发布时间：2023-07-21 17:13:09
序言：写作是分享个人见解和探索未知领域的桥梁，我们为您精选了8篇的创业资金的筹集原则样本，期待这些样本能够为您提供丰富的参考和启发，请尽情阅读。
【关键词】大学生 创业 校园 电子商务一、基于校园电子商务环境下大学生创业项目的设计
（一）大学生创业项目的设计要与时俱进贴近客户的需求
校园电子商务环境下大学生创业项目要着眼于目标客户的需求，尽可能选择围绕着客户日常消费的创业项目，如定位于校内大学生消费市场，则可以以餐饮、学习、娱乐、购物等为项目设计的突破口，采用大学生喜闻乐见的网店、微博、微信等方式来进行宣传推广，无疑更容易让学生接受。无论选择何种创业项目，前期的市场调研是非常有必要的，在调研的基础上，建议选择市场需求相对明确，无须进行长时间市场培育的项目，这对于创业抗风险能力相对较弱的大学生创业群体而言是更适宜的。随着移动互联网应用的推陈出新，大学生创业项目的设计要与时俱进，尝试融合以APP为代表的这些新应用、新工具，才能博取更多“90后”消费者的芳心。
（二）大学生创业项目的设计要兼顾技术可行与经济可行
对于在调研基础上有创业意向的项目，还需要从技术可行性和经济可行性两方面来进一步考虑，力争兼顾技术可行与经济可行，方为适合大学生创业的项目。对于技术可行性主要侧重考量实现该创业项目所需的相关技术是否已掌握或易于掌握？而在校园电子商务环境下，创业所需的技术更多集中在信息技术和计算机技术领域，因此需要创业大学生对此有一定的知识储备和技术积累。创业项目的经济可行性关系到投资收益，直接影响到创业项目能否持续下去，所以创业的大学生一方面要慎重考虑，创业项目需要的资金规模是否可以承受？另一方面，投入的资金能否产生收益？而收益与资金成本之间孰多孰少？
二、基于校园电子商务环境下大学生创业模式的选择
（一）通过创业团队打造线上与线下相融合的O2O模式
O2O即Online To Offline and Offline to Online，即将线下商务的机会与互联网结合在一起，让互联网成为线下交易的前台。O2O模式是指在移动互联网时代，生活消费领域通过线上（虚拟世界）和线下（现实世界）互动的一种新型商业模式，因此线上线下互动与融合是O2O模式的核心要义。校园电子商务环境下的创业项目就应该体现电子商务现阶段线上与线下融合的特点，线上带动线下的业务拓展，线下助推线上的品牌推广，两者相互促进又相得益彰。O2O模式降低了宣传推广成本，直接面向终端客户，对目标客户易于形成粘性，因此特别适合小投资的快速消费品领域的投资项目。这对这一特性，O2O模式在校园电子商务环境下不失为一种上佳的选择。
（二）从创业项目和创业基础来选择自营模式或模式
自营模式和模式对于校园电子商务环境下大学生的创业而言都是可以考虑的，自营模式与模式各有其优势，具体选择哪种经营模式还是需要根据创业项目和创业基础来合理取舍。对于尝试创业的大学生而言，自营模式刚起步时会有一定的难度，特别是在货源方面需自身投入资金备货，有一定的销售风险，但风险与收益成正相关，显然在经营渐入佳境后，通常自营模式比模式收益要高。模式往往集中人、财、物资源专注于推广、销售业务领域，一般不需为库存而投入过多的资金，所以其创业风险小相应的收益也有限。对于大学生而言，在校园电子商务环境下建议从模式先积累经验和资金，然后根据创业发展逐步扩展到自营。
三、基于校园电子商务环境下大学生创业资金的管理
（一）借助创业贷款与自有资金相结合来筹集创业资金
近年来从中央政府到各级地方政府，再到各个高等院校对大学生创业的扶持力度不断加大，陆续出台了各个级别不同层面的大学生创业鼓励政策，特别是在创业贷款、创业基金、税收减免、水电费及场租补贴等方面都有实质性的帮扶，因此大学生创业资金的筹集也不再是遥不可及，一方面大学生可以在创业伙伴中集资，还可以向亲朋好友借支；另一方面寻求学校、政府的大学生创业贷款支持也是一种切实可行的筹资渠道，很多针对大学生创业发放的贷款都是低息甚至是贴息，如果能申请到无疑是很理想的融资途径，所以借助创业贷款与自有资金两者相结合，应该是解决大学生创业资金难的有效方案。
（二）运用记账软件管理创业资金定期向创业团队公布
从大学生创业实践的相关案例梳理后不难发现，很多大学生创业团队在创业初期很有热情，但是随着创业的推进由于财务管理的疏失，最后导致创业团队分崩离析分道扬镳。从此类案例中，可以找到对大学生创业在资金管理方面的启示，那就是创业资金的管理不能停留在粗放式的“糊涂账”阶段，有必要运用记账软件安排不同的创业伙伴“背靠背”进行资金管理，并定期将资金的使用情况、创业收益情况向创业团队的成员公开，避免因财务管理的混乱导致创业失败。根据业务发展的需要，当创业推进到“小微企业”阶段时，则要考虑财务管理的逐步规范化，若采用公司制运营则对财务管理工作应设置专人专岗，总之财务管理对于创业成败事关重大应予以足够重视。
四、基于校园电子商务环境下大学生创业团队的建设
（一）跨专业遴选创业伙伴合理控制创业团队的人数
校园电子商务环境下大学生开展的创业项目较少涉足劳动力密集型行业，因此创业团队的成员并非越多越好，若无适度的业务规模，过多的团队成员会带来人浮于事效率低下的弊端，因此创业伙伴的遴选应重质量而非重数量。应该选择那些有创业激情、有创业想法的年轻人，最好能有不同专业背景的大学生来组成创业团队，发挥各自的专业所长打造知识型创业团队。例如在校园电子商务环境下，可以吸引有志创业的电子商务专业、市场营销专业、计算机专业、财务管理专业、物流专业、设计专业的优秀学生，通过面谈、专业技能测试等方式，挑选那些积极向上、能力突出、善于沟通、阳光抗压的学生来组建创业团队。创业伙伴的挑选总的来说要把握宁缺毋滥的原则，坚持守信、合作、敬业的标准来择优招募。
（二）加强创业文化建设打造具有凝聚力的创业团队
创业注定了是充满挑战的，创业的过程就是一个不断克服困难负重前行的过程，在创业项目的推进中就需要坚持、坚持、再坚持，更需要认定目标不放弃的创业激情，而这些都要通过创业文化建设来提升创业团队的凝聚力、向心力和战斗力。大学生创业者虽然年纪轻经验少，但是对创业有热情，这份热情不应是浅尝辄止的三分钟热度，它需要通过健康、正面的团队文化将其升华为大学生创业者受益一生的职业素养。团队文化看似无形，实则是联系创业成员并激励其朝着共同目标携手前行的精神纽带。所以说，通过交心谈心、户外拓展、小组竞赛等方式，强化创业成员对团队的认知，真正从精神层面去激发每一个成员的潜能。
五、基于校园电子商务环境下大学生创业风险的防范
（一）聘请实战性创业导师指导创业以此来规避创业风险
由政府或高校出面聘请在创业方面有一定建树的中小型企业主，利用其业余时间来定期指导大学生创业是提高学生创业成功率的有效措施。有些企业主热心公益事业，也愿意进一步实现人生价值，将自己的创业经验分享给立志创业的大学生，而对于在创业中摸索前行的大学生也需要获得有实战经验的创业导师的帮助，因此拜师其门下乃明智之举。通过这些创业导师的指点和提携可以帮助大学生创业团队，有效规避创业风险并在创业过程中少走弯路。此外，创业导师的人脉资源对于大学生创业的发展也是大有裨益的。
（二）创业团队强化创业案例的学习提升风险防范的能力
大学生不仅仅要有专业知识和技能，更应该培养终身学习的能力。创业团队应形成定期成员集中沟通交流一起学习提升的规章制度，通过学习媒体报道的其他创业团队的成功或失败的案例，从中找出为我所用的经验教训，在集思广益的基础上发挥每一位创业成员的聪明才智，采用头脑风暴的方法一起探讨创业过程中需解决的问题，必要时还可以求教于创业导师。大学生创业风险的防范能力在创业活动中不可或缺，而对于创业风险首先应提高防范意识，其次应培养抵御风险的能力，而上述方法无疑是校园电子商务环境下大学生防范创业风险的有力举措。
参考文献：
[1]赵桂；O2O模式在零售行业中的应用研究[J]；中外企业家；2013-10-05。
[2]赵春兰；以CRM的视角看电子商务O2O模式的兴起[J]；中国商贸；2012-12-01。
[3]张健；浅析高职电子商务专业学生网络创业能力的培养[J]；创新与创业教育；2011-09-25。
基金项目：本文是武汉商学院2012年院级科研项目――基于校园电子商务环境下大学生创业研究（课题编号：2012G004）的阶段性研究成果。
作者简介：
1.张健（1981―），男，管理学硕士，武汉商学院商贸物流学院专职教师，主要研究方向：电子商务应用、电子商务教学。
关键词：高校；大学生；自主创业；策略；方法
中图分类号：G641 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2015）02-0085-02
高校大学生要想取得创业的成功，不仅需要有适宜的外部条件，诸如国家有关政策导向、市场环境、人力资源等，更需要创业的内在条件，即大学生必须具备创业所需要的素质、能力。创业能力是创业者顺利完成创业活动必备的心理特征，它与创业活动相联系并表现在具体的创业实践之中，并决定创业成功与失败。长期以来，大学生偏重于知识的接收，而忽略创造性思维素质培养。高校大学生创业必须具备经济与管理素质、法律素质、职业修养与心理素质，具体表现为富有理想、乐观自信、勇于面对风险、具有坚韧的毅力等，这些潜质应当得到培育与塑造。
一、高等院校大学生自主创业准备
（一）创业大学生应具备的能力
1.创新能力。创业者在生产经营活动中要善于发现和捕获商机，提出大胆的推测和设想，继而进行周密论证，制订出解决方案。
2.计划与组织能力。事先制订计划可以为个人和工作部门提供今后活动中应遵循的清晰图景。创业者根据企业内外部经营环境实际，选定经营项目，预先决定采取恰当的行动来完成项目目标。有了计划还需要把各种资源组合起来，以实现所确定的目标。
3.整合团队的能力。在复杂多变的时代，创业仅靠个人的力量租难完成，因而团队整合能力就成为创业者必备的基本能力。一个积极向上的工作环境，会培育团队的合作精神。
（二）高等院校大学生自主创业的心理准备
在众多心理素质中，创业者最需要的是信心、恒心和诚心。在创业过程中，对很多预想不到的问题和挫折必须有思想准备。自主创业有成功也有失败，既要有成功的期盼，也要有遇到失败和挫折的预案，用平和心态面对创业。要有良好的心理承受能力和风险意识，还要有破除畏难情绪的勇气。创业必须有风险意识，要有应对风险的措施；不可胆怯，否则很难成功。
如果你自己没有看不起自己，通过自己的努力.创造自己的价值，没有人会歧视你。如果不是你自己感到受到了伤害，没有人会伤害到你。
我国改革开放过程也是越来越多的中国人不断创业、连续创业的过程。刚开始的创业，其最大特点是逼迫性、自发性和盲目性。这一时期的高失败率是难免的。今天的环境完全不同，不可控的风险已大为减少。只要有决心、信心、恒心和专心，有强大的精神能量，创业成功的可能性就很大。
（三）高等院校学生自主创业的能力准备
大学生创业一般是从微小企业开始，而微小企业要生存发展需要靠我们良好的经营管理能力。
第一，要勇敢跨出第一步，治疗恐惧的办法就是强迫自己行动。
第二，学习相关知识，培训所需技能。学业扎实，技能娴熟才能在激烈的就业、创业竞争中一显身手。缺乏必要的知识和技能储备，会给自己的创业生涯多制造几分障碍。
第三，训练自己办事能力。应利用在校期间多学习。在校期间除了学习知识以外，还可寻找机会深入社会，了解相关行业的基本运作模式，学习管理知识，学会处理资源、信息。如果毕业时就打算创业，就要积极主动参与社会实践。
（四）高等院校学生要积累自主创业的经验
长期在校园，学生在市场开拓和企业运营方面很可能陷入眼高手低、纸上谈兵的误区。所以，大学生创业前要做好充分的准备。要去企业打工或实习，积累管理和营销经验；同时，积极参加创业培训，积累创业知识，接受专业指导，提高创业成功率。
二、高等院校大学生创业的一般步骤
第一步，要正确选择创业项目，认真分析创业环境。
第二步，要撰写创业计划。
撰写创业计划是决定创业“怎么干”，好的计划是创业成功的一半。撰写创业计划的目的是为创业话动提供有的放矢的计划.减少失误，提高创业成功的把握度；继而为投资人或贷款人提供决策依据，获得资金投入。撰写创业计划要坚持以下原则：（1）市场导向原则。要明确指出企业的市场机会和竞争威胁，同时要说明市场需求分析所依据的调查方法与事实证据等。（2）可行性原则。创业计划是创业者的行动蓝图，其中的经营、营销、组织、财务、风险评估等方面的方法与策略，必须具有客观性、可操作性。（3）优越性原则。创业计划要体现自己的竞争优势，具体体现市场、产品、营销、竞争、投资等优势。
第三步，大学生要筹集创业资金。
开创新的企业，最大的困难就是如何获得资金。筹资的形式有向亲友借钱、商业银行贷款、政府资助等等。权益融资是指无须资产抵押，它赋予投资者在企业中某种形式的股东地位。主要筹资方式有两种寻找合伙人授赍和利用风险投资。在进行创业筹资时要注意合理选择筹资方式，力求降低成本；进行科学筹计决策，确保收益：寻找合适的筹资机会，确保筹资成功；正确预测资金需要量，进行资金循环周转，使资金不浪费、不闲置。
三、减少学生创业风险的策略
（一）获得创业的第一手资料
学生要想创业就必须要有冷静的头脑，对自已有清楚的认识，要认识到自己是一张白纸、从零开始。从这一点出发，努力获得第一手详细的资料，这是成功创业的首要策略。
（二）如何选择创业要进入的行业
一是考虑行业的发展前景；二是选择的行业要有比较完善的管理制度和经济策略；三是从中可以获得经营管理的专业技能与知识。
（三）慎选合作伙伴
合作伙伴主要包括股东、共同经营者、员工、加盟总部等。如果选错了合作伙伴，把大量精力耗费在吵架、沟通和冲突之中，事业必然无望。
（四）减少自己的压力
学会随时保持轻松愉快的心情。要符合这种策略的要求，首先自然不能找容易紧张、发怒的人做合作伙伴。其次在处理问题时不要一根神经老绷着，在适当时间放松一下自己，很多棘手的问题或许都能找到出路。创业中的挫折和压力可能是由于你在创业过程中缺乏组织和系统，但这并不是一件多么庞杂的工作，只要自己和别人沟通良好，彼此了解各自的期望和要求，并制造出一个有系统、不浪费时间的工作环境，就可能将大部分时间用于实业的发展，而不会纠缠在繁杂的事物之中。
四、我国高校创业教育体系构建
我国构建高校创业教育体系，必须借鉴国内外已有的理论与实践经验，本着更为务实的态度，进行更为扎实的基础工作，采取渐进式的发展策略。
（一）高校创业教育应以培养大学生创业创新意识与精神、明确以就业与创业能力为目标
创业教育在先期都有解决大学生就业难的历史背景。同时，从教育规律上看，就业能力应是创业能力的基础和前提，很难想象一个不具备就业能力的大学生能够创业成功。而从国情而言，完全舍弃传统教育体系，不仅在现实中难以被接受和实现，而且在创业教育的发展史中也未得到广泛验证。
（二）创业教育体系应围绕创业创新活动特点，重点在课程与教学体系上有所创新
在课程体系建设上，可参照国外课程体系的设置及内容，结合中国国情，根据创业过程与企业成长逻辑对现有的传统课程进行改造。在教学方法上，要突出实践性、操作性、模拟性，注重发挥学生学习主体的作用，通过创业尝试、商业模拟大赛等，使其创业技能得以应用和提高。在师资力量上，应注重学校教师与企业导师的两支队伍建设，同时通过两支队伍的交叉协作在一定程度上来弥补教材、教法上的不足，并逐步对教育体系予以完善。在学生的选择上，要重点培养与普及教育兼顾。重点培养对象应围绕着企业家特质，着重考察其情商、智商，应少而精并给予资源的有力支持，以提高创业的成功率，发挥其示范效应；普及教育对象应面向全体学生，应以选修课与商业调查和实践活动等形式，以创业创新意识提高和创业创新文化的营造为导向。
（三）创业教育管理应以商学院或经营学院为依托，设立专门的创业中心
用以整合校内与校外资源，通过加强教学、科研、实践的互动提升创业教育的研发水平，同时，应着力于为学生的创业创新活动提供更多的机会与支持。
（四）高校应鼓励教师结合本领域的教学与科研工作，大力加强对创业教育的研究和课程的开发
这不仅更有利于高校及其教师本人科研成果的转化和应用，同时也将对建立符合学校特色的创业教育体系具有实质性的帮助。
参考文献：
[1] 刘向信.就业与创业指导[M].济南：山东教育出版社，2006.
[2] 邱小林，等.大学生就业与创业指导[M].大连：大连理工大学出版社，2007.
[3] 平.高校大学生创业教育的现状分析与大学生创业教育对策[J].煤炭技术，2010，（10）.
关键词 大学生 创业政策 建议
大学生创业是个热门话题，围绕创业话题时刻都在演绎着一些具有悲喜剧色彩的故事。在这些故事背后，既有个人能力的彰显与错位，又有创业政策的激励与缺失。大量事实表明，大学生不论是在校时创业，还是毕业后创业，政策是影响成败的重要因素之一。为此，笔者对目前我国大学生创业政策进行一些思考和分析。
1 对创业政策的现状概述
2003年6月，国家工商总局下发《关于2003年普通高等学校毕业生从事个体经营有关收费优惠政策的通知》后，上海、天津、重庆、黑龙江、辽宁、吉林、安徽、江西、福建、广东、广西、陕西、甘肃、新疆等省市自治区纷纷出台了类似政策，后来又陆续出台了优惠贷款的政策，这些政策被概括为大学生创业优惠政策。综观这些政策，我们把优惠概括为如下方面：
（1）注册登记优惠。一是程序简化。凡申请从事个体经营或申办私营企业的，可通过各级工商部门注册大厅优先登记注册。申请人只需提交登记申请书、验资报告等主要登记材料，可先予颁发营业执照，并在一定期限内按规定补齐相关材料；二是费用减免。除国家限制的行业外，工商部门自批准其经营之日起1年内免收其个体工商户登记费、管理费和各种证书费。对申办高新技术企业的，如资金确有困难，注册资本达不到最低限额的，允许分期到位。高校毕业生从事社区服务等活动的，一定期限内免予办理工商注册登记，免收各项工商管理费用。
（2）金融贷款优惠。一是优先贷款支持、适当发放信用贷款。对高校毕业生创业贷款，可由高校毕业生为借款主体，担保方可由其家庭或直系亲属家庭成员的稳定收入或有效资产提供相应的联合担保。对于资信良好、还款有保障的，在风险可控的基础上适当发放信用贷款；二是简化贷款手续；三是利率优惠。对创业贷款给予一定的优惠利率扶持，视贷款风险度不同，在法定贷款利率基础上可适当下浮或上浮。
（3）税费减免优惠。对新办的从事咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单位，对新办的独立核算的从事交通运输业、邮电通讯业的企业或经营单位，对新办的独立核算的从事公用事业、商业、对外贸易业、旅游业、仓储业、居民服务业、饮食业、教育文化事业、卫生事业的企业或经营单位，对到"老、少、边、穷"地区新办的企业，可以免征或减征一定年限、比例的所得税。
（4）员工待遇优惠。一是员工聘请和培训享受减免费优惠。在一定时间内，可在有关网站免费查询人才、劳动力供求信息，免费招聘广告等。政府人事部门所属的人才中介服务机构免费为创办企业的毕业生、优惠为创办企业的员工提供培训、测评服务；二是人事档案管理免一定年限费用。政府人事行政部门所属的人才中介服务机构免费为其保管人事档案两年；三是社会保险参保有单独渠道。高校毕业生从事自主创业的，可在各级社会保险经办机构设立的个人缴费窗口办理社会保险参保手续。
以上就是大学生创业政策的主要内容，各省市自治区出台的政策虽然有些差异，但主体部分相差不是很大。 2 对创业政策的理性思考
大学生创业政策的相继出台，体现了各级政府的重视，也使大学生创业有了良好的政策保障，这对推动大学生创业、正确引导大学生就业、促进社会的发展具有非常重要的作用和深远的意义。通过近几年实践的检验，我们不难发现大学生创业政策还存在一些缺陷，需要进一步完善。
首先，政策操作的难度较大。实践表明，任何政策难就难在操作，难就难在实施，大学生创业政策更是如此。国家工商总局虽然出台了有关政策，但一般都只是确定原则和方向，对全国各个地区具有很强的指导性，可操作性相对较差。政策出台的本身，就意味着操作难的问题。特别是各个省市自治区在制定政策时，就会出现怎么理解、怎么执行、怎么平衡的问题。从实际情况来看，各省市自治区出台的政策基本上是照葫芦画瓢，只是对一些条款进行了程度不同的细化，也没有制定相应配套的实施办法。这样，看起来内容细了，操作性似乎强了，但在具体实施过程中往往出现一些不知怎么办的情况。更重要的是，实际操作部门的积极性如何也影响政策的执行和实施。比如，银行作为企业必须考虑到贷款所承担的风险。银行业有自己的操作程序，不可能凭一张大学生毕业证就影响正常的程序操作，他们所考虑的是政府不能把大学生自主创业所需资金的风险留给银行。
其次，政策优惠的含金量较小。大学生创业政策看起来非常诱人、非常优惠，减免收费的项目少则几项，多则几十项。但认真分析一下就会发现，这些项目大多是办事程序中的一些手续费、证件费，优惠的费用加起来少的只有几十元，多的也只有几百元。这些费用与学生创业所需要的费用相比，所占比例微乎其微。至于所得税减免方面的优惠，虽然意义很大，但对刚刚起步创业的大学生来讲作用不是很大，还是一种遥不可及的优惠。
第三，政策设限的条件较多。这些优惠政策同时还设置了不少限制性条件，首先是规定自主创业者只能从事个体经营，而不能开办公司，并对从事个体经营又进行了从事行业的限制，如不能从事建筑、广告、网吧等。那些允许经营的行业如手工业、交通运输业、饮食业、服务业等又与大学生的求职需求有差距，主要是从事这些行业，需要相当的创业成本和社会资源成本，这不是一般大学生能承受的。再如贷款，也有很多限制性条件，条条都很苛刻；还有办理登记注册手续时，规定需带齐身份证、毕业证、就业报到证原件，问题是没有就业单位如何开出就业报到证？这些政策由于设置过多过高的条件，使优惠大打折扣。
第四，政策导向的层次较低。在校或刚毕业的大学生是一个有知识的群体，也是一个充满青春朝气和活力的群体，他们身上潜藏着很大的创造力，他们中的大多数将是社会未来的创业者和管理者，这应该成为创业政策的导向。目前创业政策的出发点仅仅是为了解决就业，这在一定意义上忽视了大学生现有知识能力和未来发展趋势。所有的优惠都是鼓励和引导大学生从事服务性、简单化的个体经营项目，有的省甚至规定国家贴息贷款的对象只能是从事修理修配、洗染缝补、复印打字、理发、小饭桌、小卖部、搬家、钟点服务、家庭清洁卫生服务、婴幼儿看护和教育服务、养老服务、病人看护、幼儿和学生接送服务等一些微利个体经营项目。笔者认为，大学生并不是不能从事这些经营项目，问题是，如果我们的政策忽视大学生自身的价值以及他们的价值取向，就很难实现制定者的初衷，导致政策起不到激励创业的作用，反而削弱政策的实效性。
3 对创业政策的现实建议
近几年由于高校快速扩招，大学生的数量急剧增加，与社会有效需求的矛盾日益突出。2005年，我国普通高校毕业生人数将达338万，比2004年增加了58万人，增幅达20.71%。可以说，大学生创业作为解决就业的一条途径，会越来越受到各级政府、各个高等学校的重视，这就迫切需要对现有的政策进行调整，形成合理的、有力度的大学生创业优惠政策。为此，笔者建议创业政策的制定与调整要注意以下几点：
第一，要从大学生的实际出发。大学生的最大实际是"一有三无"，即有知识，经过大学的学习和训练，已经具有了科学文化知识储备，在一定的环境和条件下，这种知识可能内化为能力，外化为创造，这也是大学生的最大财富；无资金，学生是消费者，读书花的是父母的钱，家庭再有钱，他们是不太可能找家里要钱去创业的；无经验，学生在校的主要任务是学习，不可能有丰富的社会生活经验；无关系，大学四年，他们的交际圈子仅限于同学和老师，社会关系基本是空白。创业政策的制定与调整，必须充分考虑大学生的这种实际，把他们既不能等同于下岗职工，也不能当作失业青年，因为在他们身上寄托着社会的创业理想。
第二，要以解决创业资金为重点。"巧妇难为无米之炊"，大学生创业面临的最大困难是资金。传统的创业资金来源于创业者自身的积累，现在靠这种方法筹集资金创办企业已不适应要求。更何况就业的压力迫使学生跨出校门就要进行自主创业，来不及进行资金积累。现在各级政府虽然出台了一些大学生创业贷款政策，但由于种种原因，使这项政策推动很难，落不到实处。各级政府必须下大力气来建立良好的风险投资机制，积极探索利用技术、专利、知识、信用等担保的融资渠道，真正解决大学生创业资金问题。
第三，要引导学生确定合理的创业目标。政策就是导向，有什么样的创业政策就会有什么样的价值取向和创业目标。创业政策要引导大学生确立合理的创业目标，不能过高，也不能过低。过高则一时难于实现，过低则容易造成自身价值贬值，甚至束缚创业能力的发挥。这就要求创业政策有明确的导向，鼓励什么，支持什么，反对什么，限制什么，都要体现出来。最重要是要反映大学生的知识能力和发展趋势，积极鼓励他们创办以科技型为主的企业，创办产生较大社会价值的企业，而不能过多引导他们去从事那些简单化的经营项目。
第四，要尽量减少限制性条件。对大学生创业不能纯粹从解决就业的角度去看，而应该从为社会创造财富、为更多的人创造就业岗位的方面去认识。如果有大批大学生老板出现，对社会的经济发展和政治稳定就会起到十分重要的作用。因此，创业政策应该尽量减少限制、降低门槛、简化程序、方便快捷、搞好服务，用良好的创业政策催生富有发展前景的大学生创业，培育富有传奇色彩的大学生创业英雄。
参与文献
（一）培养目标
创业教育模式是创业人才培养目标实现的基础，创业教育教学体系是创业教育模式实施的重点。管理类本科专业创业教育教学体系构建的总体目标是：基于专业教育，培养适应21世纪社会经济发展需要，德智体美全面发展，具有战略眼光与创新意识，掌握扎实的管理类专业知识与专业技能，同时具备较强的创业意识、创业知识和创业能力，能够胜任企业各层次经营管理工作，具备自主创业的综合素质和发展潜力的创业型管理专门人才。
（二）基本原则
本文将运用系统的设计思想，在专业教育的基础上，遵循创业教育的本质和规律，在专业教育过程中有计划、分阶段，循序渐进地开展创业教育。创业教育教学体系构建的基本原则如下：
1.融合性原则
即普及性和专业性相结合的原则。在专业教育过程中逐步强化与渗透创业教育，融专业教育与创业教育于一体，最终实现所有大学生接受普及性创业教育，部分大学生接受专业性创业教育，少数大学生实现自主创业的目标。
2.主体性原则
为激发学生的创业激情，提高学生的创业意识，教学核心应从以教师为主体转向以学生为主体。相关教学组织要基于学生的现有水平与专业需要，即“学生需要什么”，而不是“教师现在有什么”，同时在教学中要注意观察、收集学生反应，并积极做出改进回应。因此，创业教育教学体系的设计，应遵循以学生为中心的原则，同时以培养学生的创业意识，丰富学生的创业知识，激发学生的创业潜能，提高学生的创业能力为目的。
3.实践性原则
即在整个教学过程中运用多种教学方法，将创业实训贯穿到教学的各个环节、各个阶段，贯穿于大学四年的始终，使学生能够接受全过程创业实践的训练，注重理论与实训、课内与课外有机结合，实行全过程质量监控。
（三）总体框架
基于上述总体目标，遵循创业教育教学体系构建的基本原则，从实际需求出发，本文构建了管理类本科专业创业教育教学体系的总体框架。创业教育教学体系构建的总体思路是按照“培养思想-培养目标-培养结构-教学体系-教学内容-教学方法-评价方法”的逻辑思路，以造就创业型管理者为培养理念，以培养创业型人才为教学目标，在能力结构上要求学生具有战略决策能力、经营管理能力、创新综合能力、人际沟通能力。在知识结构上要求学生掌握人文素质知识、专业基础知识、工具方法知识、拓展性知识、创业专业知识。在此基础上构建理论与实训两大教学系统，具体教学内容、教学方法等在创业教育教学体系设计中详述。
二、管理类本科专业创业教育教学体系设计
（一）创业教育教学课程体系设计
1．课内教学体系设计
创业教育课程体系设计是实现创业教育目标的主要途径和手段。在各专业原有课程体系的基础上，构建基于创业教育的管理类本科专业创业教育教学的课程体系，主要包括创业思维、创业意识、创业知识、创业能力和创业实践五大模块，各模块的具体内容、要求以及实现方式如下：
（1）在原有专业课的基础上增设创业思维和创业意识模块课程，即开设“创业学”和“企业家研究”、“名师论道”等课程，并通过网络开展系统的创新思维训练课程，使学生接受创业普及教育。这些课程要求学生必修，大一修完，这是学生进入创业实验班的必要条件。
（2）对进入实验班的学生增设创业知识类模块课程，即组织设计、创业战略、风险投资、公司治理、新创企业管理等课程，并通过网络开展系统的创业模拟训练课程。这些课程要求学生必修，大二修完。
（3）大三以后，进入实验班的学生可根据兴趣，有针对性地选修创业能力模块（如团队管理、领导力、企业伦理与文化、创业领域专题研究等）和创业实践模块（如创业设计、管理决策模拟等）课程，使学生掌握创业能力与技巧，最终实现少数学生自主创业的目标。这些课程一部分列入教学计划，一部分要求学生自修，要求学生在大三、大四修完。
2.课外实训教学体系设计
（1）建立创业实训基地。实训基地是创业理论与创业实践相互联系的主要环节,是高校与社会沟通的重要桥梁。因此，各高校应加大力度建立适合本专业的创业实训基地，将理论教学过程根植于企业创业实践的土壤之中，为学生创业活动的开展提供坚实的实践基础。
（2）强化校企合作。一是让专业教师到企业实践，提高教师的创业实践能力；二是请企业家走进课堂，介绍创业的成功经验；三是探讨逐步建立教学与企业发展之间利益相关的机制，以及产学研协同创新、校企合作共同成长等有效方式，如为中小企业提供咨询、财务、税务服务等，实现企业与学校共同成长。
（3）开展创业大赛。创业竞赛包括创业计划书大赛、挑战杯创业计划大赛、创新创意大赛、GMC国际企业挑战赛等实践活动。通过各种大赛活动，不断丰富学生的创业知识，激发学生的创业潜能，培养学生的创业精神，提高学生的创业能力。
（4）搭建创业融资平台。把各种创业投资人集聚起来，建立起创业投资基金，并开展线上和线下的各种互动，使投资者和创业者能够相互了解，以此来解决创业者的资金筹集问题，为资金困难的大学生创业者筹集创业资金。
（二）创业教育教学方式与方法设计
根据创业教育的目标要求，应对教学方法与教学手段进行一系列改革与创新。依据教学内容的特点和各种教学方法对不同能力培养的作用程度，优化教学方法，改变“在黑板上生产，在书本里经营，在课程中交流”这种纸上谈兵的教学方法，实施网络教学法、案例教学法、模拟教学法、情景教学法及互动教学法等多种方法于一体的新的教学方法。系统整合各种教学方法，使之能有效相互渗透与补充。如应用动态案例教学法，通过创业案例讨论、书面分析报告、角色模拟、课堂辩论等，让学生通过创业案例教学的体验，实现理论与实际的结合，感受和把握创业管理的真谛和精髓，提高学生对创业知识的学习兴趣，激活学生的创业欲望。
（三）创业教育教学网络支撑平台设计
建立创业教育教学网络支撑平台，实现对整个教学体系的支撑。目前部分高校已经建立了创新创业模拟实训平台，并取得了很好的教学效果，可供各高校开展创业教育借鉴。平台设有教学模块、创业实践模块、模拟实训软件模块及导师模块、交流互动模块等，通过这些模块的有效组合，实现教学资源的网络化。另外，通过搭建创新创业教育网络支撑平台，可以将创新创业教育课程置于云平台，实现开放式的网络教育。待条件成熟，将创新创业教育课程制作成慕课MOOC，实现国际上最流行的大型开放式的网络课堂教学。
三、结论
南京鼓楼：税务给大学生创业送“礼包”
南京鼓楼区国地税部门在该区智慧谷动漫软件园开通税收服务绿色通道，对进驻园区的科技中小企业和大学生送去税收服务和优惠政策。为鼓励大学生创业，鼓楼税务部门根据有关规定，对新办的软件企业从获利年度起所得税“两免三减半”，对企业发生的研发费用加计税前扣除，抵扣额执行最高上限150万元。对入驻园区的高新企业，执行10%的低税率。此外，国地税还联合挹江门街道帮助园区新办企业开展税务登记证一条龙服务，对企业办税人员进行纳税辅导。
云南嵩明：青年创业平台遍及各县
明年起，云南省青年创业者不仅可以获得“贷免扶补”的贷款，还有更多县区将为青年创业者搭建创业平台，让他们在园区中创业。记者从嵩明县宣传部获悉，共青团云南省委书记饶南湖等领导对嵩明杨林工业园区青年创业就业、企业非公团建情况进行调研后提出，明年起，每个县都要搭建青年创业平台，并将纳入硬性考核目标。
据了解，过去三年间，嵩明通过“贷免扶补”政策，共扶持创业项目240多个，发放创业资金1170万元。在服务青年创业的同时，实现带动就业700余人，创业人员中，大学生创业比例达20%以上。
广州：“农转居”创业最多可获3万元贷款
广州的城市化进程造就了138个城中村、52.2万“农转居”人员，他们中有15万人至今没有工作。广州市劳动部门日前透露，将每年培训4万“农转居”人员，促进他们的就业。对于自主创业的，还提供不超过3万元的贷款。广州市劳动保障局局长崔仁泉表示，逐步全市将培训20万名“农转居”人员的培训任务。培训后，100%予以推荐工作，使培训后的就业率达到70%以上。对自主创业而资金不足的“农转居”人员，有关部门可提供额度不超过3万元、贷款期限为2年的小额担保贷款。
柳州市：返乡农民工创业获补贴
为妥善解决返乡农民工创业就业问题，柳州市制定了一系列针对返乡农民工创业就业的扶持政策。返乡农民工创办各类经济实体或开展规模以上种养的，均可向经办金融机构申请柳州市小额担保贷款，贷款最高额度为5万元，财政按一年期银行贷款基准利率给予一年贴息。返乡农民工在第二、三产业成功创业并已办理营业执照，正常营业半年以上的，给予一次性创业补贴2000元。从事规模以上种植业、养殖业，正常经营半年以上的，给予一次性创业补贴2000元。
辽宁：农村青年创业贷款可享优惠利率
辽宁省农村青年创业贷款项目近期已启动。主要面向40周岁以下的农村青年。青年只要提出创业贷款申请，经团组织初审推荐和农信社调查审核后，即可拿到贷款，辽宁青年创业贷款利率在现行执行利率的基础之上下浮10%的优惠。
哈尔滨：退役军人创业享小额担保贷款优惠政策
据了解，哈尔滨市将按照自谋职业和安排就业相结合的方式，积极推进城镇退役士兵自谋职业工作，对自主创业的城镇退役军人，从事个体经营自筹资金不足的，可享受小额担保贷款优惠政策。据介绍，对要求自谋职业的退役士兵，经批准由当地政府发给经济补助金，政府不再负责安置。自谋职业的城镇退役士兵可参加社会保险，缴纳社会保险费，享受社会保险待遇；其军龄视同社会保险费年限，与实际缴纳费年限合并计算；如被用人单位录用，其军龄计算为连续工龄。自谋职业的城镇退役士兵档案由人力资源和社会保障部门免费保管；党、团组织关系由镇(乡)党、团委或街道办事处接收管理。
安徽：青年创业小额贷款促就业
据悉，安徽从2009年起每年投入不低于5亿元扶持万名农村青年创业实现自主就业。针对安徽农村青年创业小额贷款的实际情况，可采用抵押、质押、自然人担保、法人担保等多种担保形式，通过再担保、联合担保以及担保与保险相结合等多种方式，对农村青年创业小额贷款进行担保。
此外，针对党员创业贷款，安徽滁州市全椒在全县广大农村党员中开展农村党员创业贷款活动，滁州农村党员创业贷款在贷款手续和还款方式上实行政策倾斜。计划贷款授信总额5000万元，对诚信党员，在贷款利率上给予“五免一”政策优惠，对创业贷款年限视贷款项目的实际使用和收益情况也给予适当放宽，享受绿色通道服务。
广东东莞洪梅：投入180万促进就业及创业
近年来，洪梅镇不断加大对就业创业工程的投入，出台一系列扶持政策提高就业率。对登记失业人员、下岗失业职工、高校毕业生、农村劳动者等各类人员进行“定向式”的职业技能培训，落实就业补贴，创业小额担保贷款等，不断提高劳动者的就业能力和创业水平。为了促进就业，该镇还大力扶持本地人车间的发展，召开就业招聘会，会同镇各大小企业积极推广村民车间。目前，该镇共设立“村民车间”17个，吸纳本地人就业608人。同时，该镇还通过开展培训、安置就业，加强与镇内各大小企业联系，优先推荐本地村民就业等方式，大力解决本地村民就业，年内将推荐本地人就业、再就业500人次，真正将就业创业打造成该镇的“民心工程”。
青海：大学生创业贷款额度最高10万元
为了扶持更多高校毕业生自主创业和自谋职业，青海省还将实施“大学生创业引领计划”，继续开展“创业培训进校园”“创业培训进社区(乡镇)”等专项活动，对有创业意愿的高校毕业生及时开展创业培训，力争每年达到1000人以上。对参加创业培训的高校毕业生要优先推荐创业项目，优先给予大学生创业贷款支持。
同时，青海创业小额担保贷款的力度也将更大，2010年，省级财政新增小额担保贷款基金1亿元，大学生创业贷款额度提高到10万元以内，贷款期限不超过两年。除了支持高校毕业生自主创业，青海省还将鼓励民营企业和非公有制单位吸纳高校毕业生就业，支持国有企业和省内重点建设项目吸纳高校毕业生就业。
山西：沁水开通农民创业贷款“绿色通道”
山西省沁水县农村信用社按照人民银行推进农村信用体系建设的总体要求，积极支持农民进城创业，开通了农民创业贷款“绿色通道”。坚持“小额、分散、流动”的原则，引入小额信贷机制，重新完善信用商户评定标准和操作程序，得到当地政府和人行的大力支持。
信用社开通的农民创业贷款“绿色通道”。信用商户需要贷款时，不需担保和抵押，只要拿上“信用商户贷款证”就可以在信用社网点柜台办理贷款。目前，150家“农家店”中已有98户取得了农信社颁发的“信用商户贷款证”，授信总额突破1000万元，达到1117万元，累计发放贷款达1090万元，无一笔形成逾期或欠息，真正使信用社、商户及连锁公司三方从中受益。
天津：中小企业海外创业可网上申请专项资金
日前，天津市商务委加紧了对中小企业国际市场开拓资金政策变化、上网操作方法的政策宣讲和培训。目前，全市已有400多家中小企业完成了网上资格注册。自2006年起，拟申请享受该项资金支持的企业(单位)，包括项目申报、项目审核、资金拨付申请与批复等工作环节在内，一律使用全国统一启用的“中小企业国际市场开拓资金网络管理系统(网址省略)”，实行网上申报“项目计划”、网上公示“审核结果”、网上申报“资金拨付申请”、网上公示“批复情况”(管理部门同时下发批复通知)。据介绍，中小企业国际市场开拓资金的使用对象以中小企业为主，原则上重点支持具有独立企业法人资格和进出口经营权的中小企业。
申请使用的企业要具备3个条件：1、依法取得企业法人资格，有进出口经营权；2、企业上年度出口额的海关统计数在1500万美元以下，具有健全的财务管理制度和良好的财务管理记录；3、有专门从事外经贸业务并具有对外经济贸易基本技能的人员，对开拓国际市场有明确的工作安排和市场开拓计划。
成都：大学生“创业就业园”走进成都社区
在全国高等学校青年德育工作者论坛上，成都市成华区与成都理工大学等联合打造的大学生创业就业VPE模式，引起了全国高校的关注。与此同时，国家民政部、四川省社科联、省教育厅分别予以立项进行推广，成都首创的大学生“创业就业园”正式走进了成都社区。通过“点对点、面对面”服务，进一步完善了社区公共服务体系，探索出了一套“大学生受锻炼、地方得发展、居民得实惠”的VPE操作模式。
成都市成华区人事局相关负责人在受访时表示：通过校地结合，将大学生资源引入基层，让大学生在基层得到了充分锻炼，同时也促进了基层社区的服务。据统计，成华区让大学生创业就业园在社区“开办”三个多月来，已有850名在校和已毕业的大学生进行了综合锻炼，为10多个社区的1.65万余名居民提供政策宣传、困难援助、办证等多项民生服务，其中还有大约160名学生在活动结束后落实了工作单位。
甘肃兰州：妇女小额担保贷款个人最高可贷8万
兰州市现行小额担保贷款覆盖面由城镇失业人员和就业困难人员拓展至农村妇女，城乡新发放的个人小额担保贷款最高额度提高至8万元，对符合条件的合伙经营者，可将人均最高贷款额度提高至10万元。目前甘肃省妇女小额担保贷款试点工作，已在全省12个试点县的基础上向非试点县扩展。全省共发放妇女小额担保贷款9.72亿元，共扶持3.1万名妇女实现了创业。截至目前，兰州市各县区妇联通过实地调查了解、入户调研，全市农村妇女需求3亿多元的创业资金。据介绍，兰州市下岗失业人员小额贷款信用担保中心目前是兰州市唯一一家政府认可的小额担保贷款担保机构，现市政府已向省政府申请待批增补小额贷款担保基金6000万元。各县区除城关区下岗失业人员小额贷款信用担保中心外，城乡妇女新发放的个人小额担保贷款最高额度提高至8万元，对符合条件的妇女合伙经营和组织起来就业的，可将人均最高贷款额度提高至10万元。
哈尔滨市民创业可获补贴奖励
据了解，对于哈尔滨市区内(呼兰、阿城除外)已参加创业培训，领取工商营业执照或民办非企业执照，并已申领哈尔滨小额贷款，持续生产经营正常纳税6个月以上的，持《就业失业登记证》的就业困难人员，每人每户可获得一次性创业补贴2000元。
个体工商户入驻由市人社部门和财政部门认定的创业孵化基地租用使用面积为50平方米以下的场地，每户一次性补贴 2000元；租用使用面积51-150平方米场地，每户一次性补贴3000元；租用151平方米以上的场地，每户一次性补贴4000元。
哈尔滨市创业人员到哈尔滨市区内经市人社部门和财政部门认定的创业实训基地进行实训，培训时间不超过6个月，每人每月享受200元的培训补贴。哈尔滨市创业人员新增吸纳5-10人就业的一次性奖励2000元；吸纳11-20人就业的一次性奖励3000元；吸纳21-30人就业的一次性奖励4000元；吸纳31人以上就业的一次性奖励5000元。
广西兴业：打造青年创业平台
广西省兴业县在原有3个创业就业见习基地的基础上，新建了玉林市美凰鸡业有限公司、兴业县桂金新型材料有限公司，广西兴业海翔畜牧有限公司3个创业就业见习基地，可同时为110名青年提供见习岗位。为解决广西省创业青年资金筹措难问题，该县团委继续与县信用联社合作开展“畅想青春——兴业青年创业信贷扶持计划”，共为850名广西省创业青年提供2046.37万元广西省创业贷款，办成小型加工厂、黄金桔和果蔗种植基地、三黄鸡和肉猪养殖场，并带动1469人就业。
兴业县多部门合作开展青年技能培训，共举办就业青年培训班5期，为880名就业青年提供了电焊、种植、养殖、市场营销管理等方面培训；同时，聘请种养或有技能的能人担任青年创业就业志愿导师，不定期举办免费讲座。
昆明：发放1.4亿贷款助2200青年创业
从2007年开始，昆明市积极构建市、县、乡三级网络服务体系，发放昆明市创业贷款1.4亿元，扶持2200多名青年自主创业，成功带动5000多人就业。
根据广大昆明青年的自主创业需求，昆明市筹集1300多万元创业基金，成立了昆明青年创业促进会、中国青年创业国际计划（YBC）昆明办公室，鼓励和推动青年创业。YBC落户昆明后，昆明市迅速组建了以青年企业家协会和青联委员为主体的青年创业导师团队，为创业青年提供“一对一”创业辅导。几年多来，昆明青年创业促进会共聘请创业导师200多名。YBC项目在市一级成功推广后，团市委主动同县区和驻昆高校联系，在14个县区团委和云南大学、云南农业大学、昆明理工大学等高校成立了青年创业服务中心，在乡镇、街道办事处成立了青年创业就业服务站。
牡丹江市：掀起创业潮 扶持五千“小老板”
近年来，牡丹江市大力实施全民创业战略，以全新思路引领创业，以优惠政策激励创业，以宽松环境保障创业，以完善机制推动创业，在全市形成了能人办企业、干部干事业、百姓兴家业、创业促就业的热潮。去年牡丹江市小额担保贷款扶持创业小老板5000人，带动就业2.5万人，全年新增城镇就业人员6.7万人。
针对牡丹江市创业者在创业中遇到的资金瓶颈，牡丹江市多渠道筹集资金扶持创业就业，在全省率先设立5000万元创业发展专项基金，率先将牡丹江市小额担保贷款额度由2万元提高到5万元，贷款期限由2年延长到4年。为进一步简化贷款手续，降低小额贷款门槛，他们将小额贷款工作重心，由房产做抵押转移到机关事业单位工作人员担保上来。去年10月，机关事业单位工作人员担保小额贷款“一站式”服务大厅投入运行，申办人员在手续齐全的情况下，30分钟即可办结。去年，牡丹江市提供小额担保贷款1亿多元，为2000多名创业者铺平了创业路。
深圳：申请小额信贷市民无需抵押
建行深圳市分行与中安信业创业投资有限公司共同推出“中安信业龙卡”，借助该卡，市民无需抵押一小时内便可申请到贷款，从而为缓解小企业主的融资难问题找到了一条出路。据介绍，借助该创新金融产品，小企业主或市民申请到“中安信业龙卡”后，只要工作6个月以上、有稳定收入的人，在提交6个月以上的工资单、工作名片、3个月以上的电话费清单后，便能在银行申请贷款，完全不需抵押物，一个小时即可放贷。此类小额信贷分两类，一类是针对上班族、工薪层和白领的“薪”贷业务，另一类是针对有固定营业店铺的个体老板或私营企业老板的“头家贷”。
山东：农信社为妇女创业开通贷款“绿色通道”
为了让不同层次的妇女创业者都能享受优质的金融服务，省农信社根据农村妇女的资金实力、经营规模和效益、发展潜力以及信用程度不同，对贷款客户进行细分。对中、低收入的妇女创业者，提供5 万元以内的“妇女创业小额贷款”；对具有一定资金实力和生产经营规模的妇女创业者提供不超过30万元的“妇女创业项目流动资金
贷款”；对以妇女为主组建或管理、发展潜力大的“妇字号”农业龙头企业，流动资金贷款额度放宽到100万元。
对于为创业妇女提供贷款担保、技术支持和产前产中产后优质服务的农业龙头企业，经县级妇联、农村信用社认定，可以给予贷款优先的照顾，贷款利率上浮幅度优惠20% 以上。在加大信贷扶持的基础上，农村信用社还定期向创业妇女提供科技致富信息，为她们出谋划策。如今，平原县农村信用社25个营业网点全部设立了妇女创业贷款窗口，开通了妇女贷款“绿色通道”。
天津：多项措施扶持手工编织业 妇女创业可减税
日前，天津市颁布《关于支持手工编织业发展的意见》，出台多项优惠政策支持天津妇女创业，从事手工编织业妇女根据不同情况可享受免征、扣减相关税收。今年，天津市妇联将进一步加大力度促进妇女就业创业，年底前培训农村妇女10万人；培训女大学生3000名，创建实践基地50个，提供见习岗位1500个；实现妇女小额贴息贷款在全市的广覆盖，贷款总额力争突破1.5亿元。未来两年，全市18个区县实现妇女手工编织中心全覆盖。到2015年，天津市手工编织业将吸纳就业25万人，实现年加工及销售收入25亿元，建成全国最大的手工编织品研发、生产、流通基地。市妇联副主席戴蕴表示，从事手工编织业、按期纳税且月收入额不足5000元的个体工商户和其他个人，免征增值税，对符合小型微利企业认定条件的手工编织零散户，按照20%的照顾性税率征收企业所得税，对持有就业失业登记证的，在3年内以每户每年8000元为限额，依次扣减其当年实际缴纳的营业税、城市维护建设税、教育附加和个人所得税。工商部门对设立个人独资企业、合伙企业、自然人投资的有限责任公司、农民专业合作社的手工编织企业，免收注册登记费，帮助企业及时在商品销售的国家或地区申请注册国际商标，并在著名商标认定中予以支持。
北京市：农民自主创业可获财政补助
农民在村里开办连锁超市，将能够得到5000至10000元的资金补助。日前，北京市农委、市乡镇企业局、市财政局、市工商局等部门明确提出将加大扶持农民自主创业政策力度和政策扶持范围。农民投资兴办个人独资和合伙企业，固定资产投资在10万元以上，并且企业新增就业人数中有一半以上是本村劳动力，投资者将得到当年实际固定资产投资额3％的扶持资金。农民投资创办、纳入北京市商务局连锁网络、达到规定标准的镇村连锁超市、便利店，经验收合格，能够得到5000至10000元的扶持资金。此外，有关部门将重点培育20个旅游示范村，对环境改造、完善旅游服务设施等给予资金扶持。在市级乡村旅游接待户中还将培育1000个“明星户”，通过政府统一采购，给予每户价值2000元的实物奖励。
宁波：出台《意见》 支持回乡创业
为鼓励更多的宁波帮人士合力兴家乡、共同推进宁波现代化国际港口城市建设，宁波市政府对现有主要经济发展政策进行了汇编。同时，针对宁波帮人士回乡创业，宁波又专门出台了《支持浙商创业创新促进宁波发展的实施意见》。强化产业政策支持是其中的主要举措。包括每年安排4亿元的工业转型升级专项资金、2.2亿元的市级服务业发展引导资金、不少于10亿元的智慧城市建设扶持资金，以及海洋经济发展、战略性新兴产业发展、内外贸发展等一批财政专项扶持资金，将重点对宁波帮回归项目予以优先支持。每年设立2亿元左右的引导资金，并在土地供应、税费优惠等方面提供支持。
太原：3年188亿元助力创业者
2009年至今，太原市已拨付职业培训和创业培训资金达3568万元，发放小额担保贷款达188亿元，投入大学生创新创业基地项目资金100万元。据了解，目前，太原市创业补贴标准为每人1800元；个人小额担保贷款8000余人，企业贷款2.8万余户，累计贷款达188亿元，其中政策性个人小额担保709笔、1798万元，企业贷款179户、19780.5万元，吸纳失业人员2617人；先后投入大学生创新创业基地项目资金100万元、创业种子项目资金400万元、科技企业孵化器滚动支持及建设引导资金1200万元，有177个项目入驻创业园，对其中45个项目给予科技风险投资103万元，帮助95家入驻创业团队顺利完成企业工商注册等手续，帮助1000多名高校毕业生、城乡失业人员实现了创业、就业。
海南：出台创业英才培养计划实施办法
“下岗失业小额担保贷款项目”是政府为百姓解决就业问题的重要举措，为了充分发挥银行业对就业再就业工作的金融杠杆作用，我支行的同志通过点面结合的方法，对**县的再就业小额担保贷款发放情况进行了调研。
一、**县下岗人员基本情况
（一）下岗失业人口现状
我县面积？平方公里，20**年末全县总人口15万，城镇人口8万，占总人口数40%；城镇人口中劳动适龄人口4.5万，占城镇人口的56%,职工下岗已成为经济和社会生活中一种特有现象，由此引发的城镇人口失业问题已成为制约地方经济发展和社会稳定的重要因素。
（二）下岗失业人员小额担保贷款开展情况
重庆市下岗失业人员小额担保贷款业务作为试办点于2003率先在我县开展，由农村商业银行**支行营业部办理开办此项业务，至今已有6年时间。为了推动该项业务的顺利开展，几方领导多次召开座谈会协商，根据我县的实际情况制定出相关政策。截至20**年底已累计发放下岗职工再就业小额担保贷款1174笔，金额5006万元，累计收回？笔，现有余额？万元，贷款金额及笔数由最初的？笔，？万元增加到目前的？笔？万元。在贷款用途方面餐饮和？占比较大，分别占贷款金额的33.4%和35.6%，从项目看下岗人员在巴川镇和各乡镇从事的商业、餐饮和修理等个体经营的微利项目和非微利项目各占一半。
农商行**支行开办下岗失业人员小额担保贷款业务，主要受理的对象是具有一定劳动能力，持有再就业优惠证的下岗失业人员，由社保部门逐级推荐审核，统一提交支行营业部，支行营业部按照贷款发放原则，再进行严格的调查、审查、报批等程序后，办理此类贷款，贷款金额均在5万以内，期限在一年以内。
(二).小额担保贷款还款情况
**县的下岗失业人员小额担保贷款逐步进入还款高峰期，到目前为止，还款进展不十分理想。到2006年7月底，到期应归还的下岗失业人员小额担保贷款共计412笔，涉及贷款金额共计2038.2万元，其中，个人担保贷款398笔，金额7%.2万元;劳动密集型小企业贷款14笔，金额1240万元。全县实际还款329笔，金额为1849.54万元;其中个人担保贷款3笔，金额609.54万元;劳动密集型小企业贷款14笔，金额1240万元;其中提前还款37笔，金额为74.3万元。欠款共计120笔，欠款金额262.96万元，总体欠款率为12.9%。其中，劳动密集型小企业贷款的还款率很好，获得贷款的企业均能按时还款;欠款突出的问题主要集中在个人贷款这一部分，欠款金额262.%万元全部是个人贷款拖欠的，占个人贷款到期应偿还总额的33%，涉及到120个下岗失业人员。截止2006年7月底，**县的担保基金代偿金额为:36.65万元。
二、存在的问题
（一）、基础工作环节的不到位影响到小额贷款的进程和效率。小额担保贷款启动以来，金融机构在审贷过程中，已发现多起已实现再就业收入较高的下岗职工提供虚假资料、非下岗失业人员利用《再就业证》持有者更换营业执照法人代表，借用他人营业场所，甚至利用《再就业证》进行买卖交易等形式享受优惠政策的套取贷款现象。我县在承办过程中竟发现高达30％左右的申请人存在上述情况，成为影响审核通过率过低的重要因素之一。这暴露出社区推荐环节和劳保部门审核环节的基础工作没有做到位、没有坚持标准严格把关、《再就业证》的发放和管理存在漏洞，在信息交流和联动上也欠缺协调配合。此外，由于小额担保贷款金额小笔数多，程序烦琐条件过多，金融机构审核严格、谨慎放贷，辖区诚信环境不佳、许多下岗失业人员金融观念落后、创业目标不明确等原因也导致了总体上申办人员较少，审核通过率过低，致使小额担保贷款进展缓慢。
（二）、贷款户对贷款的认识不清，认为小额贷款是“救济金”小额担保贷款旨在利用有限的财政支持再就业资金，以金融杠杆撬动银行的信贷资金，通过信贷方式支持下岗人员自主创业、自谋职业合伙经营行为。财政的担保基金用于弥补贷款损失，另外财政每年给予一定的贷款贴息，小额信贷的资金来源于银行的商业资金，必须有偿使用和到期偿还，小额担保贷款只是创业资金，不是救济金。而部分贷款户把小额担保贷款当成了救济金，直接影响了还款情况，还款不及时、拖欠利息、转移贷款用途等现象时有发生，这样必然产生恶性循环，令金融机构对发放下岗失业人员小额贷款更加没有信心。
（三）办理贷款发放环节多
目前下岗失业人员每办理一笔贷款都要经过社区劳动保障协助员、县区就业服务部门、县区财政部门、以及经办银行4个部门对项目实地考查论证，造成了重复审查，办理时间长、影响了下岗失业人员创业和贷款的热情。
（四）政府各职能部门之间工作协调配合难
下岗失业人员小额担保贷款在制度设计上是一项政策性的商业贷款，在具体的操作中与之紧密相关的政府职能部门有:财政、中国人民银行、劳动保障等三个部门，这就决定了它的实际操作不是一个部门或机构就能运作的，它需要多部门、多环节的统一配合，其中任何一个点出现问题都会影响这项贷款制度的正常运作。在下岗失业人员小额担保贷款政策中各职能部门各自承担不同的职责，财政部门负责资金的筹集与拨付，如筹集担保基金，拨付微利项目的贴息资金，拨付劳动密集型小企业贷款的手续费、呆账损失补助和贴息资金等。劳动保障部门负责开展创业培训，通过社区劳动保障平台搞好小额担保贷款的日常运作，如政策的宣传、指导，贷款申请对象的资格审核，贷款的后续管理等。人民银行长沙中心支行各分支机构主要负责制定完善小额担保贷款政策和操作办法并督促商业银行等金融机构发放贷款。同一件事由不同的部门共同配合完成，就为多方博弈提供了存在的空间，大家在行动之前都会从自身利益出发进行权衡取舍，协调配合就显得不那么容易。
（五）.贷款担保难
1.担保基金规模小，无法满足借款人对贷款的需求
目前，政策规定小额担保贷款担保基金所需资金主要由同级财政筹集，专户储存于同级财政部门指定的商业银行，封闭运行，专项用于下岗失业人员小额贷款，这对各级地方政府是一个不小的压力，特别是县一级地方政府，由于财力的限制根本无力也无心设立担保基金。从2006年1月1日起，小额担保贷款的发放对象扩大到了城镇其他登记失业人口员、城镇复员转业退役军人、自愿到西部及县级以下基层创业的高校毕业生，贷款需求大大增加了，而担保基金却没有得到补充。这样，尽管下岗失业人员小额担保贷款在政策层面上得到了加强，但在实际的运作过程中进展缓慢，其局面是:咨询申请的人一批又一批，而真正拿到贷款的人却是少数;这其中一个主要的原因就是担保基金规模无法满足贷款需求。
2.“反担保”门槛破解难
为控制风险，政策规定要求“符合条件的个人向小额担保贷担保机构申请担保时，要向担保机构提供反担保的有关证明资料。”在实际的操作中，这是一个两难的选择，因为大多数下岗失业人员本身就是社会扶助的对象，有的连基本的生存都没有稳固的保证，无法提供充足有效的反担保;而不提供反担保又如何控制、约束借款人信守合约呢?面对这种局面，大部分市州推行了第三方责任保证，由国家公务员、事业单位工作人员和效益较好的企业员工为借款人提供还款保证。这在一定程度上解决了反担保的难题，但从长远看，没有从根本上解决问题，谁会轻易为他人提供担保，一旦借款人还不上款不是自寻麻烦。
三、下一步需采取的工作措施
贯彻县级银行下岗失业人员小额担保贷款政策，是做好就业、再就业工作的重点和难点，是关系我市稳定和发展的大事。有市委、市政府的高度关注和重视，我们部门要积极与各有关部门加强沟通联系，共同推进工作的开展，相信通过我们的共同努力，小额担保贷款工作在我市一定会取得更大的成效。
（一）加快推进农村金融改革
进一步强化农业银行、农业开发银行、邮政储蓄、农村信用社等金融机构在支农方面的责任，允许农村小型金融组织从金融机构融资。积极创造条件，争取成为农村金融改革的试点县。鼓励协调银行创新金融产品，特别是一些中介产品。如在贷款方面的委托贷款，或者发起贷款理财计划，发挥商业银行的金融中介作用，将一部分钱送到需要钱的人手里；探索鼓励和创办小额贷款公司，加强管理，做到管得住，放得活；探索发展私募基金，特别是私募股权基金；在发展微型金融机构的同时鼓励这些机构加强为低端客户服务；建立一套可复制的小额信贷流程和管理办法，大力发展小额信贷技术；探讨地方政府在金融监管中的作用，参与金融监管。鼓励发展小额贷款、互贷款、合作性贷款，民间之间的合作。积极探索“合作社＋资金互助”模式，通过社员内部资金互助，缓解农民“贷款难”问题。积极发展不同形式的抵押担保。
（二）建立下岗失业人员个人资信评估机制
由于银行与贷款者之间的信息不对称，导致银行面临着“四大难题”逆向选择、道德风险、审计成本、契约执行;又由于这些难题，会导致银行实施“信贷配给”不向那些无力提供担保或抵押的穷人或中小企业提供贷款，从而导致金融资源配置的低效率，即“信贷市场失灵”。为此，下岗失业人员小额担保贷款采取了以政府出资提供担保的形式，这在一定程度上解决了银行贷款担保的问题，但另一方面要实现借贷之间的良性循环，这就要求下岗失业人员到期按时还款，否则这项扶持优惠政策就无法持续发展。也就是说，下岗失业人员个人的信用行为在一定程度上决定了下岗失业人员小额担保贷款这项公共扶持政策的进一步发展。从经济学的角度分析，在没有监督的条件下，下岗失业人员选择“失信”从一定意义上讲是他的一种的“理性”的选择。因为他享受政府的贷款政策扶持基本上是一次性的，而且不归还他也不会受到什么损失，权衡利弊之后选择“赖账”对他来说利益是最大的。要改变这种状况，就必须使借款者经过权衡取舍之后认为“赖账”是不合算的，从而他们就会主动选择“诚信”。即“面对现在中国市场经济中的信息不对称，‘乡土诚信’已经不够‘用’了，需要‘制度化的诚信’，靠制度的作用才能减少信息不对称，增加市场透明度。
（三）探索改变担保基金单一担保模式
目前，相关政策规定:下岗失业人员小额担保贷款的担保基金来源渠道主要是各级财政部门的拨款。在实际的运作过程中，财政部门负责筹集下岗失业人员小额担保贷款的担保基金基本上是担保基金的唯一筹措渠道。这种分级负责的筹集体制，容易受各地各级财政承担能力的限制，使得担保基金的实际筹措到位和补充十分有限。为走出担保基金规模小的制约，我们可以探索借鉴其他小额信贷扶贫的成
功经验和作法，拓宽下岗失业人员小额担保贷款的担保模式。
1.小额联保信贷
小额联保信贷是一种小组贷款模式，它要求小组成员之间相互担保，而没有要求在借款人群体以外提供额外的保证;申请贷款的借款人员在自愿的基础上三五人联合起来，互相担保，互相监督，互相风险，当其中有人无力还款时，小组其他人帮助还款。如:获得2006年诺贝尔和平奖的孟加拉国乡村银行推行的小额信贷模式;在我国，也有类似的扶贫运作模式，例如:天津市妇联开展的“小额联保信贷促进下岗女工再就业的模式”。
2.“捆绑式”贷款模式
改变银行一对一发放下岗失业人员小额担保贷款的形式，采取组建生产、销售型的合作组织，把下岗失业人员组织起来进行创业，以合作组织为下岗失业人员提供担保的模式。这种贷款模式是借助合作组织的专业能力对借款者进行集中的管理、指导、监督，提高创业者的经营管理能力，从而降低贷款的风险。部分省市已进行了这方面的实践。
（四）完善农村小额信贷法律法规，规范农村金融行为
为了提高农村金融机构商业上的可持续能力，政府应着力培育一个具备良性竞争的农村金融市场环境，以便农村金融机构的发展、壮大和有序竞争。政府应确保建立良好的法律与监管框架，完善制度建设，并在适当时机调整利率政策。此外，政府行政应该做到有法可依、有法必依、有针对性，避免出现“越位”或“缺位”。目前我国关于农村金融机构的金融监管、农业担保和保险业务、农业风险补贴和风险抵补等方面的法律法规并不完善，有些甚至是空白的，政府应该探索制定和完善相应的规则和条例，并在适当的时机以立法的方式加以强制。
（五）对农村小额信贷给予适当政策优惠
农村小额信贷的高利率有利于放贷机构覆盖较高的运作成本，但过高的利率也会加大农户贷款的负担，降低其贷款积极性。因此，在对这些商业化农村金融机构的农村小额信贷项目进行适当利率监控的基础上，可以由政府给予相应的政策优惠以降低机构运作成本，具体的措施包括税收优惠、财政补贴、低息再贷款、延长再贷款期限、承担部分风险补偿金等，鼓励更多的商业机构发展农村小额信贷项目。为了活跃农村文化市场，财政部和商务部20**年底还联合宣布在山东、河南和四川三省启动“家电下乡”试点，用财政补贴方式鼓励农民购买彩电等三类家电。随着接连不断的惠农政策如家电下乡、文化下乡、科技下乡等活动的开展，农村巨大的消费市场有望得到激活，这对于农村小额信贷机构来说是一个很好的发展机遇。
（六）拓宽农村小额信贷机构的融资渠道
关键词：电子商务;创业实践;教学组织
中图分类号：G642.3 文献标识码：A 文章编号：1002-4107（2014）12-0003-02
根据教育部电子商务教学指导委员会关于电子商务本科教学课程设置的规定，电子商务创业实践类课程是所有电子商务本科院校的必修课程。各个学校都根据本校的具体情况积极为本科生开设了此类课程，但是由于电子商务创业实践的多样性，如何组织电子商务创业实践类课程却是一个不小的难题，需要广大电子商务教师积极探索，认真研究，努力实践。
什么是电子商务创业实践？电子商务创业实践包括那些内容？电子商务创业课怎样评定结果？学生成绩如何给定？创业实践类课程应该设计多少学分，设置多少学时，安排在第几学期？这些问题一直是困扰电子商务类创业实践课程设置与开设的难题。
一、电子商务学科的特点
每个学科都有每个学科自己的特点，这些特点包括学科的理论性 、实用性、服务性、指导性以及学科的生产、发展的实践性等等。电子商务创业实践类课程的设置当然需要符合电子商务学科的特点。由于电子商务本身是文、理、工、管多学科交叉的综合性学科，所以电子商务学科的特点具有明显的复杂性和多样性。
（一）多样性
21世纪互联网领域最引人注目的科技之星当属电子商务，它是科技与管理、科技与人文、科技与财富、科技与创新的完美结合。它充满了自然科学与社会科学相互交叉渗透而形成的智慧和神奇，也涵盖了计算机技术、网络技术、信息安全技术、数据分析技术、通信技术等众多现代科学技术，同时，它又是管理学、经济学、社会学、法学等学科在财富创造之巅峰的胜利会师。没有哪个学科能像电子商务学科这样具有丰富的色彩和变化莫测的幻影。这也就使电子商务的创业实践具有无限多的可能性和无从下手的艰巨性。
（二）融合性
从电子商务的本质来看，“电子”是手段，“商务”是灵魂，电子商务专业培养学生的根本任务在于激发学生从事商业活动的灵感和智慧。尽管商业活动伴随人类的生产和生活已经跨越了几千年，其中积累和沉淀了无数取之不尽的智慧和经验，但是由于新技术和新思想的不断产生，商业文明和商业智慧也在不断更新和进步，尤其是互联网、移动互联网、物联网的应用和发展，使今天的商务活动更具有以往历朝历代、各个历史时期的商业活动都无法比拟的特点，那就是技术与商业的高度融合。
（三）技术性
无论电子商务专业是划归文科还是理科，抑或是管理学科，电子商务专业的技术类课程都是必不可少的一部分教学内容。电子商务以网站为核心，以商务管理为灵魂，以物流、支付、法律法规为支撑构成一个整体。完美的创意需要用巧妙的技术加以实现，大到网站的设计、网站的规划，小到一个按钮的设计、一个超链接的设计都有可能影响电子商务的客户体验和影响客户的购买情绪。因此，电子商务对技术的要求非常高，既要求技术能够实现商业思想，更要求技术不可以仅仅是冰冷地实现商业要求，而是要求技术必须是人性化地满足商业需求和客户个性化服务需求。
（四）实践性
便于实践是电子商务学科的一大特色。与传统学科的教学实践相比，电子商务学科的实践活动具有明显的优势，这得益于电子商务本身的经济特征。从电子商务经济学角度来看，电子商务企业的生产成本相对较少，相对入门门槛较低，竞争环境具有完全竞争的特征，这些都有利于电子商务专业开展创业实践活动。从事电子商务创业的学生可以根据自己的时间和兴趣安排自己的创业实践，既可以做软件的设计、网站开发、动画广告、APP插件、系统开发，也可以做社会调查、物流配送、网上营销等各种各样的专业实践。特别是各大网络平台，例如淘宝、京东等等都可以成为电子商务创业实践的绝好实践领地，在这些平台上的创业实践活动具有实战的惊险与刺激，同时成本和风险都是可控的。
由此可见，电子商务学科的创业实践类课程如果组织得当，大可以达到内容丰富、便于操作、提高学生专业能力的境界。
二、电子商务创业实践类课程教学组织的困境
（一）电子商务创业实践类课程受学时的限制
电子商务创业实践一般都需要一个较长的时间历程，少则半年，多则2-3年能完成一个商业周期，即便是开发一个小程序，一个小插件，从设计到应用、到修改，再到调试、售后服务，也需要一段时间，而大学的课程一般设计成每学期60学时已经是大课了，所以很多创业实践项目很难在一个特定的时间内完成。还有一个特殊情况就是，电子商务创业实践课程的创业项目，一般都是学生自选项目进行实践，教师给定的、统一的项目学生不太欢迎，这就造成学生自选的项目有的大，有的小，有的复杂，有的简单，有的需要时间长，有的需要时间短，有的需要团队人多，有的不需要很多人。所以，不太好统一在一个固定的时间段内完成项目，特别是有的项目还需要跟踪一段时间才能知道效果如何，单凭创意策划不能客观、公平地给出评价。如果像其他课程一样，由教师统一布置题目，在规定的时间内完成，这样又失去了鼓励学生自主创新的意义。这在教学实践过程中确实是一个难题。
（二）电子商务创业实践类课程组织的困难
电子商务创业实践类课程的组织问题一直是困扰电子商务创业实践类课程开设的难点。原因在于，有些电子商务的创业实践可以在固定的时间和地点，在固定的课堂上完成，比如写策划、美图、分析数据、程序开发、网站设计等等，而有些课程内容则不能在规定的时间内在课堂上完成，比如物流配送、上货选货、客户服务，谁也不能保证客户正好在你上课的时间需要你提供服务，这就使得电子商务类创业实践课程的教学组织有不符合正常教学管理要求的很多漏洞。再有就是，创业实践类课程在追求实效的原则下，很多创业团队的组合往往不是同一个班级的学生，而是由多个专业、多个年级的兴趣爱好相同的人构成，这样就出现新的问题，那就是他们不能在同一时间、同一地点上课，这样也不符合正常的教学管理要求。
（三）电子商务创业实践类课程教学基础设施的缺陷
电子商务创业实践类课程的教学基础设施要求较多，除了必需的计算机机房，还需要照相机、摄影棚、产品库、包装工具、运货的车等等很多意想不到的设备和工具，一般情况下有些设备和工具都是学生自己自筹解决，需要什么工具学生自己想办法，这样就造成课程的连续性比较差，上一届和下一届做的实践没有连续性和一致性，每一学期都不一样。特别是对于软件产品开发的实践项目，由于学生自带计算机的配置不同，也会造成很多混乱。怎样为学生准备相应的创业基础设施一直是个不小的困难。
（四）相应的电子商务创业实习基地的匮乏
电子商务有很多种实践模式，最常见的当属淘宝模式，即C2C模式，除了这种模式之外，电子商务的经营方式丰富多彩，有企业的电子商务、政府的电子商务、银行的电子商务、保险公司的电子商务、证券公司的电子商务等等，每种电子商务都有其自身的特点。但是，这其中很多大企业不接收学生的创业实习，特别是金融类的企业，学生的实习即便去了，也很难接触到业务的核心内容。有些小公司可以接收学生的创业实习，但受业务量的限制，效果也不很理想。而更多的创业实践类型是学生自己组建的创业团队的创业实习。
（五）创业资金的困扰
传统专业如物理、化学、机械等，其创业实践可能更注意锻炼掌握新技术、锻炼新技能、开发新产品或推广新科技，而电子商务专业的创业实践重点在于培养商务智慧和商业技能，培养赚钱的能力和本领，这就需要有投入、有交易、有盈余。因此，比如做C2C的电子商务实践，就需要有货源，虽然有些学生可以找到赊账的途径或的办法，但是，一般的货源还是需要有一定的囤货，这就需要有资金的投入和承担积压的风险。特别是在小商品生产不是很丰富的东北地区，组织货源尤其困难，这就给电子商务创业实践带来了不小的压力。
三、提高电子商务创业实践类课程教学效果的措施
尽管电子商务创业实践类课程的开设具有很多困难，但是广大电子商务专业的教师出于对事业的热爱和对教学的负责，还是尽一切可能，克服困难，很好地完成了电子商务创业实践类课程的组织和开设，其中有很多值得推广和借鉴的经验。
（一）融入式
为了克服电子商务创业实践受时间限制的困难，可以将电子商务创业实践的各个过程分解到电子商务的各个专业课程中，在每门专业课程中都设计一定学时的实践内容。
（二）以创业大赛为导向的“商业精英式”的培养方式
创业与不创业一直是电子商务专业学生的两种选择，有一部分学生人生的选择并不是要去创业，真正希望去创业的历来都是少数人，因此，电子商务创业实践类课程应该为这部分学生提供“精英”式的教学培养方案，以电子商务创业大赛为导向的创业实践方案是一个不错的选择。
1.1小企业发展迅速及小企业的融资状况
随着我国经济体制改革的深化，相关政策的出台，新疆小企业（法人类）的数量在急剧增加。根据相关资料分析：截止2006年底，该地区注册的（法人）小企业已经发展为1万多家，经营范围涉及：工业、建筑业、批发、零售业、交通运输业，邮政业、住宿和餐饮业等。因限于小企业自身的特点：规模小、专业性强；层次少、产品单一；投资少，转产容易，吸收新技术快，管理灵活；而且多为劳动力密集型企业，对劳动力的技能要求不高。小企业的发展速度很快，其经营结构呈现多元化发展趋势，成为当地的经济中最具有活力、有生机的部分，它们在促进市场竞争、提供就业、技术创新等方面起着重要的作用。
但是，新疆小企业的融资情况不容乐观，融资的渠道比较单一，决大多数小企业融资基本上是通过民间信用的方式去解决。根据有关资料显示：截止2005年11月末,法人类小企业从当地银行贷款额为994亿元,法人户为4795占小企业贷款总额的74%。从银行方面来分析：新疆小企业贷款占法人类总额的51.56%，小企业的不良贷款为59.3亿元，占法人类客户不良贷款总额的33.33%，小企业不良贷款率高达52.92%。从这些数据中我们不难分析：新疆的小企业融资状况不佳，并且小企业发展空间不大。
1.2小企业目前的融资模式
新疆小企业目前的融资模式主要是内部融资和外部融资。小企业资金来源较大企业而言比较复杂。总资产在100万元以下的企业，资金来源主要以自有资金（包括赢利留存）和民间借贷为主，由于这些小企业资金需求量少，民间借贷在此表现出积极的一面，并具有简便、快捷、灵活的特点。这部分企业对金融机构的信贷有强烈的需求，但因大部分企业内控制度不健全、财务行为不规范，财务信息披露不真实等原因，金融机构考虑风险因素不愿发或多发放贷款，因此无法满足这部分企业的正常资金需求。因而小企业的融资模式呈现单一的渠道。以乌鲁木齐地区为例，分析区属500多家（含法人类）小企业的融资状况，有三个明显特点：
（1）资产负债率比较适中，从理论上分析，增加融资量还有一定的空间。
（2）固定资产占有率比较低，表现为增加融资时可用作抵押的资产或物品不足。
（3）该地区的银行贷款投放不均衡，银行贷款主要集中在较大规模企业上。
从以上分析中我们不难看出：资金是企业的“血液”，小企业的发展需要注入新鲜血液，虽说该地区的小企业无论是从数量上还是从结构上与上世纪比较的小企业状况相比，都有了长足的发展，但是与内地特别是与我国的沿海南部地区的小企业相比，差距甚大。因此，我们应该充分认识到小企业在推动新疆国民经济持续发展中的作用。
2新疆小企业融资模式存在的问题
2.1造成小企业融资渠道单一的原因
(1)自身的条件限制了融资。
由于小企业资产规模普遍较小，盈利能力较低，表现出较低的市场竞争力，因此企业不具备较强的抗风险能力；这成为金融机构不愿意支持信贷的重要原因之一。据调查，仅乌鲁木齐500多家小企业当中，绝大多数的小企业企业法人整治结构不完善，经营管理不规范、内控制度不健全，财务行为不规范，财务报表不实，报表账册不全，报表数据不连续，财务信息披露不完全与信息失真；有的依据不同的需要，虽已编制不符合实际的财务报表；给银行信贷人员客观分析企业情况造成困难。这样一来，小企业需求发展时，无法从银行筹措资金，只有选择民间信用的融资模式。
2.2未建立直接的融资渠道
绝大部分小企业都缺乏诚信，成为金融机构考虑金融安全危而不愿冒风险支持其信贷。目前新疆社会中介服务机构较少、手续费高、手续复杂，而且涉及职能部门多，较高的综合费用夹杂了小企业的筹资成本；再加上社会担保体系不健全，严格的条件和过高的收费加重了小企业的负担；放弃了对银行贷款的申请。小企业资金信贷评估体系缺乏统一性。“黑幕”现象时有发生，严重影响了银行对企业资金信贷的客观、公正、公平的认可；社会信用环境差，缺乏有效的社会保障体系，这称为小企业贷款难的重要因素。
2.3商业银行信贷分险控制与小企业自身发展的矛盾
商业经济下的商业银行是自主经营、自负盈亏、自担风险的经济个体，商业银行要在“安全性、流动性和赢利性”的基础上运营，必然对小企业贷款做出慎重考虑。
3新疆小企业融资模式的分析及发展思路
3.1对现行模式的建议
(1)调整现有的融资模式。
从大多数小企业自生的条件限定了融资模式的单一，但是小企业要发展就必然会面临资金不足的问题。有效的选择融资模式，会融通或缓和小企业因资金不足而出现的问题。因此小企业发展过程中，企业定位、发展战略非常重要，关系着小企业的生存。健全企业内控管理机制，积极增加自我积累，提高企业诚信度，可以拓展融资的渠道，解决恒心改造和扩大再生产是资金不足的问题。
(2)抓住机遇整合自身资源。
小企业应该清醒地认识到，目前的政策环境是其自身获得快速发展的好机遇，应该树立现代企业的理念，完善企业整治结构，整顿财务纪律；正确真实反映企业财务状况，增加企业财务透明度，树立合法的经营意识，努力防范道德风险，努力构建诚信企业，赢得银行的信任和理解，为自己赢得更广阔的发展空间，勤俭创业，不断提高自身效益，注重资本积累，增加投资，使注册资本与自身实力相一致，从而实现企业资金需求与企业经营实际相匹配。
3.2发展思路
(1)要为小企业发展营造良好经济环境。
为了支持小企业的发展，切实解决小企业融资难的问题，中国银监会于2005年7月25日了《银行开展小企业贷款业务业务指导意见》，确定了商业银行开展小企业信贷应遵循的原则和要实现的目标，从政策、机制、程序和方法等诸多方面为银行开展小企业贷款提供了指导性的原则。突破了银行传统的信贷管理理念，为小企业的发展搭建了一个政策平台，也为银行业改进信贷管理、优化贷款结构均提供了良好的机遇。自治区在遵循国家的宏观经济政策、环保政策和可持续发展战略的前提下，给予小企业以政策保护，让小企业休养生息。还应该统筹安排，建立企业的社会信用体系，整治社会信用环境。针对小企业经营、纳税、财务、信用、守法等状况，建立一个完整的中介服务体系，供银行、担保机构等查询。探索建立小企业担保机构、建立小企业信用保证基金、小企业发展基金以及小企业互助基金，完善担保功能，从财政和其他各方面筹集担保基金、充实担保风险基金，增加经济担保能力。改革和完善投融资体制，拓宽民间投资渠道，允许各类居民向企业投资。并完善企业资产登记、评估制度，为小企业提供快捷服务。
(2)改善和加强金融服务，加大对小企业的信贷支持力度。
央行推出有关信贷政策的前提下，制订适合针对新疆小企业具有可操作性的工作指导意见和措施，并督促商业银行不断改善对小企业的金融服务。可以考虑成立专门为小企业服务的民营金融机构，吸收小企业股份，加大对小企业的支持力度。
各金融机构要正确处理好防范信贷风险、提高经营效益与加强为小企业服务三者之间的关系，明确金融发展的最终目的应是首先支持经济发展，同时保持安全性，并获得效益。
(3)充分发挥民间融资支持小企业的辅助作用。
民间借贷是一种古老的信用形式。它能在当今社会生存，并能有效发挥积极作用，自有其合理的、积极的一面。民间借贷建立在信用基础上，灵活、简便、无须抵押和担保，它在小规模企业和小企业发展早期的重要性往往超过其他融资方式；民间信贷受高利率、高风险影响，不利于政府监管，不利于形成良好的金融秩序。对民间融资活动，应在保护合法契约基础上，进行有效保护和监督，以鼓励民间投资、鼓励自主创业，营造企业创业必要的经济环境。引导民间借贷，又可解决金融机构尚无法满足的小企业的借款需求，发挥民间借贷的融资补充作用。
同时，要引导民间资金流动的规范化，允许吸收民间资金成立民间创业投资公司或民间创业投资基金，并将其作用定位于解决小企业创业资金需求和发展资金需求。
(4)规范、发展、扩大融资租赁业务范围。
融资租赁是一种有效的融资模式，目前新疆的融资租赁市场很有潜力，它很适合小企业各个阶段的需要，与传统的银行贷款相比较，融资租赁具有明显的特点和优势：如担保安排比较简单，对小企业来说较易获得融资机会，因为资金用途直接，不易挪作他用。固定资产更新速度可以加快，因此小企业可以在资金不足的情况下，取得土地、厂房，迅速引进先进的机器设备，促进技术进步。在同样条件下，安排租赁一般比贷款更快、更简单。这样有利于小企业提高资金利用率，增强赢利能力，企业不必一次性全额投资，就可获得所需固定资产的使用权，从而增强资金的流动性，提高资金利用率。目前可考虑设立面向小企业的小规模融资租赁机构，解决小企业的固定资产投资资金需求。
参考文献
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