发布时间：2022-10-04 21:58:20
序言：写作是分享个人见解和探索未知领域的桥梁，我们为您精选了8篇的出差管理制度样本，期待这些样本能够为您提供丰富的参考和启发，请尽情阅读。
【关键词】 血浆置换;内毒素
【Abstract】 Objective
To evaluate the abilities of plasma exchange to remove blood endotoxin from patients. Methods Plasina exchange was performed 8 times for the treatment of patients The changes ofblood endotoxin before and after treatment were anayzed.Results The levels of endotoxininpatientblooddecreased greatly.Conclusion Plasmaperfusioncanremoveendotoxinefficiently.
【Key words】 Plasma exchange;LPS
常规血液透析只能清楚患者血中小分子有害物质,而对重型肝炎的内毒素血症却无法清除。重型肝炎由于肝炎病毒引起的原发性免疫病理损伤和由于肝脏屏障功能受损,形成肠源性毒素,与血浆蛋白结合形成的大分子物质--内毒素。其分子量远远超过了血液透析能清除的范围。而血浆置换(PE)可清除血中内毒素,补充正常人的血浆成分,减轻临床中毒症状。其他中分子量以上的毒物,如胆红素、肿瘤坏死因子、免疫力低下等等,据报道也有效果,但本文未涉及此项。以下是本文对8例重症肝炎患者PE清除内毒素的临床研究。
1 资料和方法
1.1 病历资料
8例重症肝炎患者,男6例,女2例,年龄27~58岁,平均43岁,分两组。PE每周一次。治疗前后检测内红 素水平及患者临床症状。
1.2 原理
血浆置换是将患者的血浆引出体外,经过膜式血浆分离法,将患者含毒素或病理成份的血浆从全血中分离出来弃去,可以起到血液净化的作用。同时经另一通路补充等量的新鲜冷冻血浆或人血白蛋白等置换液,达到清除患者体内的毒素,阻断恶性循环,并补充血浆蛋白、凝血因子等生物活性物质作用,以改善内环境。
1.3 主要资料Plasauto IQ 血浆分离器,内毒素 (LPS) 检测尝试剂盒,按说明书操作。
1.4 方法
选择静脉直接穿刺建立引一回血管通道。心电监护下,将血液引入血浆交换机,血流速度设在60~100 mi/min,治疗时间平均2.5~3 h,每次血浆置换量为2500~3000 ml,约体重的4%~5%,灌注血浆以40~60 ml/min速度,使
作者单位:130062吉林省肝胆病医院专家门诊
输入血浆量和置换血浆量达到平衡。置换出的血浆应废弃。
1.5 抗凝剂的作用 一般情况下采用普通肝素作抗凝剂,其用量以透析器不凝血为准,要个体化,平均剂量为25 mg,以后开动肝素泵,输入肝素5~20 mg/h,如有出血倾向者,灌流结束后予以鱼精蛋白/肝素量=1:1中和。
1.6 血浆置换结果统计
表1
血浆置换治疗前后内毒素(LPS)比较(XS)
LPS(ng/l)pre-exchangepost-exchangeP值
治疗一组58.64 11.0336.14 5.240.0009
治疗二组62.14 8.4930.7510.270.0009
上表可知,PE 治疗后患者内毒素水平下降显著,患者精神症状明显好转,乏力,腹胀、头晕、头痛、黄疸等症状明显减轻,食欲增强,但部分患者不久后病情出现反复。
2 并发症
由于输入异体血浆,可能出现皮疹,瘙痒,寒战等形成血浆过敏反应,治疗前可用小剂量地塞米松预防.还因为患者置换出大量病理血浆,此过程中易出现头晕,血压下降,恶心,心悸,胸闷等低血糖,休克反应,此时宜减慢血流速度,积极扩容,让输入血浆的速度快于置换出血浆的速度。
3 护理
【关键词】独一味胶囊；经间期出血；临床效果
【中图分类号】R271.9 【文献标识码】B【文章编号】1004-4949（2014）03-0160-01
经间期出血又称为排卵期出血，是指排卵期（月经中期）因雌激素指标短暂降低，内膜无法取得激素支持而使子宫内膜脱落，诱发的一种阴道规律性出血现象。经间期出血是中医学中的术语，多见于育龄期及青春期女性，由于此时期是的最佳受孕时机，许多女性因此在生育能力上受到了一定的影响。同时，若患者出血量增多，出血时间延长，不及时采取有效的治疗措施，极易发展成为“崩漏”[1]。为此，我院对53例经间期出血患者应用独一味胶囊治疗，临床收效显著，现报道如下。
1资料与方法
1.1临床资料
选择2011年1月～2013年1月期间我院收治的经间期出血患者106例，根据随机性原则将期平均分为两组，即实验组与对照组各53例。实验组：年龄21～42岁，平均年龄26.3±3.8岁；病程4个月～1.5年，平均病程8.6±1.2个月；已婚未育25例，未婚20例，已婚已育8例。对照组：年龄22～41岁，平均年龄26.6±3.7岁；病程3个月～1.2年，平均病程8.2±1.1个月；已婚未育26例，未婚18例，已婚已育9例。在年龄、病程等一般情况对比中，两组差异无统计学意义，具有可比性（P>0.05）。
1.2入选标准
①两次或两次以上在月经中期阴道持续性出血3～7d，血量低于月经量，且发作时间具有周期性，伴有下腹一侧不适、坠胀感，腰部酸痛，乳胀，白带增多等。②经妇科检查、实验室检查等未发现子宫附件存在异常，孕激素、雌激素水平偏低。③体温双相，出血症状出现于排卵期前后（体温由低向高变化期）。中医辨证为血瘀症，表现为月经中期出现阴道出血，血色紫黯，经量多少不一，或夹有血块，腹部单侧或双侧有刺痛或胀痛感；胸闷烦躁，情志抑郁；舌紫斑或质紫；脉细弦。
1.3排除标准
排除月经先期、月经过多、月经过少、宫颈息肉、宫颈炎、宫内旋放置节育器、崩漏所致的器质性病变或阴道出血症状；排除有血液病史者。
1.4方法
对照组患者应用雌激素+止血药治疗，方法：经后第5d开始服用5mg肾上腺色腙片、8mg醋酸甲萘氢醌片，3次/d；0.625mg雌激素片，1次/d，持续治疗5～7 d后停药，本组治疗时间为3个月经周期。实验组经后第5d开始服用独一味胶囊（由甘肃独一味生物制药股份有限公司提供，国药准字Z10970053 ），3粒/次，3次/d，持续治疗5～7 d后停药，本组治疗时间为3个月经周期。
1.5疗效评估标准
治疗痊愈：患者用药后，阴道流血症状全部消失，停止用药后的3个月未出现经间期出血症状；治疗有效：患者用药后，阴道流血症状全部消失，停止用药后的3个月内再次出现经间期出血症状；治疗无效：患者用药后症状无明显变化，阴道流血情况未见好转。总有效率=治疗痊愈率+治疗有效率。
1.6数据统计学
通过Spss13.0软件进行分析与统计，计量资料以率（%）来表示，组间对比采用x2检验，P
2结果
实验组治疗的总有效率为95.56%，明显高于对照组的81.13%，两组对比差异具有统计学意义（P
3讨论
经间期出血属于常见的妇产疾病之一，随着人们生活节奏的逐渐加快，经间期出血的发生率也呈显著递增的趋势，特别是青壮年女性已成为经间期出血的高发人群。目前，普遍观点认为经间期出血与思虑过度、精神紧张、神志疲劳、过度减肥、生活压力大等因素有关。经间期出血症状易使患者因情绪波动出现精神负担，给女性的生活、学习，甚至生殖能力带来了严重的影响。因此，该病不容忽视，其临床论治工作十分重要[2]。
西医认为，女性排卵期时体内雌激素指标短暂降低，致使子宫内膜出现暂时的撤退性出血[3]。针对此，西医主要采用补充雌激素的方法进行治疗，即患者月经期后的第5d（阴道流血症状开始前）给予雌激素，但临床收效欠佳。祖国医学认为，经间期是经后期由虚至盛，由阴转阳之期；月经来潮属于新周期的开始，前周期的结束，月经排泄后，不足，血海空虚，而经月经周期的变化，精血充盛，阴血渐增，阴长至重，这一时期阴转为阳，精化为气，萌发氤氲之状，是月经周期的重要转变过程。通常情况下，阴阳调节良好者，可以适应此期的这种变化，若经产留瘀、体质虚弱、七情内伤、瘀阻胞络、气滞充任者，久而成瘀，阳气内动，瘀血伤络，血海失固，继而诱发出血。因此，诊治方法应以化瘀止血为主。独一味胶囊属于中成药制剂，具有化瘀止血，止痛活血之功效，患者服用后可以祛瘀活血，血脉疏达，气血通畅，调和充任，得以止血。独一味胶囊口服方法十分简便，无需采取常规中药的煎煮方式，同时也减少了患者因雌激素治疗所致的消化道不良反应，安全可靠，提高了患者治疗的依从性。西药药理研究发现，独一味胶囊具有抗菌消炎、活血化瘀、镇痛止血、抗肿瘤等功效，针对经间期出血症状可以起到有效止血的作用，临床应用效果十分显著。
本文研究显示，实验组治疗的总有效率为95.56%，明显高于对照组的81.13%（P
参考文献
[1]周雪艳.独一味胶囊在妇科中的应用[J].北方药学，2012，（12）：653.
关键词：腹主动脉：球囊封堵：凶险性前置胎盘
凶险性前置胎盘的定义是由Chattopadhyay在1993年首先提出，是指既往有剖宫产史，此次是前置胎盘，且胎盘附着位置是原子宫瘢痕处，常伴有胎盘植入。随着近年来剖宫产率的增加，临床发现凶险性前置胎盘和胎盘植入的发病率也相应增加。凶险性前置胎盘会引起术后大出血并常导致围产期子宫切除，是严重影响女性生殖健康甚至导致围产期孕妇死亡的主要原因。由于发生凶险性前置胎盘时由于产妇胎盘部分或全部植入子宫壁，导致其剥离创面大多由开放性血窦构成，出血较为迅速，是目前导致产妇产中或产后大出血的主要原因，极易导致患者休克、DIC甚至死亡。以往，此类患者行剖宫产术平均失血3000-5000 ml，并多采取以止血为目的的子宫切除。相对双侧子宫动脉结扎、双侧髂内动脉阻断而言，理论上腹主动脉球囊阻断耗时更短，产妇及胎儿所受辐射剂量更小。所以我们认为单纯阻断双侧髂内动脉或子宫动脉的止血效果理论上较腹主动脉差，即使子宫动脉有异位供血，只要阻断了腹主动脉远端，出血量也会减少。本文回顾性分析2014年6月-2015年6月，65例凶险性前置胎盘患者的临床资料，探讨预防性腹主动脉球囊封堵术治疗凶险性前置胎盘术后并发症及处理，现报道如下。
1.资料与方法
1.1一般资料 2014年6月～2015年6月，我院收治的65例凶险性前置胎盘患者临床资料；年龄22～38岁，孕次：2～5次，产次：0～4次，孕周：34-39 w；所有产妇具有1次剖宫产史者35例，2次宫产史者25例，3次宫产史者5例。所有患者术前经超声或MR检查均提示胎盘下缘完全覆盖宫颈内口，部分植入可能。术前征求产妇及其家属意见，并签署手术知情同意书。
1.2方法 吸氧、心电监护，局麻下穿刺股动脉，成功后依次使用8F、10F扩张鞘进行血管扩张，并预置血管缝合器（美国雅培），最后置入12F鞘，肝素水冲管后沿血管鞘送入球囊导管，透视下沿导丝将球囊导管送至腹主动脉中下段，充盈球囊后推人造影剂，以明确球囊位置及球囊充盈情况，并记录注入造影剂用量。固定动脉穿刺鞘，送入手术室行剖宫产术。剖宫产术中，当胎儿娩出后，应立即向球囊内注入相等用量的生理盐水，使球囊充盈并成功阻断腹腔动脉血流。
1.3临床观察指标 统计球囊阻断术手术成功率、术中出血量、术中射线剂量、新生儿Apgar评分，观察术中胎盘植入情况，子宫是否切除及球囊置入相关并发症（对肾功能的影响、术后血栓形成），腹股沟穿刺点出血、血肿、假性动脉瘤、动静脉瘘。
2.结果
65例患者球囊封堵成功率100%，术中出血平均（554.2±244.7）ml、累计受辐射时间（40.5±4.4）s，术中放射剂量平均（37.2±11.1）mGy，65例新生儿Apgar评分均正常，无死亡、无需复苏。1例患者子宫切除（患者年龄均>34岁，孕次>3次，且均具有一次以上剖宫产史，剖宫产术中见胎盘重度直肠、膀胱植入），1例患者术后加行子宫动脉栓塞、成功止血。2例患者术后股动脉、髂外动脉血栓形成，术后急行血栓抽吸术，成功取栓。本文所有患者均未发生腹股沟穿刺点血肿、假性动脉瘤、动静脉瘘等并发症；也未发现球囊置人严重并发症：腹主动脉假性动脉瘤、腹主动脉血栓形成等。随访3个月，母婴均健康，新生儿生长发育良好。
3.讨论
3.1放射剂量的影响 对于确定性效应（有害的组织反应）的剂量阈，国际辐射防护委员会（ICRP）目前的判断是，在吸收剂量（单次剂量或年剂量）低于100mGy，不会对器官和组织造成临床上的功能损伤，不会造成胎儿任何组织的发育功能障碍，不会产生畸形危险。65例新生儿Apgar评分均正常，无死亡、无需复苏。随访3个月，母婴均健康，新生儿生长发育良好。有文章报道双侧髂内动脉球囊封堵术中产妇所受放射剂量平均（132.4±97.1）mGy（rang 11～375 mGy），x线照射时间为（7.6±3.53）min（rang 3.3-16.3 min），我科实施的预防性腹主动脉球囊封堵术术中放射剂量平均（37.2±11.1）mGv，累计受辐射时间（40.5±4.4）s，远低于能导致胎儿发育功能障碍的最低射线标准及双侧髂内动脉球囊封堵的剂量，因而胎儿是安全的。但是，医师应尽可能缩短孕产妇暴露在射线下的时间，尽量减少射线对产妇及胎儿的影响。
3.2对于肾功能的影响 球囊导管必须放置到肾动脉以下平面，放置到位后充盈球囊并推注造影剂，确定双肾动脉显影，且球囊不再移动，并详细记录造影剂用量。如果球囊导管位置平面高于肾动脉开口，会引起肾脏缺血，甚至导致急性肾功能衰竭；如球囊导管位置^低，可能导致动脉血流阻断不完全。本文所有患者术前1 d及术后1 d肾功能检查结果无明显差异。（有1例患者为异位肾，右肾动脉异位起源于左侧髂总动脉及腹主动脉下bn端近右侧髂总动脉处，遂放弃置入腹主动脉球囊，单纯留置血管鞘，以防术中出血可急行子宫动脉栓塞，未纳入统计病例）。
3.3术后血栓形成 主要指穿刺侧股动脉、髂外动脉、髂总动脉血栓形成，血栓形成的机制我们考虑有以下原因：血管内膜受损，使局部内皮下胶原纤维暴露，激活血液中凝血因子XII，进而激活内源性凝血系统，损伤的内膜所释放的组织凝血因子同时可以激活外源性凝血系统，引起血液凝固，促使血栓形成。
3.4穿刺点并发症 外鞘脱落、折断；腹股沟穿刺点出血、血肿、假性动脉瘤、动静脉瘘等。股动脉穿刺成功后，依次使用8F、10F扩张鞘依次进行血管扩张，并预置血管缝合器，最后置入12F鞘，介入手术结束后应仔细固定球囊导管（将球囊导管及外鞘缝合固定于腹股沟皮肤，并以敷贴盖于穿刺点处），以确保患者在搬动过程中导管位置不会移动。拔鞘时以负压抽吸外鞘，最后收紧血管缝合器缝合血管缝线。术后患肢制动6～8 h，当日复查穿刺侧动脉多普勒超声，并密切观察患者穿刺侧肢体皮温、皮肤颜色、足背动脉搏动、肢体感觉。
管理制度要符合企业的现状助力企业的发展，管理制度的作用是硬而不僵活而不乱。环境宽松可以但可以随时监管任何角落，严而不束能任意抽查了解情况。目前多数大型企业采用西方的管理模式，采取严管重罚高薪严管的制度，但是忽略了制度本身的意义是催人奋进的动力，相互协调配合工作的依据而非是束缚人的工具。管理的目的是上下顺畅前后贯通左右衔接，绝不是管住与条块分割及各自为政。但是国内的多数企业管理制度还 很不科学，导致企业的层级管理程序复杂、手续烦琐办事效率低下人浮于事，出现制度压人权力治人争权损人夺利毁人的混乱局面，哪个企业敢说自己的企业不存在这些现象呢？
管理制度是企业所有员工共同遵守的条例，不分资历深浅职务高低必须一视同仁。国内的企业总是说制度面前人人平等，管理出发的宗旨是对事不对人，其实永远都是对人不对事同样的事情，张三可以轻松过关而李四就要严厉处罚。管理制度不应该搞一刀切可以有变通但绝不是因人而“量刑”。应该根据不同的情况采取不同的管理方式，治理国家都采取灵活多变的管理制度，分为中央统一管理制度下的直辖市模式、省级模式、自治区模式、一国两治模式还有计划单列市模式等等，国家如此企业更应该采取灵活的管理模式，例如企业内部员工的管理制度与企业外部管理制度要分开各有差异，我本人认为管理制度要有三种选择，例如完全按照制度执行或者有条件遵循制度与不遵循管理制度，就是说管理制度有三个选择，你只要符合这三个选择都可以视为遵守制度，即为为人性化管理。也许大家会说这种方式根本行不通，那样企业会乱套的，其实在企业里老总级领导有几个在遵循管理制度？企业的中层领导不也是在有条件的遵循制度吗？企业的员工在严格执行企业管理制度，请问你现在不正在执行三种选择吗？怎么能说行不通呢？企业这需要管理者的聪明才智设计科学的人性化的管理制度。
山东的AH企业是一家年销售收入数十亿元的大型上市企业，前几年由于管理不善企业经营陷入困境被其它企业兼并，企业被兼并后还是原来的产品还是原来的市场，还是原来的客户还是原来的员工，没有任何变化的基础上仅仅创新了管理模式，在员工待遇提高30%的基础上每年降低管理费用5000万元，足以证明管理的威力更可以证明向管理要效益是正确的，为什么一套管理制度就可以发挥如此的威力呢？这其中蕴涵着什么玄机吗？
节能降耗管理：首先从企业内部入手控制成本降低消耗，以前企业的各个车间及部门领取物资，只要部门领导签字就可以到仓库领取物资，没有了去领用完了再领多数物资的去向不明造成物资的极大浪费。首先是物资的领用不规范，只要有车间主任的签字每天都可以领用，很多物资使用的周期比较长不可能经常更换或者是经常损耗，这其中的奥秘是“损公肥私”。物资的使用情况没有登记管理制度，损耗与破损和使用周期均没有登记造册，根本无从知晓物资真实的使用情况，缺乏必要的监督检查的重要环节造成很多物资的极大浪费，公领私用现象非常普遍。企业的采购部门也是快用完了就去采购周而复始，从来没有人总结与质疑有的物资到底有多少真正用在“公”字上。因为谁也不愿意为了企业的事去树敌得罪人，造成企业的经营管理成本居高不下。让每个车间与部门上报年度费用预算计划，非但没有降低能耗反而大副度提升，纠其原因是物价上涨所致。企业的核心领导让所有的车间主任与部门领导，必须把报表细致到每一个品种的数量必须把费用降下来，否则视为不称职就地免职。这一招非常奏效每个车间与部门都做得非常认真，新管理制度采取谁使用谁申请、谁负责谁受益谁预算的原则，制定科学严谨的预算节约奖超出罚的管理办法，费用管理数据化物资管理明确化品种数量数字化，细致到每一个品种的使用数量，精确到年用量每月用量周用量是多少，科学的预算帮助企业科学合理使用资金，提高资金利用率增加利润。预算管理落实到人谁负责谁申报，谁负责谁担责谁受益的管理方式，费用在原来的基础上下降了30%，因为细致到每月每周每天使用的物资数量，再细致到每个品种的使用数量，超出与节约关系到个人利益车间与部门非常清楚使用数量，自己严格把关杜绝公领私用的弊端，加强机器的保养与维护提高效率，维修破损的零件经过维修保养可继续使用降低成本，延长易损易坏的零部件的使用时间，减少换新的频次降低消耗节约成本，还有原来报废的零部件经过专业人士的维修又发挥了作用，同时优化岗位机构提高劳动效率产品合格率提高到99.8%，真正做到人尽其才物尽其用优化资源提高效益。严格按照预算执行超出部分扣除部门的奖金，减少负责人的浮动工资收入，车间主任严格把关因为涉及到自己的切身利益。预算计划执行非常成功，部门的奖金超额发放到员工到班组长及车间主任，员工的收入增加了企业的凝聚力强战斗力提升了企业的竞争力提高了。
薪酬制度管理：公司打破原有的固定工资制度把工资分为三个部分，固定工资与岗位工资及效益工资三部分组成。在原来的时候所有的人疏通关系请客送礼拼命往管理层挤，只要到了管理级别工资待遇马上发生巨大改变，导致员工的心思根本不在工作上每天想如何走关系往上爬，实在没有门路就耗一天算一天，这样的态势发展企业只落得被别人兼并的命运。新工资管理模式主要体现以人为本量才计薪原则，淘汰那些没有真才实学靠关系凭后台爬上来的管理干部，固定工资部分约占30%的比例，考核岗位职责管理经验及管理水平，岗位工资约占30%考核专业素质学习及生产指标完成情况，原来的管理干部只负责管不负责理顺关系，导致员工消极怠工破坏设备造成管与被管之间的矛盾，企业的员工不是想如何做好工作，而是天天想着损公肥私，40%的部分是效益工资考核节能降耗与公司总体效益情况挂钩，新工资管理模式由原来的条块分割各自为政的现象，市场人员对生产及后勤部门意见颇多，而车间及后勤部门又觉得市场部门的人太牛气，企业各个部门由原来的各自为政，相互封闭的局面转变为相互协作友好协商积极配合的良好局面。新工资管理模式让一批有思想有能力的管理干部脱颖而出。公司的业绩与效益双双获得丰收。
采购制度管理：最初的时候企业在原材料采购方面存在诸多的弊端，很多价高质次的人情材料与回扣原材料源源不断的到达企业仓库，企业的领导明明知道原材料不过关，产品质量会受到严重的影响但是因为种种原因却不去制止，致使采购人员胆子越来越大不重质量只关心自己的好处。采购原材料不重视供应的产品质量，也不考察供应商的信誉更不看供应商的实力，只关心自己能从中赚取多少好处，其中的很多采购人员都发了大财，但是企业却遭受被兼并的命运。新管理制度彻底改变“庙穷和尚富”的弊端，采取谁发生谁担责谁经手谁负责到底的管理办法，采购原材料企业时采购部门上报厂家的详细资料，企业要经过严格考察以后才可以确定为供应商，企业要选择三家在行业内有较高影响力的信誉度好的企业，其中的一家做为主要供应商，另外一家做为辅助供应商还有一家做为应急供应商，把采购人员转变成为“中间”角色，即不负责订货也不负责付款，仅仅负责考察汇报供应的全部资料。价格方面企业也不限制但是企业专门有一个寻价的部门，负责考察企业采购的所有的物资的价格，如果同等质量价格高于市场价格，采购人员负责按照差价的五倍交纳不诚信罚款并就地免职，坚决杜绝采购人员吃回扣拿好处的恶劣现象。
营销费用管理：首先是广告推广费用，在以前的时候企业与广告公司签订广告合同以后，就万事大吉就无人过问了，具体负责人员利用减少广告次数和调换播出时间拿回扣，导致企业广告资金投入的巨大浪费，新管理制度营销部门负责签合同，把广告播出的时间和频次上报监播人员，有专门的监播人员负责广告纪录广告播出的时间与频次，广告效果明显发挥作用减少费用支出尽30%，还有企业印刷的各种宣传材料及终端使用物资，都存在具体负责人从中间牟利的现象，新管理制度从选择合作商到询价到最后确定，都需要具体负责人上报详细的资料，从数量到价格从每张纸的大小厚度材质都要备案，验收人员严格按照事先确定好标准验收，坚决杜绝原来的优质报价低质量交货的坑害企业现象。
市场推广费用管理：企业在全国各地有数百个客户，在几百个商场设有直营专柜，每个月都要支出一笔巨额市场推广费用，以前的时候只要市场人员报批部门签字，财务就要给钱核销理所当然。市场推广费用存在严重的多报瞒报的现象，多报车票多报出差补助是常事，把自己的购物发票充当公事发票报销每到过年过节企业的市场推广费用更是翻倍上升，市场人员回到公司带回一摞子需要报销的发票，给主管送礼物的请经理吃饭的，以及公关费用礼品费用等等名目繁多，各种费用的背后是市场人员的灰色收入，现在新办法每月的促销活动必须有商场部门经理和楼层经理的签字及联系电话，还要配备活动的照片及参与活动的人员的签名及联系电话，坚决杜绝以往的弄虚作假行为。企业的钱都花到地方落到实处发挥作用，坚决杜绝中饱私囊的坑害企业的行为，商场部门经理一道关楼层经理一道关，还有参与人员一道关更有照片把关还有部门经理的责任关，五道关口严格把关你要作弊势比登天。
为了规范公司借款管理制度，督促借款人及时归还，使公司财务报表上反映的费用和利润精确，避免公司的资金损失和沉淀，根据公司财务制度特制定此制度。
一、借款条件：
公司员工在处理业务往来、采购物资、出差、参加会议等各种业务时，经部门负责人-主管副总-财务-总经理签批后，可暂时向公司借款。
二、借款原则：
实行“前清后借，前不清后不借”原则，特殊情况须经总经理特批方可借款。
三、借款程序
借款单需填列借款人、借款部门、借款事由、借款日期、借款金额、还款日期等内容；借款单由借款人、部门负责人、财务负责人、总经理签字后，出纳员方可办理款项支付。
四、还款期限
1、经办人的结算时间为五天（从借款日算起，如遇休息日可顺延）。
2、借款人处理完业务回公司后五天内，必须到财务部报销，冲抵借款。
3、差旅费报销应于出差返回后四日内办理。
4、备用金借款结算时间为一月。
五、借款定额
各部门因业务往来或采购物资所需的借款定额不得超过该项业务预算的10%;出差或参加会议所需的借款不得超过预算的20%;各部门备用金的借款定额不得超过借款人的工资总额。
六、冲销原借款的费用报销及款项支付，应在填制凭证时注明“冲销借款”. 财务人员应认真核对开支内容与原借款单上注明的用途是否相符，如不符，有权拒绝支付。
七、其他借款
公司员工因个人原因需向公司借款的，借款金额不得超过借款人当月工资的总额，归还日期不得超过1个月，特殊情况须经总经理批准。
八、财务监督
财务部每月底应根据员工欠款情况，列出明细，报总经理、部门负责人，并发出催款通知书，通知借款人限期到财务部结算，逾期仍未报销者，则由财务部每天按借款总额的1%计算罚息，并在工资中扣缴。
公司规章制度范本
一、
公司形象
1、
员工必须清楚地了解公司的经营范围和管理结构，并能向客户及外界正确地介绍公司情况。
2、
在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。
3、
在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。
4、
遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班时间(包括午餐时间)办公室内应保证有人接待。
5、
接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。
6、
员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时，必须时刻注重公司形象，按照具体规定使用公司统一的名片、公司标识及落款。
7、
员工在工作时间内须保持良好的精神面貌。公司员工管理制度范本
8、
员工要注重个人仪态仪表，工作时间的着装及修饰须大方得体。
二、生活作息
1、
员工应严格按照公司统一的工作作息时间规定上下班。
2、
作息时间规定
1)、夏季作息时间表(x月——x月)
上班时间
早
9：00
午休12：00——13：00
下班时间
晚
18：00
2)、冬季作息时间表(x月——x月)
上班时间
早
9：00
午休12：00——12：30
下班时间
晚
17：30
3、
员工上下班施行签到制，上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到。
4、
员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重要组成部分。
5、
员工如因事需在工作时间内外出，要向主管经理请示签退后方可离开公司。
6、
员工遇突发疾病须当天向主管经理请假，事后补交相关证明。
7、
事假需提前向主管经理提出申请，并填写【请假申请单】，经批准后方可休息。
8、
员工享有国家法定节假日正常休息的权利，公司不提倡员工加班，鼓励员工在日常工作时间内做好本职工作。如公司要求员工加班，计发加班工资及补贴;员工因工作需要自行要求加班，需向部门主管或经理提出申请，准许后方可加班。
1)、加班费标准
公司规定加班费标准为10元/小时;
2)、加班费领取
加班费领取时间为每月24日(工资发放日)。
三、
卫生规范
1、
员工须每天清洁个人工作区内的卫生，确保地面、桌面及设备的整洁。公司员工管理制度范本
2、
员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清洁的情况，应及时清理。
3、
员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。
4、
办公区域内严禁吸烟。
5、
正确使用公司内的水、电、空调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和一切公司内应该关闭的设施。
6、
要爱护办公区域的花木。
四、工作要求
1、
工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。
2、
新入职员工的试用期为三个月，员工在试用期内要按月进行考评。详见《员工试用期考核表》。
3、
公司内所制定的《员工日程表》是衡量员工完成工作量的依据,要求员工每天要认真、详尽的填写,作为公司考核员工工作量的标准。
4、职员间的工作交流应在规定的区域内进行(大厅、会议室)，如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟(特殊情况除外)。
5、
加强学习与工作相关的专业知识及技能，积极参加公司组织的各项培训(培训将施行签到制，出席记录和培训考核也将作为公司绩效考核的部分)。
6、
经常总结工作中的得失，并参与部门的业务讨论，不断提高自身的业务水平。
7、
不得无故缺席部门的工作例会及公司的重要会议。
8、
员工在工作时间必须全身心地投入，保持高效率地工作。
9、
员工在任何时间均不可利用公司的场所、设备及其他资源从事私人活动。一经发现，给予警告，情节严重者，公司将予以辞退。
10、
员工须保管好个人的文件资料及办公用品，未经同意不可挪用他人的资料和办公用品。
10、员工要保管好个人电脑，按公司规定进行文档存储、杀毒及日常维护，如发生故障应及时报告综合管理部，由公司安排修理。
五、
保密规定
1、
员工须严守公司商业机密，妥善保存重要的商业客户资料、数据等信息。
2、
管理人员须做好公司重要文件的备份及存档工作，并妥善记录网络密码及口令。并向总经理提交完整的网络口令清单。
3、
任何时间，员工均不可擅自邀请亲朋好友在公司聚会。
4、
员工及管理人员均不可向外泄露公司发展计划、策略、客户资料及其他重要的方案，如一发现，除接受罚款、辞退等内部处理外，情节严重的，公司将追究其法律责任。
六、人员管理
1、
员工必须服从公司的整体管理，包括职务的分配及工作内容的安排。
2、
员工须尊重上司，按照上司的指导进行工作并主动向上司汇报工作情况。公司员工管理制度范本
3、
员工有关业务方面的问题须及时向部门主管或经理反映，听取意见。
4、
涉及超出员工权限的决定必须报经部门主管或经理同意。
5、
员工不服从上级指挥，目无领导，顶撞上级，而影响公司指导系统的正常运作，视情节严重程度，给予处理。
6、
管理人员应团结互助，努力协调好各部门的关系，鼓励并带领好员工队伍，时刻掌握员工的工作情况，确保公司整体策划顺利进行。
7、
公司是一个大家庭，员工应团结互助，为公司发展做出努力。
七、
物品管理
1、
办公用品的日常管理由综合管理部专门人员负责定期购买;
2、
每月10日之前，个人将所需要的办公用品填写在公司【购物申请单】上,由管理部专门负责人提交主管经理，审批同意后，由专门负责人将办公用品购回，根据实际需要有计划地发放。
3、
若急需某类办公用品，也应先填写【购物申请单】后，交由专门负责人，经主管经理审批同意后，方可购置。
4、
新进人员到职时由综合管理部门统一配发各种办公物品。
八、电脑管理：
1、使用者应保持电脑设备及其所在环境的清洁。下班时，务必关机切断电源。
2、使用者的业务数据，应严格按照要求妥善存储在网络上相应的位置上。
3、未经许可，使用者不可增删硬盘上的应用软件和系统软件。
4、严禁使用计算机玩游戏。
5、公司及各部门的业务数据，由公司资料管理员至少每周备份一次;重要数据由使用者本人向资料管理员申请做立即备份。
6、未经许可，任何私人的光盘、软盘不得在公司的计算机设备上使用。
7、使用者必须妥善保管好自己的用户名和密码，严防被窃取而导致泄密。
九、网络管理
1、
工作时间内禁止浏览与自己工作岗位或业务无关的网站。
2、
工作时间内不允许在网络上从事与工作无关的行为(如：上网聊天)，也决不允许任何与工作无关的信息出现在网络上。
3、
严禁在公司网络上玩任何形式的网络游戏、浏览图片、倾听音乐等各种与工作无关的内容。
4、
禁止利用公司网络下载各种游戏及大型软件
5、
公司网络结构由网络工程师统一规划建设与管理维护，任何人不得私自更改网络结构，个人电脑及服务器设备等所用IP地址必须按网络工程师指定的方式设置，不可擅自更改。
十、奖惩办法：
1、员工奖励分为口头表扬及物质奖励;公司员工管理制度范本
2、员工惩罚分为口头警告、罚款及除名;
3、有下列事迹的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的奖励：
A、积极向公司提出合理化建议，其建议被公司所采纳者;
B、维护公司利益和荣誉，保护公共资产，防止事故发生与挽回经济损失有功者。
4、下列事由的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的惩罚：
A、违反国家法律、法规或公司规章制度造成经济损失和不良影响的;
B、泄露公司经营管理秘密的;
C、私自把公司客户介绍他人的。
5、公司将设立年终全勤奖(未有迟到、早退现象及病事假)，奖金为1000元,于年终考评后一次性发放(以每个月的考勤统计为依据)。
6、在公司服务满三年(不含三年)的员工，将给予一周的带薪休假(休假期需提前和公司协商，以不耽误工作为前提，得到许可后方可休假)及2000元的一次性旅游补贴。
7、在公司服务满五年(不含五年)的员工将给予300元/月的住房补贴，发放办法从第六年度合同期开始，本年度合同期满时一次性发放;无论何种情况，未履行满从第六年度开始签定的本年度合同期的员工将不享受此项福利补贴。
十一、
经费管理
1、
因外出购物或出差需向公司借用备用金时，应首先填写公司【借款申请单】，交主管经理核准、审批签字同意后方可借款;借款后必须在一周内报销销帐(出差人员在回公司上班一周内);借款未冲平者，不允许再次借款。
2、
员工报销已发生费用，首先需找主管会计领取并填写公司【支出凭证】或【支出报销单】(由主管会计负责提供、审核);主管会计签字后，到借款处填入【借款申请单】中的报销日期，方算完成报销手续。
3、
公司员工因公外出办事，交通工具以公交车为主，特殊情况需要乘坐出租车时须向主管经理请示同意后方可执行，否则费用不予报销。
4、
公司薪金发放日定为每月24日。
十二、
出差细则
1、
员工出差前应填写【出差申请表】，主管经理签字后方可办理借款手续。出差期限由主管经理视情况需要，事前予以核定。
2、
出差途中除因病、遇意外灾害或工作实际需要经请示主管经理批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处。
3、
出差费用的报销：
3、1)、
交通费：
a、总经理、副总经理可乘坐飞机，费用实报实销。公司员工管理制度范本
b、其他员工出差原则上乘坐火车(硬卧);特殊情况需乘飞机时，必须经主管经理特批，否则不予报销。
c.、出差地交通费，总经理、副总经理实报实销，其他员工交通以公交车为主、原则上尽量少乘坐出租汽车，实报实销。
2)、
住宿费：
a、总经理、副总经理实报实销。
b、其他员工住宿标准为：一般地区120元/天/人以内，上海、深圳等地区200元/天/人以内
为基准实报实销。
3)、伙食费：
a、总经理、副总经理实报实销。
b、其他员工伙食费标准为：一般地区50元/天/人以内，上海、深圳等地区80元/天/人以内为基准实报实销。
4)、出差补助：
a、乘坐火车路途补助50元/晚/人。
b、在外补助100元/天/人。
4、
交通费、住宿费、伙食费按标准报销，超标自付，欠标不补。
5、
出差回来后一周内填报【出差费用结算单】，办理报销手续。
6、
员工出差旅费，应据实提出收据，核发之，但如发现有虚报不实之事，除将所领追回外，并视情节之轻重，酌予惩处。
十三、培训管理
1、新员工培训内容及管理
1)、培训内容
a、公司文化(概况、成立历史、公司理念、团队品格、道德修养、行为规范等);
b、公司规章制度
c、新老员工认识;
d、办公设备的使用;
e、指引工作地点区域设施(洗手间、就餐处、乘车处等)。公司员工管理制度范本
2)、培训注意事项
a
、新员工到岗时，公司全体员工应表现出热情、礼貌的态度，营造欢迎的气氛;
b、培训由综合管理部负责执行，涉及到各部门业务时，部门负责人要有所准备，予以配合。
2、在职员工培训内容及管理
1)、培训形式
a、公司举办的各种形式的在职培训，包括座谈、讲座等;
b、员工业余时间自学。
2)、培训考核
a、培训活动由综合管理部负责组织，采用签到的形式记录考勤。(出席记录将列入到公司的绩效考核范围)
b、培训考评由培训讲师负责考评，其成绩列入公司绩效考核范围。
十四、名片管理办法
1、总则
为使公司名片统一规范化，强化对外公关形象的塑造，特制定本办法。
2、名片格式
公司名片格式统一化，由公司行政管理部门依据企业形象设计。
三.名片印制程序
1、根据工作需要，需要印制名片的员工需首先向主管副总经理提出申请;
2、主管副总经理批准后会通知综合管理部门;
3、综合管理部门负责对外印制名片的印刷业务，印制完毕后发给当事人
四.名片使用
1、名片使用须恰到好处，不可像撒传单般滥用，掌握使用范围。
2、任何部门或个人不得擅自印刷或使用未经公司批准的名片。公司员工管理制度范本
3、员工与公司解除劳动合同关系后，严禁再使用公司原有的名牌从事任何活动，如若发现，公司将追究其责任，并予以支付人民币壹拾万元的经济损失费，同时对于造成甲方任何重大损失者，甲方保留以估算的损失额向有关机构提起诉讼的权利。
公司员工守则
第一条
本公司员工均应遵守下列规定：
(一)准时上下班，对所担负的工作争取时效，不拖延、不积压。
(二)服从上级指挥，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行。
(三)尽忠职守，保守业务上的秘密。
(四)爱护公司财物，不浪费，不化公为私。
(五)遵守公司一切规章及工作守则。
(六)保持公司信誉，不作任何有损公司信誉的行为。
(七)注意本身品德修养，切戒不良嗜好。
(八)待人接物要态度谦和，以争取同仁及客户的合作。
(九)严谨操守，严于律已。
(十)全休员工必须时常锻炼自己的工作技能，达到工作上精益求精，以期能提高工作效率。
(十一)应通力合作，同舟共济，不得吵闹、斗殴、搭讪攀谈或互为聊天闲谈，或搬弄是非，扰乱秩序。
第二条
本公司员工上下班均应按规定打卡。打卡均应亲自为之，不得托人代为打卡或代人打卡。违者依本规则的规定论处。
第三条
本公司员工除规定的放假日及因公出差或因故与其他正当事由外，均应按照规定时间上下班，不得任意迟到或早退。
第四条
各级员工每日应办事务必须当日办清，如不能于办公时间内办妥应加班赶办。加班发给加班费，其标准另定。
第五条
各级主管就其监督范围以内所发命令，其属下员工有服从的义务，但对其命令有意见可随时陈述。
第六条
各级员工对于两级主管同时所发命令或指挥，以直接主管的命令为准。
第七条
本公司员工不得有下列行为
(一)除办理本公司业务外，不得对外擅用本公司名义。
(二)对于本公司机密无论是否经管，均不得泄漏。
(三)未奉核准不得擅离职守。
(四)非因职务的需要不得动用公物或支用公-款。
(五)对所保管的文书财物及一切公物应尽妥善保管之责，不得私自携出或出借。
第二条： 本制度所指的费用开支包括维持公司日常营运的所需的开支(如：租赁费用，办公费用，车辆使用费，业务招待费用、市内交通费用、差旅费用以及薪资奖金等相关费用)，但不包括成本项下的开支(如：广告费用，材料采购和工程费用等开支，成本开支管理制度另行规定)。
第三条： XX集团的费用开支从小帐户列支并实行一支笔的审批制度，各公司的费用开支在该公司总经理授权范围内的，由该公司总经理审批，集团公司总裁授权职能部门和项目公司负责人的，由被授权人审批;在授权范围外的，由集团公司总裁审批。
第四条： XX集团费用开支实施预算管理，各公司必须做出年度费用开支的预算，报集团公司审批后执行;各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下，灵活安排各个月和季度的费用开支计划;各公司应于每个月的成本分析会上确定下个月的费用开支预算，并报备集团公司财务部。
第五条： 对于预算计划内除薪资奖金外的费用开支的审批权限与程序：
1、 费用当事人填写费用报销单或付款申请书(见附表一、二);
2、 在填制费用报销凭证时，要按费用类别分别列支;
3、 部门经理审查并签字后送交财务部审核;
4、 主管会计对费用报销单或付款申请书进行统一编号并审核签署意见后送交财务经理审核确认，之后呈报总经理，或被授权人批准;超过授权审批金额的，须经集团总裁与财务总监联签批准;
5、 费用的事项与金额在授权范围内的，由各公司被授权人审批，授权范围外的除各公司总经理审批外还要报集团公司总裁审批;
6、 已审批过的费用报销单或付款申请书，转到各公司财务主管签阅后，交由出纳办理付款手续;如公司没有另设财务主管，则直接返回到出纳处办理付款手续;
7、 出纳付款前核对各原始票据，并复核付款金额，正确无误后将相关款项支付给经办人，同时将已付款的原始票据加盖付讫章，并将已编号的费用报销单或付款申请书存档保管;
第六条：薪资奖金的审批权限与程序：
1、 薪资奖金在年度预算额度内的，每月未人力资源部专人负责核算，然后送交财务部审核，财务部审核无异议后，送各公司总经理审批后，发放当月薪资奖金;
2、 人力资源部门应将总经理鉴署的所有员工的薪资结构表、薪资调整表，加班表等与工资计算相关的资料原件报备财务部存档;
3、 超过年度预算额度的薪资奖金报集团总部追加预算后方可发放;
4、 在公司总经理授权范围外的薪资调整应报集团总部审批。
第七条： 超出年度预算的费用开支应报集团公司追加预算额度后方可按上述程序审批，否则财务部有权拒绝支付该款项。
第八条： 费用支出的有关规定：
一、 办公费用
办公费用由办公室统一采购、集中向财务部报销。各部门把经审批的办公购物申请表(见附表三)报办公室，办公室每月汇总的办公费用计划抄报财务部一份，由财务部监督执行。
二、 业务招待费
各部门员工(包括部门经理)因业务需要招待宾客，应事先填制《礼品/业务招待申请表》(见附表四)，详细填写招待对象、预计金额及时间，一事一单，不得与其他费用项目混合报销。按金额范围报总经理或其他被授权人批准，并严格掌握不得超支，特殊情况外出联系业务临时发生业务招待费的，应电话口头申请，于次日补办手续(遇周末和节假日顺延)。
三、 市内交通
1、 公司员工外出联系业务、工作一般以公交车、中巴为主，特殊情况下，经部门经理同意，公司总经理批准，方可报销出租车费用。
2、 在报销出租车费时，应填写差旅费报销单(见附表五)，所有的车票反面均需注明起止地点和原因，以便审核。
3、 因工作需要，公司已经为其配备专用车辆的部门经理或员工，原则上不允许报销市内交通费，特殊情况须由公司总经理批准方可。
四、 外埠差旅
1、 员工因公出差必须事先提出申请，经部门经理审核签字，总经理或其他被授权人批准。
2、 出差人员可凭批准的申请单向财务部办理暂借款手续，填写《暂借款申请单》，预借金额由财务部根据路程远近，时间长短核定，呈送总经理或其他被授权人签字同意后，方予借款。
3、 出差期间的市内交通费、伙食补助费归为外勤补贴均按出差的自然(日历)天数计算，实行分项计算、总额包干、调剂使用，
节约归己，超支自理的办法。
4、 凡出差到异地超过半个月以上的，按本出差补贴标准的80%报销，超过一个月以上的，按长期外派人员待遇报支。
5、 工作人员出差期间，市内交通费和伙食补助实行包干使用，不再凭据报销。乘坐往返机场或火车站等的交通费用不属包干范围，凭据另外报销。
6、 出差人员如自带交通工具或由接待单位提供交通工具，则不予报销出差地市内交通费用。
7、 如出差人员由接待单位提供食宿的，交通费用据实报销，其它补贴取消。
8、 员工出差返回公司，应在三天内到财务部办理结算手续。财务人员按公司规定标准，认真审核报销单，超过标准的支出，个人自理。暂借款如有剩余，必须于结算时返还给公司，否则下月工资中扣除。
9、 因公出差发的邮资、电话费(因业务而发生的)、行李寄存费，必须在票据上注明原因一同报销。
10、 长期外派人员或驻外机构人员，其住宿原则上应租房解决。每月补贴生活费(视具体情况定)。当地招收的员工，不享受生活补贴。
11、 出差人员乘坐交通工具、住宿标准及补贴标准依各地公司具体情况而定。
第九条：其他事项：
1、 本制度之修改须经董事会讨论、批准。
本制度自之日起执行，解释权属集团公司财务部。
集团成本开支管理制度
第一条 目的
为了进一步加强成本的控制，提高经济效益，合理有序的安排资金的运用，根据公司的具体情况，特制定本制度。
第二条 成本开支的范畴
本制度所指的成本开支的范畴是指除费用开支管理规定中所指的维持公司日常营运的费用以外的开支。(包括土地及拆迁费用、前期费用、建筑安装费、基础设施费、公建配套费、以及项目所承担的贷款利息等)。
建立综合开发核算体制，搞好经济核算，降低开发建设费用。
第三条 成本开支的预算
根据公司成本分析会的制度，各项目公司按照集团公司的年度战略，编制年度工作计划和工程进度，报集团公司审批后执行。各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下，合理安排各个月和季度的成本开支计划。每月各公司工程部门编制经营预算表确定下个月的成本开支预算，于财务部汇总在每月初的成本分析会上确定，并报备集团公司财务部。
第四条 成本开支的帐户管理
本制度所规定的成本开支原则上必须从大帐户列支。如遇特殊情况，在总经理授权审批的额度以内的，可以从小帐户临时列支，但财务部应做相应的台帐备查。
第五条 成本开支的审批权限
所有的成本开支审批实行一支笔制度，各公司的成本开支在该公司总经理授权范围内的，由该公司总经理审批，或由总经理授权的被授权人审批;在授权范围外的由集团公司审批。
第六条 成本开支审批的一般程序
1. 工程预付款的支付，必须有工程施工合同的依据，付款前必须按合同取得施工承包单位履约预付款保函或保证金的手续依据，未办理保函或保证金手续的不得支付预付款。
2. 所有成本开支的付款都应严格按照合同条款执行，不得提前预付或超付款项;
3. 集团下属各房地产开发公司自行采购的材料、设备(甲供料)，要有验收报告，并附有规划设计部、工程部、成本合约部等相关部门负责人的联合签名(签单格式由集团工程部制定)
a) 需验收后支付的工程款，要附有验收报告并有规划设计部、工程部、成本部等相关部门负责人的联合签名(签单格式由集团工程部制定)
b) 支付精装修项目工程尾款时，要有权威机构的环境卫生检测报告
c) 支付最后一笔项目工程款时，应审查工程款发票是否包含保修金，未含保修金的不予支付。
d) 支付保修金时，应附有《保修服务情况征询表》(见附表四)并由成本部、工程部、物业管理部门及项目总经理联合签名。
4. 合同项下的付款由经办人填写付款申请书，部门经理审核后送交财务部;
5. 财务部门参照合同核对后，送公司总经理审批，超出授权范围的，再送集团公司总裁审批;
6. 出纳人员凭审批后的付款申请书办理支票，由经办人员签领;
7. 以上流程对于建筑安装工程款项，除按照合同条款约定外，经办人员还必须附有经会签过的《工程款拨付签证程序单》(见附表一)或工程决算单;如因原设计图纸修改等原因导致工程量的增加或减少，致使工程成本发生变化的应在该合同后另附《施工图变更签证表》(见附表二);
第七条 特殊事项的审批
1. 对于土地相关费用、前期的交易规费以及市政配套费用等向政府部门支付不全部具有合同的款项，可依照政府规定或相关文件办理;
2. 对于应缴的营业税金及附加税及预征的企业所得税和土地增值税，由各公司财务部主管会计精确计算后，将当月申报税款填列付款申请书报公司总经理批准划转至纳税帐户，税务申报后自动转帐。
3. 银行贷款利息支出由所贷银行每季度末按照贷款合同利率自动扣款，财务部应在每月末预提当月的利息支出。
第八条 超出预算外的成本开支应报集团公司追加预算额度后，方可按上述程序审批，否则财务部有权拒绝支付该款项。
第九条 本制度之修改须经董事会讨论、批准。
本制度自之日起执行，解释权属集团公司财务部。
集团银行帐户管理制度
第一条 为了加强XX集团银行帐户使用的监督和管理，贯彻落实XX集团财务集中管理的原则，特制定本制度。
第二条 银行账户开销户的审批程序
各公司的银行帐户开设必须符合国家有关规定，原则上不准擅自开设银行帐户，如根据实际经营情况需开设相适应的银行账户时，由公司财务部填写申请表(见附表一)，
报公司总经理签字，然后报送集团财务部，经集团总裁审批后，方可办理银行账户的开设与注销。
第三条 银行账户印鉴管理
公司所有的银行帐户都必须预留三枚印鉴，实行三章分管并用制，分别为：财务章、法人章和出纳章。财务章由该公司会计保管，法人章分大小账户管理，其中大帐户由集团总裁授权予专人保管，小帐户由所授权的各公司总经理保管，出纳章由公司出纳本人保管，不准1人同时保管两枚印鉴章，印鉴保管人临时出差时必须向财务主管报告备案，由其指定委托人代管。
第四条 银行账号保密原则
各公司银行帐户的账号应严格保密，非因业务需要不准对外提供。
第五条 各公司所有银行的资料(开户资料、开户许可证、银行账本)要妥善保管，银行账本要及时登记，定期同银行核对。
第六条 银行账户只供本单位经营业务以及结算使用，严禁出借账户外单位或个人使用，严禁为外来单位或个人代收代支、转账套现。
第七条 对于公司未使用的账户应及时办理销户手续，并按开户的程序进行审批;
第八条 各公司财务主管在年度报表编制中应将本公司所有的银行帐户的资料填入银行账户的汇总表(见附表2)，并向集团财务部报备; 如银行帐户的情况发生变化，应及时调整汇总表的信息并及时报备。
第九条 本制度之修改须经董事会讨论、批准。
1、公司必须制定好基本的管理制度。
基本的管理制度包括人事制度、薪酬制度、工作流程、部门管理规定等等。这些制度之所以称为基本管理制度，是因为这是保证公司正常运营的基本保障，是必须的。比如说：招聘一个什么样的人担任什么样的岗位，需要制定怎样的薪酬制度，上下班时间、工作内容，还有，不同的部门要根据实际情况做一个部门管理规定等等。这些制度对于很多小型公司来说，有的形成了文字，有的是老板口头通知员工，并在员工心中形成了习惯。但是，如果公司要作大作强，从一开始就应该形成公司的文字制度，并随着公司的发展而不断变化和完善。为以后公司发展成大公司了，进行制度管理的“法治”阶段打下基础。
2、公司要极力推行人性化管理。
“大公司靠制度管人，小公司靠老板管人”。所以，小型公司的人性化管理就非常重要，“人性化”主要表现为老板的人格魅力、领导魅力、处事能力、管控能力等等。我见过很多小型公司，员工和老板称兄道弟，关系非常融洽，就是我们经常说的“人治”。“人性化”与“人治”是不一样的，“人治”没有规章制度或说制度存在于员工的“心中”，“人性化”是有制度的，但是不仅仅依赖制度，还有老板的为人处事的作风起很重要的作用。可以说，很多小型公司在开始时都是“人治”，慢慢到“人性化”和制度管理阶段，最后发展到制度化管理的“法治”阶段。
3、想方设法留住优秀的“人财”，促使公司快速发展。
人们常说企业最重要的资产是人，这话咋听起来好像没错，实则不然。记得有一个资深人力资源总监告诉我说，企业的人分为4大类，第一类是“人裁”，就是能力很差、态度很差的人，走到那个企业都会很快被裁掉的人；第二类是“人材”，这种人能力很差，但是态度很好，所以企业还是留着可以用的；第三类是“人才”，这种人能力很强，但是态度很差，很难领导和管理，对于企业来说，这种人用得好就有很大的价值，用得不好就有很大的破坏性。第四类是“人财”，这种人能力很强，态度很好，这是任何一个公司都想要的人，这种人才能为公司带来滚滚财源。那么我们如何才能留住优秀的“人财”，除了制度和人性化管理之外，公司的快速发展让“人财”看到希望和前景，才是留人的关键，另外，留住了优秀的“人财”，公司也才能快速发展。二者相辅相成，相得益彰。
4、加强职业培训，全面提升人员素质。
这个社会生存就两种方式：一是自己当老板，二是给老板打工。对于打工的人来说，主要需求有两个方面：一是“钱途”，二是“前途”。想要“钱途”，主要是努力工作，业绩优秀；而想要“前途”，就必须参加培训，坚持学习，不断提高自己。所以，公司要加强员工的职业、专业培训，全面提升人员素质，给员工一个美好的“前程”。