发布时间：2022-06-17 07:10:54
序言：写作是分享个人见解和探索未知领域的桥梁，我们为您精选了8篇的三农保险论文样本，期待这些样本能够为您提供丰富的参考和启发，请尽情阅读。
论文关键词：农村金融，农村信贷，三农问题
一、中国农村金融发展的限制因素
（一） 来自供给方面的因素
1．金融服务供给方
中国的农村金融服务的提供者既有官方组织又有非官方组织。非官方组织一般是指一些地下钱庄，主要从事个人借贷。官方组织包括商业银行：中国农业银行、中国邮政储蓄银行、农村信用合作社，政策性银行：中国农业发展银行，以及提供农业保险的保险公司。
表1 金融供给机构
2.金融服务供给因素对农村金融的限制性分析
①金融机构从农村地区撤出，农村金融网络覆盖不足
在上世纪90年代末至本世纪初，国有股份制商业银行大量减少了在村镇一级的营业网点，以中国农业银行为例，其县支行网点减少377家，撤并比例为15.4％。为了在获取更大收益同时降低风险，银行更愿意将从农村吸取的资金贷放到城市，在2005年这一数字达到了400多亿元。在保险方面，最大的财险公司——中国人民财产保险公司也大幅减少农业保险项目，直接或间接投放到农村的资金大幅降低。
表2 四大国有商业银行所撤并的县支行
撤并数（家）
撤并比例（%）
工商银行
541
27.8
中国银行
204
18.6
建设银行
464
24.1
农业银行
“三农”问题是当前社会关注的焦点，解决“三农”问题关系到我国推进现代化建设、构建和谐社会等目标的实现。当前“三农”问题出现的根本原因在于发展不够，特别是农村发展不够。而发展需要增加资金投入。从农村资金的供求情况看，在农村产业结构调整、产业化经营过程中资金供求缺口很大，矛盾十分突出，必须采取措施尽快加以解决。近年来，在金融领域一直强调要加大对“三农”的信贷支持力度，也出台了一些信贷支农政策，信贷支农取得了一定成效，但是，仍然没有完全解决“三农”资金欠缺的问题。针对这些问题和情况，国内理论界和银行部门对信贷支持农业和农村经济发展进行了许多研究，并取得了许多成果，但对当前我国的信贷支农的困难和挑战并未出作全面、系统的分析与研究，提出的对策和建议存在一定的局限性。
本文运用农村金融等理论，充分吸收已有的研究成果，采取规范研究和实证研究相结合、定性分析和定量分析相结合、理论与实践相结合的方法，借鉴、汲取国内外农业和农村信贷体制发展的经验和教训，通过对我国改革开放以来，农村信贷对农业和农村经济发展支持的实证研究，分析我国农业和农村的信贷供求、信贷风险、信贷市场的问题和成因，提出了构建完善的支持农业和农村经济发展的信贷体系的见解，并相应地提出了具体的对策措施和政策建议。全文共分八个部分。
第一章，导论。包括提出问题、研究的内容和方法、论文的基本框架。
第二章，农村金融基础理论及其借鉴作用。主要是为研究我国信贷支持农业和农村经济发展找到理论上的依据。重点梳理了有关农村金融方面的理论的发展脉络，了解农村金融理论及其发展历程，对农村金融基础理论进行了比较。并结合我国实际，提出了一些可以运用到我国农村信贷发展和改革中的个人判断，如实行“金融约束”政策、供给主导模式和需求追随模式相结合、借鉴不完全竞争市场论的政策建议、政府适当介入等等，企望借鉴这些理论中的合理内核和适用部分，以起到指引我国农村信贷体系建设的作用。
第三章，国外农村信贷的经验与启示。对国外农业和农村信贷的实践活动进行了探讨和分析。随着农村经济的发展，多数国家都相继形成各具特色、与本国实际相联系的农村金融体系。在西方发达国家，大都有较为完善的农村或农业信贷组织体系，部分发展中国家也有许多值得借鉴的做法。对国外农业和农村金融机构运作的经验，我们不应该完全照搬，也不能全部否定。本章通过对国外农村信贷的比较，得到了要加强并完善农业和农村金融立法、农村金融改革不能单纯追求商业化、要加大对农业和农村金融的扶持力度、要合理引导农村民间借贷行为等经验与启示。
第四章，中国农村信贷的绩效与问题。回顾了我国农村信贷的发展历程，总结了支农绩效，分析了信贷市场存在的问题及其原因。我国从建国以来，农村信贷体系一直处于发展和改革中，取得了许多有益的经验和教训。农村信贷体系在自身曲折发展过程中，促进和支持了农业和农村经济的发展，起到了非常重要和积极的作用。本章的实证分析表明，加快农村信贷体系改革，改善农村信贷机构发展状况，增加农业和农村信贷，对农业和农村经济发展极为重要。本章分析认为我国农村信贷市场存在许多突出问题，供求缺口大，农村信贷存在垄断行为，资金外流严重，贷款风险大等等。导致农村信贷市场存在许多突出问题的原因是多方面的，主要包括农村信贷制度设计存在缺陷，缺乏贷款风险分散机制，缺乏风险转移机制等。因此，对农村信贷市场存在的问题，不能一味指责信贷机构本身，必须实事求是，从实际出发，统筹安排，对症下药。
第五章，中国农村信贷供求分析。重点考察不同需求主体的信贷需求，分析供求缺口，为构建支持农业和农村经济发展的信贷体系奠定基础。我国信贷需求的多样性与供给的单一性的矛盾越来越突出，既有结构上的矛盾，也有数量上的缺口。本章着重分析需求主体各自的信贷需求，由于我国当前传统和现代生产方式同时存在，信贷需求的多样性显得尤为明显。在我国农村中，既有农户和中小型企业的信贷需求，又有大型龙头企业的信贷需求；既有商业性信贷需求，又有政策性信贷需求；既有生产性信贷需求，又有非生产性信贷需求；既有短期信贷需求，又有中长期信贷需求。但是，当前我国农村对信贷的需求有相当部分是无效的，这与农村信贷需求的特点密切相关。经过20多年的发展，我国农村信贷组织体系不断完善，逐渐形成了以政策性信贷、商业信贷和合作信贷为主体的农村信贷服务体系。本章在对信贷需求和供给进行分析的基础上，重点分析了信贷供求的缺口，并指出农村信贷市场上存在“劣户驱逐良户”的现象，分析认为引入担保和引入利率补贴等措施可以减小或消除供求缺口。
第六章，中国农村信贷风险分析。本章将农村信贷风险分析的基础建立在深入分析农业和农村经济的风险上，即建立在对农业和农村客户进行风险分析的基础上。不论是政策性银行、商业银行，还是农村信用社，他们都是企业，不是慈善机构，经营的是特殊商品——信贷资金，而贷款的本质是要求还本付息的，因此，信贷机构具有“嫌贫爱富”的特性，一般又是风险厌恶者。农村信贷机构的信贷供给对象主要是“三农”客户，农户和农村企业的风险状况直接决定着农村信贷风险的大小。农业具有弱质性，农村企业发展起点低，竞争力弱，风险大，与农业密切相关，处于竞争的劣势。这就决定着农村信贷风险既有一般金融机构存在的风险，也有自己的特殊风险。农村信贷机构面临较高的系统风险、信用风险、操作风险、流动性风险。
第七章，构建完善的中国农村信贷体系。根据前六章的分析和结论，提出了支持农业和农村经济发展的完善的农村信贷体系的构想，还提出了一些具体的措施和建议。提出了构建农村信贷体系的总体思路、目标、原则和框架，指出构建我国支持农村经济发展的农村信贷体系，要建立健全农村信贷法律法规体系。大力推行农村政策性信贷业务，鼓励发展农村商业信贷业务，规范合作信贷业务，建立风险分散和转移制度，建立农村资金回流机制，规范和完善农村金融监管体系。对当前的农村信贷体系要进行大胆的改革，建立政策性信贷、商业信贷、合作信贷和正常民间借贷相结合的农村信贷体系。不断强化政策性信贷职能，鼓励商业信贷，规范合作信贷，引导农村民间借贷健康发展，使农村信贷机构的整体服务功能与“三农”的需求相适应。必须对政策性信贷、商业信贷、合作信贷的功能进行重新定位和调整，大力发展农村政策性信贷业务，建立财政政策补偿信贷，信贷扶植农村经济的机制。进一步深化农村信用社体制改革，引导农村民间金融健康发展。从而，使农村信贷机构的整体服务功能得到强化，真正担当起为“三农”提供信贷支持的重任，加大对“三农”的信贷支持力度，缓解“三农”贷款难的压力，促进农业和农村经济的健康、快速发展。
第八章，相关问题研究。构建一个完善的支持农业和农村经济发展的农村信贷体系，需要解决一些相关的问题。首先，社会其他组织，特别是政府及其职能部门，必须努力创造和改善信用社及其它涉农信贷组织的经营环境，给处于弱势地位的农村信贷组织提供更有利的发展空间。其次，要建立农村信贷风险转移机制，大力发展农业保险业务，为信贷支持“三农”发展提供保障，减轻信贷机构的风险压力，培育好的经营环境，形成保险、信贷、农村经济的良性循环。第三，加快农村经济发展的速度，提高农村经济发展的质量，特别是提高农业产业化发展的水平，以增强农业和农村对抗风险和承受风险的能力，从而为信贷支农提供合适的、强壮的载体，增加农村信贷机构提供信贷支持的动力。
本文的主要创新之处：
1.提出“两个循环”的见解。一是农业资金使用成本高，而农业的比较效益低，经营风险高，容易形成“高风险-高收益-高利率-高成本-高风险”的恶性循环。二是农业保险和农业信贷形成良性循环：通过农业保险改善农业经营主体的信用地位，使农村信贷组织增加信贷投入，减小信贷供求缺口，促进农业生产扩大规模、提高集约化生产水平和降低农业资金融通成本，从而形成农业保险作保障、信贷支持作动力的格局，形成“保险转移风险-信贷加大投入-农业不断发展-风险承受能力增强-保险增加收入”的良性循环，不断推动农业和农村经济快速、健康发展。
2.提出“劣户驱逐良户”的见解。农村信贷客户大多数分散、规模小，存在较严重的信息不对称，农村信贷机构很难辨别“良户”和“劣户”，有可能出现“劣户”充斥农村信贷市场，“良户”因贷款利率高而不容易得到贷款的现象。
3.农村信贷资金数据统计更全面。在分析农村信贷资金时，将农业银行、农业发展银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社的有关农业和农村的一切贷款都统计在内，克服了以往只考察农业贷款或乡镇企业贷款数据的局限性和片面性。
4.提出多样化需求需要多样化信贷服务的观点。我国经济发展不仅在时间上有差异性，在空间上也呈现较强的差异性，经济发展的区域特征十分明显。我国是一个农业大国，农村经济发展很不平衡，东西南北差异较大，不同区域的资源禀赋和经济社会发展水平的差异导致不同农户间差异很大，不同企业间差异很大，对信贷资金也表现出多层次、多元化的不同需求，需要多样化的信贷服务。
5.提出构建我国农村信贷体系的目标和原则。构建目标是将我国农村信贷体系构建成功能完善、分工合理、竞争适度、发展持续、产权明晰和监管有效的农村信贷体系；构建我国农村信贷体系要坚持有效性、渐进性、多元化、政策扶持和进退有序五项原则。
新疆是我国的农业大省，三农问题的解决，对于新疆长期稳定发展至关重要。目前，新疆农村经济发展的最大瓶颈是资金问题，因此有必要完善农村金融市场，促进小额信贷发展。通过博弈论分析，得出农业保险能够提高信贷机构开展小额信贷的积极性，缓解农民“贷款难”的问题，这对于促进新疆新农村建设具有积极的意义。
关键词：
小额信贷；农业保险；农村金融市场
一、新疆近年来小额农贷的发放情况
新疆农业发展最大的障碍是资金问题，小额信贷能否持续发展，关系到新疆三农问题的解决。就全国而言，国有大型商业银行由于农村支行经营成本过高等原因退出农村金融市场，因此农村信用社成为县域地区小额信贷投放主体，2005年以来新疆农村基本形成了以农信社为主体的农村金融服务体系[1]。新疆小额信贷始于2001年，农村信用社是发放小额信贷的主要机构。2007年的一项新疆农村信用社联合社和中国银监会的调研数据表明，新疆农村信用社有1085家机构网点开办小额信贷业务，农村信用社小额信贷年均累放额已由1999年的27亿元增至140亿元，年均增长率为26%[2]；2012年全区农村信用社累计投放各项贷款1382.24亿元，同比增加196.5亿元；小额信用贷款102.32亿元，较年初增加31.55亿元，增长44.58%；农户联保贷款190.79亿元，较年初增加32.69亿元，增长20.68%[3]。截至2013年11月末，新疆农村信用社各项贷款余额1440.58亿元，较年初增加265.75亿元，增幅22.62%；其中，涉农贷款余额1025.5亿元，较年初增加219.55亿元，增幅27.24%，占各项贷款余额的71.21%，为农业增效、农民增收提供了有力的金融保障[4]。虽然新疆农信社的小额信贷规模越来越大，但是根据一项面向新疆农户金融需求调查显示，新疆有79.4%的农户有借贷需求。因此，就新疆农村小额信贷的需求而言，农信社依然不能完全满足农户的小额信贷需求。
二、小额信贷引入农业保险对于缓解农户“贷款难”的博弈分析
（一）农村小额信贷中的信用博弈分析
农村小额信贷信用博弈的参与人为信贷机构与借款人（即农户），二者均满足理性人假设。因为农户从事农业生产，缺少资金，所以只要贷款利率合适，农户一定会选择借款。因此双方博弈中，假设信贷机构有贷款与不贷款两种策略选择（贷款，不贷款），农户有还款与不还款两种策略选择（还款，不还款），农户借款金额为M，借款利息为r，信贷机构的收益为X，设农户贷款后用于生产的收益为N，其中X=M（1+r），则小额信贷中的信用博弈模型。当信贷机构选择贷款策略时，若农户选择还款策略，则信贷机构收益为X=M（1+r），农户的收益为N；当信贷机构选择贷款策略，而农户选择不还款策略时，农户的收益为N，信贷机构由于不能收回贷款，则损失所贷金额M；当信贷机构选择不贷款策略时，农户选择还款策略，则信贷机构会损失本来可以贷款给农户的利息收入，农户也因得不到贷款，损失了本来可以用贷款资金从事生产所得的收入N；若信贷机构选择不贷款策略，农户选择不还款策略，则双方的收益均为0。因此，从上述博弈来看，只有当信贷机构选择贷款策略，而农户选择还款策略时，才能达到双方效益最大化。但农户如果首先考虑的是自身利益最大化，会选择不还款策略，那么信贷机构之后必然选择不贷款，结果双方终止合作，结果造成信贷机构的“惜贷”现象。
（二）农业保险参与后缓解农户“贷款难”的理论分析
假设农户购买农业保险，如果信贷机构通过代办农业保险收取的中间费用为z；农户贷款从事农业生产，发生风险事故后保险公司给信贷机构的赔偿额为b；农户贷款经营后，有能力还款的概率为q，若此时信贷机构的贷款利率不变任然为r。则此时信贷机构的期望收益为T2，T2=M（1+r）q+（1-q）（b-M）+z。同时可知农户没有购买农业保险时信贷机构的期望收益T1，T1=M（1+r）q-（1-q）M，现对T1与T2进行比较，T2-T1=（1-q）b+z。由于q在区间[0，1]之间，发生风险事故后保险公司给信贷机构的赔偿额b>0，信贷机构收取的中间费用z>0。因此，T2-T1=（1-q）b+z≥0。说明农户购买小额保险后，信贷机构的期望收益提高了，因而提高了信贷机构贷款的积极性，在一定程度上缓解农户的“贷款难”问题。
三、基于农村保险引入模式，完善新疆小额农贷的措施
小额信贷与农业保险是现代金融的重要组成部分，农村经济的发展，迫切需要金融的大力支持。小额信贷引入农业保险机制，符合我国农村经济的发展要求。新疆是我国的农业大省，也是我国少数民族最多的一个省份，新疆农村地区的发展有利于加强各民族团结。小额信贷与农业保险结合，对于完善新疆农村金融市场，促进新疆农村经济发展，缩小城乡差距有着重要的意义。新疆农村小额信贷引入农业保险这一模式经历了数年的发展，积累了不少的经验，但仍有很多需要完善的地方。第一，政府作为农户、保险公司、信贷机构三方的协调者，需要强化政策上的支持，给予开办农业信贷与保险的信贷机构和保险公司更大的税收优惠。第二，以政府为主导，建立完善巨灾保险保障机制以及再保险制度。巨灾对农业生产所造成的损失是毁灭性的，一般商业保险公司无法承受如此巨大的赔偿责任，因此要以政府为主导，建立完善巨灾保险保障机制，同时需要建立再保险制度，减轻和分散保险公司农业保险的风险，提高农业保险的供给率。第三，需建立信贷机构与保险公司风险共担制度，促使信贷机构风险与收益趋于平衡，促进农村金融资源有效配置。第四，完善监管制度，增强新疆农业信贷与农业保险协同发展稳定性。第五，加强信用体系建设。政府应大力弘扬社会诚信意识，规范社会信用行为，信贷机构与保险公司通过信用评价体系共享等方式，强化农户信用在农村信贷和保险中的基础性作用。
作者：谢泽林 永春芳 单位：新疆农业大学经济与贸易学院
参考文献：
[1]徐琪疆.新疆农户小额贷款发展问题研究[D].呼和浩特：新疆财经大学硕士学位论文，2007.
[2]康馨方.新疆农户小额信贷需求研究———以玛纳斯县为例[D].呼和浩特：新疆农业学硕士学位论文，2013.
【论文关键词】城乡统筹；农村社会养老保险；养老保险基金
一、背景
20世纪80年代中期，国家“七五计划”提出抓紧研究建立我国农村社会养老保险制度，并通过试点，逐步实行。1991年，民政部根据国务院的指示，在山东烟台的部分县市率先进行试点，并在总结试点经验的基础上，于1992年出台《县级农村社会养老保险基本方案(试行)》，由点到面开始在全国范围内推行农村社会养老保险制度。至此，我国农村社会养老保险进入起步发展阶段。到1998年我国已经有8025万农民参加了农村社会养老保险。
20世纪初至2009年这段时期，由于政策缺乏连续性、各级政府财力投入不足以及缺乏相应的考核评价机制，我国农村社会养老保险发展进入低潮时期。我国农村社会养老保险的参保人数逐年下降，退保人数逐年增多，到2007年达到最低值5171万人，这种状况一直持续到2009年。
为了推进农村城镇化建设，实现农村富余劳动人口的流动，同时作为重构我国社会福利制度和解决三农问题的重要举措，20o9年民政部出台了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，我国农村社会养老保险进入新的发展时期。新农保发展以来，改变了参保人数一直下滑的局面，2009年末我国参保农民总数达到8691万。
2009年《指导意见》的出台，虽然推动了近期我国农村社会养老保险制度的完善和发展，但在其运行中仍然存在很多问题有待解决。特别是在当前我国经济发展水平、城乡一体化程度和农村富余劳动人口流动性不断提高的新形势下，《指导意见》并不能有效解决我国农村社会养老保险城乡统筹协调发展的问题。鉴于此，本文将全体农民纳入研究范围，从城乡统筹的视角对目前我国农村社会养老保险发展中存在的问题进行分析，并在此基础上提出改善我国农村社会养老保险制度的建议。
二、城乡统筹视角下我国农村社会养老保险发展中存在的问题
2005年国家提出了城乡统筹发展的问题，并陆续出台一系列政策促进城乡统筹发展。新农保的推出既是为了解决农民养老的问题，也是推进城乡统筹发展的一项重要措施。尽管如此，2009年《指导意见》推出至今，新农保在发展中仍然存在着城乡不协调的问题。
(一)城乡间不同社会养老保险制度间衔接政策缺失
《指导意见》中规定，“新农保与城镇职工基本养老保险等其他养老保险制度的衔接办法，由人力资源社会保障部会同财政部制定。”但是，目前具体的指导性政策还没有制定出来，各级地方政府在缺乏主要指导纲领的情况下自行制定实施细则。这样，新农保没有就企业为农民工缴纳的养老保险部分如何转入新农保中以及农民进城务工如何进行社会养老保险衔接做出具体规定。
城乡统筹的要求是实现城乡之间生产要素的自由流动，但由于新农保与其他社会保险制度之间衔接的政策缺失，使得作为重要生产要素的劳动力的流动受到很大限制。首先，作为城市之中重要劳动力的农民工具有较强的流动性。为了保障其福利水平，地方政府规定，农民工在城镇已经缴纳的养老保险金中个人账户资金可以一次性转为新农保中个人账户资金，但是企业缴纳部分不得转入。这项规定导致农民工在城镇养老保险中的企业缴纳部分化为乌有，同时缴纳年限也无法续接，使得农民工多年的参保时间和企业缴纳的养老保险白自流失，产生福利的巨大损失；其次，相关衔接政策的缺失，直接导致农民工或农民定居城镇时，只能退出新农保，重新缴纳城镇养老保险金。同样带来福利损失。
(二)农村社会养老保险金发放形式不灵活
我国大部分地区农村社会养老保险金的领取方式都比较固定，如黑龙江省的农民领取农村社会养老保险金只能到固定地点领取。对于那些离固定领取点较远的农民，为了领取保险金需要支付高额的路费。有些地区为了规范管理农村养老保险金领取，采用以银行存折的形式发放，这对于离银行较近的农民比较方便，而对于离银行较远的农民，领取农村社会养老保险金仍需要支付高额路费。这些做法无形中增加了农民加入农村养老保险的成本，造成农民的福利水平损失。对于那些流动性较大的农民和进城务工的农民，由于农村社会养老保险金的发放在不同地区以及城乡之间还没有实现统筹安排，还会带来更多的不便。统筹城乡发展是中央解决三农问题的新思路，解决三农问题，绝不是在增加农民福利的同时增加农民的负担，因此这种不灵活的发放形式，不利于城乡统筹发展。
(三)国家层面的农村社会养老保险立法不足
当前我国没有一部法律，就规范农村养老保险发展做出立法约束，这严重影响了农村养老保险发展的连续性，直接导致我国农村社会养老保险参保人数的剧烈波动。图1表明，在《县级农村社会养老保险基本方案(试行)》推出之初，我国农村社会养老保险的参保人数曾经超过8000万。之后，由于没有法律约束，缺乏相关政策制度保证，导致我国农村社会养老保险的发展缺乏连续性。致使农村社会养老保险的参保人数开始逐年减少，特别是2000、2001、2002三年连续下降，在2006年参保人数达到最低值，可见这一阶段有较多农民退保。2009年《指导意见》的出台以及各地方政府出台的相应措施，使得农村社会养老保险参加人数有了较大幅度的提升，参保人数将近9000万。可见，政策和立法是我国农村社会养老保险持续稳定发展的保障。由于没有法律约束，在农村社会养老保险发展中，各级地方政府对具体政策的设立、撤销和改变的操作缺少约束，这不利于农村养老保险发展的稳定性。这种不持续稳定的发展，导致农民不愿投保，加之各种纠纷的出现导致“羊群效应”，产生大面积退保。这种情况的存在最终不利于我国农民福利水平的提高，更不利于城乡一体化协调发展。
(四)农村社会养老保险基金运营低效
目前，我国农村社会养老保险个人账户基金主要由县级政府管理，由于县政府缺乏基金管理方面的经验和人才，只能采取简单的保值的措施。农村社会养老保险基金主要用于购买国债和存人银行，在实际运营当中大多数地区都是将基金用于购买银行存款。农村养老保险基金中个人账户的增值，只能按照每年中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款利率来计量，导致基金运营收益较低。在发放农村养老保险金的资金来源中，个人账户的增值占绝大部分，因此，较低的基金运营收益决定了农民只能领取较低水平养老金这一现状。农民的社会福利水平提升缓慢，远远落后于城市居民福利水平的提高，拉大了城乡差距，不利于城乡统筹发展。
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(五)“集体补助”制定不合理
《指导意见》中规定“集体补助，有条件的村集体应当对参保人缴费给予补助，补助标准由村民委员会召开村民会议民主确定。鼓励其他经济组织、社会公益组织、个人为参保人缴费提供资助。”这直接导致有钱就补，没钱不补的现状。我国除了东部的一些地区可以对“集体补助”这一项进行补助外，中部和西部的大部分地区村集体都没办法对农村养老保险提供集体补助，使得《指导意见》中对集体补助的规定形同虚设。深究其原因可以发现：1)无法衡量一个村集体是有条件的还是没条件。国家和各地方政府出台的条例中也没有说明这一点，使得这条政策在一定程度上变成一句空话；2)我国东部地区农民收入高，村集体资金实力强，而西部农民收入很低，村集体收人也低，使得西部地区村集体就是想补也没有钱补；3)中国广大农村民主化程度不高，补助标准能由农民的意愿制定的可能性极低。通过实地了解，很多村委会根本不向农民谈这一事情，就算农民提出要求也会以村委会资金缺乏为理由不予补助。村务公开在很多省份还无法做到，这一政策也被放缓执行。这一政策的放缓使得农村社会养老保险与城镇社会养老保险的差距进一步拉大，城乡二元经济结构的破解也无从实现。
三、城乡统筹背景下完善我国农村社会养老保险的建议
我国农村社会养老保险制度的发展还很不完善。如何解决好这些问题，让农村社会养老保险发挥其应有的作用，是我国中央政府、地方政府和各级部门的当务之急。
(一)建立起城乡间农村社会养老保险的合理衔接制度
从我国的实际情况来看，农民工在城市和农村之间的反复会是一个不断的过程。另外，随着我国城市化进程的加快，未来会有越来越多的农民进入城市。这就需要做好新农保与其他各险种的衔接工作。
1．新农保与农民工在城里的各种养老保险的衔接。农民工想把在城里参加的养老保险转为新农保时，除了可将个人账户中的全部资金转入新农保中的个人账户外，还应允许把企业为农民工缴纳的那部分资金一并转入新农保中，多余的资金可以转给农民工，不足的部分由农民工补足。对于农民工所在城市中养老保险与其他险种混合的情况，实现相关险种有条件转换。如北京市对农民工实行的是一种全能保险，在转换为新农保时，可以提供最低的保障，对投保年限也应予以承认。
2．城镇社会养老保险与新农保的衔接。在农民转为城镇户口想享受城镇社会养老保险时，应将新农保中的全部资金一次性转为城镇职工社会养老保险。如果不够，可以进行补缴，如果出现盈余，则对个人账户中超过的部分予以退还，国家补助和集体补助不予退还。同时在账户管理方面，新农保的个人账户中包含了农民个人缴纳和村集体缴纳两部分，可以按照比例转化为城镇职工社会养老保险中的个人缴费和单位缴费，这样有利于发挥城镇养老保险中个人账户的激励作用和最终向城镇养老保险方向过渡。
(二)实现农村养老保险发放形式多元化
各地方政府应该采用多种形式发放农村养老保险金，出台的政策应该结合所属地区的情况，对参保各个县分别规定。如偏远地区实行村发放制；对金融机构发达的地区，实行银行发放或农村信用社发放。对实行村发放制的地区，要做好保险金的管理工作。另外，随着金融基础化设施的逐步提高，可以进一步将城乡养老保险发放统一起来，推行“一卡通”，即城镇和农村可以用一张卡来发放，逐步推行城乡养老保险一体化。
(三)完善《中华人民共和国社会养老保险法》
虽然我国对《中华人民共和国社会养老保险法》(草案)已经进行了十多年的酝酿与修改，但其中农村养老保险方面的法律规定还处于空白。该法案的补充应着重规范农村养老保险的各项制度，为解决法律纠纷提供依据；应该对城乡养老保险、农民工的城镇与农村养老保险制度衔接提供法律支持；规定农村养老保险的发展方向，进而减少政策的剧烈变动，使农村养老保险能够持续发展。
(四)实现农村社会养老保险基金与社保基金运营并轨
将农村养老保险基金与城镇社保基金一起运营，即可有效解决农村养老保险基金运营低效的问题，同时也是打破我国的二元经济体制的重要措施。好处是：1)利用我国社保基金丰富的管理经验和大量的专业管理人才，提高基金运营效率；2)可以减少管理机构，节约开支，减轻县一级政府的负担；3)可以解决基金规模小，规模报酬低的问题。对于基金运营的成果的分配，可以按照农村社会养老保险和城镇社会养老保险资金的比例进行分配。
关键词农村；基本情况；调查；建议；广西上思
中图分类号F320文献标识码A文章编号 1007-5739（2011）03-0380-02
GeneralSurveyandRecommendationsofShangsiCounty
LING Zhao 1TANG Xu 2LIU Guan-ming 2WEI Xiao-hua 3
（1 Fangchenggang Agricultural Technology Extension Center of Guangxi Zhuang Autonomous Region，Fangchenggang Guangxi 538001；
2 Fangchenggang Seed Management Station； 3 Fangchenggang Committee on Agriculture）
AbstractA questionnaire survey on the rural county of Shangsi was made to investigate the basic situation. The investigation showed that there were relatively low income，single source of income，living expenses and production expenses accounted for half of expenses，farmers' expectations on the standard of living increased and other issues in Shangsi County. It was proposed that to promote industrial restructuring，to improve their living standards；to strengthen skills training and education，to improve the overall quality of farmers；to increase support of policy and funding to accelerate construction of new socialist countryside.
Key wordsrural；basic situation；survey；suggestion；Shangsi Guangxi
改革开放30年来，我国国力得到了前所未有的提升，人民生活水平得到很大的提高。但随着市场经济的完善和社会分化的深化，农业成了弱势产业，农民成了弱势群体，农村成了弱势地区。当前的“三农”问题，特别是农村、农民问题已经成为社会发展的瓶颈。“三农”问题是我国政府历来作为重中之重的一件大事，关系到我国社会的发展与稳定，如何做好“三农”工作成为我国社会发展的新课题。发展的前题是要了解“三农”的基本情况，并加以分析、研究，才能更好地做好“三农”工作[1-4]。为了了解当前农村基本情况，笔者于2010年5月上旬以问卷调查的方式对上思县农村进行了基本情况调查。
1调查基本情况
1.1调查地点
上思县隶属广西壮族自治区防城港市，总面积2 816 km2。上思县辖2个镇、5个乡、1个民族乡，即思阳镇、在妙镇、叫安乡、华兰乡、南屏瑶族乡、平福乡、那琴乡、公正乡。全县总人口逾21万人，人口密度为75人/km2。壮族占86.8％，汉族占9.2％，瑶族占3.9％，其他少数民族占0.1％。2009年全县农业总产值173 559万元，农民人均纯收入4 123元，主要农作物有水稻、甘蔗、玉米、花生、木薯等，其中甘蔗2009年种植面积为38 859 hm2，居各作物种植面积之首。采用随机调查的方式，在全县随机调查6个乡镇，分别是思阳镇、在妙镇、公正乡、叫安乡、那琴乡、华兰乡，随机调查18个村和35个生产小组（表1）。
1.2调查对象
随机抽取59个农户进行调查，以30~50岁的青壮年为主。调查家庭总人数为310人，劳动力总人数为171人，占总人数的55.2%，调查家庭男劳动力人数为97人，占劳动力人数的56.7%。
1.3调查内容
调查主要内容包括：农户家庭收入水平、收入主要来源、家庭主要开支、家用电器普及率、影响收入的因素、对当前技能培训的需求情况等。
2调查结果与分析
2.1收入水平及来源
从农民收入水平调查情况看，收入2万元以上的有21户，占35.6%；1万~2万元的有21户，占35.6%；收入5 000~10 000元的有14户，占23.7%；5 000元以下的有3户，占5.1%；从农民收入来源调查情况看，以种植甘蔗为主要收入的有42户，占71.2%，外出劳工有18户，占30.5%；养殖收入16户，占27.1%；从事个体经营有12户，占20.3%。从农民每户收入情况看，农民的收入还不是很高，2万元以上的仅占35.6%，而5 000元以下占5.1%，贫富有所扩大；从收入来源看，以种植甘蔗收入为主要来源，占到了71.2%，说明收入来源单一，抗风险能力差，一旦甘蔗产业有所变化，将影响到全县大部分农民的收入水平。
2.2家庭主要支出
从调查的59户中得出，选择生活开支是家庭最大的支出有20户，占33.9%，选择生产投入开支是家庭最大支出的有17户，占28.8%，选择九年义务教育之后的教育支出的有15户，占25.4%，选择建房支出的有10户，占16.9%，选择医疗支出的有8户，占13.6%。从每户开支情况看，以生活支出为主要支出，占到33.9%；其次是生产支出，占28.8%。从此可以看出农民的生活还是停留在较低水平，生活和生产支出占到了支出的62.7%，生活与生产的支出占去了农民平时支出的1/2以上。
2.3家用电器普及情况
调查对象家电使用情况：拥有煤气、电橱具43台，占调查农户数的72.9%；拥有太阳能热水器0个；拥有电视51台，占调查农户数的86.4%；拥有电话48部，占调查农户数的81.4%；拥有空调5台，占调查农户数的8.5%；拥有洗衣机18台，占调查农户数的30.5%；拥有冰箱22台，占调查农户数的37.3%；拥有电脑9台，占调查农户数的15.3%。从每户家用电器的使用上看，农村的家电使用率大大提高，电视、电话的使用率都能达到80%以上，冰箱的使用率也达到了37.3%，都是一些生活中常简单的电器，而其他电器如空调、电脑等奢侈品的使用率上还是很低。
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2.4影响家庭收入的因素
从调查的情况看，认为缺乏途径、不知该如何提高收入共有35户，占调查户的59.3%；选择文化水平低是影响家庭收入的有17户，占28.8%；信息来源少、信息闭塞作为影响收入的因素的仅有7户选择，占到11.9%。在对影响收入的因素调查中，影响最大的为缺乏途径，不知该如何提高收入，说明农村收入途径少，而且单一，缺乏提高收入的方法。这可能与上思县的经济特点有关，上思县是个甘蔗种植大县，单一的产业结构势必产生单一的收入形势。
2.5对当前生活状况的满意度
调查得出，对目前生活状况的选择情况：“一般”的有48户，占到81.4%，“贫困”的有7户，占11.9%，“小康”的仅4户，占6.8%，在调查中没有农户对自己生活感到生活富足。对当前家庭经济状况的感觉：“比较满意”的有4户，占8.33%，“感觉一般”的17户，占35.41%，“感觉压力很大”的有27户，占56.25%。从调查农户对当前满意度可以看出，虽然当前上思县农村生活水平已经有了很大的提高，但大部分调查者对当前的生活水平还是不满意，说明农民对生活水平的期望值在不断提高。
2.6对当前技能培训的需求情况
调查得出，选择“非常迫切”的20户，占33.9%，选择“比较迫切”的32户，占54.2%，选择“随便”的4户，占6.8%，选择“没有愿望”的有1户，占1.7%。从调查对象的文化水平看，农村村民的文化水平主要是初中文化，占到调查的58%，在影响收入因素调查中，文化低影响收入占到了29%，在对当前技能培训的需求情况上看，村民对参加培训有着十分迫切的需求（占到33.9%），以上可以看出当前农村村民的文化水平已经不能满足农村经济发展的需要，如何加大提高农村人员的文化水平成了当前一项迫在眉睫的工作。
3建议
3.1大力推进产业结构调整，提高农民生活水平
如何增加农民收入及收入途径，降低风险，将成为当前农村经济发展的一个课题。从调查情况看，上思县农村的经济来源主要还是种植甘蔗，收入来源单一，可以通过推进产业结构调整拓宽农民收入途径，比如通过推广甘蔗间套技术、甘蔗秸秆养牛和玉米秸秆养牛等措施延长产业链，增加农民经济收入，提高农民生活水平。
3.2加强技能培训教育，提高农民的综合素质
“三农”问题的核心是提高农民素质。从调查情况看，上思县农民的文化还处在相对低的水平，这也直接影响到了上思县农村经济的发展。应加强对青壮年农民进行技能培训教育，提高农民的综合素质，增强农村综合竞争力，促进农村经济发展。
3.3加大政策以及资金的扶持力度
当前上思县农村条件虽然已经有了较大的提高，但不论基础设施，还是在收入水平、医疗、社会保障等方面，相对于城镇来说还是很落后。当前应加大对农村政策以及资金扶持力度，增加农村资金投入，加强对农村基础设施的建设，特别是小型农田水利设施 “五小”工程的维护、管理，完善农村医疗、社会保险和养老保障等社会保险，加快发展农村经济，提高农村生活水平，缩小城乡收入差距。
3.4加快社会主义新农村建设步伐
新农村建设是当前农村建设的一个新举措，包涵了农村经济建设、政治建设、文化建设以及社会建设的相关内容，是对农村综合条件的整体提升，有利于农村的长远发展。当前要想短时间内在全县全面拉开新农村建设，财力、物力和人力等各方面都是无法应对的，可以通过加快新农村示范点的建设，达到以点带面的作用，使农村建设能找到对比点，体现出新农村的优越性，促进新农村的建设步伐。
4致谢
在调研和论文撰写过程中，得到了上思县农业局的大力支持和帮助，在此表示感谢！
5参考文献
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[4] 王友明，黄荣华.试析“三农”问题的现状及成因[J].兰州学刊，2004（1）：160-162.
论文关键词 小额贷款公司 农村金融 风险控制
一、我国小额贷款公司的产生背景和意义
（一）小额贷款公司产生的背景
我国金融体系中最薄弱的环节是农村金融。长期以来，我国农户和中小企业都面临着融资难的问题，其主要原因是金融机构门槛过高、程序复杂、抵押物要求严格、担保类中介机构几近空白等原因，“融资难”问题限制了农户和农村中小企业的资金来源，进而对阻碍农村经济的健康发展。一方面，农村金融问题的主要矛盾在于农户和中小企业的融资需求得不到满足；另一方面政府政策的引导和合理制度的安排可以使农村的民间金融进一步规范，促进农村金融的发展，小额贷款公司就是顺应这种背景而产生了。自2008年小额贷款公司在我国由试点向全国推开以来，无论在机构数量还是整体实力方面都实现了跨越式的转变和发展。截至2012年6月末，全国的小额贷款公司已迅速增加至5267家。
（二）小额贷款公司产生的意义
第一，有利于改善农村地区的金融服务。小额贷款公司是金融服务向贫困人口的扩展，是一种金融服务的创新。其坚持“小额、分散”的原则，70%的资金应用于同一借款人贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余30%资金的单户贷款余额不得超过资本金的5%，坚持为“三农”和城区中小企业提供信贷，有利于农村经济发展，对促进“三农”和中小企业的发展具有重要的意义。
第二，有利于缓解中小企业流动资金的短缺问题。中小企业融资难是一直困扰我国经济的难题，特别是在此次金融危机的大背景下，我国中小企业融资难的问题更加严峻，许多中小企业由于资金短缺，导致经营困难而倒闭破产，小额贷款公司的试点和推广对处于危机中的企业，特别是小企业来说是一个新的帮手。
第三，有利于引导和规范民间融资行为。近年来，投资公司、担保公司、典当商行等行业中金融违法、违规的问题日益严重，非法集资现象。这些民间融资行为具有群发性和盲目性的特点、一旦出现就可能引起连锁反应，导致系统性风险，更有可能危及社会安定。小额贷款公司的积极推广、试点，使得一部分民间金融走上了正规轨道，由地下转到地上，在政府的合理引导下进行规范管理，消除潜伏在民间的金融风险和社会不安定因素，进一步完善金融环境，使其健康发展。
二、我国小额贷款公司的发展所呈现的特点
我国小额贷款公司在一定程度上缓解了中小企业和“三农”融资难的问题，拓宽了县域经济的资金来源，其经营特点如下：
（一）以服务“三农”及中小企业为对象
我国小额贷款公司以其手续简便，快捷方便的经营特色，立足于本地经济特点，积极为特色产业的中小企业、专业种植户、产殖户等生产经营性微小客户提供三农贷款、临时性周转贷款、个体工商户经营贷款以及个人创业贷款等产品。
（二）主要资金来源以自有资金为主
为防范风险，我国小额贷款公司严格执行“只贷不存”的原则。我国小额贷款公司的资金来源于为股东缴纳的资本金、捐赠资金和来自不超过两个银行机构的融入资金，并且融资余额不得超过资本净额的50%。在现实中由于银行为了规避信贷风险而使得小额贷款公司的融资受限，因此我国小额贷款公司的主要资金来源就是其自有资金。
（三）融资产品额度小、期限短，手续简便、快捷灵活
我国小额贷款公司按照市场化原则进行经营，要求立足本地经济，不得跨区域经营业务，在贷款额度上，对同一借款人的贷款余额不超过公司净资本额的5%，而贷款期限也大多控制在一年以内，对于还款模式则采取灵活多样的方式，例如按月付息到期还本，按月等额还本付息、到期一次性还本付息等。针对农户和中小企业贷款金额小、时间急、频率高的特点，小额贷款公，简化了贷款流程，提升贷款办理速度，贷款最快的当天就能到账。
三、制约小额贷款公司发展的因素
目前，小额贷款公司在解决“三农”资金与扶持中小企业方面发挥着积极的作用，丰富了农村金融市场，但是在其经营和发展过程中暴露出一些问题，制约其可持续发展。
（一）定位不明
我国对小额贷款公司的身份定位是企业，这与其从事金融放贷业务的性质相矛盾，从而会引致一系列的问题：一是税收负担较重。作为企业，小额贷款公司难以享受政策优惠和支持，其区别于商业银行，要按服务业的标准纳税；二是融资渠道单一。小额贷款公司难以照搬金融机构的资金获取和运用渠道，它不能吸收存款，我国小额贷款公司的主要资金来源就是其自有资金。
（二）监管虚置
我国小额贷款公司试点已有4年，但是行业监管制度依然不够清晰，地方金融办、发改委等政府部门都在负责对小额贷款公司的监管，多头监管会造成监管盲区，同时监管专业性也不容乐观。总之，包括小额贷款公司的监管主体、准入和退出制度、业务操作规范、公司经营管理规范等都是缺位的，这导致整个行业呈现粗放式成长态势，将为今后行业发展埋下较大的风险隐患。
（三）后续资金不足
由于小额贷款公司只贷不存、不能拆借、不能委托，完全依靠自有资金在运作，因此资金来源成为最大的难题。“不能吸纳存款”的政策相当于只能用一条腿走路，导致小额贷款公司资金来源渠道狭窄，资金贷放的回流速度慢，从而导致小额贷款的供给资金紧张。
（四）存在风险隐患
目前，农业保障体系不健全，农村小额贷款公司抗风险能力较弱，存在风险隐患。按照规定小额贷款公司只能立足本地开展业务，不得跨区域经营。由于农业的弱质性决定了其生产经营对自然条件及生产环境有较强的依耐性，农地的产出是农民偿债能力的重要保证，而一旦发生大的自然灾害，整个区域的农作物大面积受损，会直接影响农户的收成，进而消弱农民的还款能力，由此加大小额贷款公司的经营风险；另外，小额贷款公司不完善的内控制度和专业性人才的缺乏也容易造成操作风险。
四、小额贷款公司可持续发展的对策建议
（一）准确定位小额贷款公司
我国的小额贷款公司“只贷不存”，其定位是依照《公司法》的要求领取企业法人营业执照、经营小额贷款业务的特殊法人，而事实上小额贷款公司虽不吸收公众存款，但也经营货币、发放贷款，履行金融机构的职能，因此国家应尽快制定相应的法律法规，以准确定位小额贷款公司。笔者认为小额贷款公司应被纳入农村金融体系中加以监管，正规金融机构对于经营良好的小额贷款公司可允许其申借资金，以维持发展，待进入成熟阶段，还可逐渐放开其在本区域的存款业务，使其更好的服务农村金融。
（二）明确监管主体，制定相应法律
目前，人民银行、银监会、地方政府、工商局、税务局等相关部门都能对小额贷款公司的进行监管。具体的监管主体没有明确，造成了“多头监管”到头来变成“无人监管”的虚拟化问题，严重影响小额贷款公司的可持续发展，因此，应尽快明确监管主体。笔者认为在现有体制下，小额贷款公司的日常监管工作仍应由银监会来承担，因为贷款业务有其特殊性，而对于贷款业务，银监会有成熟的监管手段和经验；另外，监督管理小额贷款公司，国家有必要制定“小额信贷法”用以统一相关规定和实施细则，规范小额贷款公司的各项行为，促进小额信贷业务可持续发展。
（三）拓宽融资渠道，保障后续资金充足
资金来源多元化是小额贷款公司可持续发展的关键，但从现实情况来看，小额贷款公司“只贷不存”，基本上是用资本金放款，其资金来源的确定性和有限性，最终必然要面临资金短缺，无款可放的困境。为解决小额贷款公司的资金短缺的问题，可以考虑允许股东机构多元化以扩大资本金的来源。首先，央行需给予小额贷款公司一些政策的扶持，如允许外国金融机构、基金等的参股，给予一些税收的优惠，为小额贷款公司资金的持续性提供可能性。其次，央行可以向小额贷款公司再贷款，从而为小额贷款公司提供坚强的后盾，保障其资金充足。再次，可以考虑在时机成熟时将合法经营、没有不良记录的小额贷款公司转制为村镇银行，以解决小额贷款公司“只贷不存”的资金瓶颈，从而更好的服务新农村建设。
论文摘要:老农保的失败让人们对新农保充满期待的同时也存有几分担忧，他们担心农民的经济承受力，更怕财政不堪重负。为坚定领导层试点、推广新农保的信心和决心，加快新农保发展步伐，本文在测算新型农村社会养老保险的经济负担的基础上，对农民个人和政府两方面的经济支持能力进行分析，认为只要制度设计合理，农民个人和政府是有能力承担这部分支出的。
2009年6月24日，国务院常务会议决定，2009年在全国10%的县(市、区)开展新型农村社会养老保险(以下简称“新农保”试点。自此，我国亿万农民翘首以盼的社会养老保险大船，在沉寂了数年以后，又开始了崭新的启航。新农保最大的“新”，主要体现在“政府补贴”，正是这一点，给新农保注人了强大生命力。然而，老农保的失败让人们对新农保充满期待的同时也存有几分担忧。他们担心农民的经济承受力，更怕财政不堪重负，从而使新农保无法推广和持续。为坚定领导层试点、推广新农保的信心和决心，加快新农保发展步伐，有必要对我国建立新农保的经济支持能力进行论证。考虑到当前集体经济补助在全国大多数地区还不具备可能性，本文仅从农民个人投保能力和国家财政支撑力两个方面对我国建立新农保的经济支持能力进行论证。
一、我国建立新型农村社会养老保险的保费负担分析
虽然6月24日国务院常务会议只是明确了新农保的基本原则，并没有出台具体的新农保指导意见，但我们可以在新农保基本原则的指导下，结合当前各地试点的模式，勾勒出新农保的基本框架，测算出我国建立新农保的保费负担。要分析新农保的保费负担，首先，必须合理确定养老金给付水平，在此基础上，根据保险精算原理推算出新农保的保费负担。参照城镇职工养老保险金的给付水平为58.5%的工资替代率，并考虑到我国农村的实际状况，我们可以把新农保的给付水平设定为当地农民上一年度人均纯收人的50%。其次，要确定新农保的保费负担，还涉及到农保基金的预定收益率、给付养老金的年龄和年限等因素的选择。根据我国目前的利率水平，并考虑到保险基金投资增值情况，分别选用4%(保守数字)和6%(积极数字，从长期存款利率和今后农保基金市场化投资的前景看完全有可能实现)两种利率作为厘定农保费率的预定收益率。根据6月24日国务院常务会议的决议，新农保给付养老金的年龄设定为60岁，给付养老金的年限以10年计。
设年缴纳保费X元，缴费年限为N年，预定收益率为R，养老金年给付额为Y元，且养老金的支付以10年计。由于还没有出台具体的新农保指导意见，我们这里就以完全积累模式为基础，按复利计息，则保费负担公式如下:
以上述公式为基础，除前面已选定的预定收益率、退休给付年龄外，再根据2007年西部、中部、东部、东北和全国农民人均纯收人的50%，分别确定养老金年给付额西部1514元、中部1922元、东部2928元、东北2174元和全国平均2070元;选择16， 35 ，45、和SS岁四个层次的投保年龄(养老保险一般要求有不少于15年的积累期，46-59岁的农民要参保，也必须参照45岁补齐保费，我们这里把保费分摊到各年中，能更好地分析保费负担)，这样就可以计算出新农保制度下各起始投保年龄段保费负担(见表1)。
由表1可以看出:(1)所设定的收益率不同，保费负担就不同。收益率越低，保费负担越重;收益率越高，保费负担越轻。而且投保期限越长，这种差别越大。因此我们要想尽一切办法，提高养老金的收益率，以减轻农民和国家负担。(2)投保期限不同，投保负担就不同。投保年龄越大，则保费负担越重;投保年龄越小，则保费负担越轻。45岁以上缴费负担上升较快，而在45岁以前的缴费负担增加缓慢。在35岁以前开始投保，基本不会增加多少负担。因此，我们应借新农保政府补贴的刺激，加大工作力度，争取让广大农民早投保。(3)从夏缴保费需要量看，负担并不太重，尤其是35岁以前夏缴负担较轻，在有国家财政补贴的情况下更是如此。我们应鼓励有条件的参保人夏缴，甚至可以鼓励他们在自己参保的前提下为其未成年子女夏缴。从这几年商业养老保险的良好发展态势看，拥有夏缴实力和意愿的人还是很多的。
二、新农保制度下农民个人投保能力分析
农民个人投保能力，取决于农民的纯收人扣除当年生活消费支出后的余额与其承担的年度保费的对比关系。只有当农民的纯收人扣除当年生活消费支出之后的剩余大于等于其承担的年度保费负担时，农民才有能力投保。这一条件用公式可表示为:农民承担的年度保费鉴(投保农民当年的纯收入—当年农民平均生活消费支出)，该不等式通常被称之为农民参加农保的条件式。然而，一个家庭中16岁以下、59岁以上的非劳动力并不投保，他们可支配余额可以转给家庭中劳动力投保。因此，上述农民参保条件式应修正为:农民承担的年度保费感(投保农民当年的纯收人一当年农民平均生活消费支出)x劳动力负担系数。
2007年我国西部、中部、东部和东北地区，农民人均纯收人分别为3028元、3844元、5855元和4348元，全国平均为4140元。人均生活消费支出分别为2527元、2938元、4281元和3180元，全国平均3224元。则农民人均可支配余额分别为501元、906元、1574元和1168元，全国平均916元。按我国西部、中部、东部、东北和全国农村劳动力负担系数分别以1.47 ，1.39，1.40，1.34和1.42计算，投保农民人均实际可支付保费的最高限额西部736元、中部1259元、东部2204元、东北1565元，全国平均1301元。考虑到各地试点的实际和我国新农保可能出现的情况，这里我们分别选定政府补贴为农保缴费总额的20%和40%两个档次，按4%的保守利率来核定农民个人承担的保费负担，分析农民投保的经济可行性(见表2)。
表2的分析表明，无论在我国西部、中部、东部还是东北地区，在实行农民人均纯收人50%的替代率的保障水平下，即使在4%的收益率假定条件下，无论是政府补贴20%还是40% ，16-45岁正常投保年龄段的投保人都已完全具备投保的经济条件。如果能进一步提高农保基金的收益率，新农保建设的前途将更加乐观。至于那些投保负担较重的大龄投保人，只要在新农保实施的初期，对大龄投保人增设一定的大龄超额补贴(历史原因，应该的，也是公平的，且若干年后就取消)，也基本具备投保经济条件。而且还必须看到的是，第一，随着中央对农村经济工作的日益重视，多项惠农政策进一步落实，农民收人将进一步明显增长。第二，随着农村医保的进一步普及、完善和九年制义务教育等农村减负政策的实施，将进一步降低农民的支出负担，提高农民的生活水平，社会保险的承受力进一步增强。考虑到这些因素，建立新农保的可行性将更高，今后面临的主要是如何进一步完善制度和政策措施，加大推进力度的问题。 转贴于 三、新农保制度下政府补贴能力分析
社会保险制度的理念基础是以个人自立为基点，承认帮助个人抵御在市场经济社会中可能遇到的生活风险是社会的义务、政府的责任，获得帮助是个人的权利。老农保之所以没有政府补贴，主要是由于当初国家财力所限，这也直接导致了老农保制度的失败。近几年来，随着改革开放的深人，我国的国民经济又有了进一步地发展，国力明显增强，目前由国家财政拿出部分资金用于农保，基本上已不存在太大的障碍。
首先，不断增强的国力和高速增长的财政收人，为新农保提供了强有力的资金后盾。随着改革开放的深人，我国经济发展迅速，国力明显增强。2002年人均GDP突破1000美元，进人工业化国家的中期阶段。2006年人均GDP已经突破2000美元，2008年人均GDP又突破3000美元，超过13个欧盟国家建立农保时的平均经济发展水平。自1994年实行分税制以来，我国的财政收人高速增长，财政收人1994年才4349亿元，1999年就突破1万亿元，2003年又突破2万亿元，到2008年达到了6.13万亿元，短短十几年增长了十多倍。那么我们是否具备推行新农保的财力呢?我们有必要算一算。
如表1所示，投保农民全国算术平均年保费额，在4%收益率假设条件下为563元，在6%收益率假设条件下为433元，政府补贴分20%和40%两个档次来核定，按16-59岁的农村人口49470万计算，则新农保制度下政府财政负担如表3。
以上分析表明:在实行农民人均纯收人50%的替代率的保障水平下，在4%收益率假设条件下，如果政府补贴20%，则政府补贴只占2008年财政收人的0.91 %。即使补贴40%，也只占2008年财政收人的1.82%。在6%收益率假设条件下，则更加轻松。至于前面提到的，在新农保实施的初期，对大龄投保人增设的“大龄超额补贴”，完全可以从前不久实行的“国有股转持”所得的社保基金中解决。老一辈农民为中国的社会主义建设、为国有资产的积累做出了巨大的贡献，他们理应享有“超额补贴”。
其次，公共财政框架的建立使国家有能力为新农保提供资金。为适应社会主义市场经济要求，我国财政正在向公共财政转型。过去我国财政的支出结构很不合理，存在着支出的越位与缺位问题，而支出中最大的缺位就是社会保障支出的不足，这其中又以农保支出的缺位最为突出。公共财政的建立，从政府财力的角度看，是一个双赢的战略。一方面，国家财政对于经济建设、科研成果能够转化为生产力的应用性研究单位以及经营性的事业单位将减少支出或不再支出，由此可节省大笔的财政资金。另一方面，对于竞争性领域现有的经营性国有资产的部分存量，通过采用拍卖和上市减持等手段予以变现，为财政收回大量的投资资金。这样国家就有足够的财力补贴农村社会养老，让公共财政之光普照全体中国人民。因此，随着我国财政体制的进一步转型，国家完全有能力为新农保建设提供资金。
再次，在不额外增加财政负担的情况下，国家可以通过调整现行政策目标，把现在“三农”建设中的大量低效财政补贴，逐步转向直接补贴农保。2006年支持“三农”的资金达到3397亿元，2007年又增加了520亿元，达到3917亿元。其实在这些财政补贴中，很大一部分是低效运转，政策效果不明显。如十几元一亩的种粮补贴(各地标准不一)，是为了提高种粮收益，提高农民种粮积极性。其实由于中国人多地少，大部分地区，一家也就3-5亩地，一年户均补贴也就几十元，农户种不种粮不会受这点补贴的影响。再如这几年的新农村建设中，国家投人大量的财力补贴集中建房，但此举并不符合农村实际，让农民集中居住，远离其进行生产的土地，反而给农民的生产生活造成诸多不便。若将上述政策资金的部分改作支持农保的财政补贴，其政策效果就会立竿见影。而且这实际上是对财政用于农村支出项目的重新划分，只不过是同一块蛋糕的不同切法，它不会增加额外负担。
另外，我们还可以通过深化税收制度的改革来增加财政收人、筹集农保资金。众所周知，我国现行税收制度存在许多不足之处，漏征、未征的税收很多，如当前热议的所得税、财产税的漏征、未征等问题。这些财税问题的解决，不仅会大幅增加财政收人，而且会大力促进经济社会的健康发展。因此，随着我国税收制度改革的深化，国家将有更充足的财力保证新农保的可持续发展。
各地农保改革试点的成功也为新农保建设的可行性提供了佐证。在此之前，全国各地已有300多个县(市、区、旗)进行了农保改革试点。虽然这些试点成功的县市大多是经济发展比较好、财力较强的县市，但他们大多是在没有中央财力支持的情况下试点成功的(大家应清楚，分税制改革后，中央财力占大头)。发达地区的经济发展水平比较高，但缴费基数定得也比较高。在经济落后的地区，由于农民人均纯收人低，生活成本低等原因，缴费基数自然同比降低，再加上国家财政的大力支持，推行新农保也是可行的。
我国“十二五”规划明确提出“要深化农村信用社改革，鼓励有条件的地区以县为单位建立社区银行，发展农村小型金融组织和小额信贷，扩大农村有效担保物范围。”旨在加快农村金融体制的转型，保障农村经济稳定快速发展，但是农村现状的整体体制并未彻底转型。本论文根据相关数据对我国农村金融体制改革的相关问题进行了探析。
一、中国农村金融体制改革的发展现状及存在的问题
（一）中国农村金融体制改革的发展现状
农村金融体制的改革事关农民、农业和农村经济发展的大局，因此国家和政府仍投入大量的资金和人力。农业保险是农村金融体系的重要组成部分，对保护农业生产、保障农民的利益等都具有推进作用。2007年中央财政首次选择在吉林、内蒙古、新疆、江苏、四川、湖南这六个省区对5种主要农作物，进行政策性农业保险保费补贴试点，调动了农民投保的积极性，推动了农业保险的发展。2007年，中央出台农业保险财政补贴政策。五年来，我国农业保险累计保费收入超过600亿元，年均增长速度达到85%。至2011年，农业保险基本覆盖全国所有省份，农业保险的承保品种也覆盖了农、林、牧、副、渔业的各个方面。
（二）中国农村金融体制改革存在问题分析
近年来，农村金融体制改革不断深化，特别是农村信用社改革取得了阶段性的重要成果，初步形成了以农村合作金融为主体，商业金融与政策性金融分工协作，民间借贷为补充的农村金融服务体系。但在二十多年的改革进程中，仍普遍存在农村金融风险和经营低效率的问题，农村金融体制的现状已难以适应我国市场经济的发展，并制约着农村经济的改革和发展。
1.“三农”贷款难的问题仍很突出。由于历史原因，大多数农户在抵押房产进行贷款时，无法提供齐全有效的房产证件，担保公司出于对利益和风险的考虑，也不愿意为农户担保，贷款困难的农户难以投入农业再生产。农业投入资金短缺，有资格贷款的农户能够贷款的数额也较小，满足不了农民对贷款的资金需求。
2.缺乏多样化的竞争主体和有效的竞争机制。目前我国农村金融市场的三大主体为农业银行、农业发展银行、农村信用社。正规金融机构的逐渐商业化，竞争视角和业务范围大多由农村转向城市，非正规金融组织的金融交易成本过高且不受政策保护，以及严格的农村金融市场准入限制，导致了农村金融机构数量少，并且缺乏竞争的空间和条件。
3.农业农村保险发展水平滞后。农村保险主要有两种：商业农险和政策性农险。一方面，我国农村农民收入水平较低，商业农险的费率高于农户的承受水平，保险公司对农业保险的业务开展非常谨慎。另一方面，农业抗风险能力弱，农户对保险也没有较强的意识，加之政府宣传力度不够，因此近年来农村农业保险发展水平滞后。
根据相关数据分析，如表1，我国农村金融机构的存贷比和贷款平均增长率均较低。截至2005年末，农村金融机构的存贷比较于全国水平，相差12%之多，受县域经济发展水平滞后和信贷承载能力差等因素的影响，农户的存款多，贷款少，拉低了农村金融机构的存贷比水平。由于资金总是流向经济发达和市场活跃的地方，所以农村信用社在向农村提供资金的同时也有大量资金流出农村，信贷支持力度下降，农村金融供给仍然不足。
二、国内农村金融体制改革的成功案例分析
（一）浙江丽水农村金融体制改革的分析与研究
丽水市是浙江省的农业大市，金融支农既是重点又是难点。2003年以来，人民银行丽水市中心支行相继出台了农户小额信用贷款、林权抵押贷款、农房抵押贷款、农户联保贷款等信贷支农政策，并已取得显著成效。2012年5月，丽水市获中国人民银行批准，成为全国首个农村金融改革试点地区。重点推进信贷支农、信用惠农、支付便农、创新为农四大金融支农工程。主要措施如下：
1.完善小额信贷体系，推广联保贷款制度。提高小额贷款授信额度，实行优惠贷款利率。鼓励并推广联保贷款制度的实行，按照自愿组合、风险共担的原则，向联保小组成员发放贷款。
2.推进林权抵押贷款，促进林业融资发展。出台相关规章制度，为林权管理提供相关法律保障；完善林木砍伐管理机制，规范市场监管和评估行为。利用林权进行抵押，既保护了森林资源，又解决了林农贷款难的问题，被誉为“叶子变票子”的金融创新。
3.建立信用体系平台，强化金融惠农政策。加大支农力度，深化农村信用社改革，加快村镇银行和农村资金互助社发展，建立一个多层次、低成本、覆盖面广的现代农村金融服务体系。
4.改善农村支付服务体系，推进社会信用体系建设。加大银行卡、信用卡等非现金支付工具在农村的使用，鼓励新兴电子支付业务的创新与应用，使金融服务业务进一步便民、利民。
（二）温州农村金融体制改革的案例分析
自1980年以来，温州多次被确定为利率改革试点。温州多年利率试点的改革产生了显著效果，不仅提高了农村合作金融机构的资金实力，有效调动了农村居民的参储积极性，也提高了农村合作机构的经营效益。
2003年，温州农村信用社改革试点工作全面启动。一是“零资产”启动。即农村信用社在资产核资当中，实际资不抵债的，通过政府扶持和资产适度增值的方法，使资等于债；相反则通过计提风险准备金额度的形式，实现资等于债。二是在管理体制实行“5―5―1”形式。全市11家信用联社中，由5家联社组建农村合作银行，另5家联社实行一级法人。三是央行发行专项票据。简称“花钱买机制”。通过该机制的改革，农村合作金融机构资本充足率大幅度提高，经营实力得到增强。近年来，温州信贷支农力度有所加大，资产质量不断改善，初步建立了“三会一层”法人治理模式，法人治理结构日趋健全，内部管理不断强化，经营机制日益完善。
（三）农村金融体制改革成功案例带来的启示
1.取得地方当政府的支持是关键。农村金融体制改革是一项基础性的战略工程，更是一项复杂的系统工程。以上两个案例之所以进展顺利，既得益于上级领导的全力支持和高度重视，也得益于部门和农户的密切配合、相互协作，为改革的顺利开展奠定了基础。
2.让农户得到真正的实惠是根本。丽水市在推进改革的过程中不向农户收取任何费用，各涉农金融机构对信用度高的农户实行贷款优先、额度放宽等优惠措施，以此激发农户参与金融体制改革的积极性。
3.各涉农金融机构的参与是前提。丽水市在制定改革方案时，明确把各涉农金融机构统一作为本次工作的实施主体，统一管理。实践证明，只有让各涉农金融机构共同参与，享其成果，才能在思想上达成共识，减少执行上的随意性。
三、深化农村金融体制改革的对策
（一）完善农村信用体系建设
农村信用体系建设对解决三农问题有着极其重大的意义，我国急需建立一个以农村信用社组织为基础，以先进电子化技术为工具的现代农村信用体系。同时，加强农村金融风险管理，引导农村金融体系朝一个健康的方向发展。一方面，修改和完善相关法律，规范信息征集主体行为，保护债权人的合法权益；另一方面，以农村集体为单位，筹集设立农村级互助基金，加强金融风险管理。
（二）规范发展农村民间金融
民间金融既有正面作用，也有负面作用。因此要规范引导农村民间金融的发展，使其有利于加速农村金融体制改革的发展。随着经济发展，在规范、严格筛选机制和市场机制下，适当引导良好的民间金融从地下走到地上。这样也更有利于监管民间金融，使其充分发挥积极的一面。规范民间融资行为，积极引导民间金融成为农村金融市场的重要竞争主体，促进民间融资健康发展。
（三）有效利用小额信贷扶贫
小额信贷成为当地农户的又一种制度性信贷供给，对农村非正规金融乃至正规金融有替代和补充作用。小额信贷是金融服务的制度创新，为低收入农户和农村小型企业提供额度较小的贷款，可以有效缓解信贷分配在农户之间不平等的问题。所以应该增加从事农村信贷服务的专业人员，推动建立政府相关部门、农户、农业企业、乡镇银行等金融机构多方参与的信贷联保制，大力发展小额信贷组织。
（四）健全农村社会保险体系
首先要拓宽农村保险的服务范围，创新农村保险产品，不断扩大保险覆盖面，提高保险理赔效率；其次，提高农民的风险意识，相关政府部门加大宣传力度，建立良好的信贷环境和政策长效机制；最后，加强农业风险管理，健全农业再保险和风险分担机制，促进农业保险健康发展，稳定农业生产和农民增收。
四、结语
