点放在发展战略研究实施上，使全局工作更具有机动性。把握经济大形势，做出准确判断，在投资者和其他方面做到产权优化。逐步加强内部工作激励机制，提高决策能力、工作效率以及监督力度。在行内，内控合规工作的开展如下：适当开展合规大检查，在行内开展各层各级内控评价，建立健全反洗钱机制等。通过上述基础工作的开展，能够显著提高我行内控水平，便于其他经营管理工作的顺利开展。第二，建立企业文化时更加注重内控文化。让行内全体员工都了解、理解、认同内控的重要性和必要性，提高自觉性，及时发现问题，解决问题。建立合理的约束机制，充分实现人订制度、制度管人的目标，实现管理多元化。第三、按照治理要求填充组织架构。在现行的制度下，组织架构能否实现其效用，发挥内控作用。在机构和程序上，也应遵循精简原则，使各系统均能在轨道内运行，实现平衡和制约。
2.内部审计体制改革
审计可以说是银行内部控制系统中最不可缺失的一环，按照国家监管的要求，配合全行改革工作的开展，地方商业银行组建并完善内部审计体系和相关制度。该体系应包括内部审计委员会、垂直管理的内部审计局及内部审计分局，使内审系统具有相对的独立性。依据相关制度，制订发展规划。首先地方商业银行应在垂直体系内积极开拓审计范围，不仅做到事中监管、事后追责，而且要做到事前预防。目前，国际银行普遍采用垂直报告体制和监控机制，地方商业银行可以在管理上取其精华，并立足发展实际，取得初步成效。其次，审计工作的开展要确保独立性和权威性，利用行内和行外各方力量，提高审计的频率、范围、质量，完善审计工作。再次，审计部门工作人员要不断学习审计知识，提升审计业务能力，充实审计部门工作实力。对于重要业务、重要岗位要重点核查，依据规章制度，及时发现问题和规避风险。确立科学的审计方式。例如，将依据传统人员手工检查向依据现代化机器检查，建立共享数据网络，计算机程序实时处理等功能。
值得一提的是，如果在内部审计工作开展的基础上，建立监管责任制，也是审计工作更好开展的一大亮点。明确每个审计监管部门、人员的工作任务，划区划片，进行专门的研究和宣传，更有利于银行的稳健前进。
3.建立健全主要业务的内控体系
第一、全方位风险管理。首先要在全行内树立一种以市场为标向的风险意识。一方面要根据市场和资信状况分别分类，形成档案，并据此建立内控环节中的合规、审计体系和制度。另一方面，风险意识的树立要传达到各个职员，各项业务以及各个领域。市场是变化的，经济是发展的，风险管理系统要想行之有效，就要具备灵活性和机动性。其次是建立流程管理体系，使得各项业务与风险管理相结合。如前所述，在地方商业银行中，应当按照规章，建立以客户为主的风险控制管理系统，应包括：完备的组织架构，使得合规、审计工作与风险管理有效结合；垂直的体系，在环节上逐层压缩，实现扁平化、短链化管理；全面流程，对所有部门，所有业务以及所有的客户等实行全面评估，事中、事后、事前风险管理一步不落。
第二、资产业务、负债业务的风险评估。不管是贷款还是存款，都是银行的主要资产，是银行经营运行的基础。贷款方面要求依据贷款制度，实行审核、放贷分离控制。结合自身实际，保证贷款操作的合规，以及针对不同信用等级的客户，不同数额的资金，确定发放方式和运作程序。贷前调查阶段，在前文当中提及地方商业银行有其独特的地缘和时间优势，能够根据信贷情况，更加详细调查，最大限度规范风险。其中，特别注意加强审核借款合同的各项要素和具体内容以及贷款相关文件的记录和控制。对于资金的申请、发放和还款都要记录全面，做到有据可查，实行“谁发谁管谁收”。对于从事该项工作的贷款人员，要进行考级考核，确定第一责任人。
对于存款业务，第一目标是确保银行和客户的资金安全。其中涉及到资金流动风险，要求负债结构上达到平衡，确保一部分短期负债，以支持客户资金提取的需要。另外，对于柜员，要进行岗前培训，岗上考核，提升业务服务水平，提高基本技能，还要保证其操作合规。
依据市场目前现状，电子经济发展较快，银行卡的使用频率更高。银行卡业务应成为地方商业银行的重要发展内容。而银行卡的发卡、制卡、消费、取现、透支等环节，也要逐步完善制度，加强监管，才能预防各种金融风险的发生。
关键词：城市商业银行；竞争力；发展战略
一、商业银行竞争力的基本问题
（一）概念
当前，国内对于银行竞争力主要有两种观点，一种从商业银行的业务过程描述出发，强调持续的盈利能力，没有提出竞争力的主要因素，也没有将风险管理作为核心因素进行考量。另一种从股东利益最大化的角度将银行竞争力定义为“能为股东创造持续高额的未来收益”。虽然这种界定较为明确，但对于高负债的、高度信息不对称的银行来说，这种定义又欠妥。但无论如何，上述两种定义都强调了银行盈利能力对于商业银行竞争力的重要性，只是从不同角度对银行竞争力进行了剖析。它们都是直接从企业竞争力来定义银行竞争力，显然有失全面性和科学性。我们认为，商业银行竞争力的定义应该既要体现企业竞争力的本质特性，又要反映出商业银行自身的特性。因此，商业银行竞争力指的就是一家银行通过更有效的全面风险管理和全面市场服务持续地比竞争对手创造更多财富的能力。这个定义中体现了相互影响，又相互制约的三个因素，它们共同构成了商业银行竞争力
（二）构成要素
1、从竞争过程看商业银行竞争力的构成要素。
首先，银行竞争的驱动力量一般来说有五种，这是来源于波特对于产业竞争五种基本作用力的分析，他认为，影响产业竟争的因素有五种基本的作用力，即新进入威胁、替代品的威胁、供方侃价能力、买方侃价能力和现有竞争对手的竞争。我们在本文中创造性的把这种理论引入到银行竞争过程中来，以此来分析商业银行面临的竞争强度和作用力，从而发现银行竞争力的构成要素。以上五种作用力就是一家银行面临的来自五个方面的竞争压力，反作用力就是其做出的对抗。这些作用力与反作用力汇集起来的合力反映了某一家银行面临的竞争强度，决定了该家银行的最终利润潜力。这五种作用力和反作用力的力量来源构成了分析银行竞争力的要素，它们是竞争力量的基础，组合起来才能形成一定的竞争力。我们通过这五种作用力和反作用力，分析认为，银行竞争力的核心要素就是已有的和潜在的满足客户需求的市场服务能力、风险管理能力和盈利能力。它们反映了一家银行面临的竞争的几个方面，也反映了基于一定环境下银行业务发展的机遇和空间。
2、从银行竞争力的形成过程看银行竞争力的构成要素。
通过以上分析，可以看到银行竞争力的构成要素有哪些。但是，这些构成要素之间的关系如何以及要素与竞争力之间的关系如何，都还是没有明确的答案。因此，我们有必要从银行竞争力的形成过程做进一步的分析。首先，我们从波特的价值链入手。波特认为，企业竞争力来源于每一个活动环节，每个环节对于企业的相对成本地位都有所贡献。这里，他把价值链引入到了企业竞争力的分析当中。这里，我们就创造性的把价值链引入到银行竞争力的分析中来。根据波特的价值链理论，银行的竞争力也受到外部环境的重大影响。根据波特的观点，银行基本活动中的“市场和销售”对竞争优势起到了至关重要的作用。事实上，银行的基本活动就是全面的市场服务和全面风险管理，二者之间是相互影响、相互制约的关系。银行的辅助活动还分为四个层次，即基础设施、总体管理、技术创新、服务品质和总体信誉维护。其中，外部环境部分包括监管环境和市场条件。银行竞争力形成的过程包括外部环境的影响、基本活动、辅助活动以及最终的利润创造四个部分，通过基本活动来外在地体现，最终反映到利润上。
（三）城市商业银行发展现状
截至2010年底，我国共有城市商业银行147家，总资产为78525.6亿元，占银行业金融机构的比例为8.3%，总负债为73703.3亿元，占银行业金融机构的比例为8.3%，不良贷款为325.6亿元，占全部贷款的0.91%。城商行的资本充足率不断上升，截至2008年达到12.58%，达到了8%的监管标准。城商行的盈利能力也大幅提升，资产质量不断改善。山东省城商行作为发展良好，特色鲜明的“山东板块”，截至2010年末，资本总额达到336.11亿元，较2005年末增加61.91亿元，统算资本充足率由6.53%提高到13.56%，并于2006年在全国率先实现全部单体机构资本充足率达标；不良贷款余额22.96亿元，不良贷款率1.02%，分别较2005年末下降了17.33亿元和3.53个百分点；增提拨备57.65亿元，统算拨备覆盖率由32.54%提高到282.79%，增加了250.25个百分点；五年来累计实现账面净利润121.44亿元，年均增长49.89%。
随着城商行的快速发展及市场环境的不断变化，传统的银行体系逐步被打破，伴随着城商行的规模扩张、内部分化及新型金融力量的涌现，基于市场需求发展的新型银行体系格局逐渐形成。城商行的发展与变革也在2008年后高速展开，朝着全国性银行、区域性银行、地方性银行三个层次剧烈分化。更名、扩张、上市成为城商行发展的三部曲。自2007年以来，更名热潮在城商行间迅速掀起，据中国金融网统计，2010年全国共19家城商行完成更名。银监会原则上要求更名城商行应达到股份制商业银行中等水平或监管评级在三级以上，经过系列改革发展，城商行的资产质量大幅提升，达到了监管标准，为其更名、跨区域发展等开辟了绿色通道。城商行的更名，一方面显示了自身发展水平的提升，另一方面也为了摆脱地域限制，淡化地方色彩，迅速培育自身品牌特色，实现“走出去”的发展战略。
二、城市商业银行竞争力的SWOT分析
（一）优势分析
1.决策链短，信息反馈及时，反应迅速。国有银行及股份制商业银行由于机构设置较多，机构分布较广，难免出现决策链过长，信息传导不及时的情况。而城市商业银行可以充分发挥一级法人的优势，且机构的地域设置较集中，可以有效地缩短决策链条，对客户需求及业务建议得到及时的掌握与反馈，对各项情况的出现可以迅速反应，加以调节和控制。
2.地域资源优势。城市商业银行虽然在业务种类及经营规模上与大中型商业银行还有较大的差距，但是城商行凭借其“市民银行”的定位，可以有效地掌握当地客户的需求，集中优势资源提供有针对性的产品或服务，加之在本地域网点的优势，可以深入挖掘客户资源，拥有部分稳定的客户群体。
3.与地方政府沟通优势。由于城商行成立与发展的历史渊源，城商行与地方政府的关系较近，可以得到地方政府的扶植，更多地利用当地的资源，为业务的发展提供有利条件。
（二）劣势分析
1.规模较小，抵御风险能力较弱。从一定程度上说，商业银行资产规模的大小反映了抗风险能力的强弱，城商行的规模一般偏小，与国有商业银行及股份制银行还有一定差距，在竞争中处于不利地位。
2.员工素质有待提高。由于历史原因，城商行目前员工的构成大部分呈现一种老龄化严重的现象，这种状况不利于城商行今后的快速发展。没有形成自身的人才储备队伍，对今后新业务的拓展将形成一定的阻碍。
3.研发能力较弱，外部依赖较强。城商行的业务很大程度上与国有商业银行及股份制银行存在雷同的现象，特色业务只占很小一部分，中间业务收入较少。没有独立的研发队伍，研发能力较弱，对外部的依赖性较强，不利于自身业务的进一步扩大。
（三）发展机遇分析
1.宏观环境良好。近年来，我国经济形势一直保持较好增长的趋势，综合实力得到明显提升，为城商行的稳定发展提供了良好的外部环境。且随着国际银行监管规则、方式方法的进一步推行，对银行业的监管环境有了更高的要求，从而促使城商行更加完善内控机制，加强风险管理，为自身安全高效运行奠定坚实的基础。
2.融资需求发生变化。随着我国经济的不断发展，中小企业在经济改革发展中的地位逐步显现，中小企业融资难的问题一直受到外界的关注。城市商业银行的定位，为其拓展中小企业客户提供了良好的契机。今年来，各城商行及股份制银行业纷纷推出为中小企业提供资金服务的产品，城商行应进一步明确市场定位，深挖中小企业客户资源，抓住发展机遇。
（四）发展威胁分析
1.利率市场化的不利影响。利率市场化进程的推进，城市商业银行将面临严峻的考验，利率市场化使存贷利差缩小，使得城商行利差收入锐减。就目前城商行发展的状况来看，利差收入仍占据很大的比例，利差收入的减少，将使城商行面临微利或无利的困境。
2.同业竞争日益加剧。随着外资银行、股份制银行的快速发展，其在全国各地纷纷设立网点，其相对完善的管理措施、竞争策略、多样的金融产品及优质的金融服务，对正在发展中的城商行来说都形成一种挑战。
三、城市商业银行发展战略的制定
（一）明确市场定位，实施差异化发展模式
明确市场定位是城商行保持健康稳定发展的前提和基础。面对日趋复杂的外部挑战和内部压力，应全面审视金融市场总体发展趋势，比较自身的优劣势，不断深化巩固“市民银行”、“中小企业主办行”的市场定位，走特色化、差异化经营道路。首先，立足于区域优势，集聚当地客户资源，深入拓展本地市场。其次，实施差异化发展战略，为中小企业提供金融服务是城市商业银行在与国有银行、股份制银行、外资银行等的激烈竞争中赢得主动、扩大市场份额的关键所在。与其他商业银行相比，城市商业银行更能实现服务中小企业的专业化。要不断发挥小企业服务中心的作用，进一步丰富产品体系、打造特色的服务品牌。最后，要充分认识跨区域经营发展的双面性，在巩固新设机构发展效果的同时，要审慎地推行跨区域战略，保证规模增长的质量性，不断完善与之相匹配的风险控制能力，严防规模扩张带来的风险隐患。
（二）推行扁平的管理结构。
现代扁平化组织结构理论是对传统科层化组织结构理论的否定。它强调系统概念，即用系统方法来阐明企业目标、确定评价系统工作成绩的标准，并把企业同各种环境系统更好地联系起来；强化管理层和执行层，尽量减少中间层，形成一条最短的指挥链。简而言之，就是将传统的矩形组织结构变为杠铃形组织机构。城市商业银行推行扁平化管理，将有利于组织灵活指挥，避免权力过分集中。这符合现代银行专业化分工、信息化、网络化、计算机经营的特征。
（三）提高核心竞争力。
核心竞争力是在市场经济条件下从生产力内涵演变趋势衡量整个企业的竞争能力，是企业技能和技术的集合体，是不同的技术系统、管理系统与知识系统的有机组合，是企业在长期经营环境中形成的竞争合力。具体体现在劳动工具智能化、劳动对象生态化、劳动力知识化和生产要素的资本化等方面。核心竞争力不同于一般的竞争优势，具有独特性、动态性、不可分离性、不易模仿性等特点。未来五年，城市商业银行要接受外资银行的竞争，势必要着力提高自身的核心竞争力，为此需从以下几方面入手：一是提高科技在经营管理中的作用，在集中数据处理前提下，提高信息运用能力；二是提高各部门的配合能力，达到业务处理能力呈现几何级数提高和单位产品成本相对降低；三是实行客户满意战略，形成快速反应机制和服务管理机制体系；四是培育具有现代金融理论知识和银行实践经验、对于未来市场变化趋势有较强探索和研究能力的优秀人才队伍；五是塑造和更新价值观念，培育健康、优秀的企业文化，强调创新意识。
（四）有效调整经营结构，优化信贷投向，加强风险管理和控制。
首先，积极开展“三位一体”的综合营销，实现个人金融、公司金融、机构金融同步发展。在营销体制上，全面推行客户经理制的实施，建立一支综合素质较高的营销人员队伍。其次，在经营结构上强调资产业务和负责业务的综合发展，大力开展中间业务，实现经营结构的动态平衡。同时，通过控制增量、调整存量资产，完善资产结构，提高资产质量。第三，建立完善的营销网络，提高经营规模。同时，尽快建成一批自助银行和散点ATM，实现营业所网上交易服务功能，建立实体银行与虚拟银行相结合的网络体系业务领域。第四，加强风险管理，提高内控能力。城市商业银行重点要加强对新增贷款的风险管理和控制，一方面要完善授权授信管理，制定企业信用评级办法，探索客户评价模式；另一方面强化贷款业务的过程管理，完善监督机制，从源头上监控业务的全过程，确保资产的安全运营。
（五）深化人力资源改革，完善人力资源管理
人是生产力中最重要的因素，是企业经营要素中最活跃的因素，更是银行管理中的重中之重。因此应建立人力资源激励机制，制定银行人才战略规划，建立健全全行统一的人力资源管理系统，逐步建立人力资源基础数据库。一方面可为绩效管理提供客观依据，体现价值导向，提高激励机制的有效性；另一方面，还可为人力资源的科学评价和合理配置提供技术支持。
参考文献：
伴随“新常态”下经济转型与结构调整，商业银行面临信用风险持续增大的压力，加之利率市场化的全面实施，将大大削弱商业银行的盈利能力和内部资本积累能力；另一方面，随着信用风险暴露和盈利能力的下降，银行的边际资本效率也面临下滑的压力，支撑单位利润所需的资本将会增加；此外，商业银行市净率（即PB）持续低迷（低于1倍），导致依托资本市场筹集资本的效率也大大降低，而在低市净率情形下频繁融资即意味着对股东价值的摊薄与侵蚀（且受监管约束），并将进一步压制市净率水平，陷于恶性循环。新形势下，商业银行实施“轻资本”战略的必要性、紧迫性和重要性已大大增强。
“轻资本”是商业银行经营模式转型的核心所在，而“轻资产”、“轻成本”则是实现“轻资本”的必要前提与途径。
所谓“轻资产”，可以从两个层面去理解。一是从物理形态看，就是要处理好“线下”与“线上”业态的关系。在现阶段劳动力成本、物理网点成本快速上升，利差收益日趋下降的形势下，物理网点的边际成本越来越高，而边际收益则加速下滑，甚至呈现边际负效，依靠物理网点扩张的外延发展模式已不可持续。依托合理、高效、多业态物理网点，大力发展移动互联“线上”业务，满足客户全方位、全渠道产品、服务需求与体验，成为商业银行未来发展的必然选择。二是从账务形态看，就是要处理好“表内业务”和“表外业务”、“表表外业务”的关系，要改变传统的追逐资产负债表扩张、依托表内业务高耗资本发展的惯性，应着力发展低风险、低资本消耗乃至零资本消耗的表外、表表外业务，打造依托内生资本积累的可持续发展模式。
所谓“轻成本”，主要指向“资金成本”和“运营成本”。“资金成本”考验的是商业银行的客户经营能力、产品创新能力和定价管理能力，其核心又在于客户经营能力和产品创新能力。只有立足客户经营，以客户为中心，通过提供全渠道产品与服务，合理满足客户需求与体验，才能最大限度拓展高忠诚度、有粘性的结算性价值客户，以此形成的存款资金，对利率的敏感性将是最低的，进而银行可以最大程度获取低资金成本的优势。“运营成本”考验的是商业银行的流程整合能力、业务整合能力和财务管控能力，而其核心与基础又在于流程及业务整合能力。只有以客户为中心，致力于流程的整合与业务的整合，确保在有效控制风险的前提下，业务决策流程最短、有效，业务操作的流程最优，作业环节至简、高效，单位作业成本最低，才能占据运营成本管控的优势“高地”。
强调“轻成本”，就是要树立“成本为王”的理念，尤其在经济下行、信用风险加速暴露、利率市场化全面实施的新时期，高成本即意味着高风险和潜在的高损失，低成本、“轻成本”即意味更强的产品定价能力与回旋余地、更大的盈利空间、更高的风险吸收能力和更具优势的核心竞争力。在当下存款利率上限全面打开的新阶段，通过提升资金成本快速撬动存款规模已轻而易举，而高成本、无效的存款规模必然派生高风险资产并快速空耗资本，无异于饮鸩止渴。高成本存款最终将沦为诱发商业银行资产质量问题的源头。在同样或相似的“净息差”水平下，资金成本的高或低反映了一家商业银行经营稳健性的差异，因为高成本负债必然要以高收益资产去覆盖，而经济下行期则更容易付出高风险、高损失的代价。因此，在新时期，重视和强调“成本优势”、“轻成本”的意义要远远超出对“净息差”、对“账面净利润”关注的意义。
如果将商业银行比作一辆行进中的“车辆”的话，公司治理“健全性”就好比车辆发动机的“性能”，那么，要使商业银行这辆车在行进中“能耗”最低，单位“能源”――“资本”下行进得最远、最稳，商业银行的“自重”――“轻资产”、支持商业银行“发动机”运行的“能效”――“轻成本”，则是两个最基本的前提和途径。
关键词：农村商业银行；战略；业务；贷款
中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）11-0-01’
市场开放程度不断加大，使得我国金融市场的竞争形势日益激烈。在这样的情况下，农村商业银行已然无法继续采用原来的发展战略来应对这场激烈的市场较量。在经济体制改革所形成的全新竞争格局面前，农村商业银行需要主动进行发展战略的转型来谋求发展，为自己赢得先机以及竞争优势。
一、农村商业银行发展过程中面临的问题
1.农村商业银行的商业本质与政策目标难以协调统一
农村商业银行是农村信用合作社改革之后的产物，因而在成立之初，农村商业银行便承担着大家对其支持“三农”的期待。改制之后成立的农村商业银行是以自身盈利作为最终经营目标的企业主体，但是地方政府为农村商业银行所制定的政策目标却是实现地方经济的增长与进步。由于农村商业银行的商业本质与其政策目标难以实现协调和统一，因而使得农村商业银行的发展受到限制。
2.农村商业银行的业务范围比较集中，因而经营风险较大
农村商业银行成立初期的业务范围局限在所在城市。在经济体制的变化下，这种经营模式逐渐暴露出不少弊端，并成为阻碍农村商业银行发展的主要障碍。第一，地域限制会增加银行的经营风险。一家银行只能将业务范围限制在同一个城市，那么银行势必只能在这个城市中寻找可开发的项目和产业，贷款目标因此也会相对集中，而这种行业与客户集中度过高的情况让农村商业银行面临着比较大的经营风险，一旦这个行业或是银行的主要贷款客户出现经济问题，银行势必会受到较大影响。
二、促进农村商业银行发展的战略
1.明确农村商业银行的市场定位
农村商业银行在发展过程中必须首先明确自己的市场定位，即：服务三农与中小企业。根据这一定位，农村商业银行就可以朝着社区型零售银行的目标逐步迈进，通过巩固农村金融市场以及中小型企业的融资市场来壮大自己。第一，农村商业银行可以对生态农业、“三高”农业以及旅游观光业进行重点支持，提高对农村重点企业的服务水平，并通过放宽贷款条件的方式支持新兴产业与外贸产业；第二，农村商业银行可以着力于扶持小型高科技企业、城市的绿化建设、小城镇的现代化建设，城镇居民可以从中获益的同时，农村商业银行也能更好地发展。
2.扩大业务范围
扩大业务范围是降低农村商业银行经营风险的有效措施，而对于任何一个企业来说，较低的经营风险都是其稳定发展的基础，所以要想让农村商业银行在激烈的市场竞争中获得发展，就需要着力扩大业务范围。为此，农村商业银行可以因地制宜，制定合适的战略规划，通过业务的创新来扩大业务经营范围。比如，农村商业银行可以扩大质押、抵押范围，并开发农民出国务工贷款、生态农业贷款、农民创业贷款等新的贷款类别，巩固农村商业银行在中小型企业中的信用贷款地位。此外，还可以为小型企业以及农户提供金融、经济信息以及经济政策的咨询服务，让他们更加了解国家的经济发展状况，进而促进小额贷款交易。
3.对产权制度进行改革
（1）提高控股人的持股比例
股权的过于分散很容易导致企业管理层意见的分歧，基于这一点，农村商业银行可以采取奖励措施来鼓励小额股权人将银行的股权转让出去，从而提高控股人的持股比例，当持股人成为控股股东以后相应的就会提高对农村商业银行经营与管理的关注，促进农村商业银行的发展。
（2）吸引实力雄厚的投资者
农村商业银行可以引进一些实力雄厚、潜力大的国内外战略投资者入股，这样做不仅可以让农村商业银行的资本结构得到改善，同时还可以通过投入资金规模给企业带来的影响力来优化公司决策。此外，战略投资者的加入还可以弱化内部专制现象，让各位受益者之间相互制衡，而他们所引入的先进经营理念也有助于农村商业银行进行产权制度的改革。
（3）加快农村商业银行的上市进度
实现农村商业银行的上市有助于其充实运营资金，并推进其股权与资产结构的改善，让农村商业银行的决策层有更多的制约力量。所以在当前的形势下，农村商业银行需要大力进行股份制改造工作，加快农村商业银行的上市进度，让其成为现代化金融行业的标志性企业。
结束语
由农村合作信用社经过改制所形成并发展的农村商业银行在制度与资本结构上存在一些问题是难免的，但是只要可以找出所存在的问题，并采取一定的措施来改进，就一定可以解决这些问题。在当前的经济形势下，农村商业银行需要制定合适的发展战略来逐步实现自己的经营目标。首先明确自己的市场定位，然后通过业务的创新不断扩大业务范围，此外，对产权制度进行改革也是必不可少的步骤。这一点我们可以通过提高控股人持股比例、吸引实力雄厚的投资者、加快农村商业银行的上市进度等方式来实现。只有找到正确的发展方向，农村商业银行才能在当前的激烈市场竞争下生存并发展。
参考文献：
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以农行某一级支行为例，该支行辖内共20个网点，其中80%的网点地处乡镇，是典型的县域商业银行。近年来，该一级支行电子银行业务实现了超常规、跨越式发展。客户总量年均增长率达到60%，交易规模年均增长率超过50%，电子银行业务收入年均增长率超过30%。渠道建设、产品创新、品牌推广也取得长足进步，成功构建了网络金融、语音金融、移动金融、自助金融和电商金融等五大在线金融服务体系，电子银行已成为全行金融交易和客户服务的重要渠道。
（一）客户群体不断扩大，交易规模持续攀升。
该支行各类电子银行客户从3年前的5.5万户，增长到27.8万户，其中各类个人电子银行客户合计26.9万户，各类企业电子银行客户合计0.9万户，客户规模稳居同业同级支行前列。2014年全行电子渠道交易量和交易额分别达到1350万笔和47.2亿元，分别为三年前的3.7倍和4.9倍。
（二）设备投入稳步增加，分流效果日益显现。
该支行现金类自助设备达到149台，自助服务终端47台，智能支付终端2866部，其中县域地区自助设备已达到全行总量的70%。电子渠道交易量占比由三年前的63%增长到84%，年均增长11个百分点。
（三）经营效益持续提升，价值贡献逐年递增。
该支行2014年电子银行收入达到1141万元。截至2015年3月末，已实现收入282万元，同比增幅达13%，在全部中间业务收入中的占比逐年递增，对稳定中间业务收入增长发挥了重要贡献。
（四）组织体系更加完备，风控能力明显增强。
电子银行组织体系得到加强，电子银行队伍进一步壮大，为全行电子银行业务发展提供了有力保障。电子银行规章制度建设卓有成效，风险防范意识不断强化、手段日益丰富，电子银行各项业务依法、合规运行，业务经营和管理基础不断夯实。
二、电子银行业务发展中存在的问题
商业银行电子银行业务进入了发展明显加快、成效明显提升的重要阶段。电子银行功能不断健全，市场基础日益壮大，对全行产品营销的牵引力、客户服务的支撑力不断增强，为经营转型和改革发展做出了突出贡献。农行县域支行电子银行业务虽然取得了飞速发展，但总体上仍处于转型发展阶段，还存在一些薄弱环节和突出问题。
（一）思想认识有待提高。
在一级支行，尤其是县域网点，对电子银行业务的战略意义尚未形成共识，一些员工对电子银行业务重视不够、定位不明，营销能力不强，不少员工没有充分认识到电子银行在提升全行核心竞争力、品牌影响力和价值创造力中所发挥的重要作用。
（二）发展质量有待提升。
电子银行业务虽然整体规模较大，但因县域支行面对的多为县域以下的客户群体，客户整体文化素质不高，尤其对新兴的电子渠道产品接受程度相对较低，因此活跃客户比例还不是很高，个人电子银行活跃客户占比约在20%左右。收入结构尚不合理，约80%的收入依赖支付结算业务，网络理财、融资信贷等高附加值的新兴业务占比较低。
（三）体制机制有待理顺。
电子银行业务在综合绩效考核中的比重相对较低，产品计价标准不高，员工收入上未能充分体现。队伍建设相对滞后，专业人才不足，经验不丰富。电子银行协同发展机制尚未形成，跨渠道应用推进缓慢。
三、未来电子银行业务发展的策略
（一）彻底转变思想观念，加强业务培训。
一方面，重点抓好支行各部门负责人这个业务管理的“头”，通过晨会、办公会、电子银行业务分析会等形式，在不同层面、不同场合以不同的方式向各部门负责人灌输电子银行发展理念，使之清晰认识到电子银行业务在分流柜面压力、节约经营成本、竞争中、高端客户等方面的优势。另一方面，电子银行业务作为在不断升级完善中的新兴业务，产品的更新、功能的完善较快，必须加强培训，提高电子银行产品营销的针对性和提高电子银行从业人员的售后服务技能，进而做好客户的营销和引导工作。通过开展电子银行业务培训，进一步提高客户经理及员工电子银行产品营销、受理咨询服务和技术支持能力。
（二）有效提升客户质量，做到量质并举。
正视地域差异，针对辖内的电子银行不动户和睡眠户进行二次营销和服务，将不动户清单分门别类下发到营销人，要求精心策划、周密部署、制定措施、落实责任、包户到人、限时唤醒。针对个人网银客户使用过程中反映的问题，非现场不能解决的问题，及时上门服务或向上级行汇报取得支持。同时注重大堂经理、客户经理对新开户客户的识别、引荐，积极向客户介绍企业网上银行查询、转账付款、账单打印和理财功能，让客户切实体会到电子银行的快捷和方便。通过上门演示和售后服务联动机制，强化电子银行产品应用推广，提升电子银行客户质量。
（三）横跨部门深度合作，力争协同发展。
一是注重电子银行在三农业务中的应用。电子银行可以有效弥补农行服务三农资源上的不足，是农行争夺三农金融市场的有力武器。首先，加快智能支付终端系统改造，优化和全面推广助农取款功能，支持“惠农通”重点工程建设，提高金融服务空白地区自助设备覆盖率。其次，推广应用电子银行离行式注册系统，在惠农卡办卡环节提供电子银行现场签约服务，并加大电子银行体验机在县域的投放力度。第三，拓展电话银行服务三农的方式和功能，逐步推广客服中心涉农贷款的贷后管理外呼业务，增加农户小额贷款业务的借款、还款、贷款试算和查询等人工协同交易。第四，加快移动金融服务三农建设，根据手机支付的产品特征，尽快增加农户小额贷款、农资农具直销、农产品收购、涉农保险等多种支付服务功能。第五，加强电子商务服务三农力度，面向农业产业化龙头企业推广资金管理、投资理财、供应链融资等中高端服务，面向涉农商品流通企业搭建流通支付体系，面向县域小企业提供套餐结算和在线融资等特色服务。二是注重电子银行在公私营销中的联动。充分发挥在线营销的优势，与其他营销资源紧密配合，形成板块有机联动的营销机制。首先，强化组合营销。对公部门和零售部门要交叉营销各自的产品，客户部门和产品部门要不断推出适合市场需求的特色产品，努力将客户转化为全行产品的客户，给客户提供更多的选择余地。其次，强化在线营销。发挥门户网站、客服中心、消息服务平台金融信息处理、传递的优势，实现电子渠道与知名网站、新兴电子商务平台的无缝对接，实现对客户的精准营销和交易引导，将电子渠道打造成为产品分销主渠道。第三，强化营销计价。根据营销成果细化计价办法，将计价资源兑付到参与其中的每个人，而不要人为设置板块利益，影响联动营销的积极性。
四、结语
【关键词】城市商业银行；电子银行业务；AHP
1.引言
随着2013年《商业银行资本管理办法（试行）》的实施，我国银行业面临日益刚性的监管约束，资本约束压力逐步加大；同时政府推动构建逆周期的金融宏观审慎管理制度框架，也将商业银行经营管理的各个方面覆盖。优秀的城市商业银行愈来愈重视对自身战略定位的研究，其中电子银行的发展成为一个关键问题。发展是进步的，但是不能盲目。电子银行业务繁多，纵然是强大的国有银行业也不能平均使力，将每一项业务做得至善至美，更何况弱小的城市商业银行？为能顺利解决这一发展策略问题，我们不妨建立一个指标评价体系，规定评价原则，选择合理指标，用科学严谨的方法将这定性问题用定量的方法优化处理。
2.城市商业银行电子银行业务发展策略AHP模型的构建
城市商业银行发展电子银行业务，最根本的是需要资金，如果没有资金的供给，要发展业务，特别是与电子银行相关的业务则更是无从谈起。但是资金的使用是有机会成本的，城市商业银行发展电子银行的各项子业务具有替代性，不可能对每一项都花费相同的成本而同时发展，而是需要分轻重缓急，分别对待。笔者认为，城市商业银行电子银行业务发展策略选择应该遵循以下原则：
（1）满足资金需求原则
保证开展业务所需的资金，能够满足发展的资金需求。这一目标又包括两个方面的具体要求：电子银行业务启动时的基本建设资金需求，电子银行日常运营所需费用，保证电子银行业务正常维护的资金需求。
（2）低风险原则
电子银行各项子业务的资金数量不尽相同，其所带来的成本和回报也不同，因此风险不可能相同。所以城市商业银行在选择发展策略时，不能仅仅只关注资金成本，而是要同时兼顾发展的风险，这是两个方向不一致的目标，因此，综合考虑两个目标是能够给银行带来最大效益的路径，也是选择最后策略的有力支撑。
（3）效用原则
城市商业银行发展电子银行业务的最终目的是提高市场份额，增强银行的盈利能力。而要实现这个目的，必须得增强所开展业务的效用，能够赢得持续的竞争力，而增强竞争力也是银行未来发展的必由之路，中间业务比重的扩大需要电子银行业务的贡献。
（4）技术可行性原则
通过调查，城市商业银行中从事电子银行业务的员工人数和质量不如国有银行，设备也无法媲美股份制商业银行。因此，在技术含量要求极高的电子银行业务中，能否满足技术性的要求，能否给目标群体一个满意的服务是需要考虑的关键问题。故在发展中必须保障技术的可行性和完备性。
（5）市场需求原则
市场的需求是引领银行创新开展业务的路标。在任何一项业务开战前需要调查市场对于业务的预期和反应，市场的预期越高，反应越强烈，全新的业务投入市场的才会有更多的消费者使用。
3.城市商业银行电子银行业务发展策略选择的模型分析
（1）层次分析结构的确立
本文分析了基于城市商业银行发展电子银行业务的最优策略。最优策略的选择关键在于准则层和子准则层的指标因素，而APH层次分析法的评级是根据指标的相对强弱由小到大排列而得出结果的，本文层级分为1-9等。城商行发展电子银行业务策略的评价体系如下：
目标层A：电子银行发展策略目标A
准则层B：业务成本B1；建设成本C1；运营成本C1；维护成本C3；业务效用B2；盈利能力C4；宣传效用C5；替代效用C6；市场状况B3；市场门槛C7；市场需求C8；市场竞争程度C9；银行资源B4；人力资源C10；技术资源C11；机器设备C12；风险控制B5；操作风险C13；声誉风险C14；内部管理风险C15
待选方案P：网上银行P1；电话银行P2；手机银行P3；自助银行P4
（2）选择AHP模型的准则层的权重的确定
本文采用了AHP分析方法，对有关专家，教授和银行从业人员进行了问卷调查，向他们请教关于城市商业银行发展电子银行业务的观点，征询了最优发展策略的层次分析结构的意见及建议，最后请他们根据自己的专业知识和经验对所列的各级指标按照1-9等打分。本文的问卷共计发出100份，并最终收回80份有效调查问卷。本文通过运用AHP层次分析法的软件，对各层数据进行分析后得出权重，所得结果即权重分别为：自助银行0.3444；手机银行0.1564；电话银行0.2064；网上银行0.2928。
4.结论
从上面的权重可以判断，城市商业银行电子银行四项子业务的排序结果依次为自助银行，网上银行，电话银行，手机银行。城市商业银行根据自身情况，在选择电子银行发展策略时首先发展网上银行，其次展开自助银行的布局，再次开展电话银行业务，最后完成手机银行的建设。但随着科技的飞跃和客户需求的丰富，电子银行还会衍生出更多的子业务，譬如现在在讨论的远程银行就是一个典型针对企业级客户的电子银行新概念，故发展策略也会略有调整。
参考文献：
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