浅析网络拓扑结构及应用:浅谈网络拓扑结构在现实中的应用 【摘要】本文对初中信息技术课程中讲授的网络拓朴结构进行了学习和研究，详细介绍了其优点、缺点和在现实网络中的使用，对所学的知识进行拓展，并对使用过程中出现的一系列问题进行了分析研究，找到了解决的方法，对于网络初学者提供了详实的资料，对现代信息技术课程的研发和教学有积极的现实意义。 【关键词】网络 ； 拓扑结构 ； 节点 网络拓扑结构是指用传输媒体互连各种设备的物理布局，就是用什么方式把网络中的计算机等设备连接起来。网络拓扑是网络形状，或者是它在物理上的连通性，构成网络的拓扑结构有很多种，拓扑图给出网络服务器、工作站的网络配置和相互间的连接，它的结构主要有星型结构、环型结构、总线结构。 1星型 星型结构是最古老的一种连接方式，大家每天都使用的电话属于这种结构。目前一般网络环境都被设计成星型拓扑结构。星型网是目前广泛而又首选使用的网络拓扑设计之一。 星型结构是指各工作站以星型方式连接成网。网络有中央节点，其他节点（工作站、服务器）都与中央节点直接相连，这种结构以中央节点为中心，因此又称为集中式网络。 星型拓扑结构便于集中控制，因为端用户之间的通信必须经过中心站。由于这一特点，也带来了易于维护和安全等优点。端用户设备因为故障而停机时也不会影响其它端用户间的通信。同时星型拓扑结构的网络延迟时间较小，传输误差较低。但这种结构非常不利的一点是，中心系统必须具有极高的可靠性，因为中心系统一旦损坏，整个系统便趋于瘫痪。对此中心系统通常采用双机热备份，以提高系统的可靠性。 现有的数据处理和声音通信的信息网大多采用星型网，目前流行的专用小交换机PBX（Private Branch Exchange），即电话交换机就是星型网拓扑结构的典型实例。它在一个单位内为综合语音和数据工作站交换信息提供信道，还可以提供语音信箱和电话会议等业务，是局域网的一个重要分支。 在星型网中任何两个节点要进行通信都必须经过中央节点控制。因此，中央节点的主要功能有三项：当要求通信的站点发出通信请求后，控制器要检查中央转接站是否有空闲的通路，被叫设备是否空闲，从而决定是否能建立双方的物理连接；在两台设备通信过程中要维持这一通路；当通信完成或者不成功要求拆线时，中央转接站应能拆除上述通道。 由于中央节点要与多机连接，线路较多，为便于集中连线，目前多采用一种称为集线器（HUB）或交换设备的硬件作为中央节点。 2环型 环型结构在LAN中使用较多。这种结构中的传输媒体从一个端用户到另一个端用户，直到将所有的端用户连成环型。数据在环路中沿着一个方向在各个节点间传输，信息从一个节点传到另一个节点。这种结构显而易见消除了端用户通信时对中心系统的依赖性。 环行结构的特点是：每个端用户都与两个相临的端用户相连，因而存在着点到点链路，但总是以单向方式操作，于是便有上游端用户和下游端用户之称；信息流在网中是沿着固定方向流动的，两个节点仅有一条道路，故简化了路径选择的控制；环路上各节点都是自举控制，故控制软件简单；由于信息源在环路中是串行地穿过各个节点，当环中节点过多时，势必影响信息传输速率，使网络的响应时间延长；环路是封闭的，不便于扩充；可靠性低，一个节点故障，将会造成全网瘫痪；维护难，对分支节点故障定位较难。 3总线型 总线上传输信息通常多以基带形式串行传递，每个节点上的网络接口板硬件均具有收、发功能，接收器负责接收总线上的串行信息并转换成并行信息送到PC工作站；发送器是将并行信息转换成串行信息后广播发送到总线上，总线上发送信息的目的地址与某节点的接口地址相符合时，该节点的接收器便接收信息。由于各个节点之间通过电缆直接连接，所以总线型拓扑结构中所需要的电缆长度是最小的，但总线只有一定的负载能力，因此总线长度又有一定限制，一条总线只能连接一定数量的节点。 因为所有的节点共享一条公用的传输链路，所以一次只能由一个设备传输。需要某种形式的访问控制策略、来决定下一次哪一个站可以发送.通常采取分布式控制策略。发送时，发送站将报文分成分组.然后一次一个地依次发送这些分组。有时要与其它站来的分组交替地在介质上传输。当分组经过各站时，目的站将识别分组的地址。然后拷贝下这些分组的内容。这种拓扑结构减轻了网络通信处理的负担，它仅仅是一个无源的传输介质，而通信处理分布在各站点进行。 在总线两端连接有端结器（或终端匹配器），主要与总线进行阻抗匹配，最大限度吸收传送端部的能量，避免信号反射回总线产生不必要的干扰。 总线结构是使用同一媒体或电缆连接所有端用户的一种方式，也就是说，连接端用户的物理媒体由所有设备共享，各工作站地位平等，无中央节点控制，公用总线上的信息多以基带形式串行传递，其传递方向总是从发送信息的节点开始向两端扩散，如同广播电台发射的信息一样，因此又称广播式计算机网络。各节点在接受信息时都进行地址检查，看是否与自己的工作站地址相符，相符则接收网上的信息。 使用这种结构必须解决的一个问题是确保端用户使用媒体发送数据时不能出现冲突。在点到点链路配置时，这是相当简单的。如果这条链路是半双工操作，只需使用很简单的机制便可保证两个端用户轮流工作。在一点到多点方式中，对线路的访问依靠控制端的探询来确定。然而，在LAN环境下，由于所有数据站都是平等的，不能采取上述机制。对此，研究了一种在总线共享型网络使用的媒体访问方法：带有碰撞检测的载波侦听多路访问，英文缩写成CSMA/CD。 这种结构具有费用低、数据端用户入网灵活、站点或某个端用户失效不影响其它站点或端用户通信的优点。缺点是一次仅能一个端用户发送数据，其它端用户必须等待到获得发送权；媒体访问获取机制较复杂；维护难，分支节点故障查找难。尽管有上述一些缺点，但由于布线要求简单，扩充容易，端用户失效、增删不影响全网工作，所以是LAN技术中使用最普遍的一种。 4无线电通信 传输线系统除同轴电缆、双绞线、和光纤外，还有一种手段是根本不使用导线，这就是无线电通信，无线电通信利用电磁波或光波来传输信息，利用它不用敷设缆线就可以把网络连接起来。无线电通信包括两个独特的网络：移动网络和无线LAN网络。利用LAN网，机器可以通过发射机和接收机连接起来；利用移动网，机器可以通过蜂窝式通信系统连接起来，该通信系统由无线电通信部门提供。 网络可采用以太网的结构，物理上由服务器，路由器，工作站，操作终端通过集线器形成星型结构共同构成局域网。 总之，网络时代的到来，使人类构造了一个与现实世界相对应的虚拟的信息世界，了解网络的连接和使用，处理现实生活中网络的拓扑结构，为学习信息技术的基础知识做好铺垫。 浅析网络拓扑结构及应用:光纤有线电视网络拓扑结构 摘要：光纤网建设中采用何种拓扑结构是一个很重要的问题，既要考虑目前的需要，又要考虑以后的升级。现阶段CATV是以光缆为干线的光纤加同轴电缆混合网（HFC），即干线和部分支干线采用光缆，支线或分配器以下部分由同轴电缆传输。不少网络经营者已在超干线、干线甚至支干线上采用光纤技术。光纤网建设中采用何种拓扑结构是一个很重要的问题，既要考虑目前的需要，又要考虑以后的升级。常见的几种拓扑结构有：总线形、环路形、树枝形、星形等四种，下面逐一分析。 关键词：光纤 有线电视 网络 拓扑结构 现阶段CATV是以光缆为干线的光纤加同轴电缆混合网（HFC），即干线和部分支干线采用光缆，支线或分配器以下部分由同轴电缆传输。不少网络经营者已在超干线、干线甚至支干线上采用光纤技术。光纤网建设中采用何种拓扑结构是一个很重要的问题，既要考虑目前的需要，又要考虑以后的升级。常见的几种拓扑结构有：总线形、环路形、树枝形、星形等四种，下面逐一分析。 1.总线形结构 所谓总线网是以一种传输媒介作为公共总线（母线），各终端通过光耦合器与总线直接相连而构成的网。总线网属于串联型结构，但网络各结点是并在总线上，当个别结点出现故障或毁坏时，不会影响其他结点的通信，系统的稳定性较高；各结点共享传输线，成本较低，节省投资；设备简单。它的另一个优点是，该种结构适合于计算机通信的“以太网”，有利于城市网络的建立与发展。 在发射机功率范围内，光结点数不能太多，也就是总线网的网径和容量较小。另外，在共享线上，容易发生信号碰撞，给系统的运行造成一定的困难，只有在保证不小于10Mbit/s数据速率的情况下，矛盾才有所缓解。还有，这种拓扑结构对光接收机的动态范围要求较高。由于上述劣势，限制了总线形光纤网在城域网中的应用，往往只能满足区域网的需求。 2.环形结构 环形结构属于串联型结构。各结点共同用一条链路，自成一封闭结构，采用双向光纤。其优点是：①节目可双向传输，传送的信号分为主路信号和备路信号，提高了网络的自由度、灵活性及可靠性。②系统的链路损耗小，增加了网络的网径和容量，一般来说网的周长可达200km，结点数目可达几百个。 由于环形结构具有结点串联的特点，各结点发送的信号可在环上鱼贯而行。充分利用了网的容量，因此适合于高速网。另外环形结构网对结点接收机的动态范围要求较小，因为该网中最大传输损耗与最小传输损耗之间差距不大。 在大型有线电视系统中采用光纤环形结构。由本地前端出发通过一级环形网络和多个中心前端相互传输信息，由中心前端通过二级环形网络和若干个主光结点相耳传输信息。主光结点可以输出光信号和射频信号，射频信号通过三级放大器以后带动电缆分配网络；集中供电电源安装在主光结点上，主光结点和以下的光结点之间既有光缆又有电缆连接，电源通过电缆向射频放大器供电。 它的明显不足之处是，环形网结点站的结构比较复杂，对硬件和管理软件要求较高； 从经济方面来看，环形网的代价较高，结点的设计与制造也比较困难。这在某种程度上限制了环形结构在有线电视领域中的应用和推广。 3.树形结构 光纤树形网类似于现有的同轴电缆树形网，呈树枝状。树形结构包含有较多的光无源器件，除结点外，网络中无任何有源器件，因而对带宽、波长和传输方式无任何限制，是解决本地入网的最佳途径。这是它明显的优点。 树形网由于光无源器件多，一方面造成的链路损耗较大，在允许链路损耗范围内，为保证末端载噪比指标，结点数目不能太多，即网径和容量不会太大；另一方面，光无源器件较易产生光信号失真（包括反射和散射等），为保证系统的CTR、COS指标，对光端机的接收性能要求较高。其缺点之二是，这种树形结构实质上是分支总，形结构，不适合电话通信。因此，在CATV光纤网方案时较少采用树形结构。 4.星形结构 所谓星形结构，是每一个端局都设一根独立的光纤与前端相连，光分配一次到位，光线除经过光耦合器外，中间不再有任何分支， 所用光分路器少，光纤连接点也少，因此光路全程损耗小，也就决定了网络的容量和网径极大。 这种结构属于并联型结构，将具有控制和转换功能的星形耦合器作为中心结点，通过光纤连接数个结点，以此构成以中心结点为中心的网络层结构形式。这种结构各结点间相互独立，保密性强，容易实现多端无源网络，大大提高了系统的可靠性，这正是星形光纤网易被CATV组网时广泛采用的一个重要原因。 此外，星形拓扑结构业务适应性较强，易于升级，特别是随着集中式交换机技术性能的提高和改进，这种结构更适合高速网，系统内可进行多功能开发，能与B–ISDN相衔接，在网内向用户传送多媒体信息。 它的不足之处是：耗用光纤数目较多，提高了成本。 在大型网络中，为充分发挥光纤传输的优势，常利用长距离超级干线将光分路器置于远端构成所谓双（或多）星形拓扑结构。 光缆CATV网络现阶段以单向广播型信号为主，网上各用户的，号内容相同，且信号为模拟残留边带调制技术体制。故网络设计以距离最短为原则。因此，单向广播型模拟信号光缆传输网络理论上的最佳结构应为星树形网络。对于数字视频信号光缆传输系统，由于其无中继而使传输距离可达50km以上。作为城市有线电视超干线的数字视频光缆传输网络，拓扑结构的设计则应以网络的安全性为主要设计目标，同时兼顾双向业务的交换容量及业务流量分配，不再是距离最短原则。而是从其安全性与多路由保护代价来看，环形网络优于星树形网络。 5.光纤CATV网络拓朴结构的发展趋势 （1）光纤到结点（FTF） 国内外新建的光纤CATV网主要采用FTF模式。该模式中从前端或分前端到各个分配光结点之间采用星形拓扑结构光缆，在各结点处进行光电转换。而从各光结点处再以树形方式敷设同轴电缆或用户电缆到该区域内各用户家庭，在同轴电缆分配网络内不再使用干线放大器，一个光结点的服务区域的大小一般在2000～5000户家庭，一条支线上放大器为3～5个。 （2）光纤到路边（FTC） 光纤CATV网正逐步狗宽带综合业务用户网过渡，即还要利用该网络实现许多非广播电视业务的双向业务，如电话、计算机通信、影视点播及各类交互式视频业务等。若一个光结点的用户数太多，则双向传输的上行频道就会存在两个问题：一是若接在一条同轴电缆支线上的成百上千用户的回传信号，同时抢占同一放大器狭窄的上行频道，将会造成通信阻塞；二是在树形或星形网络中，一多个反向放大器的输出噪声向一个通路汇集，加上上行频道处于低频频段，易受外界干扰，导致上行通路的信噪比很小。为此，必须縮小模式中光结点的服务区域，让光纤尽可能地渗透到用户附近，置路边（Curb）平台，一个Curb管辖的范围最好在500户以下，且只含有一级或两级放大器。可在FTF模式基础上改造为FTC模式，即逐步增加光结点的光接收机与回传光发射机，相当于增加了光结点，使每个光结点所服务的用户数相应减少，且随着发展逐步地把光接收机和回传光发射机向用户推进。 （3）光纤到最后一个放大器（FTLA） 目前国外正在研究FTLA，该模式为无源同轴网络结构，该结构是在光接收机后不再使用放大器，完全靠无源同轴电缆及部件把射频信号直接分配给每一用户，这样网络的可靠性得到进一步提高，而信息的回传也将非常畅通。 浅析网络拓扑结构及应用:广域继电保护分层系统结构的网络拓扑设计 摘 要：广域继电保护是针对传统后备保护中存在的突出问题所提出的的一种电力继电保护新思路，在进行广域继电保护的设计实现过程中，拥有实时、可靠的通信网络是实现广域继电保护的重要基础，广域继电保护的分层系统结构就是针对这一要求设计实现的。本文主要结合广域继电保护的分层系统结构，从广域继电保护的IED接入变电站网络以及广域继电保护的IED接入电力通信网等方面，对于基于MSTP平台的广域继电保护分层系统结构的通信组网设计进行分析论述，以推进广域继电保护网络技术与通信水平的发展提升。 关键词：广域；继电保护；分层系统结构；通信网络；拓扑结构；设计；分析 随着现代信息技术的发展提升以及智能化电网建设的不断加快，在现代化电网建设中，先进计算机信息应用技术以及网络通信技术、电力电子技术等，不仅在电网建设中的应用实现更为广泛，并且对于电网建设与发展的促进作用也越来越明显。电网建设与电力系统工作运行过程中，传统的后备保护方式不仅保护整定比较复杂，并且保护动作延时较长，电网运行过程中，一旦电网结构或者运行工况发生预设以外的变化时，电网的后备保护功能与作用很难得到保障，因而会对于整个电网的工作运行以及稳定性产生不利影响，基于网络通信以及广域测量技术的广域继电保护就是针对这种传统后备保护模式的问题，提出的一种电网运行保护新思路和新模式。广域继电保护模式在进行电网运行保护中，根据该保护模式的保护算法与分层系统结构情况，进行高效以及双向、实时、自愈、安全、可靠的通信网络构建，是广域继电保护模式实现的基础。本文将结合广域继电保护模式的分层系统结构特征，从广域继电保护模式中IED与变电站网络的接入实现，以及广域继电保护IED与电力通信网络的接入实现两个方面，对于基于MSTP平台的广域继电保护分层系统结构的网络拓扑设计进行分析论述。 1 广域继电保护的分层系统结构特征分析 广域继电保护作为电网运行保护的一种新模式以及电力系统的新增业务，其分层系统结构主要将整个保护网络分为三个结构层次，即接入层、汇聚层以及核心层。广域继电保护分层系统结构的通信网络设计中，关键是对于与数字化变电站网络以及电力通信网络的接入进行设计实现，以在满足广域继电保护功能的同时，不对于变电站以及电力通信网络中现有的业务功能产生影响。在该广域继电保护分层系统结构中，主要采用的是变电站信息集中和区域集中决策相协调的分层系统结构模式。在该分层系统结构中，变电站以及调度中心内部网络结构，在该结构中IED1到IEDn均表示智能电子设备，其中，子站中的广域继电保护IED被定义为TCU，主站中的广域继电保护的IED被定义为DCU，而调度中心的广域继电保护IED则被定义为MU，而目前所谓的广域继电保护主要是指实现同一电压等级下的线路保护；在广域继电保护分层系统结构中，通常情况下，从广域通信网络的结构层面上来看，同一电压等级的整个电网广域继电保护分层系统结构主要包含三个层次结构，即接入层以及汇聚层、核心层，在进行广域继电保护通信网络构建过程中，将整个广域电网看作是若干个有限区域共同组成，然后在每个区域选择其中的一个变电站作为主站，将所有区域的主站设置为汇聚层，对于子站TCU上传的信息内容进行汇聚，同时以主站为中心进行区域划分实现，将区域内部除主站外的其他变电站归结设置为子站，这样一来整个广域电网内的子站就构成了接入层，而广域电网的调度中心MU则是整个分层系统结构的核心层。 在广域继电保护的分层系统结构中，子站中的广域继电保护主要由信息采集单元和跳闸执行单元两个结构部分组成，其中，信息采集单元的主要功能作用包括，进行启动元件的判断以及被保护线路模拟量与开关量的测量等，并且在进行被保护线路模拟量测量中，进行模拟量测量预处理后，进行相量值的计算，并将计算所得的相量值与开关量通过远程通信网络传送到主站中；而在子站广域继电保护的跳闸执行单元结构部分，其主要功能为接受主站的控制命令，并在与本地的传统在后备保护进行综合决策后，进行相应断路器的跳合闸操作控制，同时上传指令到广域电网主站与调度中心结构部分。而在广域继电保护分层系统结构中，主站中的广域继电保护主要由信息采集单元与综合决策单元两个部分组成，其中信息采集单元在承担主站中的TCU任务，进行本区域内TCU上传信息的收集同时，进行调度中心下指令的接受；而主站中的广域继电保护综合决策单元，则具有定时根据子站上传信息进行广域继电保护运算，并且在区域内出现故障问题后，进行故障问题处理决策的制定与下发，以实现对于相关故障问题的切除控制。最后，广域继电保护的调度中心结构部分，主要是进行各区域广域继电保护系统运行情况以及全网实时拓扑结构、故障记录查询等的实施协调与监控。 2 广域继电保护IED接入变电站网络与电力通信网 2.1 广域继电保护IED接入变电站网络 对于广域继电保护IED接入变电站网络，需要结合数字化变电站网络的通信设计方案，在确定数字化变电站网络的通信方案后，进行广域继电保护IED接入变电站网络的设置实现。通常情况下，在数字化变电站通信中，应用较多的通信网络方案主要有独立过程网络与全站统一网络两种网络通信方案。其中，独立过程网络是一种比较容易实现的数字化变电站网络通信方案，而全站统一网络具有信息高度共享的特征优势，是数字化变电站通信网络的最终方案形态。以220kV的两电压等级数字化变电站为例，在广域继电保护TCU/DCU接入数字化变电站的全站统一网络拓扑结构中，数字化变电站的低压侧主要采用的是集中备用的双星形冗余网络拓扑结构，而在数字化变电站的高压侧，对于每一套单一间隔设备通过间隔交换机和本间隔内的合并单元以及断路器智能终端等过程层设备进行相互连接实现从而形成一个通信子网，数字化变电站的低压侧单一间隔设备则通过间隔交换机与集中备用交换机，与本间隔内的过程层设备进行相互连接实现。此外，对于上述网络拓扑结构中，跨间隔设备在高压侧是通过公共交换机与本间隔内过程层设备相连实现，低压侧保护则是通过另一公共交换机与连接实现。 2.2 广域继电保护IED接入电力通信网 广域继电保护IED与电力通信网的接入实现，则是在以MSTP作为传输平台的情况下，通过将广域继电保护的网络通信业务接入到电力通信网的方式，实现广域继电保护IED接入电力通信网，即为广域继电保护业务与变电站其他业务通过MSTP平台设备接入到电力通信网的传输模型结构。 3 广域继电保护分层系统结构的网络拓扑设计 根据上文所述可知，在进行广域继电保护分层系统结构的网络拓扑设计实现过程中，主要是以MSTP设备的接入或者说是以MSTP作为平台设计实现的。 首先，在进行广域继电保护分层系统结构的HVPLS网络拓扑结构设计过程中，接入MSTP平台设备的以太网接口业务主要包括，广域继电保护数据网、调度数据网、综合数据网等，各种业务通过不同以太网接口的接入，并以各自独立的虚拟网桥，实现相互连接。在广域继电保护模式中，分层系统结构的广域继电保护是一种集中式业务形式，保护区域内子站广域继电保护信息均向主站汇集，并最终汇集到核心层结构中，以组网方式实现点到多点、多点到点的网络通信传输结构形式。此外，在进行广域继电保护分层系统结构中信息传输方式以及过程的设计中，由于MSTP以太网业务处理单板具有汇聚功能，能够通过以太网进行多个接口的数据连接实现，因此，在进行广域继电保护分层系统结构信息传输方式与过程设计中，主要是以这种子站、调度中心以及主站等结构相互连接的方式设计实现，以满足广域网运行过程中，运行传输业务对于传输通道的带宽需求，同时对于降低广域网通信传输过程中的故障率也有着积极的作用。。 结语 总之，高效、稳定的网络通信是广域继电保护实现的基础，进行广域继电保护分层系统结构的网络拓扑设计，有利于促进广域继电保护在电网运行与建设中的推广应用，对于电网的安全稳定运行实现有着积极作用和意义。 浅析网络拓扑结构及应用:计算机网络拓扑结构分析 摘要：通过对计算机网络拓扑结构的概念、分类、特点的介绍，在分析其复杂网络结构的基础上，探讨出计算机网络拓扑结构模型的有效构建，对其在实际应用中的冗余设计进行了研究，提高了网络系统设计的可靠性、安全性。 关键词：计算机网络；拓扑结构；网络协议；冗余设计 作者简介：吴亚军(1974-)，男，江苏如皋人，江苏教育学院如皋分院如皋高等师范学校讲师，研究方向为计算机网络。 0引言 计算机网络的拓扑结构分析是指从逻辑上抽象出网上计算机、网络设备以及传输媒介所构成的线与节点间的关系加以研究。 1计算机网络拓扑结构的概念和分类 计算机网络的拓扑结构是指网上计算机或网络设备与传输媒介所构成的线与节点的物理构成模式。计算机网络的节点一般有两大类：一是交换和转换网络信息的转接节点，主要有：终端控制器、集线器、交换机等；二是各访问节点，主要是终端和计算机主机等。其中线主要是指计算机网络中的传输媒介，其有有形的，也有无形的，有形的叫“有线”，无形的叫“无线”。根据节点和线的连接形式，计算机网络拓扑结构主要分为：总线型、星型、树型、环型、网状型、全互联型拓扑结构。 如图1所示。 图1计算机网络拓扑结构图 总线型主要是由一条高速主干电缆也就是总线跟若干节点进行连接而成的网络形式。此网络结构的主要优点在于其灵活简单，容易构建，性能较好；缺点是总线故障将对整个网络产生影响，即主干总线将决定着整个网络的命运。星型网络主要是通过中央节点集线器跟周围各节点进行连接而构成的网络。此网络通信必须通过中央节点方可实现。星型结构的优点在于其构网简便、结构灵活，便于管理等；缺点是其中央节点负担较重，容易形成系统的“瓶颈”，线路的利用率也不高。树型拓扑是一种分级结构。在树型结构的网络中，任意两个节点之间不产生回路，每条通路都支持双向传输。这种结构的特点是扩充方便、灵活，成本低，易推广，适合于分主次或分等级的层次型管理系统。环型拓扑结构主要是通过各节点首尾的彼此连接从而形成一个闭合环型线路，其信息的传送是单向的，每个节点需安装中继器，以接收、放大、发送信号。这种结构的优点是结构简单，建网容易，便于管理；其缺点是当节点过多时，将影响传输效率，不利于扩充。网状型主要用于广域网，由于节点之间有多条线路相连，所以网络的可靠性较高。由于结构比较复杂，建设成本较高。 2计算机网络拓扑的特点 随着网络技术的发展，计算机网络拓扑结构越来越呈现出一种复杂性。近些年来对于计算机拓扑的研究，越来越趋向于计算机拓扑节点度的幂律分布特点。这种分布在规模不同的网络拓扑中表现出一定的稳定性，也就是指，在规模不同的计算机拓扑中，它们的节点度表现出一种幂律分布，即：P(k)=k-β。其中，β一般在2―3这个小范围内进行波动，k是指节点度，P(k)表示度为k的节点出现的概率，即分布率。 计算机网络作为一个复杂网络，从其通信网络的优化目的来说，其实现节点间平均距离最小化、网络边数最小化是其拓扑优化的主要目标，即未来通信网络的趋势就是小世界网络。可是计算机网络所覆盖的范围非常巨大，具有全球性，其拓扑结构的发展还面临着许多技术上的问题。所以，对于计算机网络拓扑结构的优化目标的实现有点不大可能。但尽管计算机的发展并不能实现拓扑设计的整体优化，它的小世界、较少边、高聚集等特性足以表明其还是具有小范围优化的特点，这些特点的产生可表现出其一些规律，即计算机网络具有优先连接和生长的规律。生长表示的是计算机具有动态增长的特性，所以计算机的拓扑结构也是一个动态的过程。优先连接规律表示新节点进入计算机网络的规则，即在新节点加入网络时会选择拥有较大连接数的节点进行连接。 3计算机网络拓扑模型的构建 3.1一种复杂网络拓扑模型 在世人发现计算机网络节点度具有幂律分布的规律之后，计算机网络拓扑模型的构建产生巨大的转变。大家更多的选择从优先连接和生长等这一网络拓扑规律入手进行计算机网络的拓扑建模，其主要是为了让符合现实计算机拓扑性质的模型通过一些简单规则的演化让其自动地产生出来。利用优先连接来对新节点加入网络的过程进行描述还比较粗糙，首先是因为新节点在加入之前，对网络全局的信息进行了解和把握具有很大的难度，其次一个原因是单一的优先连接不能够描述复杂的加入决策过程，而且在全网中容易形成少量的集散节点。所以要建立更加符合现实计算机拓扑特征的网络模型则需要考虑更完善的加入规则。 现在对于构建计算机模型主要是依据自治域级和路由器级，但由于计算机网络拓扑特性在不同层次和不同规模中表现出某种本质上的相似性，所以，本拓扑模型的构建都适应于这两个级。此模型主要的规则是前面提到的通过生长和局部优先连接，来形成计算机拓扑模型，这种形成机制就好像一个层次化比较强的选举过程，如图2所示： 图2计算机网络拓扑模型 此模型首先假设在一个平面中分布着n个节点，并存在着一个离散的均匀走动的时钟，这些节点都清楚自己是何时进入网络的，这些节点进入网络的时刻分布是从零时刻开始至具体某一特定时刻内的随机分布。每个节点进入网络前后的动作就是接收和发送消息及依据所接收的消息产生响应。发送和接收的消息中包括了自己的优先度以及消息传达的范围等内容。并且这些节点优先度将对其消息传送的范围即辐射半径产生直接的影响。在节点接收消息之后往往是按照消息源的优先度来确定其是否跟发送消息的节点建立连接，若所接收到的许多消息源节点存在相近的优先度，其将会随机地选择一个消息源节点进行连接。通过这种规则进行不断的演化和发展，将会得出图2的结果。其中a图表示计算机网络形成的初始阶段，那时仅仅只有一小部分节点进行活动，每个节点度都比较小，其发送和接收消息的范围还比较小，所以这些节点往往只跟自己相邻的节点进行连接。而随着时间的不断推进，节点度的不断增加，各个节点的消息所能到达的距离越来越远，即所形成的连接会越来越大、越来越多。在局部区域胜出的节点代表整个区域参与更大范围的竞争，以致形成更大区域的代表。这个过程将持续下去，直到网络中形成几个较大的聚集中心。如图2(b)、(c)所示，这种自组织的层次网络并不具有预先设置的层次数。这就是计算机网络拓扑结构的形成模型，是一种消息自组织和传递接收的模型。 3.2网络拓扑结构体系与网络协议的设置 由于网络拓扑类型的多样性，使得计算机网络结构复杂多变。在这个系统中，网络服务供给者和请求者之间的通信是在一个复杂网络中进行的。对于复杂网络中的问题，必须建立起符合计算机网络拓扑结构体系的网络协议。具体问题如下：①语言不同的网络实体如何才可实现彼此通信?②如何才能保证网络实体正确接收数据?③怎样实现网络中各实体之间的联系？④数据怎样传送给指定的接收者?⑤怎样避免网络上数据传输冲突问题，怎样对数据流进行控制以避免数据信息丢失?⑥如何通过介质进行网络数据信息的传输？⑦在物理上的各种传输线路是如何建立的？ 对于上述问题的解决，建立计算机网络拓扑结构体系是一种有效途径。计算机网络拓扑结构体系主要是对网络结构系统功能进行有效的分解，接着对各种分解后的功能进行设定，以满意用户的需求。这种网络拓扑结构体系其实就是一个层次结构，它的特点主要是任何一层都是在前一层的基础上建立起来的，其低层总是为高层服务。比如，第N层中的实体在实现自身定义的功能时，就充分利用N-1层提供的服务，由于N-1层同样使用了N-2层的服务，所以N层也间接利用了N-2 层提供的功能。N层是将以下各层的功能“增值”，即加上自己的功能，为N+1提供更完善的服务，同时屏蔽具体实现这些功能的细节。其中，最低层是只提供服务而不使用其他层服务的基本层；而最高层肯定是应用层，它是系统最终目标的体现。 因此，计算机网络拓扑结构体系的核心是如何合理地划分层次，并确定每个层次的特定功能及相邻层次之间的接口。由于各种局域网的不断出现，迫切需要不同机种互联，以满足信息交换、资源共享及分布式处理等需求，这就要求计算机网络体系结构标准化。在计算机网络分层结构体系中，通常把每一层在通信中用到的规则与约定称为协议。协议是一组形式化的描述，它是计算机通信的语言，也是计算机网络软硬件开发的依据。网络中的计算机如果要相互“交谈”，它们就必须使用一种标准的语言，有了共同的语言，交谈的双方才能相互“沟通”。考虑到环境及通信介质的不可靠性，通信双方要密切配合才能完成任务。通信前，双方要取得联络，并协商通信参数、方式等；在通信过程中，要控制流量，进行错误检测与恢复，保证所传输的信息准确无误；在通信后，要释放有关资源(如通信线路等)。由于这种通信是在不同的机器之间进行，故只能通过双方交换特定的控制信息才能实现上述目的，而交换信息必须按一定的规则进行，只有这样双方才能保持同步，并能理解对方的要求。 4计算机网络架构冗余设计分析 计算机网络架构冗余设计主要是指节点之间的链路冗余，也就是指在一条链路发生断路时，可以通过其他冗余的链路进行通信，以保证数据的安全。网络架构冗余设计一般是包括核心层和接入层两个方面的冗余设计，核心层冗余设计主要是采用了节点之间的连线的网状结构进行，即在一条线路断路时可以通过其他的两条或者两条以上的线路进行通信；接入层冗余设计一般是通过双上联或者三上联的方式进行的。 5结束语 在实际应用中，为了适应不同的要求，拓扑结构不一定是单一的，往往都是几种结构的混用。这些结构的混合使得计算机网络复杂性极强，在其拓扑结构构建和形成中表现出来、具体所形成的拓扑规则是：Internet网络中节点的生长性和优先连接。通过其不断的生长以及生长出的节点的优先连接，从而使网络拓扑形成一种消息自组织和传递的过程，最终发展成一种网络拓扑结构体系，其核心是一种层次结构，通过协议加以沟通，进行信息的传递。此外在设计过程中，还应充分考虑网络的冗余设计，最大限度地保证网络系统的可靠性、安全性。

浅谈煤矿电气设备自动化:煤矿机械电气设备自动化调试技术的应用 摘要：本文主要针对煤矿机电自动化在我国的发展趋势、煤矿机电设备自动化技术应用方向进行简要分析，仅供参考。 关键词：煤矿；机械电气设备；自动化；调试技术 一、煤矿机电自动化在我国的发展趋势 机电设备自动化具有着智能化、信息化以及程序化等特点，还具有着很多的优点，如：容易操作、容易维修、机电自动化设备的体积较小、可靠性高以及减少了井内的操作人员等优点。所以机电自动化技术在开采煤矿行业中受到了众多的关注以及广泛的应用。煤矿机电设备自动化技术从员工的角度来看，对操作人员的工作难度进行了降低；从企业的角度来看，对煤矿的安全性也有了很大的提高，利用科学进行人员的分配，可以得到可观的经济收益和巨大的社会影响力。 从目前来看，我国和其他国家在煤矿机电自动化的普及程度方面存在很大的缺点，在技术的成熟程度方面也有着特别大的差距。所以，针对煤矿机电自动化技术，要加强对其的研究力度，加大对其的投资以及加快应用机电自动化技术的发展步伐。煤矿机电自动化技术作为煤矿企业的生产以及发展的核心技术，其的发展方向也很明显，如对开采技术的开发特别的重视，加强对配套设备的设计，注重开发有自主知识产权的技术。根据实际的教训，要想增加煤炭的开采量和煤炭的开采水平，以及加强作业的安全可靠性，就应该生产出有自主知识产权的的核心设备和核心装置。还有就是，能够增加煤炭开采量的主要因素就是产品在通信这一方面的能力，所以要加强设备收集信息的能力，同时还要能够从收集到的信息中提取出有价值的信息，只有这样做才能够提高煤炭的开采能力和生产煤炭的工艺，因此未来的煤矿机电设备的发展方向就是要开发智能的自动化的煤矿机电设备，微处理器在煤矿机电设备中起着重要的作用，所以如何可以把微处理器应用到煤矿的运输设备和开采设备中，就成了该项技术的关键过程。 二、煤矿机电设备自动化技术应用方向分析 目前煤矿机电设备自动化技术应用结构图如图1所示。 1、煤矿安全生产监测设备自动化 煤矿企业煤炭资源开采主要是在井下完成，由于井下生产条件复杂，不仅受到瓦斯、地下水、地质条件等因素制约，还涉及到众多机械设备的应用。如何保障井下工作人员人身及财产安全就成为了煤矿机电设备自动化技术应用的主要方向。图1中通过建立完善的井下工业控制光纤环网，可以将各采煤区变电所、压风机房、空气、湿度、温度等监测设备纳入到自动化管理中，一旦井下环境发生了明显改变，各种信息传感器能够将收集到的数据传到中控系统中，系统自动判定需要执行的措施并按照预案执行，不仅提高了煤矿企业工作效率，也为安全生产提供了保障基础。同时随着自动化技术应用程度进一步提高，井下定位系统的准确性得到了显著加强，能够在较短的时间内确定井下工作人员实际作业位置，一旦发生矿井渗水、瓦斯爆炸等事故时，能够显著提高抢险救护效果。因此，将自动化技术应用在监测设备中是目前迫在眉睫的问题，与企业社会形象以及经济收益具有直接的关联性。 图1煤矿机电设备自动化技术应用结构图 2、煤矿输送设备自动化 煤炭资源在开采后需要及时输送到地面以保证整个开采流程能够高效运转。输送设备（胶带输送机）一旦发生意外故障将会导致部分或全部煤矿开采设备无法正常运转，给煤矿企业带来不可估量的经济损失。因此，通过将煤矿输送设备与自动化技术相结合，由高性能PLC可编程控制器来承担控制与调节功能，并将调节、主控、行程监控、制动等子单元控制模块采用总线通讯方式进行有效链接，一旦输送设备在运行过程中出现意外故障将会及时向工作人员提出警示信号，同时中控系统根据已经编好的运行程序来启动备用输送设备以替代问题设备，不仅保障了整个输送过程运转效率，也提高了设备检修能力，是目前煤矿企业自动化技术应用程度最高的机电设备之一。 3、综采机电设备自动化控制 随着我国煤炭资源开采逐渐朝着深层化、地质复杂化方向发展，各种不利于煤炭资源开采的限制性因素逐渐显露，综采机电设备自动化显得尤为重要。在煤炭资源开采过程中，综采机电设备自动化控制最典型的应用就是采掘设备。特别是融入了自动控制技术的电牵引采煤机，是最受煤矿企业欢迎的采掘设备之一。其所具有的良好牵引特性能够保证整个采掘设备前进时提供充足牵引力，在设备下滑过程中自动实施制动，不需要再设置其他防滑装置就可以在倾角为40°-50°的大倾角煤层作业，不仅降低了煤矿企业煤炭资源采掘成本，也在一定程度上解放了井下工作人员，从而降低了工作人员数量，实现了综采设备自动化运行的目标。 4、电气设备自动化 煤矿企业井下作业时，电气设备是必不可少的应用设备，主要为井下风机、排水、电机等提供充足电能，以保证设备正常运转，从而提高煤炭资源开采效率。目前电气设备自动化技术应用主要集中在职能供/断电、风机、电机、排水设备、空气压缩机自动运行与检修等方面，通过运用人工智能模块将各种电气设备按照已经编号的程序来运行，同时也可以依据自身使用情况进行定期检修与维护，从而提高自动化电气设备应用效率，为煤矿企业正常运转保驾护航。电气设备自动化运行是目前煤矿企业摆脱传统应用与管理模式的切入点，通过将现有自动化技术应用在电气设备中，可以在很大程度上降低“人”在其中发挥的作用，从而将电气设备管理纳入自动化、科学化管理之中，管理人员只需要随机进行数据监测、异常情况分析等工作就可以将井下电气设备运营情况如实掌握，杜绝了由于工作人员主观因素所造成的严重后果，提高了煤矿企业社会经济效益。 三、煤矿机械电气设备自动化调试技术的配套措施 1、规范机电设备的调试与移交规范 设备调试单位应当严格遵守招投标准则，在通过资历检查以后，只要那些能依照规划需求进行施工的的单位才干具有招标的资质，在进行调试合同的签定时，调试单位还应当向煤矿公司交纳一定的保证金。通常情况下设备调试单位在进行了静态调试后才干够进行动态测量。在最终的实践调试进程之中，对发生故障的电气设备进行维修时应当留意避免通电维修，这是由于通电后，设备的毛病范围也许扩展，损坏其它功能杰出的元器件，致使更大的损失。 2、建立运行维护阶段的质量管理规范 电气系统的故障通常是因为机械部件中某一处的故障所引起的，所以调试人员在调试过程中不能光看到电气设备故障的表面现象，应领先对全部机械系统的故障进行维修，再逐渐地进行电气有些故障的扫除。调试人员在进行电气设备故障调试过程中，还应当遵从先维修共用电路，然后是遵从维修专用电路的准则，依照此准则对电气设备中呈现的故障逐个排查。最后是着重查看电气设备中常呈现故障的地方，也即是遵从先通病维修后难题维修的准则，这些部位的常见故障较多，因而对故障的扫除办法及处理办法都较多。此种维修办法不只可以较为疾速地对故障进行扫除，还可以堆集调试人员的作业经验，确保后期电气设备的调试及维修作业正常地进行。 四、煤矿机械电气设备自动化调试控制模式的设计及应用 1、监测控制系统 该体系的主要功能就是关于那些对比容易发生事端的地址进行有用监测，并依据相应数据进行有用猜测。而该体系又可细分为四大模块：数据获取模块：用来搜集事端易发点的有关数据，如温度、湿度、气压等；数据的通讯模块：主要是将监测到的数据传输到总数据库中，同时将视频数据传输到监测终端机上；视频监控模块：主要是将接收的视频数据进行实时显现；智能猜测模块：有用地选用含糊神经网络的方法对接纳的数据进行有用的评价与分析，从而为监测、调试人员的有关决策提供必要的支持。 2、项目管理系统 该体系主要是对煤炭企业的有关项目从时间、质量、成本、规模与风险等方面进行必要的思考，然后选用关键路径的分析法对其所施行的项目进行有效管理。因而，该体系能够对项目在生计周期内实施有用管理，并对该项意图绩效实施归纳评价，以不断地进步企业内部有关项目的管理水平。 3、员工管理系统 该体系主要是对公司在职工的招聘和训练方面进行有效的办理，然后为每一位职工建立有关的生长档案，并拟定相应的规划与目标。同时，在该体系中，包含了招聘训练模块及职工的生长模块，两者有机联系，为煤炭公司内部职工的发展拟定有效的生长计划，然后从全体上提高全部公司职工的综合本质和工作效率。 结束语 科学技术作为现阶段最强大的生产力，要想促进煤矿企业的安全、快速发展，提高煤矿机械设备自动化应用水平是必由之路，只有更好地理解机械自动化的含义才能更好地提高生产效率，才能推动煤矿企业与科学技术齐头并进，互相促进发展，大力发展我国的煤矿事业。 浅谈煤矿电气设备自动化:现代煤矿电气设备自动化调度方式 [摘 要]随着煤炭生产规模的扩大化，电气控制系统承载的调度任务更加繁重，合理调度与安排电气设备完成生产任务，这是煤炭企业生产经营中必须要考虑的问题。自动化控制是矿用电气设备操控的先进模式，可根据电气设备调度问题设定多样式运行方案。本文分析了煤矿电气设备调度存在的问题，以自动化控制技术为依据提出煤矿电气设备调度的新模式。 [关键词]煤矿电气；问题；设备自动化；调度方式 煤矿电气自动化适应了新采煤模式生产需求，为矿区作业创造了良好的设备运行环境，实现了各类电气设备资源的最优化配置。由于电气设备工作荷载持续上升，电气系统运行承载的风险系数明显增加，维持采煤人员与电气设备工作的协调性，才能实现矿用电气系统工作效率的最大化。电气设备自动化调度是现代煤炭技术的先进方式，用其辅助各类电气设备工作调控是很有必要的。 一、煤矿电气设备作用 煤炭产业属于能源型经济，通过向社会输送大量煤炭资源以创造经济收益，从而带动煤炭企业经营的可持续发展。电气系统是连接电气设备的主要控制平台，利用线路与设备之间的相互承载关系，对电气设备实施有效地调度控制。当前，煤矿电气设备是指应用于矿井条件的各种电气设备，如：矿用变压器、电动机、开关设备、照明灯具以及通信、信号、控制检测装置等。 现代煤炭科技对电气控制给予了高度重视，电气设备在采矿系统中的功能更加优越。煤矿电气设备主要作用：一是供电，根据矿区采煤设备运行的用电需求，提供良好的电力供应环境，保持了机电、机械设备的一体化运行；二是调度，借助电气控制系统完成所有设备的调度控制，建立了符合人工操作的电气工作系统。 二、矿用电气设备存在问题 早期企业仅关注于矿井生产体系改进工作，对电气设备内部管理缺乏先进的调控体系，导致电气设备设备资源利用率偏低，影响了矿区设备生产作业质量水平。此外，井下空间狭小，环境潮湿，粉尘含量大，常有岩石和矿物冒落；有的存在沼气（瓦斯）、矿尘等爆炸的危险，有的还有腐蚀性矿水和霉菌寄生。煤矿电气设备调度存在的问题： 1、控制问题。矿井内部空间恶劣的作业环境，造成矿用电气设备内系统调控速率达不到最佳状态，这对于电气设备而言是潜在的风险隐患。随着采煤生产规模的扩大化，煤矿自动化系统内控设备数量持续增多，数字系统设置软硬件系统的功能有限。服务器处理速率受限而降低了电气设备运行效率，整个电气设备调度运行不流畅。 2、数据问题。对机电设备作业信号处理不及时，电气设备感应指令强度不足，这些数据运行问题限制了设备整体的工作水平。因电气设备尚处于建设阶段，采煤区作业技术条件有限，电气设备运行自动化检测水平不足，影响到了电气设备的正常应用。其中，设备调度自检测系统存在安全漏洞，导致矿用电气设备操控效率不理想。 3、流程问题。尽管电气设备采用了数字化技术、模拟数据库技术、分布式控制技术等，管理人员个人技能水平有限，对上述技术操控不够熟练，无法正确地使用数据系统执行管理任务，势必造成图书馆内资源利用率降低。设备调度员对电气系统操控流程不熟悉，实际工作中出现操作失误等问题，同样会降低电气设备调度工作水平。 三、煤矿电气设备自动化调度模式 企业煤矿电气系统建设是现代化生产的重要构成，完善电气设备日常管理工作是发挥生产功能的根本保障。当前，企业正积极推广信息化建设模式，信息科技融入电气设备管理工作是一大创新措施。电气设备自动化控制采煤区生产，要根据电气系统工作原理及主要回路设计，借助计算机信息平台执行综合调度方案。 1、供电模式。电气控制系统图是电气线路安装、调试、使用与维护的理论依据，主要包括电气原理图、电气安装接线图、电器元件布置图。现有矿用电气设备的供电回路的供电电源有交流AC380V、220V和直流24V等多种，每一项指标均有对应的设备平台。自动化调度要结合矿区要求合理地选择供电回路电源值，从而保证电气供电回路的安全系数。 2、保护模式。保护（辅助）回路的工作电源有单相220（交流）、36V（直流）或直流220（交流）、24V（直流）等多种，对电气设备和线路进行短路、过载和失压等各种保护。现代煤矿电气设备利用防护技术作为控制要素，由熔断器、热继电器、失压线圈、整流组件和稳压组件等构成保护系统，及时监测调度过程中电气设备的工作状态。 3、信号模式。能及时反映或显示设备和线路正常与非正常工作状态信息的回路，如不同颜色的信号灯，不同声响的音响设备等。煤矿电气系统中各所用电气设备均有专项信号为指导，用以提示设备安装和控制系统的调试运行工作。自动化调度中，利用信号回路对电气设备状态进行调整，遇到异常故障时发出各种指令信号，避免发生井内异常事故。 4、操控模式。电气设备为了提高工作效率，一般都设有自动环节，但在安装、调试及紧急事故的处理中，控制线路中还需要设置手动环节，用于调试。通过组合开关或转换开关等实现自动与手动方式的转换，这是现代矿用电气系统比较常见的操控模式。自动化调度根据控制线路实施优化，对手动、自动控制灵活地转换调整，维持了设备工作最佳状态。 5、启动模式。启动按钮松开后，线路保持通电，电气设备能继续工作，这属于自锁类型的启动方式。一般情况下，煤矿电气设备可设置两台或两台以上的电气装置和组件，维持矿区设备调度中心的多元化控制。此外，为了保证设备运行的安全与可靠，只能一台通电启动，另一台不能通电启动的保护环节，这种闭锁控制方式也是比较实用的。 6、停车模式。当电气设备执行完命令之后，自动化系统需按照作业指标执行停车命令，电气系统设置停车模式采用智能技术，由计算机远程协助电气设备，定点、定时中断设备运行。比如，系统自动切断电路的供电电源，并采取某些制动措施，使电动机迅速停车的控制环节，如能耗制动、电源反接制动，倒拉反接制动和再生发电制动等。 四、矿用电气设备运行管理 新时期煤矿生产取得了优异的改革成就，企业不仅要编制一套完整的设备管理体系，还要注重生产区配套设施的调控应用，建立完善的电气设备自动化控制系统，才能更好地开展煤炭生产工作。煤矿电气自动化是信息科技发展的必然产物，借助信息技术构建新型采煤生产区平台，不仅方便了电气设备的日常操作需求，且提升了设备调度运行的自动化水平。针对煤矿电气生产应用潜在的诸多隐患，应当积极构建自动化的作业平台，以信息安全控制为中心提升采煤生产的自动化水平。此外，为了更好地利用电气设备资源，需将信息技术应用于电气设备智能管理系统，扩大电气设备工作的生产服务职能。 结论 电气设备是煤炭生产极为关键的操作工具，借助电气设备实现自动化采煤是科技创新的必然趋势。煤炭企业不仅要配备专用电气设备辅助生产，还需对电气设备拟定完整的自动化调度方案，解决早期电气设备运行存在的相关问题。电气设备自动化需结合供电模式、保护模式、操控模式、启动模式等，按照煤矿区采掘生产系统要求参与调度，这是确保电气设备功能最优化的关键之处。 浅谈煤矿电气设备自动化:浅谈煤矿机械电气设备自动化控制的应用 【摘 要】煤矿企业工作的环境也是比较危险复杂的，特别是煤井，煤井需要很多的机械设备，但是目前我国的机械设备自化比较落后。因此，在这个过程中是有一定困难的。那么机械自动化设备的发展在目前是比较重要的。加快机械自动化设备的发展是关键任务。本文介绍了煤矿采掘机械、煤矿运输提升机械、煤矿的安全、监控系统中电气自动化技术的应用。 【关键词】电气自动化；机械设备；煤矿 随着社会的不断发展，自动化技术的发展前景是很乐观的，很多企业都在想怎样才能将自动化技术运用到生产当中，如果能够实现，那么是有很多优点的，既使工人们省了力气也会收集很多更准确的数据，便于以后对自动化技术的研究，使在这方面有更好的发展，同时也避免了更多的工人们长期处在恶劣工作环境当中，这样也增加了对工人们的安全保障。我国煤矿生产的机械设备已经有了很大发展，尽管和发达国家相比比较落后，另一方面也是由于从事这方面的人员不是很多，环境的不好也给工人带来很多麻烦，同时还危害公人的身体健康，因此在国外吸取了很多的经验，在煤矿中应用了电气自动化技术，很大的提高了效率。本文主要针对煤矿机械自动化设备技术问题进行了研究，从目前来看，自动化设备的技术问题成为未来要发展的目标。 1 煤矿采掘机械的电气自动化 1.1 就最近几年情况来看，很多国家使用的煤矿采掘机械慢慢的向电牵引的方向发展，一些城市也取得了一定的成果。目前，有一些采掘机械已经开始利用电机来驱动它的系统，其中电机主要采用横向的方式安装，容量也越来越大，现在有一些国家的采掘机械总的功率已经达到1000千瓦左右，电机的功率也有120千瓦，另外，使用交流电牵引电机效率很高，也是一种可靠的方法，现在对环境的保护也是不容忽视的，它还有着很大的抵抗污染的能力，接写的维护也是很方便的，所以很多企业都想采用这种方法。 1.2 自动化控制技术的核心技术用另一种方法说就是计算机应用技术，另外还会用一些传感器技术和故障诊断技术。自动化控制技术有效率高、精确度高、可靠性强的三大特点。煤矿的运输工作也慢慢地发展。向多样式的方向靠近，有一些国家已经开始使用双速电机了，而且还想利用计算机技术对其进行监控。 1.3 我国的煤矿机械电器设备自动化控制相对于发达国家而言是比较落后的，而且电牵引目前还没有发展起来，我国目前仍然以液牵引方式为主要方法，现在在我国，虽然也有一些机构试图想要研制国产的电牵引采煤机，但是再投入使用过程中发现还是有很大缺陷的，运作的能力太低而且强度很低，而且运煤量特别少，很多系统正在研制，故障诊断技术也刚开始起步，无论从什么方面看，我国煤矿机械电气设备自动化控制技术的应用都是很落后的，需要进一步的研究和发展。 1.4 液压支架逐渐依靠计算机技术选择使用电压控制以及高压流量的供液系统，就是由于有了这些方面才能使煤矿的生产更加有高的效率。 2 煤矿运输提升 20世纪以来，我国煤矿企业的开采量慢慢增加，对于井下的运输，大多数企业都使用胶带运输的方法，并且在这方面已经取得了成效，随着计算机技术的发展，现在很多技术都需要利用计算机来解决，研究的监控的系统在使用中也取得了很好的效果，尽管有些地方不是很完美，但是还是有一定的提高。随着电气自动化的发展，在采煤方面利用比较先进的技术已经取得了很大的成效，他们开始使用PLC作为中心控制器，工艺有所增加，进一步的完善了提升机安全运行方面的问题。在高科技快速发展的今天，计算机的发展是信息化设计机械设备应用的必要环节。目前，我国的煤矿事业与发达国家相比还是很落后的，因此，国家应该制定一些政策并且给一定的技术支持，慢慢的将我国的煤矿机械电气设备自动化控制技术发展起来，将它运用到实践中，现在，国家对煤矿开采的安全行和信息化建设提出了更高的要求，使信息化设计在煤矿技术中占据的地位变的越来越高。 3 煤矿安全、监控系统 我国的安全系统和制造技术有很多都是从国外引进的，在使用国外技术时我国也在慢慢的研究，已经研究出许多技术，相对于其他国家也有了一定的进步。另外，在我国的煤矿企业中，安全监控系统已经开始使用了。也有很多监控装置，这字儿已经能满足了我国煤矿生产的要求，但是我国还有很多不足之处，传感器的种类很少并且寿命短，工作稳定性很差，但是需要维护的工作量很大，这些都使监控系统缺乏安全性。因此我国还要加大研究。对煤矿机械设备进行信息化设计还能提高工作效率，信息化设计使之有很大的发展，同时也降低了工作时间，提高了经济效益，所以要深刻研究信息化设计，慢慢的使中国在这方面有所发展。煤矿企业本身就是危险的，因此煤矿的安全也是让人们非常重视的，在施工时一定要时刻监控，以免发生意外，因此要在煤矿安全和监测系统上多研究。 4 电气自动化控制系统的应用 目前，网络技术的广泛应用简化了办公平台并且让人容易接受，电气自动化控制系统在网络上的应用并且需要结合设计方法分析一下，这就是目前电气自动化控制系统的应用，综合电气自动化控制的设计，需要有监控设备，实际上，电气自动化控制系统的发展趋势是分散的，它的系统是呈现不断发展的趋势的。 5 结语 科学技术是第一生产力，如果想要促进煤矿产业的安全发展、提高煤矿机械设备电气自动化水平设横重要的，因此只有掌握了煤矿企业发展的核心技术，只有这样才能与科学技术共同发展，使我国的地位慢慢和国际接轨，在这个行业中处于领先地位，现在，煤矿企业的关键是要加快电气自动化技术在煤矿机械设备中的使用，煤矿生产自动化技术在煤矿行业会慢慢的发展，而且占有很重要的部分，因此，本文从四个方面说明了煤矿机械电气设备自动化控制技术的重要性。 浅谈煤矿电气设备自动化:初探煤矿机械电气设备自动化调试技术的应用 摘要：煤炭在我国能源的生产和消耗中占有很大的比重，随着总产量在不断的增加，为了应对这样的现状就必须要求煤炭生产企业在生产技术、生产方式和生产工艺上不断进行技术革新，只有这样才能带动煤炭企业产量的增加，由于煤矿机械电气设备是一项集多学科知识应用于一体的复杂工程，因而确保其能安全、正常运行对煤矿业具有非常重要意义。 关键词:煤矿；机电设备；自动化调试；现代化 前言：煤矿工程建设主要由5个环节组成，在煤矿工程的建设中调试阶段有着非常重要的作用，它是一个由静到动，由局部到整体的阶段。调试阶段是为煤矿机械电气设备长期安全稳定运行打下坚实基础的阶段。由于在调试阶段中存在很多问题，每个环节发生问题都会影响整体的正常运行，因而要及时发现和解决问题，从而来保证煤矿机械电气设备的安全稳定运行。本文为此具体探讨了矿机械电气设备自动化调试技术的应用。 1、煤矿机械电气设备自动化调试的意义与控制模式 煤矿机械电气设备自动化调试的意义 传统的调试方法虽有注重实际情况、易于理解和易于操作等优点，但因其耗费时间长，安全性不高等缺点，因此提高传统的调试方法的安全性势在必行。新的调试方法应该具有以下特点:要具有较高的安全性，设备的安全性得到保证，才能保障操作人员和被调试设备的安全;同时要尽可能做到简化 调试方法.降低人力物力成本。要尽量采用新的技术和设备进行相关的调试工作。 （2）煤矿机械电气设备自动化调试控制模式如图1所示。 在图1这个模式中，作为基建矿井，监理公司要更加严格抓好工程质量，对设备电气安装工作，要一个一个环节地把好质量关。机电动力部要认真把握现场动态，要以效率为先，采取灵活多样的手段，快速应对和解决现场发生的各种问题。此外，有关单位和部门对日常安全管理要加强。保卫部要抓好门禁管理、现场治安等管理工作。项目管理部门和保卫部的主要工作是要对消防工程的落实严格管理起来。 2、煤矿机械电气设备自动化调试技术的应用一差动保护实验方法 当前，随着计算机技术的不断发展，微机型差动保护装置在煤矿机械电气设备中得到了广泛的应用，由于微机型差动保护装置通过采用数字算法来实现各种保护功能，该装置具有接线简单、维护方便和易于操作等特点，因此在机电系统中得到了广泛的应用，具有非常广阔的发展空间。检查微机型差动保护装置的采样精度和保护算法功能，通常是通过现场对微机型差动保护装置进行实验来实现的。 在微机型保护中，通常煤矿机械电气设备系统的变压器以11点接线方式最多，变压器差动保护最常用的接线方式是Y/Y接线方式，然而，Y/Y接线方式很容易造成进入微机保护装置两侧电流的相位差为300。为了消除这300的相位差，通常将定值整定在内部软件从而来实现相位的校正工作。 相实验方法 保护实验接线如图2所示，由图2可知，当需要做A相的比例制动曲线时，在侧分别加入A,C两相电流，它们之间的幅值相同，相位相差1800，然后在Y侧加入A相电流，该相的相位与侧的A相相差180。即可，从而完成了差动保护的实验接线工作。 三相实验方法 如果实验条件具备的话，可以进行三相实验，此时侧输入的电流值的相位与Y侧输入的电流值的相位并不是相差1800，具体如表1所示。 由表1可知，单相实验方法和三相实验方法都在数字式机电设备差动保护中得到了很好的使用，相关的实验结果表明这2种方法都是可靠的，可以实现对煤矿机械电气设备的差动保护。 3、煤矿机械电气设备自动化调试的配套措施 (1)规范机电设备调试与移交规范 设备调试单位应该严格采取招投标制，应该经过资格审查，只有那些具有按设计要求进行施工的能力和良好业绩的单位才能进行招标，在签订调试合同时，调试单位需要缴纳一定的保证金。设备调试单位首先进行静态测试，然后进行动态测量，所谓静态是指在设备发生相关故障后，在切断电源的情况下，对电气设备进行检修的状态;所谓动态是指电气设备通电之后对其进行检修的状态。最后，在实际的调试过程中，绝大部分的电气设备发在生故障之后进行检修时，不能马上通电进行检修，因为通电检修将会人为地扩大故障范围，从而损毁了更多的元器件，造成了巨大的损失。因此，在对发生故障的电气设备通电之前，首先需要对电阻进行测量分析，通过采取必要的预防措施保证设备安全之后，方可进行通电检修。 建立运行维护阶段的质量管理规范 电气一机械原理是所有电气设备运转的基础，尤其是机电一体化的先进设备，通过机械和电气上的有机配合，从而保证了机电一体化的实现。通常，由于机械部件中的某一处出现相关故障，从而影响了相关的电气系统.使得许多电气部件不能发挥各自的功能。因此，在调试过程中，不能被表而现象所迷惑，应该透过现象看到事物的本质，电气系统经常出现的故障其原因往往并不全是电气本身的原因，有时一些故障是由机械部件出现故障引起的。因此，先要检修机械系统所产生的故障，然后再排除电气部分的故障，这样往往能够收到事半功倍的效果。还要遵循先公用电路，后专用电路的原则。因为只有遵循先公用电路，后专用电路的顺序，这样才能快速、准确无误地排除电气设备的故障。最后，要遵循先检修通病，后检修疑难问题的原则。要对电气设备经常产生的故障进行检修，由于这些常见的故障发生次数比较多，处理的次数和排除的方法较多，从而使得调试人员积累了丰富的工作经验，从而可以快速地排除故障，大大提高了工作效率，从而保证了电气设备的安全稳定运行。 4、煤矿自动化技术的发展要适应现代化矿井技术发展的需要 煤矿自动化新技术的发展应抓住重点,侧重于高产高效矿井建设的技术需要。这既有利于充分利用有限的资金和人力资源,又有利于以点带面、推广成果。应注重实效,使之成为发展生产、提高效益、改善劳动条件的手段。低成本自动化是指在保持原有基本工艺、投资少且资金回收期短的条件下,将自动化技术应用于生产过程和设备的关键部位,以达到生产过程对自动化的要求,使先进技术迅速用于生产,从而体现注重实效的目的。 4.1 发展数字化控制系统 控制技术发展大致经历了开关量控制、模拟控制和数字控制几个阶段。电子技术、计算机技术的数字控制,是当前控制技术应用的主要方向,而数字化监测、故障诊断及保护则是现代化自动化系统可靠、安全运行的重要保障。数字化控制在提升机、胶带输送机、电控系统中以获成功应用,因而,数字化控制系统已成为煤矿生产设备控制系统的发展方向。 4.2 发展节能型的自动化控制系统 节能是国家的重要政策。煤炭企业的电能消耗量很大,随着现代化集中生产,设备工艺日益增大,电耗已成为影响生产成本的重要因素,节能技术势在必行。同时,由于现有的设备运行方式不尽合理,节能的潜力又相当大。如,交流提升机采用转子串电阻起动方式;通风机采用高速运行,用节流方式控制风量等。利用自动化技术改造控制方式,合理设置和调整运行状态,将为煤矿企业节能提供有效的技术手段。 结束语 总之，煤矿机械电气设备的自动化调试技术应该满足速动性、灵敏性、可靠性等要求，从而来保障整个系统的安全稳定运行。要尽可能的简化调试方法，节省人力物力成本。

浅谈城市建设中的高层建筑设计:如何做好城市建设中的高层建筑设计要点 摘要：本文通过对城市建设中的高层建筑设计方面的问题进行分析，并提出一些措施，期望能更好的促进城市建设的发展。 关键词：城市高层；建筑设计；要点 引言 随着现在经济社会的高速发展，城市化进程的加快，高层建筑占领了城市中大多数的面积，已成为每个城市不可或缺的元素之一，使得人们可以充分利用空间，城市在发展过程中，要注重城市空间的和谐统一，同时还能够拥有更多的土地用来搞绿化，充分利用土地，使得城市变得更加赏心悦目。一个优秀的高层建筑设计不仅要考虑城市空间的和谐性，还要充分考虑使用者的需求，使高层建筑成为城市中最亮丽的景观，我们只有保持城市与高层建筑的协调发展，才能加快城市化的步伐，保证城市健康发展。不过现在越来越多的高层建筑的出现给人们带来了许多的问题。一些高层建筑不走群众路线，鹤立鸡群，使人们产生了惧感与距离感。交通问题也是让人头疼的一个问题，这使得高层建筑的建造如何才能符合城市发展已经成为了现在城市设计建造过程中一个十分严峻的问题。 一、高层建筑设计的基本原则 （一）高层建筑的结构设计原则 高层建筑结构的设计是一个融合多学科、多领域的复杂科学问题。针对高层建筑功能性、美观性、经济性、综合性等具体实现目标，设计人员应制定不同的机构设计方案。但是，结构设计作为高层建筑设计的核心内容，其设计过程遵循根本设计原则大致相同：（1）充分考虑高层建筑所承载的垂向负荷和横向负荷，以及其可能遇到风力和地震应力等各项不可抗力；（2）严格控制高层建筑高宽比例，以保证其结构稳定性及美观性。（3）高层建筑的平面或立面的质量和刚度应尽量保持对称和匀称，使整体结构中不存在薄弱环节。（4）提前考虑风力、地震、温度变化或基础沉降对建筑结构带来的影响，并制订相应的平衡措施。 （二）综合性和整体性设计原则 在当代高层建筑设计中，整体性设计原则是将建筑物从细小部分进行整理规划，通过明确发展规律和构成，在部分和整体中形成相互结合、依赖以及制约的关系，从而正确展示建筑工程设讦运动规律以及系统特征。高层建筑设计综合性原则，从建筑设计要素、功能、结构组成、发展历史以及相互关系等方面进行综合整体考察，在建筑设计综合考虑的过程中，进行基础性综合分析；将每个层次的分析结果具体的反映到整体以及综合考虑过程中；通过严格对照比较结果，从新进行建筑工程设计分析修改、整合完善，从根本上保障建筑设计整体和部分的高度统一。 （三）细部尺度原则 细部尺度是指高层建筑所采用的施工材料的质感是更为细腻的建筑尺度划分。在高层建筑设计时应透彻地了解人们对建筑材质的标准要求及喜好程度。一般情况下我们对事物的评价都是通过眼观以及手摸的方式去对事物进行进一步的了解然后从主、客观角度对该项事物做出综合性评价。所以投计人员应遵循细部尺度原则，采用人们能够接受的喜爱的建筑材质塑造建筑工程作品，给人们带细部尺度主要是指建筑材料的质感指高层建筑更细分的尺度大小。 二、城市建设中高层建筑设计要点 （一）高层建筑设计中的抗震问题 从地理位置上讲，我国处于地震频发区，并且我国泥石流、滑坡、地面塌陷等自然灾害发生率较高。因此，在高层建筑设计中，如何提高高层建筑的抗震性，成为建筑设计中最核心的问题。在抗震设计中存在的常见问题如下：（1）抗震构造柱布置不当。如外墙转角处，大厅四角未设构造柱或构造柱不成对设置；以构造柱代替砖墙承重；山墙与纵墙交接处不设抗震构造柱；过多设置抗震构造柱等；（2）结构的平面布置。外形不规则、不对称、凹凸变化尺度大、形心质心偏心大，同一结构单元内，结构平面形状和刚度不均匀、不对称，平面长度过长等。 （二）空调通风方面 在高层建筑暖通空调通风设计中一般存在两种问题致使空调装机容量偏大。一是由于设计时考虑各种各样的安全系数，从而使单位空调面积的制冷机装机容量大比手册中冷负荷概算偏大，远大于实际运行中单位空调面积峰值冷量。二是目前在空调系统设计过程中，部分设计人员采用负荷指标估算方法，使得制冷机装机容量普遍偏大，也明显造成初投资的大量浪费，甚至影响部分负荷下的冷机效率。水泵扬程选择不当也是暖通空调中比较常见的一个问题。水系统扬程选择因设计差异而存在较大差异。如某工程冷却塔放置在80m高的屋顶，冷却水为闭式循环系统，而设计者在选择水泵扬程时误将高程加进了水泵的扬程中，致使所选水泵扬程高达95m。有的设计在选择冷冻水泵时，忽视了冬、夏季流量的之间的差异，如某工程夏季空调所需7℃/12℃冷水的循环流量是400m3/h，而冬季所需50℃/60℃热水循环量为200m3/h，可见夏季空调冷冻水循环量要比冬季采暖热水循环量大得多，所以冬夏季冷水泵热水泵应分别设置，合用一台是不合适的。 （三）高层建筑设计中的排烟问题 排烟问题也是高层建筑设计中的的一个重大问题，排烟不畅往往会伴随着高层火灾事故，而且由于烟气窒息或是中毒而造成人员伤亡事故也是时有发生。其主要原因是，很多高层建筑在设计中为了提高使用面积，将居住用电梯与消防电梯合二为一。一些不具备自然排风条件的楼梯间也没有采取在入口处设计阳台或凹廊促进排烟的安全措施，同时，很多高层建筑中的防火门经常性的处于关闭状态。这些都是造成排烟不畅的主要原因。 （四）高层建筑设计中的外部尺度 高层建筑是一座城市有机组成部分，因其体量巨大，高度很大，是城市的重要景点，对城市产生重大的影响。高层建筑对城市各构成要素也产生重大的影响，高层建筑的位置、高度的确定，也应充分地考虑该城市尺度、传统文化，不当的尺度会对城市产生不良的影响，改变了城市传统的历史文化，也改变了原来城市各构成要素之间有机协调的比例关系，如：上海市，黄浦江可谓是城市一条重要水系，原先具有宽大、雄壮的气势。但由于东方明珠塔的建成，又过于靠近黄浦江，其他高层建筑也跟着靠近黄浦江建设，使黄浦江的尺度感变小了，失去了原有的雄壮，而改变了老上海的历史与文化，从这一角度讲，东方明珠塔的建成又是一件憾事。 （五）短肢剪力墙设置 在新规范中，对短肢剪力墙定义为墙肢截面高厚比为的墙根据实际经验对短肢剪力墙在高层建筑中的运用有很多的限制因素。所以在高层建筑设计过程中就要最大限度地避免短肢剪力墙的使用，减少由于短肢剪力墙应用带来的一系列问题。一旦应用到短肢剪力墙就要根据高层建筑的应用限制进行相应处理避免短肢剪力墙应用不当带来的麻烦。 结束语 本文通过对高层建筑设计中出现的建筑设计高度、嵌固端放置、抗震、防火、防点击等一系列常见问题进行分析研究，提出了相应的解决措施。高层建筑，作为我国建筑行业发展的主流设计类型，必将在以后的城市建设中占据越来越大的比例，这也就对高层建筑结构设计提出了更高的要求。在高层建筑的设计过程中，结构设计者必须严格遵守高层建筑的设计原则，综合多方面的条件因素，全面提高高层建筑的实用性、功能性、经济性以及美观等方面的标准。这对于建筑结构设计工作者本身的结构设计能力有着提高作用，同时也对于房屋建筑结构设计和施工的顺利完成以及我国建筑行业的健康发展都有着促进作用。 浅谈城市建设中的高层建筑设计:如何做好城市建设中的高层建筑设计要点 摘 要：随着国内人口的逐渐增多，城市化的进程在不断加快。在城市建筑建设中，必须要遵守稀土如金的原则，用更高层的建筑来做到节约土地资源，为人们提供充足的工作生活居住空间。建筑行业应该根据市场需求来调整发展方向，对高层建筑的需求需要设计师们不断开发研究出科学合理的设计方案。在满足人们对高层建筑实用性要求的同时，增强建筑在艺术上感官上的美感追求。同时利用高科技，新世纪，新工艺和新材料来建设使用周期长，对环境破坏小又与城市自然景观相匹配的现代高层建筑。 关键词：城市建设；高层建筑；设计 一、高层建筑基础设计中常见的问题 1、主梁有次梁处附加筋问题 基础结构设计当中，在梁下部的作用力点附以钢筋，做到集中荷载由另加的横向钢筋结构来承重。梁截面高度范围不同，加不加筋对于主梁来说选择也不同，当主次截面相差很大时，主梁就不用加钢筋了，因为荷载较小，没有必要。反而如果相差不大，次梁荷载相对来说较重，就需要添加附加钢筋来分担次梁的承重，实现安全性。针对箱、筏基础底板跳板的阳角问题，如果说底板的钢筋是双排并且两个方向同时有的话，阳角不能够决不允许添加辐射筋。 2、弹回再压缩设计 开挖基坑时，会有一部分基地反弹受到约束，那就是摩擦角范围内的坑边的基地。然而坑中心地基没有周围其他东西的影响，基土是可以实现反弹的，针对回弹部分，人工可以进行清除工作。不过并不是所有的坑基中心都需要人工清理，针对小基础的坑底，坑底约束力较大，回弹可忽略不计。 3、梁、板的计算跨度 梁板结构的意思是，用刚性支座梁，放在梁的中心线位置，这时候梁板就相当于截面板。如果梁是扁的的话，高度和厚度基本等同，长度和弯矩选择梁中心位置即可，同时加上两者的较大值配筋。 二、现代高层建筑设计应遵循的原则 1、高层建筑的结构设计原则 高层建筑结构的设计是一个融合多学科、多领域的复杂科学问题。针对高层建筑功能性、美观性、经济性、综合性等具体实现目标，设计人员应制定不同的机构设计方案。但是，结构设计作为高层建筑设计的核心内容，其设计过程遵循根本设计原则大致相同： 充分考虑高层建筑所承载的垂向负荷和横向负荷，以及其可能遇到风力和地震应力等各项不可抗力；严格控制高层建筑高宽比例，以保证其结构稳定性及美观性；高层建筑的平面或立面的质量和刚度应尽量保持对称和匀称，使整体结构中不存在薄弱环节；提前考虑风力、地震、温度变化或基础沉降对建筑结构带来的影响，并制订相应的平衡措施。 2、高层建筑的综合设施设计原则 每一个高层建筑所出的地理环境及其周围建筑的影响都是各不相同的，这也就需要设计人员在进行结构设计时需结合实际条件综合考虑：建筑平面布局:整体建筑结构平面布局应严格遵守建筑间距(防火间距、采光间距)标准，并在周边配套设施中配置有足够空间的停车场等设施；在满足高层建筑对于所需功能的要求外，应该保证建筑各层的平面布局具有一致性，以满足高层建筑的电气线路规划、取暖装备、而告终设计管线和防火疏散措施可以批量进行设计；科学规划高层建筑的电梯、楼梯的数量和位置，以保证正常的生活工作秩序以及危险发生时的逃生效率；高层建筑所需的各项建筑材料类型、配置等对于风力、温度变化以及震动具有一定的抵抗能力；在满足高层建筑的使用性之后，高层建筑在设计过成中还应考虑周围建筑的设计风格以及自身的美观效果。 三、高层建筑设计的基本方法 1、剪力墙的设计 据有关部门的相关规定，在设计中需要充分考虑到各种具体的条件，必去剪力墙的受力特点和区别等等，合理的剪力墙及拥有分布均匀特点的墙体，其建筑的钢心和质心是在同一个地方的。目前来说，很多高层建筑剪力墙数量多分布广，为了确保工程的经济适用和安全性能，需要严格控制剪力墙的钢筋配置。 2、地基的基础设计 工程造价的决定性条件是地基的基础设计。所以地基的基础设计必须保证万无一失，步步惊心。高层建筑的基础结构设计人员要想确保有这完善的基础设计，要实施因地制宜政策，根据当地的条件和相关建筑政策调整设计内容。 3、荷载组合要求 采用点算程序化计算设计出地基承载力及各荷载组合的特点。当风荷载及地震效应导致高层住宅边角地方竖向作用力大时，如果短期荷载等同于永久荷载，边角的竖向结构就会偏大，而中间又是在原有的小值之上，地基墙体就会受力不均产生裂缝。组合地震作用及重力荷载时，应增大承载力，同时提高承载力的特征值在组合重力荷载和风荷载时。在设计时，设计人员要最大程度地降低地基变形和差异变形。 4、消防设计情况及其对策 高层建筑的外部尺度的规划是十分重要的。一般来说，高层建筑消防相关的供水系统主要由消防水池和自动喷水装置构成。消防水池主要是用于存储一定量的水源以供火灾放生的紧急使用，具体的设置位置和设置数量应该依据实际的情况和相关规定执行。而在实际中，常常会发现水池设置位置不当或水池点设置过多或过少等问题，这些都会造成实际的安全隐患，或者对于水资源的浪费。因此，消防水池的布局与数量，必须依据实际的建筑情况，进行合理规划。而自动喷水装置只要是指各楼层设置的灭火器及烟雾探测喷水器。这样的消防系统应该加大设置力度，力求做到每一层都有足够的数量。同时，还需要格外注意在地下室，楼梯拐角等容易忽略的死角位置设置足够的探测喷水器以避免意外的发生。 四、保障高层建筑设计成效的策略 1、环境因素 一个建筑是否与周围的环境相融合是很重要的，符合我国古代天时地利人才能和的思想。充分考虑当地的气象水文和地质因素，深入了解影响工程质量的各种环境因素，在做完调查研究工作之后再开展各项设计活动。水文地质是一个在设计中很容易忽视的部分，然而它的地位却不容撼动，地下水对岩层土层有着直接的重要影响，建筑物的稳定性和耐久性受到地下水文地质的影响比较大。尤其是高层住宅建筑，关乎到很多人的生命安全，更是要充分研究考察选址的地下水文和地质情况。 2、优化建筑位置及朝向设计 建筑选址是很重要的一个环节，需要考虑到城市其他设施的空间布局，把对城市的影响最大化。建筑物的位置选择和朝向设计是设计师要考虑的首要因素，人们的生存依赖于阳光，在明亮的环境中更有助于培养愉悦舒适的心情，在建筑设计时，依照当地的自然环境，让建筑物朝向光照时间长的方位，这样就可以减少用户在用光方面资源的消耗和浪费。提前设计好日影图，使建筑物最大程度上接受太阳的照射，以此来确定建筑物的位置和走向。由于我国大部分的地区都在北半球，因此建筑物坐北朝南的情况居多，建筑体南面的开窗要尽可能大，而其他防卫的窗户面积越小越好。减少热能的损耗，使得用户在不实用空调暖气等设施的情况下，也可享受怡人的温暖。 3、优化围护结构墙体设计 现代的高层建筑需要有通风，透光，保温三个最基本的条件要求。为了实现室内室外环境的完美统一，最大程度上降低对能源的消耗，在围护结构墙体设计方面，也需要建筑师大下功夫。一般来说可选用的产品主要有玻璃幕墙，高分子吸湿除潮材料等。在科学的基础之上选择墙体设计材料，减少了建筑成本，同时延长了高层建筑物的使用年限。 4、运用当代科学技术的新设计 当前，低碳式高层建筑设计主要运用的设计手法有以下几种，如利用物联网，数字化技术，仿生学特色来发展建筑行业的低碳式理念。这些新理论新技术的应用，提高了高层建筑设计理念，确保建筑物的质量和效果。 结束语 高层建筑设计直接关系到建筑物的质量，不管是针对造价来说还是建筑物最终的质量安全来讲，而选择结构选型具有复杂性，要综合考虑各种因素，最终做出合理选择。不断创新，逐渐形成一个体系，服务于高层建筑的选型。设计高层住宅时，充分考虑实用，美观，经济，安全四大要素，服务于广大人民群众。 浅谈城市建设中的高层建筑设计:城市建设中的高层建筑设计要点分析 摘要：建筑设计是科学与艺术、逻辑思维与形象思维相结合的多科学的创造性劳动，由于其决策及评价标准的综合性，必须采取综合管理的方式才能协调好各方面的关系，更加充分地体现城市意识。建筑除了本身的功用外，也被誉为凝固的艺术。重要的建筑是一个城市的象征，它的好坏对一个城市的形象影响也是很大的，特别是在高层建筑中，合理的建筑设计是高层建筑是否与城市空间融洽的重要依据。本文就城市建设中的高层建筑设计要点进行了探讨。 关键词：城市建设；高层建筑；设计要点 引言 世界范围内，高层建筑的建设已走过了百余年历史，其从出现之日起就以鲜明显著的风格特色成为所在区域的焦点，高层建筑的形式与风格不断地改变着。在我国，高层建筑对比其他发达国家虽然起步比较晚，但是已经取得了较大的成功。可是想要完全将高层建筑设计融入城市建设中还有很长的路要走，这就要求我们去不断完善、发展高层设计，为未来的高层建筑设计和城市规划贡献自己的力量。 一、高层建筑设计原理 高层建筑的设计兴建，只单纯考虑建筑物自身的建设尺度远远不够，高层建筑是人为设计、为人服务的城市建设项目，因此以人为本的建筑理念应该是高层建筑设计的根本要求。应充分考虑人们对高层建筑的视觉观感、亲近感等要求，把冰冷的混凝土钢筋水泥建造的高楼大厦真正的变成人们生活的一部分，有亲切感和实用感。注重全面建设尺度的考量计划，如环境尺度、建筑整体尺度以及近人尺度三个主要方面的考量。环境尺度，包括考虑高层建筑所处城市地理位置、城市大小、周围街道尺度环境、建筑物的轮廓设计要求等，要根据具体的环境比例安排高层的建设;建筑整体尺度，包括高层建筑的各个组成部分，如楼层主体、顶部结构等各部门的比例协调统一等注意相对尺度，而且要注意高层建筑中细节部分的层次要求。近人尺度，其实是人们对高层建筑的一个整体感官把握，注重人为感觉、使用价值和审美要求，设计尺度应参考多数人的尺度系数与之成为相应比例，特别是人们接触到的细节部分如台阶、门、窗、阳台、柱子、装饰等尺度的处理。只有从环境、建筑、人这三个方面充分考虑才能促成三者之间的和谐平衡。 二、城市建设中的高层建筑设计要点 1、高层建筑整体尺度设计 1.1尺度比例的协调性 完美的高层建筑是由主体、顶部和裙房三者结合产生。这三者合理的尺度比例关系是一致的，这样才会让人看着很舒服。一个造型完美的高层建筑是裙房、主体和顶部在尺度关系上面充分协调的产物。其各部分细部尺度的划分要在整体尺度的基础上做的更细。只有构建等级性尺度，才能使各个部分的造型构成更加丰富。高层建筑主体尺度很大，可以通过将底层的裙房置于沿街部分来减少其对临街的压迫感。要想使建筑的造型更加生动，那么再加入适当的装饰手法就行了。总而言之，这三部分的比例关系在设计高层建筑形象时必须重视。 1.2细部尺度 立面设计中结构必须划分为水平因素和垂直因素。细部尺度是指高层建筑更细的尺度，它主要是指材料的质感。建筑设计师要将不同材料的质感充分运用在设计过程中，通过质感带给人们视觉上的优美感。 1.3立面细部尺度层次性 一般各要素的比例要和整体的关系相匹配，从而达到让人愉悦的直观感觉。高层建筑主体尺度很大，可以通过将底层的裙房置于沿街部分来减少其对临街的压迫感。在一些横向低矮且舒展的建筑物，它的窗户开间之类的比例大多是宽阔状，但是在高层建筑中，则以修长状的因素为主导，有利于巨型和微型相综合。使得大中有小，小中有大。使高层建筑形成强烈的统一性和协调性。 在高层建筑设计中，应多考虑城市设计的因素，综合考虑整体尺度、细部尺度、街道尺度、城市尺度等方面。高层建筑本身是整体存在，而不是单个存在。城市设计及规划时应集中设计高层建筑群，来形成城市的主旋律，统一城市天际线并富于变化。然后为不同街区设计富有该区特色的高程建筑，最后使高层建筑与外部街道及周围环境相适应，最终完成与城市设计融合的目标。 2、规划设计 2.1避免高层建筑过于密集 密集的高层建筑虽然对于城市办公等条件方便有利，却造成城市交通和城市空间的拥挤、甚至产生一些始料未及的污染及危害，比如某些高层建筑大面积使用玻璃幕墙造成严重的光污染，还有就是各风口形成高压风带，这些都会造成很严重的后果。因此在规划设计中要严格限制区域内的高层建筑密度，使高层建筑分开分布。 2.2高层建筑与城市街道 在城市中高层建筑主要分布于商业发达的黄金地段，这些地段的街道交通负荷本来就很大，高层建筑只会加大这地段的交通负荷，所以，分布在商业街道两侧的高层建筑要尽量控制其层数和高度，同时在规划设计时要对这些街道进行扩展，加大其通行能力。总之，进行高层建筑的设计时要把城市的道路、广场和建筑有机地结合在一起，设置足够的泊车位与休闲、活动的场地，改善人流、车辆拥挤的状况，增加城市空间的层次，尽最大努力构建通透的、公共的开放空间。此外，在规划设计时要尽量扩展这些街道宽度，使其通行能力增强。 2.3对超高层建筑数量加以控制 超高层建筑因其代表性和象征性而存在，实际中这类建筑既不合理又不经济，从实际效果来看，很多超高层建筑投入使用以后，只是在知名度上对城市有所帮助与提升，提升了城市形象，一定程度促进了城市的旅游业发展等，但却造成城市交通和城市空间的拥挤、甚至产生一些始料未及的污染及危害，比如某些高层建筑大面积使用玻璃幕墙造成严重的光污染，还有就是各风口形成高压风带，这些都会造成很严重的后果。因此在规划设计中要严格限制区域内的高层建筑密度，使高层建筑分开分布。 3、高层建筑存在的安全问题 3.1消防设计 建筑防火设计有设置防火分区、防火门窗、防火墙、报警设备、消防设备以及耐火耐热的建材选择等，建筑设计时要根据每个建筑物不同的用途、结构、火灾荷载、内部装修等情况，建筑物的各种不同的功能条件、空间条件及其它有关条件，从而采取各种消防措施，并有效的组织起来，以此构建最优化的防火设计，让建筑物得到最安全的防火保护，达到建筑物所有消防安全目标。 排烟不畅问题往往会在高层火灾事故中由于烟气窒息或是中毒而造成人员伤亡事故。其主要原因是，很多高层建筑在设计中为了提高使用面积，将居住用电梯与消防电梯合二为一。一些不具备自然排风条件的楼梯间也没有采取在入口处设计阳台或凹廊促进排烟的安全措施，同时，很多高层建筑中的防火门经常性的处于关闭状态。 3.2安全设计 高层建筑的安全问题涉及到防火、抗风、消防、配电、安全通道、电梯等很多方面。为了确保高层建筑运行安全，要建立健全的安保体系，引进专业的人才进行安全设计与维护，对各个环节制定严格规范的安全手册与标准并严格执行。安全疏散设计就是设计合理、便捷、安全的逃生通道，设计师要考虑在遇到最糟糕的情况下，筑物能提供的疏散时间和各防火分区人员全部疏散所要时间，以及疏散通道对应距离与宽度，从而设计出最佳疏散通道来疏散人员，其中包括走廊、楼梯的设置、安全疏散出口的设置等等。 结束语 随着全球范围内资源的紧张尤其是土地资源的日益匮乏，高层建筑的出现能够有效缓解人们的相关需求。进而在几年期间，高层建筑在我国得到了迅猛的发展，同时伴随着科学技术的进步，大量的新技术，新结构，新工艺开始涌现，这又效促进了高层建筑的发展，而相关的设计人员需要科学合理的进行高层建筑的设计，进而能够满足建筑的安全，美观以及舒适经济等方面的要求。 浅谈城市建设中的高层建筑设计:如何做好城市建设中的高层建筑设计要点 摘要：随着我国现代化建设的日益深入，建筑行业的发展也在蒸蒸日上，在数量上越来越多的情况下，如何控制好质量的问题成为建筑行业甚为关注的问题。作为高层建筑施工中的重点工作，设计对整个建筑质量有着直接性的影响。本文就主要对城市建设中的高层建筑设计相关问题进行了简要分析。 关键词：城市建设；高层建筑；设计要点 引言 越来越多的社会实践证明，高层建筑可以为社会发展带来显著的经济利益。高层建筑可以大幅降低建筑用地面积，从而减少城市建筑所占用地面积，减少市政建设投入；其次，可以明显缩短建筑工期，提高社会效率。但是，相比于多层建筑，高层建筑由于其建筑的高度和层数明显增长，从而导致其建筑结构设计、功能应用设计以及经济可行性均发生根本的改变。因此，在高层建筑设计过程中，存在一系列问题亟待解决。 一、高层建筑设计特点 1、侧移成为控制指标 与较低楼房不同，结构侧移已成为高楼结构设计中的关键因素．随着楼房高度的增加，水平荷载下结构的侧移变形迅速增大，因而结构在水平荷载作用下的侧移应被控制在某一限度之内。 2、轴向变形不容忽视 高层建筑中，竖向荷载数值很大，能够在柱中引起较大的轴向变形，从而会对连续梁弯矩产生影响，造成连续梁中间支座处的负弯矩值减小，跨中正弯矩和端支座负弯矩值增大；还会对预制构件的下料长度产生影响，要求根据轴向变形计算值，对下料长度进行调整；另外对构件剪力和侧移产生影响。 3、结构延性是重要设计指标 相对于较低楼房而言，高楼结构更柔一些，在地震作用下的变形更大一些。为了使结构在进入塑性变形阶段后仍具有较强的变形能力，避免倒塌，特别需要在构造上采取恰当的措施，来保证结构具有足够的延性。 4、水平荷载成为决定性因素 建筑物自重和楼面使用荷载在竖向构件中所引起的轴力和弯矩的数值，仅与建筑物高度成线性关系；而水平荷载对结构产生的倾覆力矩，以及由此在竖向构件中引起的轴力，是与建筑物高度的二次方成正比。另外，对某一定高度建筑物而言，竖向荷载大体上是定值，而作为水平荷载的风荷载和地震作用，其数值是随结构动力特性的不同而有较大幅度的变化。 二、高层建筑设计的基本原则 1、高层建筑的结构设计原则 高层建筑结构的设计是一个融合多学科、多领域的复杂科学问题。针对高层建筑功能性、美观性、经济性、综合性等具体实现目标，设计人员应制定不同的机构设计方案。但是，结构设计作为高层建筑设计的核心内容，其设计过程遵循根本设计原则大致相同:（1）充分考虑高层建筑所承载的垂向负荷和横向负荷，以及其可能遇到风力和地震应力等各项不可抗力；（2）严格控制高层建筑高宽比例，以保证其结构稳定性及美观性。（3）高层建筑的平面或立面的质量和刚度应尽量保持对称和匀称，使整体结构中不存在薄弱环节。（4）提前考虑风力、地震、温度变化或基础沉降对建筑结构带来的影响，并制订相应的平衡措施。 2、高层建筑的综合设施设计原则 每一个高层建筑所出的地理环境及其周围建筑的影响都是各不相同的，这也就需要设计人员在进行结构设计时需结合实际条件综合考虑:（1）建筑平面布局:整体建筑结构平面布局应严格遵守建筑间距(防火间距、采光间距)标准，并在周边配套设施中配置有足够空间的停车场等设施。（2）在满足高层建筑对于所需功能的要求外，应该保证建筑各层的平面布局具有一致性，以满足高层建筑的电气线路规划、取暖装备、而告终设计管线和防火疏散措施可以批量进行设计。（3）科学规划高层建筑的电梯、楼梯的数量和位置，以保证正常的生活工作秩序以及危险发生时的逃生效率。（4）高层建筑所需的各项建筑材料类型、配置等对于风力、温度变化以及震动具有一定的抵抗能力。（5）在满足高层建筑的使用性之后，高层建筑在设计过成中还应考虑周围建筑的设计风格以及自身的美观效果。 三、城市建设中高层建筑设计要点 1、高层建筑基础设计 地基是建筑施工的基础，建筑设计人员在高层建筑结构设计的过程之中需要首先全面了解建筑地基，分析好建筑结构和建筑环境，结合好环境和施工，切实提高建筑结构设计在施工过程中的可实行性。我国国土辽阔，建筑环境迥异，地质情况也各有不同，所以，设计人员需要深入研究地质状况，确保施工的顺利进行。建筑结构设计人员需要首先勘探水位，进一步综合考虑地质数据、上层结构类型、使用功能和施工条件。再者，设计者还需要研究周围建筑环境的安全度，从而观察建筑物倾斜或者沉降情况。最后，设计人员还需要了解建筑物设置位置和标高，分析建筑施工的科学性，从而确保建筑工程施工的顺利进行。 2、高层建筑采光设计 随着人们节能减排意识的不断提高，发展节能型建筑是当今建筑工程领域发展的总体态势。高层建筑内的照明能耗比较大，如何通过有效的措施降低人工照明对能源的消耗及利用日光照明是当今建筑工程领域必须要重视的课题。目前，比较先进的日光采集系统主要有以下几种:（1）提高单位面积进光区的日光量，利用太阳光为建筑提供照明需求，可有效降低人工照明对能源消耗。（2）为了能在不增加窗户周围的阳光强度且能使其到达采光更深的工作区域，可以通过阳光发射到屋顶平面来完成。（3）在不改变建筑构造的基础上，如增大建筑窗户的面积或数量来采集更多的太阳光，而能较好地满足建筑内照明需求的同时又不会在强烈的太阳光下给用户带来不适感觉，可通过阳光直射阻挡系统来解决。该系统是利用光线的折射计反射原理为设计依据的。 3、高层建筑的抗震设计 抗震设计是高层建筑工程设计的重要内容，抗震设计质量对提升高层建筑的抗震能力有着直接的影响。基于地震频发的现实情况，加强高层建筑抗震设计工作是现行建筑工程领域必须要关注及重视的问题。在高层建筑抗震设计时候需要注意以下要点:建筑大厅的四角及建筑外墙位置应设置构造柱，并根据高层建筑要求的具体抗震等级合理确定构造柱数量。建筑框架山墙以及纵向方向的墙体是否设置构造柱用来分担砖墙荷载；在高层建筑抗震设计前设计人员应深入到施工工地进行工程地质勘探，牢固掌握高层建筑施工所在地地质情况及发生地震灾害的频率情况，以此为依据进行高层建筑抗震设计。在抗震设计中设计人员应严格按照《建筑抗震设防分类标准》划分的设防等级进行设计不得以经验随意地更改建筑的设防等级，如果提高建筑的设防等级会额外地增加工程成本投入，而降低建筑设防等级则会降低建筑的抗震能力，一旦地震灾害来临将会对建筑及人们生命财产安全带来极大危害。 4、高层建筑的消防问题设计 基于高层建筑楼层数多，人群分布密集，一旦因为某种原因发生火灾，高层建筑的电梯将会全部停止运行，人们只能通过逃生楼梯逃生，到达安全地带。基于高层建筑聚集人员众多，逃生楼梯空间有限，人员安全疏散难度较大，所以，如何有效快速地疏散人员至安全地带是高层建筑设计人员需注意的设计要点问题。在高层建筑消防问题设计时，除了要在建筑工程图纸中标明各层的安全通道位置，还需要在不影响建筑整体性及安全性的基础上拓宽逃生楼梯或多设置逃生通道。当然这只是笔者的一些拙见，如何有效地在火灾发生时快速地疏散人员还需广大的高层建筑设计人员进一步地探究。 结束语 高层建筑设计需要衡量多方面设计因素，如建筑本身结构的合理性和实用性，与周围环境的协调性和美观性，最重要的是人的宜居性，设计人员在设计时要做足环境条件的考察和对目标居住群体的调研工作，在设计时发挥专业的设计技术水平，才能打造出精品的建筑设计工程。

企业股权投资风险评估初探:企业集团长期股权投资风险管控研究 摘要：随着我国经济社会的持续发展，对外投资和兼并重组的步伐不断加快，且企业投资能为企业获得更多的利益，因此企业集团投资活动是企业求得长期持续发展和对外实现扩张的重要手段。但是企业在投资管理过程中,如果对股权投资方法和风险控制经验不足，或者资金结构不合理，对长期股权投资的管理不到位，造成长期股权投资在企业的经营中存在一定的风险。本文重点讨论强化企业长期股权投资的过程管理，指出了长期股权投资在实际运行中存在的风险，并针对存在的风险，提出有效地解决对策，防范和规避投资风险，保障股东权益，促进企业集团投资收益最大化。 关键词：企业集团；投资收益；风险管控 企业经营规模不断扩大或向其他行业转型发展，企业的下属子公司不断的增多，企业拥有的长期股权也比较多。因长期股权资金投入较大，运行周期较长等特点，一旦长期股权投资结构不健全，没有实施严格的跟踪管理，将会给企业造成巨大的投资风险。长期股权投资对企业的多元化经营和降低企业所在行业的系统性风险起着至关重要的作用。企业如果要想在长期投资过程中将风险控制到最低水平，必须对于股权会计核算及其财务状况做到充分了解和管理，通过科学的分析和合理投资将风险降至最低。 一、企业集团长期股权投资概述 企业集团公司投资收益主要是通过实业投资和金融投资来获取。实业投资主要是投资入股设立子公司形式，即长期股权投资；金融投资主要是证券投资，包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、期货、委托贷款等。长期股权投资被投资公司按照持股比例或享有份额分为全资子公司、控股子公司、参股公司。企业集团投资目的主要分以下三类：扩张性需求；维持性需求；外在性需求；根本动机是追求较多的投资收益和实现最大限度的投资增值。长期股权投资收益包括投资企业按照股权比例应分享的被投资企业的税后利润、股权转让收益、清算收益及其他收益。股权投资管理的目的就是为了保证股东的意志在被投资企业得以贯彻和执行，保障股东权益的实现，并争取股东权益最大化。 二、企业集团长期股权投资存在的风险问题 长期股权投资面临的风险涉及投资前决策风险、投资运营中管理风险和投资后清算风险。具体体现在以下几个方面： 1、前几年，市场经济发展旺盛，许多企业不仅扩大产能，也向其他地区，其他产业扩张，或独资、或合资投资成立分、子公司，但随着国家产业政策的调整，钢铁、煤炭、水泥产能过剩，很多项目建成后没有市场，连续亏损。盲目投资，耗费大量人力、物力，没有做好对市场的研判及项目可行性研究，发生投资决策风险。 2、随着集团公司相关多元产业战略的实施，长期股权投资数量与金额大幅增加，但集团公司在被投资单位的战略定位、盈利能力、经营状况、对集团公司的贡献度等方面，缺乏行之有效的管控手段，使投资目的与收益不能及时实现。 3、集团母公司举债筹措大量资金进行投资，相当数量的被投资单位长期没有回报，导致集团母公司背负大量贷款利息支出，资金被长期占用，利用率低下。已经成立的子公司并无实际的生产经营，每年资产的折旧摊销费用和管理费用较大，使得集团整体经营业绩产生较大的负面影响。 4、随着被投资企业经营业绩普遍下滑，集团母公司长期股权投资收益水平明显下降。占用集团母公司大量投资资金的全资与控股子公司，每年向集团母公司上缴利润（或分红）的很少，收益甚微，其中一些公司由于经营不善，破产清算，导致集团公司投资损失，造成集团母公司长期股权投资综合投资收益率远低于其对应的资金成本（机会成本，利率采用一年期贷款基准利率），投资效益低下。 5、部分全资子公司及控股子公司连续几年盈利却不给集团母公司分红（或上缴利润），导致集团公司资金短缺而部分被投资子公司现金流充裕的现象，反映出集团公司在全资子公司上缴利润、控股子公司分红方面的管理存在一定问题。 6、投资企业虽然对参股子公司无实际控制权，但投资金额大、数量多，而实际取得的收益非常低，反映出集团公司对参股子公司的经营与分配缺乏有效监督。 7、集团公司对子公司长期股权投资管理不到位：子公司下属分、子公司发生的对外承包费、股权转让款，因对方公司经营异常，款项有可能无法收回；合资对方未按协议约定时间支付股权投入款，或抽逃货币出资额，有可能给投资企业形成损失，负责管理项目的投资团队成员或派驻投资对象企业的人失职，产生道德风险或管理不到位风险，危害投资者的利益，这些都给集团公司投资收益带来重大影响。 8、根据煤炭、钢铁行业整体的发展形势和国家去产能的基本要求及目前资源价格的大幅下跌，资源矿产企业将面临较大的经营风险。有些公司已成立，但受国家宏观政策调控影响，项目没有被国家批准、或者未能取得采矿证，加上资金紧张等原因，未能按期开工建设。已购置地块仍然处于闲置状态，存在被国土部门无偿收回的风险。直接影响公司的运营，没有合法齐全的手续，公司就会处于停滞状态，母公司的投资长期无回报。 三、企业集团长期股权投资风险防范 防范并控制投资风险，以实现财务管理目标，是企业财务管理的工作重点，要重视投资决策和投资后的风险管理，加强投资对象基本面恶化或业绩显著低于预期时的风险管理。具体对策为： 1、加强长期股权投资的相关职能部门管控。公司对长期股权投资实行集中管理，制定长期股权投资管理标准，划分公司股权投资组织机构与职责权限。权责明确，完善内部控制制度，有效制衡内部监督管理和风险控制制度，维护出资人权益。 2、对长期股权投资“分门别类”进行监管。集团公司产权与相关管理部门，要根据被投资单位在集团公司战略规划中的定位，比如是以实现收益为目的、还是以投资控制资源等其他战略为目的，“分门别类”对长期股权投资单位进行监管，实现集团公司既定投资目标。 3、对长期股权投资“有重点的”进行监管。统计集团公司长期股权投资金额较大（如上亿元）的公司，集团公司产权与相关管理部门要重点关注这些单位的财务与经营情况，加强其财务与经营监管工作，避免或减少因管理不善给集团造成投资损失。 4、集团公司要根据对被投资单位控股情况制定利润分配政策，确保收益分配合法、收益资金及时足额收取。（1）全资子公司：完全由集团公司控制，无其他特殊原因，利润全额上缴集团母公司。（2）控股子公司：利润分配方案由子公司股东（大）会或董事会决定。集团公司产权与相关管理部门要根据控股子公司财务与经营情况，会同子公司管理层拟定控股子公司利润分配方案报集团公司批准，并由集团公司派驻高管人员按集团公司批准的方案在子公司相关决策会议上行使表决权，保证集团公司投资收益实现。（3）参股子公司：集团公司派驻高管人员要在其利润分配预案通过前将预案提交集团公司，集团公司产权与相关管理部门进行充分讨论并形成决策意向，上报集团公司批准后，由派驻高管人员在子公司相关决策会议上行使表决权，保证集团公司投资收益实现。 5、评价长期股权投资效益，追究管理者责任。提高企业经营管理水平，增加管理者的风险意识。评价长期股权投资效益，对投资过程中出现的失误，企业应建立责任追究制度，明确决策者和实施者应承担的责任。对于因重大决策失误而造成的损失，企业应追究董事会等相关决策人员的责任；对在投资过程中违规操作而给企业造成损失的，应追究具体实施人员的责任；对子公司被投资单位经营管理者造成损失责任的，应当撤销职务、停止升迁等制裁。 6、健全对外投资的管理，积极行使股东权利。强化被投资企业的监管，明确投资关系，追偿承包费，对投资的过程和结果进行监控，对投资行为做出适当的分析和预测，追偿股权转让款或股权投入款，减少投资损失。理顺投资关系，做到整个投资过程合法、合规，及时纳入集团合并范围。 7、保证长期股权投资的收益与成本相配比。企业在取得长期股权投资时要以资金实力和筹资能力为限，投资带来的现金流入的规模和时间要与筹资的现金流量尽量保持一致，避免财务危机的发生。企业选择的长期股权投资项目应是最优项目，以最低的成本获取最大收益，如果长期股权投资效益低下，资金使用严重浪费，应防范低效项目的投资。 8、对部分投资项目进行处置。对不符合企业发展战略，无实质运营或丧失继续持有价值的长期股权投资，企业应及时计提减值准备或进行妥善处置，降低成本费用开支，减少损失，规避集团公司经营风险。根据《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》（国发〔2013〕41号），以及《甘肃省工业领域去产能去库存降成本实施方案》（甘政办发〔2016〕25号）文件，及时淘汰落后产能，将落后产能及时清理。 四、结语 长期股权管理以及优化内部资源，是增强企业的核心竞争力的重要手段。企业建立科学有效的长期股权投资管理模式和风险控制体系,对加强企业长期股权投资管理与风险控制，企业资产保值、增值具有重要的战略意义,只有这样才能提高企业的核心竞争力，为企业的健康发展奠定坚实基础。 作者：李海宾 单位：酒泉钢铁（集团）有限责任公司 企业股权投资风险评估初探:股权投资与企业高管双重激励的实证探究 摘要：在社会经济的带动下，我国的股权投资行业发展迅速。实践证明，与企业高管双重激励有直接关系。企业高管的双重激励主要是指薪酬激励和股权激励两种，成为股权投资考察企业高管激励影响的重要手段。本文通过对大量实践成果进行研究可知，通过拉大企业员工的薪酬，能够达到激励员工的目的，需要加大对高管股权激励方式的应用，展现其在股权投资行业中的应用效果。 关键词：股权投资；企业高管；双重激励 1引言 近年来，股权投资行业在世界范围内发展迅速，股权投资及企业治理方法受到了人们的广泛关注。相关人员对股权投资与企业高管之间的联系进行了大量的研究，研究结果表明，股权投资者通过运用股票期权及可转换优先股等合同设计形式，能够达到对投资企业高管层的激励作用，降低投资者与企业管理层之间的冲突，展现出股权投资对公司治理的作用。 2理论假设与实证设计 通过对所有权与控制权分离的现代企业进行分析可知，两者之间的管理者与股东之间的利益存在不一致现象，引发两者之间存在严重的问题，管理者要想确保自身利益的最大化，需要通过机会主义行为损害股东的利益来实现。为了避免为管理者提供该种机会，股东需要采用激励及监督措施，来保证企业的价值。管理者可以采用的激励措施包括薪酬激励和股权激励两种。现做出如下假设：假设1：股权投资机构持股比例越高，对企业高管的激励作用越明显。该项假设主要是指股权投资者通过与控股股东及公司高管谈判等形式，将其直接作用在高层管理者薪酬计划中。同时，也可以通过股东积极主义、表决权及董事会席位等形式，对高管层的薪酬结构产生极大影响，有助于提升股权投资机构的激励动力和激励能力，以此来提升企业公司的绩效，展现出企业高管的激励性作用。假设2：股权投资机构占公司董事会席位比例越高，对高管的激励作用越强。该项假设在实施过程中，需要加大对股权投资机构背景及经验的了解，采用联合投资等角度，对股权投资机构对企业高管激励作用的影响进行分析。假设3：股权机构具备的经验越丰富，有助于提升对公司高管的激励性作用。假设4：在不同的背景影响下，股权投资机构对公司高管产生的作用存在一定的差异。假设5：采用联合投资形式，有助于强化股权投资机构对公司高管的激励作用。 3实证结果与分析股权投资者特征 对高管薪酬水平、高管与普通员工的薪酬差距及高管持股比例进行描述性分析，分析结果显示，具有外资背景的股权投资企业，更加重视对公司高管的激励，激励内容以薪酬为主，通过拉大员工之间的薪酬差距，以达到激励高管的目的。采用固定薪酬激励方法，拉开高管与普通员工之间的薪酬水平。通过对高管薪酬水平、高管与普通员工的薪酬差距及高管持股比例进行变量及控制变量分析，发现持股比例对薪酬水平产生正向影响，对股权激励产生负向影响。在持股比例较高的情况下，倾向于拉开薪酬差距来达到激励的目的。目前，我国的大多数企业都属于家族史企业，企业中的管理层主要由家族股东来担任，股东股权存在过度集中情况，直接影响着股权投资机构的绩效管理情况。因此，可知目前国内的股权投资机构不倾向于采用公司高管激励制度。造成该种结果的主要原因与股权激励方式在我国应用的不成熟、投资者与公司高管之间的信息不对称有直接关系。研究表明，具有政府背景的股权投资机构更加倾向于提升高管薪酬水平来达到激励的目的，而民营企业试图通过拉大高管与普通员工薪酬的形式来达到激励目的。通过提升高管的薪酬水平，有助于提升企业的业绩及公司高管工作效率，而国内的股权投资机构倾向于采用企业股权控制方法。具有较大规模的企业倾向于采用薪酬激励制度，而小规模的企业倾向于采用股权激励制度。出现该种现象的主要原因是由于，近年来成本随着企业发展规模的不断扩大而增加，应用薪酬激励制度，相对于股权激励制度，更有助于降低企业成本。我国的小规模企业数量较多，收入水平不高，发展潜力小，不能为企业高管人员提供过多薪酬上的支持，阻碍了薪酬激励制度的实施。因此，小规模企业主要是采用对公司高管人员上的激励来达到激励的目的。高新技术产业作为我国现阶段企业类型中的新型产业，相对于企业产业而言，存在信息不对称、成本高等特点，因此，股权机构在选择激励方式上，更加倾向于薪酬激励，而非股权激励。 4结语 本文运用实证分析的形式分析股权投资与企业高管双重激励的影响，可知目前国内股权投资机构倡导采用提升薪酬水平、拉大员工之间的薪酬差距等形式来达到激励员工努力工作的目的，充分地展现出了公司股东与投资者之间的利益关系。通过本文的研究，为股权投资机构不断改善公司高管激励制度提供了依据，有助于确保股权投资者与管理层之间利益分配关系的合理性，调动了企业高管的工作积极性，主动投入到保护投资者的投资热情中去，促进了股权投资行业的快速发展。 作者：高梅 单位：安徽四创电子股份有限公司 企业股权投资风险评估初探:私募股权投资对中小企业投资问题探析 摘要：本文主要介绍了私募股权投资在我国发展的状况，及其对我国中小企业融资的影响。私募股权投资不仅能为中小企业提供新的融资渠道,还能帮助企业提高公司治理水平,以及管理团队的素质,促进其快速规范地发展,最终实现上市目标。 关键词：私募股权；中小企业；融资 一、私募股权投资的基本特点 （一）私募资金渠道广阔 私募股权机构的目标企业着眼于，实力雄厚、质量较高的机构或个人，并且收益相对比较丰厚。与债权企业不同的是，他不看重投入的若干百分之几的收益，而是按照出资比例获取自己投资股份的股权收益。一旦目标企业成功上市，私募股权的获利必定是他投资额度的几十倍、几百倍、甚至是上千倍。 （二）投资方式灵活 私募股权的投资方式非常灵活，种类并不单一，这也是出资方对机构信任程度的一种体现。例如以可转换债券等方式投资，以股权为主债权投资为辅的各种组合型的新型投资方式。这种灵活的投资方式也为他们寻找目标企业提供了很大的帮助。 （三）风险较大回报丰厚 私募股权投资机构的风险之一是便是其较长的投资周期，第二，投资机构的资金成本相对而言比较高，这一点加大了机构投资的风险。而且，股权投资的流通性差，股权投资退出渠道并不丰富。但一般来看，已美国为例，机构成功退出一个企业以后可以获得几倍的收益。在我国因为金融市场的开放程度还不高，这个收益可能会达到几十倍。这也是私募股权投资可以吸引市场资金的主要原因。 （四）参与管理不控制 企业私募股权投资机构中的管理团队，他的知识结构、理论水平、实践经验可以帮助各种目标企业定制和实施，适应各个阶层市场需求的投资计划和发展战略的能力，对企业的运行、管理有很好的改良。而且投资机构仅仅以参与企业经营和管理，而不以控制和占有企业为目的。私募股权投资机构在向目标企业投入巨额资金的同时，也共给了更加适合目标企业的管理经验和其他增值服务，他给企业提供的不仅是资金更是智力。 二、目前中小企业融资的现状 根据2016年上半年显示的数据可以看出，中小企业贷款难，造成资金短缺已经成为企业生存的瓶颈。据不完全统计，包括珠三角地区等很多发达省份的数千家的中小企业，把资金短缺放到了制约企业发展的第一位，绝大部分的企业都面临着融资难，造成的资金短缺问题。 三、中小企业融资存在的问题及解决方式 （一）改善企业资金状况 中小企业在成长期，企业没有资金积累，无形资产和固定资产以及流动资金都不够多，可以抵押、质押给金融机构的资产很少，因此透过间接融资可以获得的资金非常有限。但是，私募股权投资注重的是企业的潜力和前景，在进行目标企业风控的时候，以技术的创新能力和市场发展前景为前提。 （二）完善管理结构提高管理水平 我国中小企业的管理者，大多出生于80年代，创业之前没有参加专门的培训，理论水平匮乏，据统计，我国中小企业的平均寿命一般都在1-3年之内。造成这种局面的具体原因，除了市场的激烈竞争，同管理者的自身素质也有着很大关系。机构介入之后，机构为了保护自己的投资利益，会对企业进行各项监督，提供相关的经营和管理经验。 （三）提高知名度和影响力 中小企业在进行私募股权融资之后，会在媒体和行业内会增加其曝光率，企业会成为一些机构或者学者的研究和模仿对象，这些都可以提高目标企业的知名度和上镜率。另一方面，一些著名的私募股权基金如果能够投资中小企业，会增加社会公众对于企业发展的信心，让大众感觉到企业今后发展的希望。 四、发展我国中小企业私募股权融资的对策 （一）明确政府的作用，制定有关私募股权投资行业的法律体系 中国如果要大力发展私募股权投资，首先要明确的就是政府的作用。特别是制定有关风险投资行业整体的法律体系和执法环境；其次政府要积极引进海外的私募股权投资机构，吸收他们的先进管理经验，让中外经验进行有效的结合。 （二）建立统一协调的政府监管机构 明确主管机关，一行三会都是我国的金融监督机构，国家发改委、工信部等政府部门对某些特定金融机构也有监管职权，涉及国外的私募基金的案件由国家外汇管理局参与管理。多头管理对行业监管带来了一定的负担，降低了监管效率。未来的私募股权投资机构监管究竟应纳入具体的哪一个机构主管必须予以明确，尽量减少目前多头管理，使监管统一化和规范化。 （三）建立行业协会的自律监管 金融行业从出现以来就是一个自律性高的行业，金融行业协会作为协调机构与政府监管部门以及其他各个利益主体的组织，对促进企业的良性运作发挥着十分重要的作用。另外，行业协会自身也会根据现在市场的情况，制定出各种行业规范，企业为了提高声誉和形象，加入这些协会的企业也会自愿地遵守这些行业规范，这促使了私募股权投资市场更加有序、透明，也降低了政府的监管成本。 五、结语 放眼全球，私募股权投资这种投资方式，不仅推动了广大的中小企业自主创新和企业发展，为他们提供了更多种的资金来源，解决了中小企业融资难的国际课题，极大的促进了中小企业在短时间内实现各种资源配置的优化。假设未来国内众多的中小型企业能够与更多的海外资本相结合，这在一定程度上不仅可以吸收过剩的国际流动性资本，更可以促进资金更合理化更效率的流动，还对加快建设我国多层次的资本市场体系也具有一定的积极作用。 作者：赵琨 单位：河北地质大学经贸学院 企业股权投资风险评估初探:国有企业体制改革中股权投资的应用 摘要： 通过对国有企业现有的体制及股权投资的内涵、分类、收益、市场机动性等方面的分析和研究，探讨股权投资在国有企业体制改革中的应用。 关键词： 股权投资；国有企业；经济体制改革 0.引言 国有企业的体制改革是经济体制改革的重要任务和中心环节。十八届三中全会召开以来，国有企业的改革与转型有了明确的目标和方向，据了解，在十三五规划中，全国大多数的国有企业面临着体制改革的重要任务，而灵活性较高、收益与风险分担的股权投资的引入，为国企改革注入了新鲜血液，创新了改革的思路和方向。 1.股权投资 1.1股权投资的内涵 股权投资是指通过投资手段来取得被投资单位的股份，通常是采用个人或企业购买其他准备上市或者未上市企业的股票这一方式或者是利用无形的资产、货币资金或实物资产直接地投资其他企业单位，通过风险分担的方式获得较大的经济利益或者利润分取、股利获取与风险相适应的经济利益。股权投资要承担投资失利的风险，也能获得被投资单位的利益[1]。例如，被投资单位的经营状况陷入僵局或者是直接进入破产清算环节时，投资者将会承担投资失败的后果和损失；相反地如果被投资企业或单位的经营状况良好、市场反响好、其所经营的产品的市场价格波动空间较大，投资者通过股权控制被投资单位，从而从价格波动和产品销售前景中获得经济利益。 1.2股权投资的分类 股权投资可以分为共同控制、控制、重大影响、无控制无共同控制且无重大影响四大类。其中，共同控制是指按照合同的约定对某种经济活动所享有的 共有类型的控制；控制是指获得股权并取得整个企业的控制权，能够独立地做出企业运行的决策和财务经营决策，并能从中获得经济利益的一种方式；重大影响的股权投资，顾名思义，仅是对企业的经营和财务上因有参与权而产生重大影响但没有决策权。这几种类型的股权投资，其风险程度和所获利益都各有不同，控制类型的没有风险分担体，风险较大，但是相应的经济利益可以达到最大化；共同控制次之；重大影响类型的风险可以分担，独自承受的投资风险相对较小，但是所获利益也相应减少。 1.3股权投资的结构及发展现状 股权投资由成本、收益、风险、权益、减值等因素构成[2]，其中成本和收益的核算是最为关键的环节，权益是受益的保障。自从20世纪初期我国提出了经济改革，许多人开始“下海”，股市一直风靡至今。目前，我国的股权投资经历了长期的市场经济的调节和洗礼，已经进入深入发展的阶段（如图1）。但是，与发达国家相比，仍然存在着巨大的差距（如下页图2），从图中可以看出我国私募性质的股权投资金额较小，还是严重受到国有企业的经济体制的影响。这是因为在混合所有制经济中，国有经济仍然占了大部分比例，并且其经济体制严重制约了市场和股权的发展。 2.国有经济体制的发展现状和问题 2.1国有经济体制的内涵我国的国有企业经营模式是对苏联的经济模式进行全盘照搬过来的，强调了国家集体利益在全民所有制经济中的重要地位，随着国民经济的发展，进化成了现在的在混合所有制经济中形成的国有经济体制。其具有独立的决策能力、鲜明的行政色彩、国有资本化程度颇高等特征。目前，国有企业仍实行的是以管理资产为主的经济体制，这对于迎接新的经济挑战和经济改革有着诸多的限制和阻碍。 2.2国有经济体制的发展现状国有企业的经济体制由最初的苏联式经济模式，经历了20世纪80年代以前的国有企业权力下放、让利的过程和80年代以后的承包经营责任制，让企业逐渐地拥有了发展的相对自由权的过程。到了21世纪初期至今，为适用股份制和现代企业制度，国家对国有企业的经济体制进行改革和创新，但由于行政色彩厚重，极大地影响了改革的进程和效果[3]。 3.股权投资在国有企业经济体制改革中的应用 3.1股权投资在国有企业改制中的作用 3.1.1扩大经营范围股权投资是对资本营运的重要手段和表现形式，国有企业通过对不同企业的股权投资或引入战略投资方，不仅可以建立与国有企业主业相关的经营性联系，还可以扩展国有企业的生产、经营范围和产业链，达到资本利用率最大化的目标；还能够建立与主营业务无关的产业联系，拓宽经营范畴，增加利润和回报，进而提升企业的竞争能力和市场适应能力。例如鞍钢股份有限公司是由国务院国有资产监管委实际控制的鞍钢集团公司改制而来的，其原有的经营范围主要包括钢压延加工、黑金属冶炼、焦化化工等23种产品和业务，但是自从2002年开始实施改制后，其增加了家电、汽车使用的镀锌钢板的生产，创造出年生产能力达到40万t的奇迹；经过2006年股权投资的扩大，其主营业务的净利润增长率高达229.24%，推进了其在全国同行中的净利润增长排名。 3.1.2提高规避风险能力现代企业的运营发展主要是依靠多元化经营的方式，而国有企业的股权投资正是这一方式的具体体现。长期的股权投资，不仅能够弥补单一的业务经营的劣势，形成多元化经营的格局和生产模式；还能进一步地加强和丰富经营内容，分担风险的同时还能扩大收益的渠道，进而降低企业对现有业务的依赖性，减少单一业务所带来的风险。 3.1.3有效实现战略转移运用马克思资本论的原理和现代企业的经营管理、风险等理论进行分析，可以看到目前不管是哪种类型的企业，它所拥有的主营业务或关键性业务都是有一定的周期性的，并且其业务的延续能力与生存能力是有限的[4]。因此，国有企业作为主营业务急速衰退的企业，在经济侧结构调整的时代背景下进行改制，能够有条不紊地与新的主营业务进行接轨，同时从企业的竞争实力上来看，具有更高的经营活力和较强的竞争能力。例如，总部设在广州省惠州市的由国家控股的TCL集团股份有限公司，其自成立以来不断通过股权投资的形式吸收较多的资本和附加业务，保持了利润连续20年的稳健增长的步伐，在深化改革的今天已经逐渐形成了多元化业务经营的格局，其主营的电子产品（手机、彩电等）和开关插座在国内市场上具有领先的竞争优势，在体制改革的当下有极高的生存能力，并且有希望踏入世界竞争的行列。 3.1.4有效地盘活资金国有企业的体制一般是以管理资产为主，但是股权投资是以资本管理为主，如果加大力度引进民间资本对国有企业的股权投资或加大国有企业对不同企业间的股权投资，将会弥补资产沉淀却不能带来相应的经济效益，把资本盘活，真正地做到“钱生钱”。 3.2股权投资在改制中的运作 股权投资方式是通过投资决策、投资运营管理、投资清算等环节实现投资资本所获利益最大化的（如图3）。其中投资清算和决策的运作具有阶段性和专属性的特点，而投资运营的管理具有持续性和经常性的特征。其通过投资实施、决策、持股比例调整、营运控制、投资收益账务等关键环节的实施，能够有效地把股权投资方式完美地契合到国有企业的经济体制改革中去，达到经济结构和经济体制改革的要求和目标。 4.结语 随着经济结构的侧结构调整和经济体制改革的推进，国有企业的改制已经箭在弦上了。尝试着把股权投资的资本运作方式融入国有企业改制活动中去，不仅可以扩大国有企业的经营范围，进行风险分担，减少利润损失，增加企业的利润来源，还可以从根本上提高国有企业的核心竞争力和在残酷的竞争中的生存几率，进一步促进经济建设的稳健发展。 作者：李世鹏 单位：西山煤电集团计划处 企业股权投资风险评估初探:企业长期股权投资风险防控 摘要： 中国经济进入新常态，部分行业已出现严重产能过剩，主业发展受到制约，企业投资发生战略性转变，产业多元化已成必然。企业要快速发展壮大必然需要对外投资，以快速提高企业资金流动，缩短财富积累时间，这也是企业做大做强的原动力。如果企业在快速发展壮大过程中，对于股权投资方法和风险控制经验不足，或者资金结构不合理，非常容易发生资金链问题，导致风险产生。因此，企业如果要想在长期投资过程中将风险控制到最低水平，必须对于股权会计核算及其财务状况做到充分了解和管理，通过科学的分析和合理投资将风险降至最低，剔除不确定因素，唯有这样，才能在激烈市场竞争中保持长久。 关键词： 长期股权投资；风险控制；会计核算 一、企业长期股权投资风险因素分析 根据相关统计调查，企业在长期股权投资过程中存在风险的环节有如下三个：决策风险、运营风险和清算风险。 (一)决策风险企业在投资和决策过程中存在一定风险，主要体现在三个方面：选择风险、论证分析和决策程序风险。在这三个方面中，选择风险指的是企业所处的经济环境和行业趋势所造成的风险，这与企业本身的管理无关而与整个市场大环境息息相关；第二个，论证风险是由于企业在前提的调查研究中缺乏必要的合理评价论证方法，理论水平存在误差；最后一个决策风险是由于缺乏可靠的决策程序而使得执行过程中存在风险。决策风险是企业股权结构中所面临的首要风险，对于企业投资方向起着决定性作用。 (二)运营风险营运风险是企业长期股权投资中的管理风险，它包括五种不同的类型：股权结构、委托经营、投资方转移资产、项目责任人及管理人员和信息泄露等风险。其中，股权结构的风险最为重要，它来源于股东构成、公司结构和投资协议等三个方面。委托经营中主要体现在道德风险中，由于委托经营者与企业之间存在利益关系，一旦经营过程中存在利益冲突，势必会对于委托关系产生不可磨合的损失，人作为个人在经营过程不可避免地会作出提高自己的收益的决策，如果企业利益和人个人利益产生分歧时，企业运营风险由此而产生。项目责任人和管理人员的风险与委托运营风险具有类似之处，若项目管理人员或责任人存在经验不足或者管理方式错误，对于企业运营和投资就会产生负面影响，严重时会导致企业亏损。对于信息泄露风险，指的是投资方对于企业经营状况无法掌握完整信息，因而无法作出恰当决策。 (三)清算风险投资过程中的清算风险分为外部、内部和时机把握三个方面。外部投资风险包括利率风险、通货膨胀风险和法律法规风险等。利率风险是指长期股权投资收益率受到银行利率的影响而产生波动，从而影响投资企业资金成本。通货膨胀风险是指由于市场供大于求，商品价格短时间内快速上涨导致资金购买力下降，投资方利益受到损失。法律法规风险主要体现在国家宏观调控和政策变动对市场供求关系、行业支持力度等经济政策的变动而导致所投资行业受到影响，进而降低企业投资获利。内部风险主要体现在企业管理模式，资金结构和道德风气等方面的风险；退出时机风险体现在投资方何时合适撤出投资资金以保障企业利益最大化。 二、企业如何做好长期股权投资 (一)税收筹划方面为保障企业长期股权投资稳定性，企业需要对投资期间做好税收筹划，长期股权投资的收益由如下几个部分构成：股权持有利息、股权红利和投资转让收益。根据税法对股权交易的有关规定，企业股权转让应按照股权收益差额缴纳企业所得税，企业需要合理避税，应当采用分割法，即先分红后转让，使企业获得更多收益。 (二)股权处置方面企业投资完成后，对那些不符合企业长期发展规划、经济指标达不到预期和收益增长不明显的股权投资，要及时进行处置。股权处置属于“三重一大”决策事项的必须报董事会决议通过，属于国有资产的还需要上报国有资产监管部门审批后方能实施。长期股权投资处置前必须委托资产评估机构进行资产评估，处置方式要采用公平公开的竞价方式，评估和处置过程中严禁内部勾结损害股东和企业利益。 (三)减值分析方面企业应该定期或不定期的对长期股权投资减值情况进行分析，长期股权投资如果存在减值迹象的，应当按照相关准则的规定计提减值准备，其中对子公司、联营企业及合营企业的投资，应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定确定其应予计提的减值准备；企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确定其应予计提的减值准备，并及时进行账务处理，以确保真实反映长期股权投资的情况。 (四)股权投资综合评价和追责制度方面投资完成后，企业应当组织专业人员对长期股权投资项目进行后评价，全过程进行评价和分析，包括对长期股权投资中存在的风险和是否能够提高企业核心竞争力以及长期受益等方面，需要采取定性和定量相结合的指标分析[1]。同时，为了保证长期股权投资过程的安全性，需要对于投资成果建立奖惩机制，建立经济损失责任追究制度，对各岗位分工必须明确，各尽其责，对于投资过程中因为违规操作导致企业风险甚至造成重大投资损失的，企业应追究相关责任人经济赔偿，并采取相应惩罚措施。 三、结语 进入新世纪以来，市场经济竞争日趋激烈，风险和机遇并存，充分认识到长期股权投资的重要性，严控股权投资中存在的风险，全面了解市场竞争中可能遇到的问题，对于企业的长远发展和财富积累是十分重要的，也是十分必要的。只有这样才能提高企业的核心竞争力，为企业的健康发展奠定坚实基础。 作者：张雪梅 单位：广西柳州钢铁集团有限公司

浅谈数学教学中学生自主创新的能力:探讨高中数学教学中学生自主创新能力的培养 【摘要】教育体制的不断改革以及新课改的普及，我国传统的应试教育已经逐渐转向素质教育，高中是学生扩展知识的一个最关键的学习时期，因此需要老师正确的引导学生突破固有的思维障碍，激发出学生对学习的兴趣，培养学生的创新意识，开发出学生的内在创新潜能，培养其自主创新能力，这样才能够在一定的程度上提高学生的整体素质以及整体教学质量。 【关键词】高中数学 自主创新 能力培养 1.突破学生固有的思维障碍 从初中的学习状态进入到高中阶段，这一转折期间的学习存在着一定程度上的不适应性，从数学角度来讲，初中的数学知识跟高中数学有着很大的差异性，学生的学习负担在数学方面的知识含量以及难度上加重了，高中阶段的数学教学忽略了对学生数学思维教学模式的培养，主要注重的是向学生进行知识的传授，这样很容易给学生在数学学习方面产生一定的思维障碍，对于高中数学缺乏准确的感性认知，高中数学教学中的分析与比较以及综合归纳方面存在一定的障碍，影响了学生对于高中数学知识的理解。高中数学教学的针对性以及时效性的教学意义被这种数学思维阻碍了发展，对于学生自主创新思维能力的培养产生了影响。要想有效的培养学生的自主创新能力，就需要突破这种固有的思维障碍。老师在起始教学的过程中要详细的了解到学生对基础知识的掌握程度，在进行新知识教学的时候，要依据学生的认知阶段的发展特点以及在数学知识认知水平上的差异，对于不同的学生强调并发展其在数学学习上的主动意识，让学生成为学习的主体，老师起着主导的作用，加强数学思维方式的教学，不断的提升学生的数学意识，注重培养学生的发散性思维能力，提升数学思维的灵活性，利用一题多解的解题教学方法消除学生在数学学习方面的思维定式以及障碍，逐步的培养学生形成科学的教学思维方式。 2.创设教学情景，激发出学生的数学兴趣 需要是人活动的起源，兴趣是维持人活动的产生，所以说兴趣是人类最好的老师，也是学生学习以及创新的重要动力，据研究表明，人的创新能力的形成发展，在一定程度上受到他的心理动因影响，主要是指人以兴趣以及情感等内容作为心理动因，以需求做为核心因素。人的兴趣主要是通过后天的培养形成的，因此在数学教学方面，要着重培养学生的学习兴趣以及创新能力，诱发出他们的心理动因。 （1）利用教学中的语言美、意境美以及和谐美等培养学生的学习兴趣，在教学中充分的利用线条美以及色彩美带给学生最大的感知，要让他们能够充分的体会到数学给生活带来的美感，让他们对美产生创造的欲望，最终能够驱使他们持有长久的创新兴趣。 （2）合理的满足学生的好胜心理，培养他们的创新兴趣，比如说针对不同的群体展开比赛、晚会以及故事演说等，让学生利用自己的聪明才智找出生活与数学的结合点，从中感受到数学给他们所带来的胜利满足感以及快乐。 （3）利用数学中的一些历史人物典故以及数学家童年的趣事来激发出学生的创新兴趣，因为学生都比较容易被有趣的东西所吸引，即使这种活动有很大的困难，但是他们也乐意参与其中，因此老师要创造出教学中的各种美，这样才能激发出学生不断探索的欲望，点燃他们的创作火花。利用一些简单而又困难需要动脑思考的问题引发出学生强烈的兴趣以及求知欲望，一题多解的教学题目能够促进他们动脑去探索，勇于质疑，自觉的去解决和创新。 3.改善学生的学习方式，倡导合作式学习模式 俗话说的好，三个臭皮匠顶个诸葛亮，毕竟一个人的思考能力具有一定的局限性，集体的力量是庞大的，因此老师要倡导学生进行合作式学习，相互学习，取长补短，一个人遇到解决不了的问题时候，就可以大家一起思考我、解决，众人思考的角度不同，其得出的解法也会有所不同，有的可能会很常规化，有的会很巧妙，在教学过程中，老师采用讨论以及提问的方式，让大家集体的对一个问题进行研究讨论，这样不仅能够提高学生的参与程度，还能启发每个学生的思维能力，老师也能够得到教学相长的良好效果，合作式学习能够培养大家的团队精神，彼此之间互相协作帮助，共同解决问题，费莱登塔尔曾说过：“数学知识是通过自身研究出来的，并不是通过教学得来的”。他在中国讲学期间对中国数学老师说，要允许学生发现自己的标准，在老师的指导下，探索出一条能够达到那个标准的道路，老师的指导是根据学生自身情况确定的。通过自身的活动所获得知识和能力要比老师强加的要掌握的好，而且更具有一定的适用性。通过不断的创新进行学习具有一定的促进能力，因为发现新的东西是一件令人愉快的事情，自主创新能力将促进数学作为一种人类活动体验观念的形成，因为在他人指导下的创新意味着创造的自由性以及指导的约束性两者之间在学生取得自己的乐趣和满足老师所要求的两者之间有种微妙的平衡，学生通过创新所得出的或许是新鲜的，但是对于指导者来讲或许就是熟悉的东西。 4.总结 在培养学生的自主创新能力的同时，老师应当鼓励学生在学习中要勇于探究和质疑，学习是一个思考的过程，质疑行为的产生是建立在思考的基础上完成的。鼓励学生对于各种疑难问题提出相应的质疑，这样不仅能够提升学生的注意力跟集中力，还能够激发出学生对数学的兴趣，促进思维的发展以及智力的提升。在高中教学过程中，通过不断的鼓励以及培养学生的自主创新能力，有利于促进学生形成良好的学习习惯，让学生的思维不会局限在有效的范围内，这为今后的专业化学习提供坚实的学习基础，这对促进学生未来的发展有着一定的积极作用。 浅谈数学教学中学生自主创新的能力:浅谈实验教学中学生自主创新能力的培养 [摘 要] 科学是一门以实验为基础的学科。在实验教学中对学生进行探索创新能力的培养，有利于激发学生的创新意识、创造潜能，变被动学习为主动探索--获取新知。本文就在实验教学中培养学生自主创新能力浅谈自己的几点做法。 [关键词] 实验教学 自主创新 能力培养 一、激发实验兴趣，培养学生自主创新思维 实验以其丰富多彩、生动直观、现象新奇等特点而引起学生强烈的好奇心和求知欲，容易激发学生对教学内容产生浓厚的兴趣。心理学研究表明，学生对学习对象发生兴趣时，大脑中有关学习的神经细胞就会处于高度兴奋的状态，而无关学习的神经细胞处于抑制状态。一个人的创造性思维的成果，往往在对所研究的问题产生浓厚兴趣的情况下产生的。学生探求知识的主动欲望，自然而然激发学生的自主创新思维。 要培养学生的实验自主创新能力，首先要打破学生脑海中的平静，使之生疑，形成一种期待获得知识的心理，这必须使兴趣由外部的表面现象向事物内部的深入思考转化。例如，钠与水反应的随堂实验，学生兴趣十分浓厚，思维活跃，钠为什么浮于水面熔为小球？钠为何四处游动嘶嘶作响？溶液为何发热？学生急于弄清原因，从而激发了学生的求知欲，激活了学生的思维。又如：教学《植物的蒸腾作用》时，教师先出示实验现象，再介绍实验装置要求，然后问学生"干燥塑料袋里的水是从哪里来的？可能从下面的瓶里上去吗？可能从外界的空气中进去吗？那么，它是从哪里来的呢？"学生根据教师的提问，进行思考，做出大胆的猜想并回答，也就是开始了探索创新。这时学生的探索创新的热情已经被激发起来，学生的注意力也会马上转移到老师 的课题中来。 也可以通过启发式教学使学生对实验过程中出现的现象和结果提出问题或质疑，让学生经过思考、分析、比较来加深对知识的理解。例如：在一只盛有稀盐酸的烧杯中漂浮一木块，（1）小心地向烧杯滴加等浓度的AgNO3溶液；（2）在烧杯中放几块萝卜；（3）在烧杯中投入从废旧电池收集来的锌片，则浸入液体的体积与原来相比将如何？先由学生通过实验得出结论，由于实验现象不同，能激发起学生很大的学习兴趣，然后要求学生开阔思路，打破学科之间的思维障碍，综合运用物理、化学、生物等知识解决问题。这样，既深化了学科之间的联系，又为学习“浮力”作了很好的铺垫。 二、合理改进部分演示实验为学生实验，培养学生自主创新能力 演示实验是课堂教学中常用的一种手段。它可使全体学生的观察、思维集中在讲台上，使教学过程按照老师预定的计划进行，在短时间内完成教学内容，从而可以高密度地进行授课。但是它也存在一些不足，譬如：有些实验的现象只能近看才清楚，远看的效果就很差，这就影响了后排的同学感知实验的现象，使得这个实验似乎是为少数人做的；再说演示实验是老师一个人做或少数几个同学做的，大部分学生处于被动观察，非操作者，这就不利于学生动手能力的培养。因此，为了增强实验的效果，增强学生实验动手的机会，我们可以改组部分演示实验。 例如在“根对水分的吸收”一节中，将植物细胞吸水和失水的演示实验改为学生分组实验，并对实验作如下改进：每组准备两个小烧杯，甲杯中装上清水，乙杯中装上等质量的 盐水（都是40ml），把萝卜条切割成裤子状，两边"裤腿"大小相等，分放于两个烧杯中。实验装置如图所示：学生分组观察实验现象并围绕问题展开讨论：①两侧的萝卜条发生了什么变化？（可用手拿出来摸一下）；②两个烧杯的液面发生了什么变化？③是什么原因导致这些现象出现呢？ 实验的合理改进再加上问题的巧妙设计，使学生们通过观察可轻松得出结论。有的学生还提出质疑：若把两侧的萝卜条取出再反着放置，结果会怎样？于是教师引导分析，现场验证，学生兴趣大增。看得出，对某些演示实验进行合理的改进后，它能更好地显示了实验教学的效果。通过师生共同参与和思考解决一系列的问题，拓展了学生的思维层面，培养了学生分析问题、解决问题的能力和创新能力。 三、激励学生动手制作器材、动脑设计实验，培养学生的创新能力 在教学中激励学生进行实验设计，让学生发挥自己的聪明才智，大胆设计方案，探索解决问题的多种途径和方法，再亲自动手实验，可以培养学生的创新能力。对步骤繁杂，现象不明显甚至不合理，行不通的方案，也让学生试一试，让他们在实验中发现问题，从失败中总结经验，不断改进和完善方案，然后将不同方案进行评价。上评价课时，还要善于营造积极的思维状态，宽松的思维氛围，鼓励学生提出个人见解；当有争议时，要肯定学生的标新立异，保护学生的好奇心、求知欲和创新精神。对存在的问题，教师要及时予以启发、点拔，疏通探索问题的思维障碍及某些知识的局限，使学生获得全面丰富的科学知识的同时开发学生的创新思维。 如鉴别同容积的两瓶盛饱和的NaCl溶液和蒸馏水实验设计，可以通过学生发散性思考，从实验验证，得出了许多鉴别方法：①称重量法；②电池导电法；③物块在溶液中的浮力测量法；④蒸发溶剂法；⑤溶质溶解法；⑥加硝酸银溶液和稀硝酸法；⑦品尝法；⑧新鲜蔬菜失水法。从而拓展学生的创新思维。 实施新课程教学，激发学生实验动手能力，还必须有丰富的课程资源作支撑。“动手”是理化学科特点和新课程的要求。如在学习《电路探秘》前，我布置学生自己动手准备电路基本元件，结果有一部分学生准备的很精致，用小电池（多节的用纸包装连接）当电源，用塑料瓶盖（中央凿孔）、铁皮（当接线柱）、小电珠组装当用电器，用导线连接（透明胶加固）。部分制作不怎么好的同学也从他们中得到了启发，进行了改进。在准备过程中使学生得到很好的动手和动脑的训练，还有特别在探索电路连接方式、串并联电路电流、电压的特点（只要再分发给电流表、电压表、滑动变阻器等）、研究欧姆定律，学生学习比以往更加热情高涨、得心应手，实验设计发散思维，方案更具有创造性。 四、改变实验“纸上谈兵”为课外“真枪实干”，培养学生的创新能力 课外实验题材广泛，材料丰富，是一种激发学生学习兴趣，发挥学生创造能力的有益活动。课外实验不仅能巩固和深化课内知识，而且有利于培养学生的实验技能，增强学生思维的独创性。如开放实验室，进行科学小制作比赛，使学生尝试到动手动脑的乐趣；指导学生进行小发明创造，撰写科技小论文，通过这些活动培养了学生收集信息、处理信息的能力；发展兴趣特长，提高了学生的想象力，让学生对同一问题，善于全方位、广角度、多途径去分析思考，撞击学生的创造灵感，促进创新意识的形成和创新能力的培养。 如在学到新教材中“月相”的教学时我告诉同学们 “月相”是一个难点，较抽象，学生生活印象模糊，观察时期长不易坚持，单靠教师上课讲授又很难为你们所接受，学生要我给他们一个月时间观察实验，先上下面内容。虽然打乱了教学计划，但见他们的那股实践热情我欣然答应了。他们自己分成小组，各观察小组的成员分工合作，有的上网查找有关月相的资料，有的负责观察月亮的形状、位置及升落的时间，有的负责设计表格并填写记录，课余时间他们还会坐在一起交流观察到的现象和体会，充分体现了学生自主创新学习的积极性，为以后月相的学习奠定了扎实的基础。 结语 在科学实验教学中，深入持久地培养学生的创新意识、创新精神和创新能力，这既是科学实验教学的客观要求，也是实施素质教学、培养适应时代的创新人才的需要。 浅谈数学教学中学生自主创新的能力:数学教学中学生自主创新能力的培养 伴随着我国社会的不断发展和进步，国家越来越重视教育的发展，我们已经告别了应试教育的时代，开始逐渐形成了素质教育的教学模式，而素质教育的主要核心是创新教育.“创新是一个民族发展的灵魂，是一个国家兴旺发达的不竭动力”.如今社会更需要复合型的人才、创新型人才.如何使学生在学习的过程中能够积极主动的学习，调动学生学习兴趣，在数学教学过程中如何培养学生自主创新的学习能力，是现在数学教学中应该解决的问题. 一、创新的含义 教师在培养学生创新能力的前提下，必须让学生知道什么是创新，让学生理解创新的具体含义.在高中数学教学中，对于一个问题的解答方式是否具有创新性，不在于问题的答案是什么，而在于学生在解答的过程中是否进行多角度的分析问题，同时通过分析可以想出新颖的解题方法.在高中数学教学课程中，创新的形式是多样化的，如一题多解、多题一解、构造数学模型、转变观察问题的角度，等等. 二、培养学生学习数学的兴趣，使学生爱学习 培养学生的创新意识，离不开教师的努力，教学过程中教师要注重培养学生对数学的兴趣.兴趣是最好的老师，是求知的动力，是学生主动性和积极性的源泉.学生主动学习的本质是学习活动出于自我的需要，教师要设法使教学目标内化为学生的学习的目标，让学生知道通过自己的学习，知识和能力会得到怎样的提高.引导学生从对未知的探索中，从用所学知识解决问题的过程中，品尝到探究与探索的无穷乐趣！调动学生的求知动力，使学生爱学习，这样创新才会成为可能. 三、注重学生的个性培养 1.在学习中，培养学生学会思考，能够发现问题 学习离不开思考，只有勤于思考，才能发现实际问题，同时思考能够培养学生独到的见解.因此，在高中数学教学中，教师应该让学生突破常规的传统的学习理念，将被动化为主动.爱因斯坦说：“提出问题比解决问题更重要.”只有善于发现问题和提出问题，才能在此基础上思考和寻找解决问题的方法.教师应充分地鼓励学生发现问题、提出问题、讨论问题、解决问题.通过质疑、解疑，让学生具备创新思维、创新个性、创新能力. 例如，在讲“指数函数y=ax（a 0且a≠1）”时，有学生问：为什么要加上条件a 0且a≠1？于是我趁机让学生讨论a取其他值时，函数值y的取值情况.因此，教师对学生萌发的创新精神要及时认识，并加以培养，这有利于学生多思考，多发现问题，有利于学生创新意识和创新能力的激发和培养. 2.在学习中培养学生的自信心 要使学习获得成功，首要的是树立信心和勇气，创新能力的培养也是如此.在教学中，教师要重视学生自信心的培养，还要注意爱护和培养学生的好奇心，求知欲，对学生提出的一些怪想法不要训斥，轻易否定.否则会让学生感觉到在学习中总是遭遇失败，那么他们就会对学习失去信心，创新意识就无从谈起.其实，那些看起来似乎很奇怪的，出乎老师意料之外的想法或问题，正是学生一瞬间产生的实现创造性思维的火花，学生有勇气和信心战胜困难，勇于创新，这本身就是创造发明的良好开端.如在圆锥曲线的教学中，学生会提出双曲线渐进线的问题，这时我们就可以借此机会，让学生去探索有关问题. 3.培养学生学习的责任心 责任心的培养是塑造良好学习习惯的必经之路.在高中数学教学中，教师应该不断要求学生要有认真的学习态度. 例如，在对一个数学问题进行研究计算的时候，首先要教会学生该怎样的审题，在做题的时候慢慢就有了学习技巧，培养他们的学习耐心，学生在计算完一个问题以后要对答案进行反复的审核、检查，检查其计算结果是否存有疑问.在整个计算的过程中要注意书写要工整，每个环节都要一步一步地进行，这样才能逐步培养学生能够自觉、主动认真地进行学习，培养他们良好的学习习惯，因此，责任感是培养学生个性品质的一个关键性因素. 四、培养学生的自主创新能力和自主创新意识 1.创设教学情境，提出问题，激发学生的自主学习意识 问题是数学的核心，能将问题提出来，就会增加思考的过程，就会用判断的眼光观察周围的环境，就会有创造的实际行为.因此，教师要将问题作为实际的出发点，创造问题的情境，激发学生学习的兴趣，让学生对知识产生学习的欲望，这是培养学生自主创新学习的关键. 例如，在讲“三角函数的图象”时，让学生在预习的过程中动手画y=sinx的图象，思考找出图象的特征，并根据图象观察图象是否有特殊点？如有，请找出来：y=sinx的图象能否利用这些特殊点来画？教学中做到了这一点，就为教学y=cosx的图象打下了基础，学生很容易就归纳出了y=sinx、y=cosx的性质.这样在教学中学生不但需要动手动脑，同时还感受到了知识的形成过程. 2.利用扩展和反思培养学生发散思维能力 教师在课堂上应该不断地引导学生学会对知识的扩展，这样就可以加深他们对有难度的知识进行深入的理解，使得学习中的每个环节都能进行有效的联系，对于有些学生，一些问题他们认为已经理解了，但是动起笔来却不知道如何下笔.因此，教师应该利用引申和反思的训练方式，让学生多做一些习题，通过多次的训练，学生才能牢固的掌握所学习的知识.学生在做练习题的时候，能够提升自身的学习能力，同时针对一个题，可能想到很多种结果一样的解题方法，这样就可以使学生的发散思维能力释放出来. 例如，在一条笔直的大街上，有n座房子，每座房子里有一个或更多的小孩，问：他们应在什么地方会面，走的路程之和才能尽可能地少？ 分析：如何表示房子的位置？构造数轴，用数轴表示笔直的大街，n座房子分别位于数轴上的x1，x2…xn点处，不妨设x1 从上面例子可以看出，只要我们在教学中仔细地观察，精心地设计，可以把一些较为抽象的问题，通过现象除去非本质的因素，从中构造出最基本的数学模型，使问题回到已知的数学知识领域，并且能培养学生的创新能力. 3.让学生积极参与教学活动、合作交流，培养创新意识和创新能力 为了让学生能够尽快投入到具体的学习环境中，就要让学生积极主动地参与教学活动，并进行有效的合作交流.通过给学生提供一些实践机会，在操作过程中培养学生的创新意识. 例如，在讲“正弦定理”时，可以让学生先看书，并让学生思考这个定理除用向量证明外，还有哪些别的证法，请同学们小组内先讨论研究，再独自写出自己的证明过程，让先证出的学生上黑板展示证明过程和大家一起分享.同学们积极讨论，都动笔自己证明，有两个学生上黑板写出了自己的证明过程，分别用了外接圆法和等积法.教师不失时机地总结出正弦定理的几种证明方法.在独立思考、自主探究的前提下，学生经过分组讨论、合作探究，从不同角度可得出不同证明方法.这样，既活跃了课堂氛围，又开阔了学生思考问题的空间，学生通过独立思考、合作探究、合作交流得出结论，真正尝到了成功的喜悦，而且创造力得到锻炼. 综上所述，在高中数学教学中必须重视学生自主创新能力的培养，让学生从传统的教学模式中走出来，在课堂上坚持以学生为主体，让学生能够发挥出他们潜在的能力.同时，学生在学习中能够掌握更多的学习方法，这对他们今后的学习是非常有利的. 浅谈数学教学中学生自主创新的能力:数学教学中学生自主创新能力浅析 摘要： 伴随着信息科技技术的高速发展，现代数学已被广泛运用到其他领域中，并成为一门与自然、社会并驾齐驱的学科。自古以来，人们就没有停止过对数学的创新与运用，当然，现代数学更需要创新。数学应用创新意识与创新精神已成了数学素养重要的组成部分，也受到越来越多人的关注。这就要求我们广大数学教师需要掌握更多的数学专业知识，运用数学技术、数学思维去探索、思考、解决问题，让学生能将数学与生活实际有机结合，进而有助于培养学生的创新意识与创新精神，达到提高学生自主学习、合作探究能力，提升教师课堂教学效率的目的，实现全体学生的共同进步与发展。 关键词： 高中数学；自主创新；能力培养；策略 创新能力是一个民族兴盛、国家繁荣的关键，是推动社会发展与进步的主要因素。近几年来，随着社会经济不断发展，人们也愈发重视创新能力的培养，并将其作为优秀人才必备的基本素养。高中数学是一门逻辑性很强的综合性学科，尤其是在知识的广度与深度上都有着极大变化，相应地对学生的创新精神与能力也提出更高要求与挑战。如函数值域的计算、封闭区间上二次函数的求值问题、三角函数的简化与运用以及排列组合的实际运用问题等等，这些都需要学生具有一定的创新能力，唯有这样，学生才能更好、更快地解决相关数学问题，提高数学学习效率，从而促进数学课堂教学质量的提升。同时，也有助于激活学生的发散思维，培养学生求同存异的思维，促进学生德智体美的全面发展。 1转变教师教学观念，激发学生学习兴趣 影响学生自主创新能力培养的因素很多，其中教师传统的教学观念是影响学生自主创新能力培养与发展的首要障碍。因此，在高中数学教学中首要任务是转变教师的教学观念，在新课程理念的指导下设计出符合现代教育教学理念的教学活动，以促进学生自主创新能力的培养。传统教育教学理念下，教师只注重数学知识体系的传授，空间想象能力、运算能力以及逻辑思维能力的培养，而忽略了学生数学创新能力与应用能力的培养。如果在高中数学教学中，如果教师只注重训练学生数学应用题解决能力，则只会使局限学生的思维，限制学生创新能力的培养。而教师是学生学习的组织者与学生发展的促进者，只有转变了教师的教学观念，发挥了学生的主体地位，调动了学生的主观能动性，才能彻底贯彻好以创新与应用能力培养为目标的教学。当学生的学习兴趣被激发了，学生的主体性得到发挥了，学生才会积极主动地融入到数学课堂教学中，主动探索与思考，充分展现其才干与智能，从而实现其自主创新能力的培养与发展，促进学生全面发展，提高课堂教学效率。 2创设和谐教学氛围，鼓励学生质疑问难 良好的教学氛围是学生创造性思维发挥与创新能力培养的重要心理环境，它是由教师与学生间的人际关系而形成。在高中数学课堂教学活动中，和谐、民主、平等、宽松教学氛围的创设有助于拉近师生与生生之间的距离，加强他们之间的互动与交流，让学生能够全身心地投入到数学学习中，积极思考、主动探索，长此以往有助于提升与发展学生的自主创新能力，提高学生数学思维能力，促进学生全面发展。此外，高中数学有别于初中数学只是对数学知识简单的计算与运用，高中数学教学内容形式多样、解题思路灵活多变，需要学生具备变通与思辨能力，而这正是目前高中学生所缺乏的，因此，在提升与培养学生的自主创新能力过程中，教师要时刻鼓励学生进行质疑与问难，让学生时刻保持着一个积极探索与思考的心，让学生从思想与见识上综合地提高学生创新精神与创新能力，促进学生向着更好地未来发展。例如，在执教“函数的值域与定义域”一节时，大部分学生容易将二者混淆，也很难将二者有效地区分开来，对此，教师可以引导学生从函数图像上进行思考、质疑与问难，让学生在自主探索与思考过程中，了解与掌握函数的值域与定义域的区别与联系，从而更好地解决函数问题，培养学生的创新能力，提高学生的数学解题思维。 3设计再创造过程，培养学生创新能力 高中数学教材中大部分公式概念以及定理对学生而言都是全新的，而这些巧好也都是主要的教学内容。在传统教育教学的影响下，教师只是一味地强调教学知识内容的传授，难以引起学生的兴趣与注意力。但是，如果让学生主动参与到课堂教学中，主动探索、积极思考，引导学生应用所学知识与经验，去发现与获得新知识，这对学生而言是一个难得的再创造过程，能够更好、更快地促进学生创新能力的提升。例如，在学习完抛物线这一节时，我们会在习题中看到这样一道理：过抛物线y2=2px的检点的一条直线与这条抛物线相交，设这两个交点的中坐标分别为y1，y2，求证：y1y2=-P2。（设线段AB为过焦点的一条弦）这一道题的证明并没有什么难度，但其结论却十分有效，关键是运用其结论。在布置此题时，教师可以有针对性地进行演变，如变成以下两种证明： （1）证明：抛物线焦点弦的中点与端点切线的交点的连线，平新与抛物线对称轴； （2）证明：过抛物线的焦点弦两端点的切线和抛物线的准线，三点共线。高中生思维能力以及变通能力都得到了一定的发展，再经过教师的指引与引导，学生已能灵活地将举一反三的思维能力运用到这道题的求证过程中，并且学生在不断地探索与发现过程中能够有效提升他们的创新精神与创新能力，激发他们对数学学习的兴趣与爱好，调动学生的主观能动性，发挥他们的主体地位，从而也有助于提高课堂教学效率，实现全体学生的共同进步与发展。 4结语 总而言之，学生创新精神与创新能力的培养是一个长期、反复、循序渐进的过程。因此，在高中数学课堂教学活动中，需要经过教师不断完善自己的教学方式与教学手段，激发学生学习兴趣，创设和谐教学氛围，鼓励学生质疑问难，设计再创造过程，培养学生创新能力。 作者:张新佳 单位:江苏省宿迁市泗洪县兴洪中学

浅谈医疗纠纷防范机制:县级医院院前急救如何防范医疗纠纷 摘要　目的：在院前急救时如何防范医疗纠纷医疗投诉的发生。方法：科室要加大对院前急救工作的管理力度，建立健全规章制度，规范医疗行为，加强院前急救规范化管理，增加急救设备，学习及了解相应医疗法律法规，定期组织医护人员业务学习，以提高急救人员素质，重视人性化服务，强化服务理念，提高院前急救的医疗服务质量。结果：通过上述管理措施未出现一起医疗纠纷，并取得良好的社会效益和经济效益。结论：加强质量管理，提高服务水平可以防范医疗差错，医疗纠纷的发生。 关键词　院前急救　医疗纠纷　防范 及时有效的院前急救，为进一步诊治创造条件，提高抢救成功率，减少致残率，具有重要意义［1］。如何防范医疗纠纷的发生是从事急救医学事业的医护人员每天要面对的问题。自平罗县人民医院120急救系统开通以来，接诊患者数万人次。现就在工作中遇到的问题浅谈一下院前急救中存在的医疗隐患及值得推广的防范对策。 医疗纠纷常见的原因 患方因素：由于患方缺乏一定的医疗知识，对疾病的治疗、医疗意外、并发症、病情发展缺乏认识。尤其对起病急，病情发展迅速，治疗效果不好的疾病，抢救治疗的结果与患者家属期望相差甚远，因此容易导致医患之间产生纠纷。 医方因素：①救护车不能及时到达现场。由于院前急救的患者起病急，病情危重，患者及家属十分期望一拨打“120”，医务人员就能够立即赶到现场急救。由于年轻护士多，经验不足，有时接听120急救电话时，未记或记错出诊地点或联系方式，或记录不详细，导致空诊或延误出诊。②责任心不强，服务态度差，急救药品、器材准备不齐。院前急救过程中没有体现出急字，或对患者的痛苦漠不关心，说话不讲究方式方法，态度粗暴，口气生硬。或出诊时急救药品、抢救器材带不全而延误抢救时机。③医护人员的急救技能不够熟练主要是参加院前急救的医护人员技术参差不齐，刚毕业的医生护士多，经验和应急能力差，抢救时一旦出现失误，容易给患者、家属抓住把柄引起纠纷。④医疗护理文书书写不重视：部分医护人员自我保护意识差，不重视院前危急重患者的告知及签字。抢救结束后未能及时、全面记录院前急救过程及患者病情变化，不写出诊病历或出诊病历书写不详细，不记录到达时间及返回时间。⑤转运途中安全隐患：如患者转送医院途中有时有的医生坐在副驾驶位置，未与护士一同守护在患者身边，患者病情变化时不能及时救治；有时医护人员在救护车上在患者及家属面前谈论与患者病情无关的事等，一旦患者转运途中病情恶化，便会引起纠纷。 防范措施 加强急救人员法制教育及急救能力：每周定期组织科室人员业务学习，除学习相关急救知识、急救技能外，还不定期进行突发事件急救演练，以提高急救能力及出诊速度，并请法律专业人士给我们教授一些法律法规知识，使我们懂得了如何防范医疗纠纷、提升了急救服务能力，提高了急救水平。 及时出诊，确保在规定时间内（5分钟）出诊，科室除要求出诊的医务24小时在科室待命，抢救药品、抢救设备、车辆处于应急备用状态外，还要求平时接求救电话时尽量要问清楚地址，问清病史，这样就可以根据患者病情带急救药品、仪器，保证到达现场后抢救工作能顺利进行。并要求司机及医护人员出车后再次拨打家属及路人打来的求救电话，以便在最短的时间到达现场，并电话指导他们自救。 坚持以患者为中心的服务理念，持续改进医疗质量，不断提高服务水平。我们医院是全县最大一家医院，而我们急诊科又是我院最大的一个科室，它承担着全县30万群众院前院内急救任务。救死扶伤，防病救灾是我们的职责和义务。作为急救人员，首先要有敬业精神，树立一切以患者为中心的服务理念，急患者之所急，想患者之所想，要熟练掌握各种急救技能和急救技术，要有吃苦耐劳甘于奉献精神，同时还要有过硬的心理素质，现场要沉着冷静，抢救技术准确到位，使家属和患者满意。 强化服务理念，规范出诊人员医疗行为，重视人性化服务，要加强医患沟通积极配合抢救。在现场要善于向患者及家属交待病情，以取得患者及家属的信任。 强化风险意识：由于院前急救行业的特殊性，它具有紧急抢救性、高技术性、结果的不确定性和高风险性［2］。而院前急救面对的是病情错综复杂，年龄大小不一，病情急、重不同，所受教育及社会背景不同的各种患病人群，其病情变化中隐藏着一些不可知因素，稍有疏忽，可能铸成大错［3］。院前急救医务人员应有高度的风险意识和预判能力，对危重患者的病情变化要有预见性。履行告知义务，对病情危重不宜转运者，告知家属，征得家属同意签字后方可转运，转运过程中要仔细观察病情变化随时做好抢救准备并及时记好抢救记录。 加强医疗文书书写质量，规范院前急救病例的书写。在做好院前急救任务的同时，要及时准确地书写院前出诊病例，除记录病情变化及抢救措施外，一定要记录好出车时时间。到达现场时间、上车时间、到医院时间及抢救用药的时间，使记录具有真实性、完整性、及时性、准确性［4］。 确保救护车车位固定，急救通道畅通，改善停车环境，避免暴晒和严冬对车辆影响。车辆行驶到一定公里数或达到使用年限一定进行报废，更换新车。并对现使用中的救护车要定期消毒，保养维修，出车前检查确保无故障行车。增添完善车载急救设备，如除颤仪、车载呼吸机等。确保医疗设备完好，专人负责、定时充电、定期检查、保养、消毒、维修或更换。保证氧气充足、药品、物品品种齐全、无过期。 加强急救知识的宣传：“院前急救”在大多老百姓心中是个非常陌生的词语，他们只知道出车祸了，生病了打120然后焦急的等待，不懂得急救知识，还有部分对急救知识的缺乏，错误的处理患者导致二次损伤或加重损伤等等都会成为纠纷中一些常见的因素。做好宣传、培训工作能让人们能了解急救并学会一些关键的自救的方法，能尽量争取宝贵的时间，更好的抢救患者的同时也能免除一些不必要的医疗纠纷。我科已经在县城多家中小学校进行了宣传培训工作，以后还要继续加大宣传培训范围和增加活动次数。 浅谈医疗纠纷防范机制:浅谈医疗纠纷的防范与处理 摘要：发挥一线医务人员在防范和处理医疗纠纷中的重要作用，要善于从患方消费心理学角度和经常检视医疗行为的方法，去观察、发现医疗纠纷隐患，早发现，重点防范。要学会掌握患方心理，疏导患方心理问题。要有做好证据的收集整理和保全的意识以及避开激烈矛盾保护自身不受伤害的意识。学会“冷处理”，等待和引导患者理智的时候调处医疗纠纷。在医疗服务中，始终坚持尊重患者权利，增进与患方的亲切感，构建和谐医患关系。 关键词：医疗纠纷；医护人员；防范和处理 1 医疗纠纷的现状 随着我国公民法律意识、权利意识、维权意识的提高，医疗纠纷正呈增加趋势，这不仅严重影响了医院正常的工作秩序，也增加了医疗单位的经济负担，损害了医院合法的经济效益，挫伤了医务人员的积极性，影响了医院和医务人员在社会上的声誉。因此，调解和处理棘手的医疗纠纷成了门诊部办公室的一项重要内容。医疗纠纷的调解和处理工作，具有难度大、技术性强、环节多、工作量大的特点。面对形形色色、令人头痛的医疗纠纷，医院投入了大量的人力和财力。不论何种原因引起的，也不论是何种类型的，更不论最终采取什么方式予以解决的医疗纠纷，均会对社会、医患双方造成很大的不良影响。因此，在加强医疗纠纷调解和处理的前提下，必须重视医疗纠纷的防范工作。只有有效地防范了医疗纠纷，才能从根本上消除医疗纠纷造成的不良影响。 2 患方经济状况及对医疗付费的态度 从消费行为角度观察，经济状况拮据或对经济支出计较的人群，易在收费项目上引申对医疗服务项目合理性产生质疑，引发医疗纠纷，有的试图通过质疑免除某项费用，有的则希望得到加倍赔偿。 3 患者关系人及关系人对医疗方案的态度 法律上，患者的身体处置权属于患者本人，实践上，大多数情况下，患者关系人起到很大作用，因此，不仅要观察患者本人的行为，还应观察患者关系人的行为，特别是病重、病危患者的关系人的行为，当患者的关系人可能对医疗行为挑剔时，预示着医疗纠纷发生的可能，有时关系人很可能是医疗纠纷的始作俑者医疗服务行为自我检视 任何一点医疗服务行为缺陷都有可能成为医疗纠纷的“隐患”，重点从以下几点去识别。 3.1 诊疗方案是否符合医疗原则 诊疗方案是医生依据病情分析判断制定出来的，可能会出现不完全正确，或遗漏，或不属于最佳，但必须符合医疗原则，做到应该分析判断到的必须分析判断，不应出现有违医疗原则现象。 3.2 医疗行为有无引起对患者的损害结果 患者往往注重结果，对造成结果的原因却避而不谈；而医师更注重产生结果的过程和原因，任何一种医疗行为造成对患者身体的损害都可能引发医疗纠纷，处理时要区分难于避免和可避免两种情形。 3.3 加强医疗管理，提高医疗质量 （1）要加强医务人员的医德医风教育，增强工作责任心，规范服务语言，积极提倡礼貌用语。在诊疗过程中通过加强对病人疾病知识的健康教育、解释沟通、心理护理等，建立融洽的医患关系，努力提高对病人的服务满意度。 （2）建立健全医疗服务质量控制体系，对违反诊疗护理规范的人员要认真查处，责任到人。 （3））建立培训考核制度，严格实习生、进修人员的管理，明确带教人员的责任。 （4）加强医疗质量监督管理，定期进行医疗技术质量的动态分析、评估和跟踪调查，从严把好质量关，使医疗技术操作达到规范化、制度化、科学化的标准。 总之，医疗机构医务人员不能存在侥幸心理，在医疗活动中绝不能违反医疗卫生方面的国家法律或职业规范，杜绝失职行为是医院避免医疗纠纷的根本方法。 3.4 改善就诊环境，方便病人就诊 积极改善诊疗区的医疗条件和基本设施，努力为患者创造良好的就医环境，根据患者的需要，调整门诊布局，方便病人就诊，努力创建“花园式环境，宾馆式服务”的现代化医院，彻底消除病人挂号、收费、取药排队的现象。建立便民服务措施，如供应茶水、免费邮寄化验单、设立健康教育咨询台、值班主任及时解决病人的需求等，形成便民服务流程和网络。 3.5 强化法律意识，树立法制观念 （1）组织医务人员学习有关法律、法规。如医疗事故处理条例等，使其懂得如何用法律武器保护自己，更重要的是使医护人员自觉的依法行医，有效避免医疗纠纷的发生。 （2）医护人员要有纠纷意识，医院医务人员应更新观念，树立法律意识和纠纷意识，在诊疗活动中保持清醒的头脑，认识到自己的一言一行、一举一动若稍有不慎就会引起病人的不满，就有可能引发医疗纠纷。 （3）医护人员要有举证责任意识，新的医疗事故处理条例，在举证责任的分配上使医疗机构承担了较大的责任。在医疗诉讼案件中，原告病人只需证明自己曾在被告处接受过诊疗并在诊疗后出现了人身损害后果，就算完成了原告的举证责任。此后，举证责任的“皮球”就踢给了被告――医院，由医院提供证据来证明医疗行为与损害结果之间不存在因果关系及不存在医疗过错，如果医院不能提供充足有利的证据，即举证不利，将承担败诉的结果。因此，医务人员应当有举证责任意识。在诊疗活动中不能重治疗、轻病历，不能光做不记或光说不记。病历不仅是记载病人病情和医务人员诊疗理活动的医疗文书，也可能成为以后出现医疗纠纷时的法律文书，成为决定自己在医疗官司中命运的重要证据。 4 结语 医疗纠纷具有放大效应，最初发生时如果不及时干预和处理，会逐步升级。对待医疗纠纷，预防是根本，而一线医务人员在预防医疗纠纷中起到十分重要的作用。“人非圣贤，孰能无过”，一线医务人员在始终保持规范的医疗服务行为的同时，应善于识别医疗纠纷隐患，加强医患沟通，要学会“治病”的同时“治人”，掌握患者的心理动态，尊重患者权利，帮助患者解决心理问题，化解医患矛盾。在处理医疗纠纷时，应注意倾听患方诉求，切忌无“裁判”情况下的争议，注意保护自身权益不受侵犯和证据的收集整理，学会在患方冷静的时候沟通，尽可能使医疗纠纷能在患方理智的时候处理。 浅谈医疗纠纷防范机制:医疗纠纷管理实践与防范策略 摘 要：医院是救死扶伤的地方，医生和病人也会发生一些矛盾，自始至终医生和病人的关系都很微妙，如何处理好医患关系是大家一直以来都很关心的问题。医疗纠纷也是医学界十分重视的问题，医院要用积极的心态处理医患关系，不怕医生和病人有矛盾，一旦发生矛盾就要尽快解决问题，把矛盾控制在最小化。本文通过详细谈论了医疗纠纷的管理方法和方法策略，在大体上解决了医院和病人产生矛盾时不知如何解决的问题，旨在为大家提供帮助。 关键词：医疗纠纷；方法计划；医院病人 一、医疗纠纷的管理方法 （一）安抚家属和分析原因 医生和病人都不希望发生医疗纠纷，但是如果真的发生了，医院和病人家属必须直面问题，尽早找出过错方和解决问题。在发生医疗纠纷的第一时间，医院要尽力做好安抚病人家属的职责，因为这个时候病人的情况一定很危险，病人家属也很担心病人的安危。医院出于人道主义要照顾好病人家属，让病人家属的心得到温暖，缓解病人家属伤心焦灼的心情，也会让病人家属感受到医院是负责任的。与此同时，医院领导部门要召集相应科室的主任、医生和护士开会分析病人的病历和手术执行计划，找到是不是因为医院医生的处置不妥当而造成病人出现意外。在找原因的过程中，一定要做到公开、公正、透明，为防止徇私舞弊的现象发生，也给病人家属一个真实有信的医院形象。 （二）医院管理部门和医生的自我改进 医院可以对出现医疗纠纷几率较大的科室多强管理，让该科室医护人员多多注意和时时刻刻认真工作，防止发生医疗纠纷。在全院范围内强调医患关系，要求每个医生服务态度必须要改进。这样做才能把发生医疗纠纷发生的概率降至最低，才能让病人重新感到医院和医生是最亲近的人。 二、医疗纠纷的防范方法 （一）医生和护士从心中做起 和病人最直接接触的人是医生，医生代表着医院的形象，医生和病人交谈时的表情和语言，就会让病人对医院产生第一直觉。医生对病人要关心体贴，医生对待病人的态度要好，给病人一种亲切感，让病人及家属着急焦灼的心情得到缓解，让病人相信医生，让病人信赖医院。 医生的专业水平一定要高，医生写的医嘱关系着病人的生命，所以医生也要时时补充新的医疗知识，要在医疗方面不停息的学习。医生一定要有责任心，更不能嫌麻烦，医生的一份细心可能就会挽救一个病人的生命，医生多留心一点病人的发病症状，可能就不会出现误诊的情况。同时心里也要时刻注意医疗纠纷事件的发生。护士的工作状态要高度集中，比如在分发药品时，不能有一丝懈怠工作必须认真。如果有任何错误发生，那就是人命关天的大事，所以在工作必须兢兢业业不能有一丝马虎。 （二）治疗过程透明化 往往病人到了医院，还不知道做了几项治疗拿了什么药，几百元甚至几千元就已经花完了，这就容易发生医疗纠纷。从挂号看病到拿药，或者住院进行手术治疗，都要对病人和病人家属做到透明化处理。缴费要透明化，治疗方案要透明化。医生和护士不能嫌弃病人的咨询麻烦，如果哪一部分存在问题，医生护士一定要配合病人解决问题。透明化处理在一定程度上缓解了医生和患者的关系，降低了医疗纠纷发生的概率。 病人的手术方案和手术过程中存在的危险一定要详细的告知病人及家属，让他们做好心理准备。即使最后手术真的出现了预期的问题，病人会减少责怪医院和医生不尽心工作和工作出现失误的问题，这就是透明化的好处。医生和护士对病人要注意的事项要反复强调，以防病人因吃过量药或者吃了不能吃的东西而造成病情加重。透明化处理问题让病人清楚自己的治疗方案，病人清楚自己病的严重程度，使病人在心里早早的做好了准备，降低了医疗纠纷发生的机率。医生护士和病人一起致力于改善现在的医患关系，让医生和病人成为一家人，共筑良好的医院秩序和亲近友善的氛围。 三、结束语 虽然人人都说医疗纠纷问题不好解决，但是医院和医生就是要把这个问题彻底解决。从医生和护士做起，让病人及家属重新认识医生和护士还有医院这个大环境。改善医患关系，医生护士和病人都要尽力做好自己的本职工作。医生和护士要尽自己的全力治疗病人，病人要对医生和护士有信心，一起携手克服病魔。希望本文所说的管理方法和防范措施可以帮到医疗工作者，今后若有更有效的解决办法要及时补充进恚一起下定决心改善医生和病人的关系，降低医疗纠纷发生的机率。 浅谈医疗纠纷防范机制:护患沟通在构建和谐医患关系及防范医疗纠纷中的临床效果评价 【摘要】 目的 评价和探究护患沟通在构建和谐医患关系及防范医疗纠纷中的临床效果。方法 选取500例门诊治疗的患者作为试验组， 均应用护患沟通技巧， 另选取同期门诊治疗的500例患者为对照组， 均给予常规护理。观察两组患者医疗纠纷事件发生情况及满意度。结果 试验组医疗纠纷发生率为0.8%， 患者满意度为96.45%， 对照组患者医疗纠纷发生率为5.8%， 患者满意度为81.2%， 观察组患者医疗纠纷发生率少于对照组， 满意度高于对照组， 差异具有统计学意义（P 【关键词】 护患沟通；医患关系；医疗纠纷；临床效果 护患关系是患者与护士在护理过程中形成和建立起来的人际关系， 它直接影响着患者的心理变化， 与患者的康复有着密切的联系[1]。而护患沟通是保证和维持护患关系重要步骤， 它是指护理人员针对患者住院期间的相关适宜及时的和患者及其家属进行反馈和沟通。随着人们生活条件的改善和医疗水平的提高， 人们对医院的护理质量更加重视。不良护患沟通不仅影响患者的治疗效果， 增加医疗纠纷事件的发生率。还不利于和谐社会的构建， 阻碍社会的发展。本文根据目前护患关系现状， 系统性调查2015年7月～2016年7月本院门诊治疗的患者500例作为此次报告的研究对象。评价和探究护患沟通在构建和谐医患关系及防范医疗纠纷中的临床效果。详细见以下报告。 1 资料与方法 1. 1 一般资料 选取2015年7月～2016年7月本院门诊治疗的患者500例作为试验组， 另选取同期本院门诊治疗的500例患者为对照组。其中， 患者年龄19～74岁， 平均年龄（35.8±12.7）岁。体重48～65 kg， 平均体重（59.3±1.9）kg。 1. 2 方法 1. 2. 1 调查问卷 结合研究期间患者的护理需求以及在实际护理中出现的障碍， 制定一份详细的调查问卷。其中包括10项指标：①主动交流必要性。②住院环境的安静。③耐心倾听诉说。④告知病情变化。⑤信任护士解释。⑥在意护士态度。⑦检查结果明细。⑧护士仪表是否端庄。⑨是否进行心理诊疗。⑩就诊等候时间长短。由专门的护理人员进行问卷调查统计， 并统一的收回、整理， 然后分析。 1. 2. 2 护理方法 对照组患者给予常规护理进行干预。试验组患者均应用护患沟通技巧进行治疗， 具体方法：①注重仪容仪表。保持自身的干净整洁， 给患者留下一个良好的印象。全面了解患者疾病治疗和兴趣爱好等， 为建立良好的护患沟通奠定坚实基础。提高护理人员的自身修养， 给予患者真诚、信心和爱。并有效的和患者进行沟通， 消除患者的消极心理。提高患者治疗的依从性， 保证了患者的治疗效果。②尊重患者。患者护理期间应该充分的尊重患者， 尽量避免陌生、刺激的语言， 例如编号和床位号等。也避免直呼患者的姓名， 保证患者的隐私。③掌握沟通技巧。根据患者的疾病变化和心理特征， 选取恰当的沟通技巧。整个沟通过程应以鼓励和安慰为主， 给予患者适量的安抚。并结合治疗成功的案例进行讲解， 引导患者保持乐观态度。 1. 3 观察指标 观察两组患者医疗纠纷事件发生情况及满意度。 1. 4 统计学方法 采用SPSS20.0统计学软件对数据进行统计分析。计数资料以率（%）表示， 采用χ2检验。P 2 结果 试验组发生医疗纠纷4例（0.8%）， 患者满意度为96.45%， 对照组患者发生医疗纠纷29例（5.8%）， 患者满意度为81.2%， 观察组患者医疗纠纷发生事件少于对照组， 满意度高于对照组， 差异具有统计学意义（P 3 讨论 新形势下医患矛盾更为严峻， 互联网时代、信息传播迅速， 医患关系又是社会热点话题， 信息传递影响难以控制[2]。再加上在医疗队伍的建设中存在极少数不负责任的医护人员， 导致网络暴力恶意的将医护人员行为进行放大， 加剧医患纠纷冲突， 危害社会和谐。普通人由于医学知识的缺乏和医疗信息相对不足， 在诊疗过程中常常处于弱势地位， 不能意识到医学的专业性和复杂性， 断章取义， 将舆论从一开始就被引向偏颇[3]。同时部分媒体为吸引公众的眼球， 恶意的描黑医疗工作人员来达到阅读量。而医疗工作人员因职业的责任感和神圣感， 使得他们很少从正面回应这些事件， 也不屑在网络上来表达自身的观念， 进而处于被动和消极的地步。 门诊的服务范围广泛， 医院的知名度越大， 患者来源就越广， 就诊时间较短， 环境陌生况且医托的欺骗也加剧了患者对医院的恐惧感[4]。同时门诊患者具有病情多变， 存在等候时间较长的特点， 不仅影响患者疾病的救治时间， 增加患者的痛苦， 还增加患者的焦虑、愤怒， 加剧护患间的矛盾， 增加医疗纠纷的出现。随着社会的不断发展和t院改革不断深化， 目前大部分医院的整体医疗配备都相对的齐全， 且专业分工愈加的明确。而门诊患者来自不同的地域、医疗知识、个人文化素质、语言的差异都给护患沟通失效带来挑战[5]。研究发现， 护患沟通是维持医患关系融洽的重要途径。随着市场经济体制的日益完善和医疗制度的深化改革， 护患沟通成为市场配置下的重要成分。合理的优化资源配置， 进行适当的护患沟通是保证资源经济合理利用的桥梁。也是促进我国现代化建设的重要任务。医患间的沟通应该是心灵和情感的沟通[6]。如果护理人员从患者的角度出发， 站在患者的立场上看待问题， 及时的向患者进行沟通， 询问患者所需要的帮助。不仅能保证整体的医疗质量， 还能减少患者所承担的医疗费用。同时患者也会理解医护人员的难处， 相互的交流， 化解矛盾。构建和谐的医患关系， 是社会的期盼、人民的呼声， 作为一名护士， 由于职业的特殊性， 不仅要为患者解决身体上的痛苦， 还应理解患者的心理[7]。调查显示， 护理人员大都为女性， 承担着医院护理沉重的护理工作。而随着医疗风险的增加， 护理人员所承受的压力也愈大。同时在一定程度上因职业的特殊性， 使得护理人员在面临纠纷时选择沉默。当每天都处于高压的状态下， 如果护理人员需要进行适当的自我调节、安慰， 因此， 在遇到问题时将自身的情绪慢慢的疏解， 遇到突发事件也能沉着冷静的面对， 给患者带来积极向上影响。沟通要做到定时和不定时相结合的方式， 即抓紧床头交接班、晨间护理、入园宣教的固定时间， 配合以做治疗的间隙， 力求有始有终[8]。而相互之间的信任是保证护患沟通的前提， 因此在患者护理前， 先充分的了解患者的病情变化和兴趣爱好， 保证整个护理过程营造出健康积极的氛围。在病房中安置绿色植物可以为病房添加一丝温暖。在面对并不宽松的医疗环境中， 信任是护患关系的重要内容， 也是患者授权护士进行护理工作的先决条件[9]。在住院治疗期间， 患者及其家属的心理状况相对的脆弱， 导致患者对护理人员的言语相对在意。此时在与患者进行交谈过程中， 要注意语气措辞， 尽量避免直呼患者的姓名、床号、编号等。同时， 热情和细致的护理也是保证沟通顺利发展的前体。在患者护理期间， 要定期和患者家属进行沟通， 结合家属建议， 制定出符合患者病情的护理方案[10-12]。同时向患者及其家属讲解疾病的治疗、注意事项、用药方式等， 提高患者治疗的依从性， 并让患者家属进行监督， 确保家属的责任心。而且在合适的时机进行交谈， 是拉近人们之间关系的桥梁。而如果对患者部分情况， 直言相告会产生副作用， 甚至导致意外发生。 本文结果显示， 试验组发生医疗纠纷4例（0.8%）， 患者满意度为96.45%， 对照组患者发生医疗纠纷29例（5.8%）， 患者满意度为81.2%， 观察组患者医疗纠纷发生事件少于对照组， 满意度高于对照组， 差异具有统计学意义（P 综上所述， 临床针对门诊患者进行适当的护患沟通有着重要意义， 可以促进和谐医患关系的构建， 防范医疗纠纷的发生率。 浅谈医疗纠纷防范机制:浅议医疗纠纷的成因及防范措施 【关键词】 医疗纠纷;成因;防范措施 医疗纠纷是指因医疗因素导致的医患之间的纷争和矛盾冲突。随着改革开放的深入和人们物质生活水平的提高,人们的法制观念、法律意识及自我保护意识不断增强,患者及其家属对医疗质量的需求也越来越高,医疗纠纷也日渐增多,如何减少和妥善处理医疗纠纷以及怎样预防医疗纠纷的发生,已成为众多管理者深入探讨的重要课题。下面浅议医疗纠纷增多的原因及其防范措施。 一、医疗纠纷增多的原因 1.医疗体制存在弊端 医改以来,由于政府部门过多地把医疗卫生工作推向市场,公共医疗卫生机构的公益性质淡化,社会保障投入不足,公立医疗机构运行机制不合理,人员经费、运行经费和发展基金基本上依靠服务收费,加重了患者负担,再加上医疗资源分配不均,社区、农村、基层卫生水平低下,群众看病难、看病贵的问题长期得不到解决,使公众对医疗行业总体满意度下降,信任度降低导致医患关系紧张,产生纠纷。 2.医疗机构管理滞后 在众多的医疗纠纷中,多可发现医院管理中存在的问题和漏洞。医疗机构缺乏有效的质量保证体系,没有严谨的质量管理方案,对各项制度的执行监控不力,使医疗过程出现薄弱环节,放松了对医务人员医德医风等精神文明教育,医务人员缺乏依法行医的意识,影响了医院服务质量,产生纠纷。 3.医患沟通不力 在整个医疗过程中,医患之间在信息掌握方面不平等,患者对自己的疾病有知情权,而医护人员有时未履行告知义务或未及时履行告知义务,抑或告知患者后,由于患者医疗知识欠缺,未能完全理解和接受,加之医务人员长期以主导者自居,而患者是被动的,即医生“说了算”,疏于与病人沟通,解释问题简化、专业化,医疗信息传达不完整,一旦出现患者病情突变、死亡、残疾等事情,患者及家属即会归咎于医院,产生纠纷。 4.医疗技术水平有限 医疗水平无法满足患者的主观需求,医疗工作具有专业性、特殊性、高风险性以及人体的差异性。医疗领域存在着许多未知领域,等待着医务人员去探索、发现,医疗理论技术的提高也必然存在着一个逐渐摸索和积累经验的过程。随着医疗纠纷的增多,必然会打击医务人员的积极性和热情,新技术、新方法的研究和推广也必然会受到影响。因此,一旦发生意外时,往往患者不能接受,发生纠纷。 5.服务不到位 少数医务人员素质差,责任心和服务意识淡薄,放松自律和职业道德要求,忽视患者的合法权益,缺乏应有的人文关怀,患者因病到医院治疗,在身心两方面都希望能得到医务人员的关心、帮助。一份在中国5省市部分医院分别对患者和医务人员进行的随机调查显示,患者对医务人员服务态度表示满意或非常满意为仅44.76%[1],可以看出,大部分的患者在就医时对医务人员的服务态度不太满意,这样无形中加大了医疗风险,降低了医疗质量,给患者身心带来了伤害,医疗纠纷也就在所难免。 6.患者及家属对医生治疗效果的期望值过高 患者及家属对医生治疗效果的期望值过高,缺乏科学的认识,患者期盼有病求医,只能治愈,把医生当“神仙”,只能“妙手回春”不能有半点差错,一旦病情发生难以预见的后果,或者发生不可避免的并发症,或治疗效果不理想甚至不正视现实有限的医疗技术,不能承认客观和看待病情转变的原因,一旦治疗达不到他们所期望的效果,理智失控,引发纠纷。 7.维权意识增强 随着人们法制观念和维权意识的增强,以及医学的发展和医疗卫生知识的普及,患者对生命健康质量的重视也远超过以往,对医疗质量提出了更高的要求,要求医疗机构提供方便快捷的各项服务、精良的硬件设施,良好的修养环境、舒适的住宿条件、贴心的看护等,如果达不到要求,就有可能引发纠纷。 8.法律法规不健全 近年来,虽然有《执业医师法》、《医疗事故处理条例》、《执业护士法》等相关法律法规相继出台,这些法律法规对于规范医疗行业起着极大地推动作用,也在相当的程度上维护了患者的利益,但更多地强调医务人员在医疗过程中应负的责任,司法部门在审理医疗纠纷案件时采取“举证责任倒置”原则,这有失公平。到目前为止,还没有一个法律是针对整个医疗系统的,所以,发生纠纷时,没有如何采取的法律依据,在医患双方产生矛盾时,也没有一个统一完备的法律标准,致使很多纠纷的判决结果差异很大,可信度不高,所以许多人在发生医患矛盾时,不是通过正常的法律途径解决,而是以自己的方式自行解决甚至动用暴力手段,严重影响医疗秩序。 9.医疗行为的过失 由于医疗行为的过失,造成患者的伤残、死亡或财产损失等引起患者及其亲属的愤恨和不满,在《消费者权益保护法》公布实施后,越来越多的患者把自己看成是医疗服务的消费者,以为自己付费后就要享受最优质的医疗护理服务,患者更加注重保护自己的合法权益,当医疗机构出现医疗过失行为而导致患者伤残、死亡或财产损失时,患者及家属就会认为自己的权益受侵犯,从而引发纠纷。 10.社会舆论的不当导向 时下医疗纠纷时常成为新闻热点,不可否认,媒体作为舆论监督的工具,对社会进步有极大的推动作用。由于医学的专业性很强,认为患者到医院就应该完全治愈,不尊重医学的客观性,对医院工作性质和工作流程不甚了解,出于同情弱者,有些报道难免有失偏差,加深社会公众对医疗行业的不理解、不信任、不满意,引发纠纷。 二、防范措施 1.完善医疗保障体系,健全医疗机构管理 医疗卫生事业是带有公益性、福利性特点的事业,政府应承担主导职能,加大政府对医疗事业的财政投入,扭转目前医疗卫生机构存在的趋利现象,这样也可以避免为了经济效益而增加患者的负担,解决看病难、看病贵问题。新形势下医院也应更新观念,以病人为中心,以质量为核心,制定严格的质量管理体系,严格监管各项制度的落实及环节管理,提高工作效率及服务质量,取得患者的信任。 2.加强沟通,建立相互信任的医患关系 沟通是化解矛盾的重要手段,良好的沟通有利于纠纷的解决。在医患沟通中,除医生要耐心听取患者的叙述和设身处地去体会患者的痛苦、烦恼和怨恨外,还要尊重医学诊治信息的沟通,其实质是把治疗过程中每个阶段的目的、进行中可能发生的意外、对疾病治疗方案选择以及要求患者如何配合等,充分向患者告知,由患者做出自主选择,所以在新世纪的医患关系中,医生更大程度上是教育者、引导者和健康顾问,对患者提出的问题,耐心解释,及时沟通,就会得到患者的信任,才能减少纠纷的发生。 3.不断提高医疗技术水平 提高医疗技术水平是防范医疗纠纷重要的一点。医院应采取多种途径加强医务人员医学知识的巩固和更新,每年根据专业发展情况外派技术骨干去上级医院进修学习,回来后鼓励开展新技术、新业务,并鼓励医务人员参加各种培训及学术讲座,加强医学继续教育学分考核等,不断提高业务知识。另外,加大改善医疗环境和设备力度,及时更新配套先进设备,为诊疗工作提供保障,以便顺应患者越来越高的就医要求。 4.加强医德医风教育 加强对医务人员的医德医风教育,自觉抵制拜金主义侵犯,牢固树立“以患者为中心”的服务理念、服务意识,医务人员要戒除“以医为尊”的思想观念,强化以人为本教育,了解病人需求,体现对患者的人文关怀,对患者多一点同情、多一些耐心、多一份真诚,要让患者感到温馨、安全。医务人员要充满同情心、爱心,还要有更高的责任心,把患者对医务人员“生命相托”的信任贯穿到医疗活动的每个环节,杜绝医疗过失,使患者放心、满意。 5.正确引导患者对医疗水平期望值过高 让患者对疾病有一个正确的心态,生老病死是自然规律,不管现代医学如何发达,医院或医生对疾病都没有百分之百的把握,患者只有在一个理性的认识基础上,才有助于应对此后可能发生的风险,而且要尊重医务人员,消除将医务人员“神化”,进了医院就进了保险箱等思想,医务人员工作非常辛苦,劳动强度大,患者及家属应理解医务人员的工作,很好地配合,才能取得很好的治疗效果。 6.完善法律法规,加强医务人员的维权意识 近年来,我国虽然相继出台了一系列处理医疗事故、纠纷的相关法律、法规、规章以及相关的司法解释,但相对零散,无法满足医疗纠纷法律诉讼的需求。要使医患双方在发生争议、纠纷的时候,通过正常的途径解决,应尽快完善相关法律法规,特别是制定一个针对医疗纠纷的法律,规定医患双方的权利、义务,以及发生医疗事故时应如何赔偿等问题。法律保护医患双方的权利,患者受到医疗损害时,可以依法要求赔偿,同时医院和医生的权利也应受到法律的保护,任何对医务人员进行侮辱、使用武力手段对医务人员造成人身伤害的行为都要受到法律的制裁。另外,应加强对医务人员进行法律法规的培训,了解医疗纠纷案件处理的有关程序和要求,增强医务人员的法律意识和维权意识,以便在发生纠纷时能够用法律武器保护自己,良好的应对。 7.充分发挥新闻媒体的正面宣传作用 卫生工作接受社会的舆论监督是必要的,要发挥新闻媒体的正面效应,新闻媒体应站在客观、公正的立场上,对医疗纠纷的来龙去脉,对正反双方都要做实事求是的报道,而不应误导消费者,让事态更严重。除此之外,医院方面应转变观念,主动与新闻媒体合作,介绍真实的情况,争取媒体正面报道,改善医患矛盾。 8.建立医疗责任保险和医疗损害赔偿基金制度 医疗责任保险制度是由医疗机构或医务人员向商业保险机构购买医疗责任保险,在发生保险范围内的医疗损害时,依法由保险公司赔偿的制度[2]。医疗行业是一个高风险的行业,医疗事故不可能完全避免,医疗责任保险制度可实现医疗损害赔偿社会分担,减少医疗机构运行风险和成本,保障医疗机构的正常运行,保障医务人员的合法权益,减轻医务人员负担,解决后顾之忧,对患者赔偿更有保障,一旦发生医疗事故时,可保证患者获得合法赔偿利益。 总之,造成医疗纠纷的原因很多,但重点在于防范。如何构建和谐社会中一种新型的医患关系,需要全社会共同参与,努力把我国医疗卫生事业推向前进。

高中美术教学研究篇1 随着新时期推进高中美术教学，美术教学的意义和价值得到了更多人的认可，相应地实践了一些特色教学方法，对于涵养高中生的精神品位，丰富他们的艺术心灵，陶冶他们的审美素养等做出了重要贡献。 一、新时期高中美术教学方向 当下高中美术课程的教学理念和教学方法发生了一些显著的变化，在教学理念方面，高中生良好的自主鉴赏能力和文化知识水平促使教师必须采用人性化、人本化的教学思想，在美术教学过程中注重引导和启迪，而不是灌输和说教。在教学方法方面，传统美术教学示范和临摹的模式已经让高中生感到厌烦，束缚了高中生发展艺术创造能力和想象能力，再加上文化课学习任务繁重，因此只有更丰富、多元的美术教学形式才能进一步激发高中生学习美术的兴趣。此外，互联网技术不断发展、我国文化建设水平不断提高、文化艺术氛围进一步提升为高中美术教学特色化发展创造了重要机会，学校和教师可以创建更逼真的美术教学场景，利用多种资源普及和推进高中美术教学工作，通过线上、线下等多种组合实现美术教学理想。 二、应用高中美术特色化教学模式的路径 （一）美化校园环境，烘托学校的文化艺术氛围 美术作为一种艺术创造活动并不是抽象的，而是具体的，构图、色彩、主题、雕塑、油画、彩绘等都融入了生活的各个层面。基于这样的认识，教师仅仅依托课本对学生进行美术教学，既违背了高中生的学习潜能，又限制了他们的美术视野。因此高中学校和教师应该树立大美术教学观，在特色美术教学实践过程中引导高中学生艺术加工和改造学校的环境，激发学生的创造才能，同时在学校内营造艺术氛围和美术气息，培育学生的主人翁意识，如校门、走廊、操场、围墙、讲台等在内的校园设施。高中美术教师可以开设美术实践基地，组织有美术创造才能的学生结合学校的办学方针和特色目标用手里的画笔设计建筑和彩绘涂鸦等，彰显学校的精神文化，达到美化校园的目的。此外，校服、校徽等也是校园环境的一部分，学校可以给高中生提供自主参与的空间，鼓励他们大胆设计和想象学校校服和校徽图标的样式，运用所学美术知识和技能以特色化美术教学促进学校实现特色化文化氛围。 （二）打造专业的教学场馆，提高学生参与美术学习的积极性 建设教学场馆也是美术特色化教学的一部分，传统的美术教学模式下，教师为了拓展学生的美术视野往往需要带领学生走出学校参观社区或城镇的美术馆、展览馆等，既不方便也不自由，展览有什么学生才能看什么，学生扩展的美术视野较有限。基于这样的问题，学校和教师可以利用校内的空闲场所建设小型美术场馆，建造相关的配套设施，收集、装裱、展示师生优秀的美术作品，营造艺术氛围。可以根据学生的需要或节日的特色等设定展览主题，高中学生随时可以安排时间参观和学习，保证他们参与美术学习的积极性。学校要按照素描速写区、国画区、油画区、雕塑区等分隔美术馆，进一步提升场馆的科学性，保证美术门类齐全，促进提升学生多方面的美术素养。此外，学校还可以打造专业的美术创作教室，为学生提供丰富的美术创作工具和安静的创作环境，鼓励学生利用学校提供的宽松、自由的条件展开自我学习、合作交流，让学生充分感受学校十分重视美术教育。每一个美术区域可以指定一名教师指导学生，提升区域美术教学的个性化和针对性。 （三）建设数字化美术资源场馆，加强美术的交流互动 数字化资源是美术教学的重要依托，也是新时期引领高中美术特色化教学模式的方向。高中学校要充分利用互联网技术发展带来的契机建设数字化美术资源场馆，方便学生可以随时上网查找相关的美术课程，下载教师的微课课件和美术案例，同时能第一时间了解学校和社会组织的多种展览信息和美术交流信息。教师可以在数字化美术资源场馆中开辟上传区和互动区，引导学生把自己创作的美术作品发送到网站上，说明美术作品的创作意图和艺术特色，并和美术教师展开互动和交流，促使学生及时发现并自觉改进自己作品的不足和问题，从而实现有效成长。也可以创建虚拟竞拍区，引导学生标价出售自己满意的作品，同时收藏喜欢的同学的作品等，提升高中生的商业思维。此外，数字化美术资源场馆还可以提供一些国内、国际知名美术馆或者展览馆的网页链接，比如中国美术馆、纽约大都会艺术博物馆等，方便高中学生可以接触更丰富的美术资源和艺术文化，获得学习美术的启发，发挥数字化资源场馆的公共服务职能。 （四）写生实训，促进高中生感悟艺术 写生是美术教学的重要手段，但是传统的美术教学由于受到教学时间和场地的限制往往很少开展写生活动，学生写生的时间有限，导致他们无法从大自然中吸收新鲜的创作养分。新时期打造特色化的高中美术教学模式，教师必须重视写生在提升学生观察能力、艺术感悟能力等方面的重要作用，依托当地的旅游资源和文化资源创建高中生写生实训基地，通过带领高中生参与生态游活动让他们徜徉于优美的自然风光中，拜自然为师、拜山水为师，实现美术与自然的融合，夯实学生的素描、速写等美术功底，同时有效陶冶高中学生的精神品位，涵养学生的艺术气质。高中学校要结合本校的地理位置多利用当地的旅游资源，特别是对于美术特长生的美术教学实践来说，教师更应该提升写生的频次和效果，利用节假日等组织写生练习，参与指导学生的写生角度和方向。写生结束之后还要在高中生中间开展写生成果展览和交流活动，潜移默化地提升学生的写生技能和本领。有条件的学校可以和当地著名文化企业建立联谊和合作关系，借助企业的资金优势建立写生实训基地，促进高中特色美术教学实现长远发展。 （五）发挥乡土美术资源优势，开展地方特色化美术教育课程 乡土美术资源是美术教学的重要补充，也是培育学生热爱家乡的美好情感的重要途径。但是长期以来教师都忽视了乡土美术资源，影响体现和发挥乡土美术资源的教育价值。事实上高中学校特别是一些农村学校占据着先天的自然资源优势，教师可以创设、引导高中生参与一些乡土美术课程，利用课余时间到麦地、田野、树林中收集相关资源，把树枝、麦秆、竹竿、苇秆、粽子叶、高粱秆等制作成手工美术作品，感受乡土美术资源的创作乐趣，如此既能丰富学生的课余生活，又能提升他们学习美术的乐趣。教师也可以借助羽毛、树枝、卵石等乡土美术资源，引导学生尝试运用不同的绘画工具作画，感受乡土美术资源在丰富美术创作工具等方面的重要作用，提升学生驾驭画笔的能力。学生可以成立课外美术实践小组，在小组长的带领下收集、整理、消毒、制作、装裱乡土美术资源作品，再通过和当地企业合作，借助淘宝或拼多多等平台推销美术作品，在市场化运作方式的引导下提升高中生的创作激情和学习动力，同时培养新时期高中生的经商思维和创业梦想。 （六）利用美术教育活动拉近高中生和美术之间的距离 美术教育活动内容丰富，降低了严谨、抽象的美术课堂对学生学习兴趣产生的负面影响。教师作为特色化美术教学的重要引导者和构建者，要有开放的教学思维。一方面，要提升自己的美术创作水平；另一方面，可以从社会上请一些在某个方面（书法、绘画、雕塑、剪纸等）具有深厚素养的专家或民间手工艺者到学校给高中生演示创作过程、讲解相关的创作问题，在现场观摩的过程中拉近高中生和美术之间的距离，提升他们的艺术品位。学生可以直接和专家在现场进行交流，专家耐心讲解、化解学生的问题。此外教师还可以创造条件，在美术课堂上通过网络直播或视频连线等方式让学生和画家进行对话，这也是一种契合当代高中生生活方式的特色教学模式，能促使美术教育活动借助多种形式达成良好的教育效果。也可以带领学生开展美术鉴赏活动，结合美术要素分析著名的美术作品，如“转战陕北”“开国大典”等的构图、色彩、主题、特点、创作背景等，提升高中生美术鉴赏素养的同时丰富他们的精神生活，引领他们的价值取向。 （七）点面结合，促进学生共同发展 美术教学的对象不只是美术特长生，打造特色化的高中美术课堂必须照顾到每一位学生，通过点面结合的方式，一方面设定培育美术特长生的规划，打造专业化的人才培训课程，帮助他们顺利走进高等美术院校进行深造，以便获得更全面的发展；另一方面也要涵盖普通学生，积极开展美术培训活动，从总体上提升大多数高中学生的美术素养。特别是对于教学普通学生来说，教师更应该注重提升他们学习美术的兴趣和激发他们学习美术的潜能。通过多种美术教学活动促使普通学生产生学习美术的动力，进而为高中美术教学特色化发展创造生源基础。高中学校可以通过美术竞赛的形式发掘隐藏在普通学生中间的美术人才，激发他们成长的动力，一方面可以满足普通学生进一步提升自己的诉求和欲望；另一方面也能保证美术教育的公平性，在全体学生共同发展、进步的过程中促进美术教育实现良性发展。 （八）组织美术教育培训，提高美术教师队伍的综合素养 建设师资队伍无疑是特色化高中美术教学的重中之重，当前需要进一步提升高中美术教师自身的综合素养。一方面，要夯实教师的美术教学理论知识，提升他们的教学境界，确保他们的综合美术素养能适应高中美术教学工作；另一方面，教师要在美术教学过程中多实践，树立开放意识和创新思维，善于从学生长远发展以及长效推进美术教育等角度寻找教学突破口，养成自主学习和终身学习的习惯，如此才能更好地服务学生。学校要在招聘时引入一些具有创新思维的美术教师或美术教育工作者作为美术教研队伍的引领者，同时对本校的美术教师展开培训，通过讲座、网课、写生、实地参观等方式提升本校教师的美术技能，拓展教师的教育思维，引导他们从本校实际情况出发切实思考和实践美术教育的新理念和新方法，为打造特色化的美术教学提供保证。 （九）分层、分科、分班指导，提升美术教学效率 在传统的高中美术教学过程中，教师采取的是统一授课的模式，全体学生学习、绘制、展示和评价几乎一样的内容，这很影响学生学习的兴趣，也不利于提升美术教学效率，教师需要花费大量时间指导和纠正每一位学生。新时期高中美术教学应该走分层指导的特色化之路，依据学生不同的色彩感受、空间处理、记忆和直觉能力把他们分成不同的学习层次、给他们安排不同的训练教室，指定某个方面有较强优势的教师重点培训学生。比如对于观察和空间感受能力较强的学生，教师可以着重培育学生的素描功底；对于色彩感知力较强或色彩表现力较敏感的学生，可以专注培养他们独特感受和品味色彩，提升学生的审美素养；对于快速记录和捕捉能力较强的学生，可以着重培养学生的速写功底。通过分层、分科、分班的模式实践特色化教学，能够发挥学生自身的优势，促使学生结合自身优势在美术学习过程中获得更好的发展。 三、反思高中美术特色化教学模式 实践美术特色化教学模式最根本的原则是要秉持人本思维，围绕学生学习美术的诉求以及未来发展的意愿构建教学体系，如此才能避免产生为了特色而特色的问题，进而节约资源、优化内容、提升效率。此外，部分高中学校在美术特色化道路上走得较偏，忽视学生的接受能力和适应能力，导致美术基础和美术素养脱节，学生自身的美术功底无法适应多元化的美术学习环境，这也是较突出的问题。特色化美术教学实践需要从现实出发，切忌好高骛远，要踏踏实实，才能收获良好的效果。另外美术是一门艺术学科，特色化美术教学之路也应该强化这一点，少给学生添加条条框框的束缚和制约，鼓励学生多思考、多创新、多实践，鼓励学生尝试创作各种各样美术风格的作品。从美术鉴赏的角度来说，无论夸张还是朴实、奔放还是宁静、细腻还是粗犷，每一种风格都能创作出优秀的作品，教师要把握好临摹和创作之间的关系，多鼓励和激励学生发挥创作潜能。 四、结语 总而言之，特色化高中美术教学模式需要进一步在实践、反思的过程中积累经验，在创新过程中引领方向，实现同步推进学生的美术技能和美术素养，让新时期高中生借助特色化以及丰富化的美术教学活动获得更多艺术感悟和人生品位，帮助他们走好人生路，促进新时期美术教学实现更好的发展。 作者:马万宏 单位:甘肃省武威第十五中学 高中美术教学研究篇2 一、中国画概述 中国画是具有浓厚中国特色的画作，其往往是以笔、墨、纸、砚等工具创作出来的，比较重视线条、构图，也十分关注画作主体的造型，是传统哲学理念与审美理念相融合的精髓，更是诗词、书法、画作的一体化表现，中国画中蕴含着十分丰富的文化价值。在鉴赏中国画的过程中，多数人都能够体会到“和谐”之美，也能够基于作品了解绘画者的精神追求和人格魅力，所以说中国画不仅具有传承传统文化的作用，也有教化人、感染人的作用，是一种宝贵的教学资源。 （一）中国画发展的现状 在当今时代，中国画的发展呈现着百花齐放、百家争鸣和不断突破、不断创新的状态。百花齐放、百家争鸣和不断突破、不断创新是中国画发展的典型情况。在当代社会，人们的生活水平得到了高质量的提升，因此，人们对艺术创新发展有了进一步的要求。国家宏观层面对艺术的重视，也让中国画艺术的发展进入到全面发展的时期，在这一时期，画家们创作题材多样的作品，将现代化元素、题材和时代精神风貌都融入到中国画的创新发展中。各类作品争奇斗艳，各种活动不断举办，再加上现代信息化时代新媒体的广泛宣传，让人们对中国画有了进一步的了解。在教育方面，随着素质教育的推进，教育工作者在对学生进行美术教学的过程中，也关注对学生的综合素养培养，让学生对中国画有一定的了解，这样的空前繁荣发展是中国画发展的现状，但在这一现状中却出现了一个非常鲜明的问题，就是中国画是否达到了真正的创新发展阶段。在当前中国画发展的现状中，最典型的特点就是画家们都在围绕着创新进行分析，不断地突破形式、突破内容进行创新。这样的出发点虽然是好的，然而在具体实施的过程中，将新时期、新思想、新环境、新材料都融入到中国画的发展中，没有考虑到中国画自身的实际情况，虽然让整个中国画艺术创新有了一定的提升，但因为过度强调这些创新的元素，没有将其和谐的在中国画中相融合，最终导致创作的作品失去了中国画本身的形象和意蕴。还有一些创作者一味地追求创新，完全没有考虑自身能否将这些新的因素融入到绘画中，创作出来的作品缺乏内涵，最终的作品已经远远脱离了中国画的范围。在中国画的良好发展态势下，现阶段的高中生对中国画的认知却有限。这主要是因为学生从小接触的绘画教育都是从油画棒、水彩进行的，到后期也是用水彩、水粉，其接触的基本是西洋画的工具，由此导致他们对中国画的认知程度有限。另外学生在学校进行学习的过程中，高中阶段的中国画教学课时非常有限，占全部教学总量的1/10，这样的情况下，学生就无法在课堂上了解更多关于中国画的知识和内容。除此之外，在教学过程中，教师在教学时没有深度挖掘中国画的重要性，只是将其与西洋画的区别进行了工具材料的延伸。在这样的情况下，高中生对中国画没有一个明确的认知，其也就无法创作出真正意义上的中国画。 （二）意义 在这样的发展现状下，高中美术教师要意识到创新中国画鉴赏教学的重要性，高中美术鉴赏教学主要是引导学生对传统文化进行认识和了解。美术教学和一般的文化课教学有极大的不同，这也是近年来一直影响美术教学提升的重点和难点。美术本身是一门审美艺术类的课程，所谓的审美对教师的要求有了极大的提升，不再是单纯的传授知识，教师要提高学生的审美认知，让学生能学会求知，学会审美，提高学生的认知能力和鉴赏能力，对美术作品和美术家展开深层次的研究。高中美术教学一定要以传统文化为核心，以培养学生的创新精神和实践能力为基础，这样才能引导学生感受到民间美术的乐趣。除此之外，在高中美术的教学过程中，教师要学会引导学生对中国画进行鉴赏，学会鉴赏，学生才能具备美的眼睛，去发现中国画是世界上思想含量、文化含量、艺术含量最大的画种，它的高度不仅是艺术技巧，更是修养，是人格的高度，是一种民族精神的高度。结合现阶段中国画的基本情况，围绕着其发展进行研究，能意识到当前中国画虽然有着良好的发展态势，但在高中阶段的教学中还存在着一些问题。面对这些情况，教师要充分意识到中国画发展的意义，使学生在美术学习的过程中，能够认识到中国画鉴赏对自身的突出作用，才能够发自内心的想要学习中国画。 二、创新高中美术中国画鉴赏教学模式的策略 （一）创设音乐情境，辅助学生品味画作意蕴 鉴赏教学活动本就是一种感官类活动，而人的感官是相通的，可以互相作用，增强感知效果，所以高中美术教师在教学实践中可以通过播放音乐来创设情境，促使学生将视觉和听觉结合起来，在音律与色彩、线条的融合中产生更加有深度的理解，切实把握中国画的内在意蕴及情感，从而提升其鉴赏成效。例如，教师在指导学生赏析人美版美术鉴赏课本中第一单元的作品《清明上河图》时，就可以下载史志有先生基于该画创作的十八首乐曲，然后按照乐曲内容和风格，将作品放大，轮流展示《商队图》《汴河图》《盛世图》《思乡图》《赏鱼图》等，同时随图播放对应的乐曲，让学生在聆听和观看的过程中产生时空流转的感觉，并发挥想象，将自己置于对应画卷中去感受宋朝时期人民的生活和汴河两岸的美好风景，而后教师可以让学生从画作中抽身，分析其构图方式、色彩特点、景物与情节特色、绘画技法等，由此活跃学生的思路，切实提高其对于作品的鉴赏能力。 （二）补充背景资料，促使学生获取完整信息 在指导学生鉴赏中国画时，高中美术教师也要重视补充与画作有关的背景资料，包括作者的背景、时代背景等，且可以加入对应的故事，以此丰富学生的认知，让他们从更加全面的角度入手，剖析作品的内容、内涵，辅助增强其鉴赏效果。例如，人美版美术鉴赏课本中第二单元中有一幅作品为《虢国夫人游春图》，在让学生鉴赏之前，美术教师需要先介绍作者张萱的生平，使学生了解其相关经历、绘画风格、艺术成就等，而后再出示资料介绍此图中包含的历史知识，即唐朝统治者对于画作社会功能的重视、唐时期画作的主要题材、游春这种风俗的发展背景、虢国夫人的身份及相关的历史故事，接着让学生在了解创作背景的基础上对画作的主题、人物、色彩、线条、结构等进行详细分析，并从中挖掘更多知识，如贵族出游的行列规律与其身份的关系，由此使学生更加全面、准确地把握作品的内涵、美学价值与历史价值。通过补充背景资料，可以简化学生的鉴赏理解过程，使他们在思考、剖析的过程中发现中国画的形式美、内在美，并受到启发，不断完善自身的审美情趣。 （三）挖掘文学价值，引导学生感知作品内涵 自古以来，中国画就与诗词、文学密不可分，很多古代画家都喜欢在自己的作品中题词，因此在指导学生鉴赏相应的作品时，美术教师就可以从诗词文学作品入手，辅助他们品味作品的意境之美，切实提高其鉴赏能力。例如，教师在带领学生分析人美版美术鉴赏课本第二单元中的《锦石秋花图》时，就可以先展示画作上的题词“商秋冷艳娇无力，红姿还是残春色。若向东风问旧名，青帝从来不相识”，然后要求学生观察画作的内容，并详细分析题词的含义，将相关事物、色彩对接起来，感受画作中花儿生机勃发、清新淡雅、恬静飘逸的状态，并以此为抓手，分析绘画者想要借助作品表达的情感，或是从中挖掘作者的思想、价值观、个性等，从而真正使学生体验到“诗中有画、画中有诗、诗画言情”的价值，然后再对画作外部的形式，如线条、结构、色彩等进行剖析，从而得出更为完善的结论。通过挖掘画作的文学价值，可以让学生从更加多元的视角品鉴中国画，并使之在分析中将形式美和意蕴美统一起来，充分把握作品的优势，进而产生独特的思考，不断强化其审美能力。 （四）融入哲学教育，完善学生的鉴赏思路 中国画是一种哲学的艺术，其中既包含了丰富的传统文化，也彰显了绘画者的智慧，故高中美术教师在组织鉴赏教学工作时，要注重引导学生挖掘作品中的哲学理念，使之感受真善美，品味人与自然、人与作品的和谐统一之美，以此不断完善学生的认知，促进其鉴赏能力稳定提升。例如，《富春山居图》是人美版美术鉴赏课本第二单元中的一幅画作，其中就包含了丰富的哲学思想，因此教师可以有序地指导学生分析，首先《富春山居图》中有大量的留白，此处比较契合佛家“空”的理想状态，留给人无限的遐想空间，而且在多处用墨时都做了“减法”，连画中的“鹅”都被简化为“乙”的形象，这充分体现了道家的“虚实互动、有无相生”的思想，而且整幅作品浓淡结合、疏密清晰、远近分明，创作者都做了精心安排，展现了“天人合一、和谐共生”的哲学。以这种方式鉴赏画作，可以丰富学生的体验，让他们从更多维度理解和品味作品，辅助增强其鉴赏成效。 （五）重视对比鉴赏，强化学生的文化认同感 中国画是一种独特的艺术，其与西方美术作品存在较大差异，为此高中美术教师可以在鉴赏教学活动中引导学生对比分析，让学生发现二者的不同，掌握更多鉴赏中国画的方法，并不断强化他们的文化认同感，促进中国优秀传统文化的传承和发展。例如，教师可以将人美版美术鉴赏课本第二单元中的《簪花仕女图》与《吹笛少年》放在一起指导学生进行对比鉴赏，并要求他们绘制表格，分别从人物动作、神态、服饰以及画作的题材、色彩、线条等进行分析，从而让学生更加细致地把握中国画与西方美术作品的差异，同时基于两幅画作的时代背景、文化背景展开探索，从而使学生获得更多启发。在此过程中，学生能够更为准确地掌握鉴赏中国画的方法，也能够更加全面地感知中国画的艺术特色和意蕴价值，同时挖掘画作与现实生活的联系，有助于提升其赏析水平，并不断强化他们的文化认同感和自信心。综合以上的相关途径能够发现，创新中国画鉴赏教学模式，需要由浅入深，由表及里，通过创设相关的音乐环境，让学生能有一个品味画作的氛围；另外教师要及时地给学生补充背景资料，一幅中国画作品背后蕴含的是无尽的韵味。这些需要通过完整资料的了解，让学生获得认知，还要挖掘中国画背后存在的文学价值，让学生能够感受到作品的深刻内涵。最主要的是融入哲学教育，帮助学生的鉴赏思路得到完善和提升。在鉴赏中国画的过程中，为了帮助学生具备国际化的视野，教师要引导学生进行对比鉴赏，帮助增加学生的文化认同感和民族自豪感。 三、结语 综上所述，高中生正处于身心发展的关键阶段，此时的他们情感更为丰富、浓烈，审美认知能力也在迅猛发展，所以借助美术鉴赏活动对其进行引导和训练，能够满足其发展需求，促使他们形成良好的审美趣味，在不断积累与实践中提升自身的艺术修养。具体来讲，高中美术教师可以借助中国画开展鉴赏教学工作，让学生品味“诗情画意”，感知人文意蕴，同时从各种优秀作品中汲取精神力量，不断完善个人的情感世界、价值取向，从而推动其健康、健全的发展。 作者:宗娟 单位:山东省桓台第二中学 高中美术教学研究篇3 美术鉴赏课程对高中生来说是一门非常重要的课程，这一课程对于开阔其视野，帮助其树立正确的审美观念和思想具有不可忽视的作用。高中美术教师要想提高美术鉴赏课的教学质量，在授课中就要结合高中生的实际学习情况，采取多种有效的授课方式对其展开指导教学，以此实现对学生美术潜能的最大化开发。对此，本篇文章对新高考改革背景下高中美术鉴赏教学中的问题以及解决对策展开讨论和探析。 一、高中美术鉴赏课教学的现状 高中阶段是学生学习最繁忙的阶段，在这一阶段，很多学校和教师受到传统应试教学观念的长期影响，对美术鉴赏教学不够重视。另外，部分教师虽然紧跟新课程的改革不断优化自身的教学模式，但是其教学成效依旧较低，主要问题表现在如下几个方面： （一）受传统应试教学观念影响较深 对于大多数高中学生来说，高中是备战高考的紧张时期，这一时期，学生会受到周遭环境的影响，对美术的学习不够重视。当前，很多高中生的家长基本上都是从应试教学时代过来的，并不了解新课程改革的理念，大多数学生家长基本上都会强调学生要学好主要的科目，如数学、语文等，对于美术教学不重视，导致学生在潜意识中会产生美术学科不重要的思想。再加上许多教师受到应试教学观念的长期影响，其虽然努力改变了自身的教学理念，但是由于其自身授课方式应用时间较久，会担心自己贸然改变新型的授课方式，教学效果不够理想，还是会习惯性应用原有的方式，这也导致教学改革并未从根本上得到落实[1]。 （二）学生对美术学科的认识出现偏差 在高中美术鉴赏课中，经常会发现一些学生漫不经心、不认真听课的情况，有的学生还会利用美术课堂做数学习题、写数学作业等，这给教师的教学也带来了一定的难度。也有的学生虽然在努力学习美术知识，但是其学习十分吃力，久而久之对美术学科很容易失去学习兴趣。主要原因在于学生对美术的认识有限，其自身的欣赏能力较低。另外，多数学生对美术学习不感兴趣，除了认为美术学科的学习不重要之外，也和教师的教学方式存在一定的关系，教师未能激发其学习和鉴赏的兴趣，这也是导致高中美术教学效率低下的原因之一[2]。 二、高中美术鉴赏课教学的意义 高中美术鉴赏教学的内容包括很多，涉及雕塑、绘画、建筑艺术、工艺等，教师应引导学生学习美术鉴赏的方法，也就是帮助其认识到各个类型的艺术文化、风格及其被鉴赏作品中表达的情感和内涵。自古以来，美术对人类的生活一直具有不可忽视的影响，其作为人类文化最早和最重要的载体之一，也是人类表达自己思想和情感的重要途径之一。对于高中生来说，其学习美术鉴赏，掌握美术鉴赏的方法，有利于强化其情感的体会和表达，能促使其产生强烈的情感共鸣，这对于提升学生自身的艺术修养，增加其艺术情趣具有良好的影响。同时，美术鉴赏还能发展学生的创新和创造能力，学生在欣赏的过程中会充分发挥自己的想象，能衍生出新的想法和意见，对作品产生别具一格的理解和认识，能起到提高其美术认知和建立正确的思维模式的积极作用，这也对其今后追求美树立了良好的思想意识，能有效提高其审美能力和审美素养[3]。 三、新高考改革背景下高中美术鉴赏教学的策略 教师在对学生开展美术鉴赏教学的过程中，要想有效提升美术鉴赏教学的效率，就要遵循以下教学原则。首先，要遵循以人为本的教学原则，在课堂授课中，教师要凸显学生的主体学习地位，重视学生的实际学习需求，为其针对性地设计教学方式，注重为其带来良好的学习体验，充分激发学生的自主学习能力和学习意识，并给予其充分的尊重，尊重其想法和意见，给予其畅意表达和表现自我的机会。其次，教师要遵循因材施教的原则，结合学生的实际学习情况设计不同的授课方式，并对自身的授课模式不断创新。在遵循以上教学原则的基础上，教师可以开展如下教学策略。 （一）学校和教师应提高对美术鉴赏教学的重视程度 高中学生本身需要学习大量的主科知识，这导致很多学生对美术教学不够重视，对此，高中学校应加强教师和学生对美术鉴赏课教学的重视程度，让教师和家长、学生都能认识到美术鉴赏教学的价值和积极意义。首先，在教师层面，要积极转变教师的教学观念，对美术教师展开培训，引导美术教师展开研讨和分享，对自身的教学方式不断创新，寻找适合高中生的美术教学方式，以此提升教师的教学能力和专业素养。其次，在学生层面，美术教师要让学生重新认识美术学科，了解美术学习和主科学习对自身的成长和发展同样重要，改变其对美术学科的旧有印象，并和学生家长做好沟通，改变家长的传统应试观念，能够将教育观念朝着重视学生的全面发展这一方向引导。通过实施以上几点措施，为之后的教学打下良好的基础，保证后续的美术鉴赏教学能更加顺利地开展[4]。 （二）借助多媒体信息技术教学，激发学生美术鉴赏的兴趣 随着时代的不断发展，信息技术在当前已经逐渐融入教育行业中，并取得了广泛的运用。教师要想提升学生学习美术的积极性，就要吸引其全身心地投入课堂学习中，让学生产生浓厚的学习兴趣。而多媒体信息技术就能利用直观生动的图片、视频以及音频等有效吸引学生的注意力，加深其对所学知识的印象。以“如何鉴赏美术作品”这一课的内容为例，在教学该课的过程中，为了让学生了解美术鉴赏的意义，理解鉴赏过程中产生差异的原因，掌握鉴赏的不同方式以及角度，教师可以借助多媒体信息技术对其进行指导教学，先展示出毕加索的代表作品《格尔尼卡》引导学生欣赏思考，直观展现，激发其兴趣，让学生能一边欣赏一边说一说这幅作品带给自己的感受，给予学生自由讨论和探究的时间和空间。之后，继续出示《文姬归汉图》《洪荒风雪》等作品让大家鉴赏，带领学生了解这些作品的历史社会背景，并提问导出课题，如：“这些作品带给你怎样的审美感受？为什么要了解这些作品背后的故事？对我们鉴赏作品有哪些帮助呢？”利用多媒体展示生动美丽的作品，带给学生视觉上的冲击，不但能加深其对作品的印象，还能促使其在观察和欣赏的过程中更好地获得独特的审美体验。 （三）创设合适的主题，组织学生展开小组合作鉴赏 小组合作学习这一授课模式能充分体现学生的主体地位，教师在展开分组合作学习时，要事先设计好相应的学习目标和任务，保证学习的内容和探究的主题符合学生的具体学习需求。这就需要教师事先针对各位学生对美术基础知识的掌握情况、鉴赏能力、兴趣爱好等进行综合调查，从而选择适合其学习和探究的主题和学习目标。以“美在民间———中国民间美术”为例，为了有效锻炼学生的鉴赏水平，在小组合作学习过程中，教师可以布置以下学习任务：（1）组织大家自主收集民间美术作品，对作品进行筛选、归类。（2）组织各小组展示所选作品，介绍这些民间美术作品的背景、创作风格以及作者表达的内涵，完成初步鉴赏。（3）引导学生结合自身的基础能力对这些民间美术作品进行二次创作和设计，发展学生的想象能力和审美能力，以此实现其对优秀美术作品的全面学习和理解。通过设计教学任务，引导学生自主合作学习，不但能促使其更好地掌握审美鉴赏的方法，还能促进其创新思维能力得到良好的发展。 （四）积极开展课外鉴赏活动，开阔学生的视野 除了在课堂中引导学生展开鉴赏学习之外，教师还要积极带领学生走出教室，去参观一些美术作品。比如，教学“凝神造像———中国传统雕塑”这一课时，就可以组织学生到当地一些雕塑公园或者雕塑博物馆参观，拍照进行记录，让大家近距离体会和感受立体雕塑的美。美术鉴赏不能停留在教材教学中，只有让学生亲眼看到，其才能充分体会和感叹到艺术的不易和伟大，才能更充分地理解艺术表达的情感和内涵，才能有效促进其审美素养的提升。总而言之，作为新时代的高中美术教师，要紧跟课程改革的步伐，积极保持与时俱进的精神，对自身的授课方式进行不断创新，重视学生的实际学习需求和学习感受。同时，还要遵循以人为本的教学原则，通过结合多种有效的授课方式为其打造生动有趣的美术鉴赏课程，不但能更好地发展学生的艺术素养和综合素质，还能促使其得到个性化、全面化的发展。 作者:鲁海鸣 单位:河州中学 高中美术教学研究篇4 美术是高中阶段很重要的一门学科，承担着提高学生美育素养、实现学生全面发展的重任。尤其是面对美术学科核心素养的要求，教师在开展课堂教学时必须立足于美术学科与实际生活之间的内在联系，将生活化的教学理念融入美术课堂教学，真正提升高中美术课堂教学的效果。但是受到应试教学理念的束缚，当前高中美术课堂教学与实际生活严重脱轨，导致美术课堂教学效果大打折扣，严重阻碍了落实美术学科的核心素养。面对这种情况，教师要坚持“生活即教育”的理念，将生活化教学科学、合理地融入美术课堂，促使学生通过有效的美术学习循序渐进地提升自身的审美素养。 一、新课程改革背景下高中美术课堂教学的现状 （一）重视程度不够 高中学校重视美术课堂教学的程度直接决定了美术课堂的教学效果，尤其是在新课程改革背景下，高中学校在培养人才时不仅要关注学生的文化课知识，还要关注学生的美育、德育、体育、劳育，真正实现学生的全面发展。美术作为高中阶段很重要的一门学科，承担着培养学生美育意识、促进学生身心健康发展的重任。但是受到应试教学理念的束缚，学校通常都把教学的重点和主要精力集中在文化课教学上，而认为美术课程可有可无。高中学校的美术课程一般课时非常少，高一、高二年级可能会象征性地开设几节，一旦学生进入高三阶段，美术课程基本就沦为了复习课。另外，受到应试教育理念的束缚，高中美术教师也经常忽视美术教学，并未结合美术学科素养、学生的实际情况科学设计美术教学目标，而是随意、盲目地开展美术教学。在这种情况下高中美术课程没有受到应有的重视，因此导致美术课堂教学效果不佳。 （二）教学内容不科学 美术教学内容是影响美术课堂教学质量的关键性因素，尤其是面对美术核心素养背景下的教学目标，教师在开展美术教学工作之前必须合理、科学地安排教学内容，如此才能实现预期的教学目标。但是受到应试教学理念的束缚，教师在开展美术教学工作时基本上都是按照教材上的内容按部就班地给学生传授知识。同时当前的美术教学内容经常集中在美术理论知识的层面上，却忽视了美术知识与实际生活之间的内在联系，因此导致高中美术课堂教学内容过于专业化、理论化，脱离实际生活。 （三）教学形式单一 美术是一门艺术性学科，具有极强的艺术性、实践性，教师在具体教学过程中唯有结合教学内容、学生的实际情况灵活选择针对性的教学手段，才能真正提升美术课堂的教学效果，满足高中学生学习美术的需求。但是高中美术教师在开展课堂教学时通常采用的教学手段与其他科目没有太大差别，基本都是采用口头讲解的方式原封不动地传授美术教材上的内容。这种单一化的教学模式与美术学科的性质、要求不相符，严重制约了高中美术课堂教学的效果，制约了有效落实美术学科核心素养［1］。 二、在高中美术教育中运用生活化教学的具体策略 （一）树立生活化的美术教育理念 新课程改革背景下，教师作为课堂教学的主要参与者、引导者、辅助者，其自身秉持的教学观念直接决定了课堂教学的效果。基于此，为了促进高中美术生活化教育模式顺利落实，高中美术教师必须摒弃传统的教育理念，树立生活化的美术教育理念。一方面，美术教师在开展课堂教学之前应该思考“怎样在美术课堂教学过程中体现生活化的教育理念？怎样有效关联美术与实际生活？怎样将生活化的教学理念融入美术课堂教学？”以便真正促进美术课堂教学与生活有效结合。另一方面，高中美术教师在日常教学过程中还应该善于学习、善于观察，主动思考和探究，不断更新自身的教学理念，提升专业素养和教学能力，将生活元素科学、合理地融入课堂教学活动，促使学生在生活化学习模式下循序渐进地提升自身的审美素养。 （二）课堂教学内容生活化 面对美术核心素养背景下的教学目标，教师在优化美术课堂教学时还应该关注美术学科的特点，不仅要给学生讲授书本上的美术理论知识，还应该结合具体的教学内容科学融入生活化元素，将美术课堂与实际生活结合起来，真正实现美术教学内容的生活化。一方面，在落实教学内容生活化的过程中，教师可以结合具体的教学内容选择与其相契合的生活元素作为延伸和扩展课堂教学的内容。例如，在教学“花卉与纹样”时，为了实现教学内容的生活化，教师就可以带领学生走出课堂欣赏学校花园中的鲜花，促使学生通过全方位地细致观察、触摸感悟花朵的纹样；而在教学“陶瓷工艺”时，由于教材上的知识存在极强的专业性，如果教师单纯按照教材内容教学会增加学生学习的难度。面对这种情况，在生活化的教学模式下，教师就可以结合本课教学内容带领学生参观当地的陶瓷加工厂。如此学生在生活化的教学环境中，通过欣赏、接触实物等环节真正感悟美术的价值，循序渐进地提升自身的美术素养。另一方面，在落实美术教学内容生活化的过程中，教师在开展课堂教学时还应该充分利用信息技术，结合教学内容选择生活化的案例、生活化的素材等作为课堂教学的补充内容，以便更好地为课堂教学服务［2］。 （三）教学过程生活化 在生活化的教学模式下，高中美术教师还应该优化和改进课堂教学过程，将生活化教育理念融入课堂教学的每一个环节，真正提升高中美术课堂的教学效果。 1.选择生活案例开展教学。案例教学法在实际高中美术课堂教学过程中尤为常见，通过融入教学案例不仅能丰富课堂教学内容，还能提升美术课堂的吸引力，促使学生积极、主动参与美术学习活动。基于此，在生活化教育理念的指导下，高中美术教师应该结合具体的教学内容搜集一些与其相契合的生活案例，并将其科学地融入课堂教学活动，充分发挥生活案例的教育价值。例如，在教学“中国书画艺术”时，为了引导学生积极参与课堂学习活动，共同探讨中国书画的发展历史，教师就可以借助生活案例的方式：针对中国书画艺术在不同的历史时期产生了不同风格的历史发展规律，教师可以利用多媒体信息技术给学生展示中国书画不同历史时期的发展特点。以往学生虽然可以通过杂志、电视等方式了解书画相关的历史，但是却难以在短时间内全面、深刻地了解这些内容。同时很多书画也因为已经历史久远而难以看到真迹。面对这种情况，教师就可以借助视频资料展示一些保存比较完整的书画，以便学生深刻感知、了解中国书画的魅力，真正提升高中美术的学习效果。 2.创设生活化的美术学习情境。在传统的高中美术课堂教学过程中，学生学习美术的兴趣低下，美术课堂学习呈现出极强的被动性，严重制约了高中美术课堂教学效果。基于此，在生活化教学理念下，教师应该结合具体的教学内容，以生活为导向设计具有生活化的学习情境，引导学生大胆联想创作更多优秀的美术作品。例如，在生活化教学“园林与民居”时，教师就可以结合具体的教学内容从互联网上搜集具有代表性的园林场景并直观呈现在学生面前。同时教师还可以结合具体的教学内容选择当地具有代表性的民居作为教学元素，给学生创设生活化的学习情境。如此学生可以在生活情境的吸引下真实感受古代人民的艺术结晶，陶冶自身的情操，最终达成美术教育的目标。 3.联系生活进行课堂导入。课堂导入是高中美术课堂教学的前奏，直接决定了课堂教学的质量。基于高中美术课堂教学的现状，高中美术教师在开展生活化教学时必须立足于美术与实际生活之间的内在联系，借助生活化的元素进行课堂导入，促使学生通过生活化的导入更好地参与美术学习活动。例如，在教学“各异的风土人情”时，教师就可以借助多媒体技术给学生直观展示各个地区的风土人情作为课堂导入，促使学生通过直观感知各地的风土人情更好地参与美术课堂学习活动。 4.积极开展美术实践活动。美术与生活密切相关，美术作品来源于生活。同时唯有赋予美术作品以生活化的元素，它才能具备极高的艺术价值，才会更有意义和审美价值。因此，在高中美术生活化教学过程中，教师还应该带领学生走出课堂，积极参与户外写生训练。如此学生在参与生活化实践活动的过程中能够详细观察事物，感受美术作品蕴含的内涵，促进学生发展美术创作思维和能力。例如，在生活化教学“雕塑”时，教师就可以带领学生走出课堂，参观当地的雕塑公园，教师简单介绍雕塑的起源、不同时期的发展特征、与其相关的历史故事、历史环境等，接着引导学生参观雕塑公园，分析雕塑蕴含的艺术价值，学生经过交流和讨论能够在实际创作雕塑的过程中融入自己的观点，最终实现美术教育的目的［3］。 （四）开发生活化的课程资源 在生活化的教学模式下，高中美术教师在开展课堂教学时不能只依赖熟悉的书本知识，还应该在这个基础上开发生活化的课程资源，以便更好地为课堂教学服务。一方面，开发校内生活化的课程资源。具体来说，教师可以分析现行的美术教材，恰当利用教材中蕴含生活化的教学内容，真正发挥生活化教育素材的价值。另一方面，开发校外生活化的课程资源。在生活化美术教学的过程中，教师在优化课程资源时还应该科学筛选、整理校外的生活课程资源。具体来说，可以当地的美术馆、博物馆为切入点从中搜集大量美术教学资源，促使学生通过生活化的学习资源受到教育和熏陶；还可以充分利用当地的自然资源、文化资源，将当地的环境艺术、人文风情、自然景观、园林公园等都纳入美术课程资源，真正实现高中美术教学的生活化。 （五）美术作业生活化 在生活化的教学理念下，美术教师应该采用生活化的原则，从以下四个方面着手优化设计课后作业：首先，作业内容生活化。在生活化教育理念下，高中美术教师在设计课后作业时应该充分挖掘美术知识与学生的实际需求、生活环境等之间的联系，从学生的家庭生活、校园生活出发给学生设计课后作业，逐渐增强美术作业的人文性。其次，作业媒材生活化。在生活化教学理念下，教师在设计美术作业时还应该尽可能地引导学生采用生活中常见的媒材，包括瓶罐、纸盒、丝带、布头、石头、一次性木筷、纸杯等，引导学生“废物利用、变废为宝”，借助生活中常用的物品完成美术作业。再次，作业形式生活化。在生活化教育理念下，教师在设计美术作业时应该实现美术作业形式的生活化，让美术作业充满生活的气息。具体来说，可以将美术作业形式设计为摆拍摄影、小制作、查找资料等，促使学生通过极具生活化的作业形式更好地参与美术学习活动。最后，作业参与对象生活化。在设计生活化美术作业时，教师应该扩展作业的对象，可以不再局限于学生这个群体，而是引导学生与家人、同学等合作共同完成美术作业。例如，在教学“服装的色彩搭配”时，教师在设计生活化的课后作业时就可以引导学生和家人一起共同设计或者互相搭配衣服，并将最后的成品拍成照片与大家分享，同时让学生谈一谈自己的设计理念。 （六）教学评价生活化 教学评价是高中美术课堂教学极为重要的一个环节，全面、客观地衡量教师的教学工作和学生的学习情况，直接决定了美术课堂的教学效果。基于传统高中美术教学评价的情况，教师应该树立生活化的教育评价理念。一方面，在生活化的美术教学评价模式下，教师评价学生时要更关注学生的课前准备工作，包括是否能够独立搜集与课程主题相关的素材、是否能够结合所学内容写出自己感兴趣的考察报告、是否能够补充和完善教材中缺失的部分等；另一方面，在生活化的教育理念下，高中美术教师评价学生时不仅要关注学生学习美术的结果，还应该关注学生在学习生活化的美术过程中的具体表现等，真正提升高中美术教学评价的有效性［4］。 三、结语 综上所述，在新课程改革背景下，高中美术的教育价值受到重视，承担着学生美育的重任。基于此，高中学校在培养人才的时候不仅要重视美术教学，还应该立足于当前美术教学过程中存在的诸多问题树立生活化的教育理念，优化课堂教学内容、课堂教学过程、设计课后作业、教学评价、整合美术教学资源等，真正实现高中美术教学与实际生活的有效结合，不断提升高中美术课堂教学质量，有效落实美术学科的核心素养。 作者:王红艳 单位:甘肃省武威第六中学

浅谈财务管理信息化建设:企业财务管理信息化建设 一、当前国内企业财务管理信息化建设的现状与问题 1.管理人员对财务管理信息化建设持轻视态度 虽然很多企业都开展了企业财务管理信息化建设，但是由于部分企业决策人员及管理人员对信息化建设没有足够的认识，导致了财务管理信息化建设并没有取得预期的成效，只是由传统的人工操作转变到会计电算化，对企业财务管理信息化存在着错误认识。事实上，作为企业管理信息化的核心，企业财务管理信息化建设是一项庞大的系统性工程，能够涉及企业生产组织形式、企业资金运作、企业经营模式、管理理念等多方面内容。[1]因此，有关管理人员应当对企业财务信息化管理重新认识。 2.企业财务管理软件更新不及时，软件较为落后 财务管理软件是企业财务管理信息化建设的重要基础，企业财务管理软件应当将企业的管理理念与企业文化融于一体。虽然，目前已经有很多企业开发了自身的企业财务管理软件，但由于开发企业资金缺乏、技术上的不足等因素，导致大多数企业的财务管理软件仅仅用在核算、做账等工作上，而资金管理、成本管理、预算管理方面功能的软件却是少之又少，无法满足企业的需要。同时，一套软件用到老也是目前很多企业存在的问题，企业软件更新不及时，随着企业的发展，此类功能单一的财务管理软件将逐渐被淘汰。 3.财务信息化管理人才的缺失 人才是企业发展的核心，是企业竞争力的根本所在。因此，现在国内企业越来越重视人才的引用，但是，由于很多企业对财务管理部门的认识性有很大不足，导致企业不愿意为财务管理部门聘请高素质的复合型人才，企业财务管理部门人才稀缺，企业缺乏懂信息化管理又懂财务的人才，导致企业财务管理信息化问题频频。 4.多数企业缺乏财务管理基础能力 这些企业主要存在着以下一些问题：第一，企业资金的使用效率低下，资金十分散乱；第二，企业多个部门中大量数据多次重复，造成了企业财务管理数据的浪费，导致工作财务管理工作效率低下；第三，有些企业为了一部分人的利益做假账，导致企业的会计信息失去真实性；第四，企业没有实现资金预算管理制度，分散的财务管理体制导致财务管理工作十分混乱。 二、企业财务管理信息化建设的相关对策 1.企业应当建立一体化的财务管理信息流程 传统的企业财务管理流程存在很多的问题，比如说某个业务有很多信息入口，而由于财务管理人员录入信息时效率低下，导致信息重复或者部队称现象。因此，企业应当建立起一体化的财务管理信息流程，业务实践一旦发生，能够根据信息规则生成会计凭证，同时，数据库里也存储了结果。[2]企业哪个部门想要输出和使用这个结果，都可以根据实际的需求来输出。这样不仅使得数据的准确性大大提升，还能够有效减少财务人员的工作量，使财务管理的时效性和准确性得以提升。 2.企业需要建立起科学、完善的内部控制制度 企业内部控制是企业财务管理工作获得成功的重要保障。因此，企业首先得建立起科学、完善的企业内部控制制度，只有建立起内部控制制度，才能够使企业会计的责任和义务得以明确，才能对企业会计信息质量问题财务管理工作予以制约、监督，使会计的信息质量得以提升，从而进一步提高企业信息化建设力度。 3.大力培养和引进财务信息化建设人才 企业的发展离不开人才，要推动企业财务管理信息化建设，必须在培养现有人才的前提下，聘用、引进财务管理信息化建设高端人才。要定时开展培训、讲座等活动，培养财务人员财务软件和相关知识，与此同时，还要鼓励员工积极进行技术、知识层面上的交流，在交流中互相学习，共同进步。[3]要培养员工爱岗敬业的精神，提升员工的业务能力与专业素质。4.完善企业管理信息化安全体系作为一项非常复杂的系统性工程，企业财务管理信息化建设能够很好的保障企业所有工作、业务的进行。因此，为了保障企业的所有活动，企业管理人员应当根据信息化建设的阶段来制定相应的安全管理目标与方案，建立起完善的企业管理信息化安全体系。[4]与此同时，还要对方案的可行性做论证，保证方案能够顺利实施，保障系统建设的合理性与科学性。 三、结语 总而言之，虽然当前我国企业财务管理信息化建设取得了一定成果，但其中的问题也是十分突出的，管理体系、管理流程、人员素质等都成为了造成问题的重要因素。作为企业管理人员，一定要重视企业财务管理信息化建设，了解其重要性，要将企业财务管理信息化建设作为公司发展的重要规划。通过网络通信技术、软件技术等新型化技术来实现企业信息化系统，推动企业的现代化发展。 作者：刘学 单位：西安邮区中心局 浅谈财务管理信息化建设:企业财务管理信息化建设策略 1企业资金信息化组建过程中出现的病症 在公司刚刚建立的初期以及发展过程当中，可能只是要一些相关的会计人员就能够完成日常的财务方面的信息。但是伴随着公司的不断成长，规模不断壮大，接触的工作越来越难以简单的完成，公司的财会方面就被要求不断提高和升级，相关的会计人员的素质要求也越来越高，工作任务越来越大。庞大的数据库都必须被及时地进行统计，相关业务方面也变得越来越紧密，出现的种种问题，也在不断地限制公司对于业务开拓和发展。 1.1财会管理的信息化 由于资金调控管理信息化的中心地位确立得不够清晰，很多的公司在发展过程中，忽视了对信息系统的重点建设，一些公司对于财会信息化的理解还只是用简单的计算机技术替换人工计算的时期，觉得财会电算化即是资金调控信息化的理想状态，对于完成当代信息化时代的企业需求的认识还不够明确。并没有意识到资金调控信息化已经成为了公司内部管理信息化的中心业务。 1.2信息的不真实、信息的不集中，都给决策者做出正确的决策造成了困难 当代公司对于管理方面的核心理念就是对于信息的统计和处理。公司内部一定要在第一时间内了解到确切的信息集合及处理结果并且利用这些信息来进行调控物流，资金分配等一系列相关的工作。但是，在当代中国，还是有相当大的一部分企业内部出现信息很大程度上的模糊不清，不对称和不集中，并未完成对信息的充分处理和使用，对于信息的采用，使用方法和程度都各不相同。可能是因为顾及自己的利益，有关的部门并不愿意将自己掌握的信息第一时间地交给相关的信息采集人员，故意造成信息孤立的现象。除此之外，因为对应的计算机软件不能一致，就不能进行一致的数据编码处理，以至于形成了数据的利用率偏低和整体的整合应用程度很低。公司内部不同的业务之间的信息不能够在第一时间进行分享和传递，造成了数据在企业内部中没有预期的集合和调控，呈现出包含资金信息在其中的不同业务部门的信息按照不同的方向进行分割，造成各种大小不一的数据小岛。数据的失真，将会对公司内部管理人员的决策造成很大的影响和困扰。 1.3以前的财会处理过程出现了部分丢失 在传统的财会系统的构架当中，财会信息均以集合数据的格式不断存放在信息库体系当中，不能够明确地表现出财会方面的有关业务的真实面目；除此之外，集中整合的数据信息通常会在业务数据之后，数据的滞留停滞既降低了数据信息的真实性，同时也下降了其有关性，导致公司方面不能够直接从利益的角度出发对整个生产运营方面进行及时的监管控制。在电子计算机技术被广大工作领域应用之后，很多相关部门的财会工作人员便开始主动地把电子计算机技术引用到自己所在的工作领域，并且充分发挥电子计算机技术的便捷性能，使工作变得更加简便。然而，由于传统的财会系统的捆绑，并不能够将电子计算机技术发挥到其应该有的优势，仅仅是进行简单的学习和直接应用的过程。 2推动企业财会管理信息化组建的方法 公司的财会管理信息化不单单是一个非常复杂的体系工作，而且是相对来说更加艰巨的社会课题。相关的国家政府部门从加强国内公司的中心竞争能力，加快推动公司参加国际之间的合作，推动信息化系统的组建及相关方面的专门款项推出并且为完成公司财务管理信息化组建奠定一个优良的基础，我们还要做好如下几个方面： 2.1升级公司作业的过程，完成财务管理与作业的系统化 在经济全球化的大背景下，公司不但要适当地进行计划以及应用自己的各种合理资源，而且还必须要把运营环境的方方面面资源精密地联系起来，对作业过程进行调整和改革，使其变得更加的优化，完成生产运营的精致化、集中化、节约化。电子计算机互联网技术的使用让财务方面的工作互相联系出现了希望的曙光，财会方面的工作过程当中进行的信息收集，其信息的载体是初始的证明，信息起源的唯一性以及互联网信息的实时分享，确保了财会体系可以及时地表现出经济动向，变财会计算后为事中调控，使公司的物流、资金流、信息流高度集中。 2.2组建以资金调控为主要工作任务的资金管理信息体系 经由电子计算机的互联网方法，建立最佳适用于自己公司的状况的财务调控体系，针对资金运动的整个流程进行实时跟进以及整理上报，让管理作业的涉及面变得更加宽广。经由在财务方面的预测来统一调控如何运用分配资金，灵活运用资金，加快资金的运转，以此来增加企业的利益。 2.3调控财会监管，提升财会管理水平 进行全方位的预测开销方面的管理，推行责任成本调控条例，对于当前公司预算条例没有任何时效的情况下，联系现实组建完善不同的预测系统，精细预测体系，合理性地挑选预测计算指标。经由组建内部电子计算机互联网体系以及应用一致的财会软件，进行系统编译并且存入预测信息当中，及时地对公司的财务状况进行调控和管理，并把之后的财会监管变为事前和事中的监管调控，让财会方面的调控变得更加及时，有效提升公司财会的管理水准。成立责任成本中心，推行责任成本调控条例。责任成本中心仅仅对成本消耗负责，并依此为标准经由财会数据信息管理体系对于责任中心进行及时的调控，最终汇成考核的结果，编写书面报告以及根据成绩的差异对工作人员进行奖惩。并且鼓励员工将技术与实际工作有效的相结合，更好地为企业做出服务。 3结语 结合以上的论述分析，在现如今的信息爆炸的经济全球化时代，财会调控和管理信息化是当代企业管理者在管理公司时候最值得注意的方面。无论什么组织，什么企业，都应该在财会调控信息化管理上面做出一定的投入，使相关部门的管理方面获得优势，进而使数据处理为特征的信息化管理系统在未来发展过程中获得竞争优势。 作者：郑洪波 单位：大庆石化公司财务处 浅谈财务管理信息化建设:企业财务管理信息化建设初探 财务管理信息化建设可从很大程度上减少传统手工做账和核算的工作量，快速录入财务数据，有利于加强企业的生产经营和财务管理，提高经济效益。随着当前网络与通信技术的高速发展，企业需要一个更健全、更完善的集会计核算、财务管理和经营管理为一体的财务管理信息系统。 1现阶段企业财务管理信息化建设中存在的问题 1.1对财务管理信息化的核心地位认识不强 许多企业在信息化建设投入中缺乏重点。部分企业对财务信息化建设的认识还停留在IT技术替代手工操作的层次上，认为实现会计电算化就是财务管理信息化的目标，对现代化管理的需求了解不充分，没有认识到财务管理信息化是企业管理信息化的核心，是实现管理现代化的保障。 1.2信息化标准不统一，信息数据无法实现共享 信息化标准不统一主要表现在两个方面：第一，企业总部和分公司之间的标准有差异，内部会计信息无法有效传达；第二，企业与企业、企业与银行、企业与政府部门的标准不统一，加上部分企业缺乏硬件设施，导致数据资料不能及时收集和传递，给企业决策管理造成不利影响。 1.3缺乏财务管理信息化的复合型人才 企业要想在激烈的市场竞争中脱颖而出，获得可持续发展，必须依靠一些软实力，而人才是软实力的重要组成部分，人才的开发和培养是企业发展的关键。当前，企业纷纷引进各类技术人员，包括计算机方面的技术人员、生产经营方面的专家以及技术研发人员等，但却忽略了财务管理方面的人才，一些企业内从事财务管理工作的人员或是没有专门的知识素养，又或是裙带关系，他们的财务管理观念和能力都比较落后，远不能适应财务管理信息化建设的需要。 2加快企业财务管理信息化建设的对策 2.1优化业务流程，实现财会业务一体化 为适应经济全球化要求，企业不仅要合理规划和运用自身各项资源，还要将经营环境各方面的资源紧密结合起来，优化重组业务流程，实现生产经营的精细化、集约化。计算机网络技术的应用使财会业务的协同发展成为可能，财务会计从整个业务流程中采集数据，其数据载体是原始凭证，数据来源的唯一性和网络数据的实时共享性，能有效保证财务系统实时反映经济活动，变会计事后核算为事中控制，使整个企业的物流、资金流、信息流高度集成。 2.2培养财务信息化建设的高端人才 要想改变企业财务管理工作缺乏复合型人才的现状，就必须加强对人才的培养力度。企业要对财务管理人员进行专门培训，注重对其专业知识和相关软件的培训，财务管理人员之间也可相互交流经验，共同学习、进步。要严格要求财务管理人员，开展爱岗敬业精神的教育活动，提高其综合素质，也可开展一些竞赛活动，在实践中锻炼人才。企业还应建立人员培训制度，并贯彻落实到企业管理全过程，提高财务管理人员和其他员工的专业素质和业务能力。 2.3将软件技术运用到企业管理中 企业引进先进软件有很多途径。一方面，企业可通过聘用高级顾问的方式引进国外成熟的管理理念和模式，这有利于选择适合企业自身的先进软件。此外，软件公司和各企业要建立良好、密切的合作关系，根据企业的不同需求开发不同的软件。这均可有效推动财务管理信息化建设。 2.4建立财务预警系统，防范风险在财务信息系统中建立与生产经营密切相关的各关键控制点，确定风险警示点，并实时控制这些点，一旦超标立即报警或停止授权，及时化解风险，提高企业财务运营的安全性和财务人员的风险防范意识。 2.5构建合理的企业财务部门业绩评价体系 提高会计信息的质量，管理者的意识十分重要，尤其是财务管理者。因此，要深入分析企业财务部门财务信息的准备成本以及财务信息使用者在使用过程中对信息的收集、处理情况，构建合理的业绩评级体系。这有利于实现企业的经营目标，提高财务信息的质量。 2.6加大企业的资金投放力度 企业每年都会有一定的资金投入，合理规划资金投入的分配才能保证企业正常有序运行。信息化建设对企业的发展和进步有至关重要的作用，因此要加大对其的资金投入。同时，要有效利用资金加强财务软硬件建设，完善信息化管理系统。 2.7建立健全企业内部控制制度 在企业的财务管理工作中，内部控制制度发挥着重要作用，为明确会计工作的责任与义务，必须建立健全企业内部控制制度。内部控制制度的建立，可有效监督和制约企业财务管理，提高会计信息质量，加快企业信息化建设的进程。 作者：任粉荣 单位：铜川市财政投资评审中心 浅谈财务管理信息化建设:校园一卡通与财务管理信息化建设探讨 一、“校园一卡通”的功能 一卡通系统是一种多功能应用管理系统，其系统能对持卡者的校内身份进行认证，并提供金融服务功能。“校园一卡通”的基础信息衔接至校内相关应用系统中，以实现对卡内数据及信息的统一认证与共享，以便更好地进行管理及提供服务。“校园一卡通”系统主要有五大功能：第一，消费功能。将一定金额充值至卡内，在学校内消费网点，通过刷卡来进行消费，如就餐、打水等，快捷方便；第二，身份识别功能。在“校园一卡通”上，都会有持卡人的姓名、相片、编号等用于身份识别的基本信息，能通过电子识别，快速识别个人身份，便于注册、借书、考勤等各项活动；第三，银行功能。一卡通将校园卡与银行卡衔接起来，以卡内扣收、自助圈存等方式，实现学费扣收、转账等银行部分功能；第四，内部结算功能。一卡通内记录着持卡者的消费状况，能为财务、商务及持卡者提供对账核算的详细清单；第五，自主查询功能。一卡通的持有者可在校内相关查询设备或系统上，进行各类资金转账及消费信息的查询，及时了解相关信息。 二、“校园一卡通”对高校财务管理信息化的作用 （一）提升学校财务管理水平 财务管理信息化是高校改革发展的重要环节，在很大程度上代表着高校的财务管理水平。在高校以往财务管理上，财务信息与其他部门信息通常是相互孤立的，信息共享与交换层次较浅，极易出现各部门信息不一致的现象。究其原因，主要在于高校机构复杂、人员量大、数据统计渠道多且统计标准不统一，致使高校财务管理难度大，管理效率不高。校园一卡通系统的实施，符合教育部门相关规定，不仅能提高信息录入效率，还能提高财务信息管理质量，在保障财务信息安全的基础上，实现校内各部门信息的共享，提高校园信息的利用率，有助于提升学校财务管理水平。 （二）规范高校经济秩序 长期以来，高校所采取的财务管理模式中，并没有建立与之相应的财务系管支持体系，造成财务管理混乱，并出现私设“金库”、挪用公款、收款私吞等问题，严重扰乱了财务管理的有序运行。而校园一卡通的应用，在很大程度上能改变这一现状，通过一卡通所具备的电子支付功能，直接将各类缴费金额转入到相应的财务账户中去，免去了中间现金收取环节，能有效防止经办人员从中谋取私利，从根源上解决了财务管理人员缴费不上交、私设“小金库”问题。同时，通过校园卡，将各服务机构的收费详情记录到财务信息系统内，便于对各服务机构的监管，规范校内各服务机构的收费行为，实现收费项目与收费行为的透明化，能及时查处收费中存在的违规、不合法行为，规范高校的积极秩序。 （三）改进财务管理方式 通过一卡通，将大量复杂的财务数据直接传输计算机，实现了对校内财务的实时管理。当前，高校虽然采用计算机技术进行学生学杂费的收缴、划扣，但其未能实现与银行系统的衔接，致使相关人员及学生无法及时查明各项缴费信息，并且由于财务数据需频繁通过移动介质进行传输，存在较高的安全隐患，也极易出现操作失误状况。校园一卡通的运用，解决了高校存在的上述问题，让学生的缴费流程变得更加便捷。校内财务处通过发送收费指令至银行，在认证成功后，银行就可在银行卡账户中自动进行代扣，同时将相关代扣信息直接发送给财务部门，大幅度减轻的财务人员的工作量，不仅降低了校内财务管理成本，还有效提升了缴费效率。此外，校园一卡通具备小额支付功能，在消费时只需刷卡并能轻松付费，携带、使用都极为方便。校园卡支付，通过网络及消费机，便能对交易金额进行汇总，免去了现金支付找零、上缴结算等流程，减轻了收费部门的工作负担。 （四）强化对后勤的财务监管 在高校内，将各类经费及有偿服务资金收入纳入校园一卡通体系中，通过一卡通进行统一管理与运作，能让校内财务部门及时掌握校内收费详情及资金运转状况。其中，后勤服务的大部分资金也被记录到一卡通中，为财务部门对后勤服务的监管提供准确、有效的参考依据，规范后勤服务的运行行为。特别是在当前市场竞争机制下的后勤服务，其经营服务工作基本由社会中的经营实体承包，使用一卡通记录下其收费信息，有助于相关部门及时了解其经营的实际状况，确保对经营实体所收取资产占用费的合理、准确。 校园一卡通在高校的应用，转变了传统的消费模式，实现了对校内各有偿服务部门账户资金的统一管理。并且，通过校园一卡通，将银行卡内资金存储于一卡通内，无论持卡者是否进行消费，其资金都会从个人账户转入高校账户系统内，可供校方用于资金周转，进而降低筹资成本，从实质上而言强化了高校对资金的调控能力。 三、“校园一卡通”在高校财务管理信息化应用中需要解决的问题 （一）整体规划，全面协调问题 当前，在很多高校内，校园一卡通都是作为饭卡使用，学校及相关财务管理部门并没有认识到其重要性。在实际应用中，主要由校内各机构结合自身需求，自主购买衔接软件，连通校园一卡通，缺乏相关部门的监管，其应用大多较为随意，致使一卡通应用极不规范，各类状况发生较为频繁，并且习惯于对问题进行相互推托。 （二）功能扩展问题 校园一卡通虽然具备识别、查询、消费等基础功能，但并未进行其它功能的开发，特别是在银行功能方面，一卡通所能使用的银行功能十分有限，致使校园内仍存在大量现金流动，相关人员需要耗费大量精力进行一卡通的充值、办置，无暇对运行中的问题进行分析，也缺乏对相关机构及财务管理部门的沟通，各部门在一卡通运行中的职责混淆，阻碍了一卡通优越性的发挥，难以让其更好地服务于校内广大师生。 （三）一卡通的安全稳定问题 在校园一卡通运行与管理中，需要应用到网络技术与财务技术。但在实际中，高校内许多财务人员及网络技术人员并不能同时掌握财务与信息技术两方面内容，在实际工作中难以准确进行处理。另外，在后勤有偿服务机构终端操作方面，部分人员职业素养较低，在没有严格监管的情况下，未按规定进行权限的设定，操作极为随意，极易造成一卡通系统运行中网络不稳定、消费数据丢失、消费重复上传等问题。 （四）一卡通资金清算问题 在大部分高校内，通常将财务管理的重心放在对人工操作数据的核对及入账方面，而忽视了对系统处理数据及需调整账务的审核，特别是在一些因系统终端故障而形成的传输错误问题，未能对其作出及时的处理，致使系统内存在信息漏洞及入账严重滞后的问题，降低了财务数据的准确性与及时性，无法为校内相关决策的制定提供有效参考。 四、完善“校园一卡通”在财务管理信息化建设中的策略 （一）整体规划、逐步完善 转变校领导的管理观念，强化其对校园一卡通作用及功能的认知，明确各部门职责，结合校内实际情况，对运行系统做出整体规划。在校园一卡通功能开发上，先研发必备功能，再进行功能的扩展。其中，重点开发银行功能，通过与银行的联网运行，增强一卡通的实用功能。 （二）规范一卡通管理制度，提高人员素质 高校应结合校园一卡通运行管理特征，制定完善的规章制度，规范一卡通运行及管理流程，加强内部控制，确保一卡通系统运行的稳定、安全。同时，定期组织对相关人员的法律知识及职业技能培训，提高人员综合素养，确保人员符合网络条件下的财务管理要求。 （三）加强网络信息安全防护 在高校一卡通系统设计方面，为了确保系统运行的稳定、安全，应尽可能选择安全性较强软件，并安装相关的杀毒软件，加强系统的安全防护。在资金安全方面，加强日常财务管理，及时进行往来资金的入账及核对，提高财务信息的准确性。 （四）引进个性化一卡通 高校在资金清算方面，主要由银行或一卡通中心进行清算。相比于银行清算，一卡通清算能让高校更好地掌握资金管理主动权，让资金效益得到最大发挥。因此，高校在采取管理信息化建设中，应结合自身财务管理及清算需求，引进个性化校园一卡通，以增强一卡通的实用性。 作者：黄婷 浅谈财务管理信息化建设:供电企业财务管理信息化建设初探 一、财务信息化管理 1.财务信息化的特点 财务信息化是新的科学技术与财务管理相互融合的产物，但它又具有自己本身独特的特点，具体表现以下几个方面：一是通过现代信息化的手段和有关模式，把当代的财务管理思想融入其中，从而进行信息搜集、制作、使用的过程。二是通过现代化信息管理系统对财务信息管理系统进行重新构建，使其充分发挥自己的优势，能够相互融合，实现信息共享，有利于企业决策者对财务资源信息能够透彻了解，从而制定决策，正确把握企业未来发展的方向。三是运用财务管理信息系统，能够把现代经营管理模式充分运用到企业业务处理过程中，并能够对企业业务结构进行有序组合，找出最佳的经营模式和方案，还可以对微小企业、网上银行、科幻企业等新型管理模式支持。 2.财务信息化管理的基本内容 财务管理信息化是企业经济发展的重要内容，其信息处理的过程表现主要是财务报表，并通过现代化的信息技术对财务管理系统中的各方面内容，如财务报表的各种信息等，经过财务预算系统、财务统计系统、资源分配系统等进行全面的、有序的对财务管理信息实行分类、整合，从而达到对财务进行信息化管理的目的。 二、供电企业财务管理信息化发展现状 1.供电企业财务管理信息化需要综合素质的人才 从九十年代开始，我国的供电企业随着商品经济的飞速发展，科学技术的不断进步，会计电算化的进程发展很快，国家和企业各部门也为培养更多更好的专业型人才投入了许多资金。对我国供电系统的许多人也进行了系统的培训，这些会计人员很快成了供电企业的中坚力量。 2.配套的基础设施，管理信息化已经成型 随着我国信息化建设的不断发展，供电系统的改革也不断深入，尤其是供电系统的信息化建设，已经给供电系统带来了前所未有的改变。现在供电系统已经在全国铺设光纤占全国总覆盖率的百分之九十以上，一些较小的地方也逐渐得到普及，这样，非常完善的基础配置，给供电企业的信息化带来了强有力的生命力，也为供电事业的发展奠定了坚实的基础。 3.财务管理信息化进程慢、信息化程度低 很多供电企业虽然已经把比较先进的财务计算软件应用到财务管理之中，可是，由于财务人才缺乏，一些会计人员操作能力低下，业务能力不高，根本不能对数据资源进行分析，也不能合理地使用财务计算软件的有关功能。由于缺乏一些专业化人才，对财务管理信息化的综合型系统存在的问题不能够很好的解决，也很难对企业的信息化进行进一步开放和利用，而且消耗资源大，成本高等问题也随之产生。并且，供电企业财务管理系统应用率低下，管理的规模却很大，由于人才缺乏的特点，注定着只能把资源浓缩在一些小公司里面，从而出现管理不到位，使用率也非常低下。 4.财务管理信息化硬件设备投资大 由于供电企业财务管理信息化系统的开发和发展较慢，但投资量大，主要是因为供电系统的管理人员对财务管理信息化的高度重视。另一方面，企业内部专门设置了信息技术管理部门，可以更好地对信息化基础设施进行改造和完善，也能及时解决供电企业财务管理信息化系统中出现的疑难问题进行解决，对供电企业财务信息化管理有了很大的促进作用，也为以信息化部门为中心的财务管理奠定了坚实的基础。 三、供电企业对财务信息化管理发展存在的问题 1.某些供电企业对财务信息化管理认识不足 虽然供电企业财务信息化管理系统得到许多企业决策者的高度重视，但是，也有一部分企业管理者对供电企业财务信息化没有引起足够的重视，致使这些企业基础设施滞后，没有足够的投资，即使投入运营，在应用信息化管理系统方面也存在着很大的不足，更谈不上有经验了。显然，这些企业管理者只是把财务信息化的管理定位子传统理念上，而没有深入了解，也不明白信息化系统对供电企业财务管理所起的作用的巨大程度，严重阻碍了供电企业财务信息化的发展。 2.企业缺少财务管理信息化的高端人员 供电信息化管理要求必须有较高的专业技术，所以，企业里面的供电信息化管理部门，必须要有专业的信息技术人员，尤其是计算机方面的专门人才和经营方面的人才，所以，必须加强高端技术人员的引进或培养，使企业财务管理信息化水平能够稳步发展。 3.没有统一的信息化软件，资源共享效率低下 企业财务管理信息化在我国制定并通过的一致的标准没有得到全面落实，许多企业还出现重复建设、开发分散，应用不合理的现象。由于各个企业在使用信息化软件时没有一致性，并且各个企业之间供电信息化管理水平高低不同，所以，资源共享不能很好的体现，这样，企业不能够很好的在财务管理方面解决出现的问题，在企业和下属公司之间的信息也得不到共享，也不能很好的处理企业经营等方面的矛盾，使企业管理出现阻碍，也使很多企业因为信息不能共享而成为也够独立的信息系统。 4.以计算机作为基础，会计作为方向的过程 随着科学技术的飞速发展，计算机的应用越来越普遍，许多企业都已经使用了计算机，从而使计算机已经得到广泛应用，这不但使财务工作人员的负担减轻，可是，财务核算主要在最后进行，因此，计算机只能作为财务管理的基础使用，根本不能形成系统的管理模式。但是，财务管理工作要对各个环节问题进行细致分析，才能做出决断。因此，财务管理信息化要以管理为基础，以形成信息化管理系统为目的的过程。 四、推进我国供电企业财务管理信息化的建议 1.发挥财务管理信息化的主导作用 在信息技术飞速发展的今天，财务信息化管理在企业中的地位越来越重要，并且已经展示出巨大的优势。所以，要科学的改善企业经营管理，尤其是企业的财务信息化管理。使企业逐渐形成信息化网络，特别要适合供电企业实际的财务管理系统，使财务信息化管理发挥应有的作用。 2.注重供电财务信息化人才的培养 供电财务信息化管理在完善基础设备的基础上，引进和培养专业人才也尤其重要。它不仅可以促进企业信息化的持续健康发展，而且他们对企业的经营理念、发展战略、管理方法都有积极地推进作用。总之，加强与完善企业的财务信息化管理，正视供电企业财务管理所存在的问题，分析原因，找出问题的症结，有效促进财务信息化建设，让供电企业发展的更美好。 作者：马世统

林业可持续发展探析:林业企业可持续发展的分析 摘要：林业企业可持续发展在全球都备受瞩目，林业企业只有通过可持续发展理论的引导，才能够展现经济、生态、文化的相互协调。本文通过我国林业企业的现状以及评价，通过可持续发展的分析指标体系构建以及可持续性评价方向，分析林业企业可持续发展。 关键词：林业企业；可持续发展；林业经济 引言 林业企业可持续发展是一项新型的科学发展方向，已经延伸到社会的所有领域，林业发展需要秉持可持续发展的观念、制度、政策乃至法律进行深入探讨，创建一套新型的可持续发展政策法规，进而体现出森林资源的保护以及林业的可持续发展。 1 林业在可持续发展中的位置及作用 森林资源是我国最主要的自然资源之一，也是我国林业企业可持续发展的基本条件，森林不但可以合理保护水土，避免风沙的侵蚀，还可以小范围的调节气候以及温度，使空气得以净化、噪音得以降低、环境得以美化。 1.1 森林可以提升大气质量 由于城市建设的持续发展，生活质量的逐步提升，使得汽车尾气和工业废气的排放量上升，进而使得空气质量直线下降。森林是净化空气质量的主要方式之一，光合作用可以排出大量的氧气，吸收二氧化碳，从而降低由于二氧化碳引起的温室效应。 1.2 森林可以合理保护生物的多样性 森林作为动植物栖息繁衍的地方，森林里的物种呈现出多样性的发展趋势，保持了生态平衡。 1.3 森林可以预防水土流失 树木以及植被的大量种植，使得森林里的场吸收率及渗透率提高，而且森林里的树木根系比较发达，地表层也有植被和枯叶进行覆盖，因此一切合理的方式，都可以降低水土的流失。 1.4 森林可以有效防止沙漠化 森林可以起到防护的作用，将沙尘暴的危害降到最低，起到防风固沙的作用。 1.5 森林可防止地力衰退 森林里很多树木的根系都十分发达，良好的保持了土壤里的水分，让土壤更加牢固；常年落下的落叶腐烂后更有利于土壤的肥沃。 1.6 森林可以缓和水资源危机 森林作为天然的资源，不但可以吸收大量的降雨，还可以有效的抵抗洪涝灾害，因为森林具备调节的功能，进而令水分循环更加迅速，加大了降水量。 1.7 森林可以消除噪音污染 森林能够合理降低噪音的传播，进而减少噪音的污染。 2 林业企业可持续发展策略 2.1 合理开发运用森林资源 由于我国生态功能区和林业工程的建设，特别是天然林保护工程的建设，使得我国的森林资源能够恢复并得以发展。林业企业不但肩负着经济生产的重担，还肩负着生态建设的重任。要依照森林资源的质量，策划科学、合理、可持续发展的森林采伐数量，预防森林过度采伐。要从整体出发，本着可持续经营的原则，开展人工速生林建设，积极保护天然林，提升森林质量。完善森林资源采伐制度，加大林木采伐许可证的监管力度，坚决打击违法采伐事件的发生。 2.2 创建优质森林生态系统 让林业的可持续发展以及生态体系的构造和功能的完善逐步提高，确保森林生态体系可持续发展，就要通过森林的各种功效，通过相应的管理体制以及管理机制，严格保护森林资源，创建高品质的森林生态系统，提升森林质量。要让人和森林资源之间建立一个友好的林业企业可持续发展的模式，尊重林业的自然法则，协助森林迈向更加完善的顶级群落。 2.3 开展循环低碳型林业企业 林业企业需要通过创建低碳循环经济形式来应对气候的变化，要集中力量进行森林集约化经营。林业企业的可持续发展需要以科技发展为依托，进行规模化经营，集约发展林业产业，通过森林资源以及社会需求，整理林业结构，开展循环经济，解决好生态、资源、社会、经济之间的利益关系。加大信息化建设，加快林业企业的绿色管理以及生态工业化的产业链资源循环利用，创建零排放以及无污染的循环模式。 2.4 完善当前林业企业制度 创建对国家生态建设以及林业生产发展有利的管理制度以及运行机制。逐渐在林业企业的内部植入当代企业制度，创建灵活高效、多元化的管理体制。确保林业企业能够可持续发展。在林业企业体制内部进行完善、约束、发展。 2.5 创建高素质、高能力的林业企业管理团队 将人员进行精简压缩，创建具备高 质、高能力的林业企业管理团队。符合市场需求的人事管理制度以及分配制度，构成有效的激励制度。 2.6 不断为地方百姓提升福利 林业企业可持续发展的主要方面是担负起企业对社会的职责。可以完善林业企业员工的福利，良好处理国有林场员工的保险问题，强化林场基础设施建设，为国家生态建设、林业产业发展等方面做出积极的贡献，保证林业企业社会责任的体现，确保当地百姓的生活福利能够提升。 3 结束语 只有本着可持续发展的路线，坚持以人为本，以科学发展观为领导，才可以让生产发展、生活富裕、生态健康，让林业企业能够顺利迈进我国经济快速发展道路。 林业可持续发展探析:林业可持续发展研究现状和展望 摘要：林业是我国的重要产业，因此，林业可持续发展是一项具有重大意义的工作。本文阐述了林业可持续发展的原因，并讨论了林业可持续发展目标的构成以及林业可持续发展的实施方式，讨论了林业可持续发展的研究展望。 关键词：林业；可持续发展；展望 引言 可持续发展是中国一直以来的发展目标，它是实现人类需求并使自然环境得到优化的重要过程，其中林业可持续发展是可持续发展的重要组成部分。现如今全球资源的严重枯竭和环境的严重恶化已成为林业可持续发展的最大阻力。因此，林业可持续发展的研究应受到我国政府高度重视。 1 林业可持续发展的原因 阻碍林业可持续发展的原因有很多，其中，人口问题、经济发展、可利用资源以及环境问题尤为重要。这些也正是林业可持续发展进行的主要原因。 1.1 人口、经济问题 近几年，人口压力是我国开展可持续发展的重点原因。人口3大高峰的到来显著增加林业产品需求以及环境压力，因此，人口压力对林业可持续发展有很大制约。不仅如此，市场经济问题也是林业可持续发展的一大阻碍。在市场经济的环境下，若林业所带来的经济利润不如其他产业的经济利润，林业可持续发展就不能够顺利进行。因此，必须建立林业可持续发展进程的经济体系以及管理方式。 1.2 资源、环境问题 在中国可持续发展的进程中资源和环境问题主要体现在3个方面：土地资源、水资源以及生态环境。土地资源是林业发展的基础，土地资源的或缺使林业进展尤为困难。水资源的严重短缺也是重要因素之一。中国水资源总量虽然很大，但是人均占有量却很小。生态环境形势是人类生存以及经济发展的关键因素。然而，我国生态环境有着极其严重的问题。因此，资源、环境问题同样是林业可持续发展的重要原因。 2 林业可持续发展的目标及实施对策 2.1 林业可持续发展的目标 2.1.1 生态环境目标 生态环境目标就是要给人类提供适宜、有可用资源的良好环境。若想建设良好的人类生存和发展的生态环境，就要使生态环境的恶化问题得到有效的治理。因此，水土保持、水源涵养、碳储存、气候改善、生物多样性保护、流域治理以及荒漠化防治等目标都是生态环境目标的核心内容。 2.1.2 社会目标 林业可持续发展的社会目标要求林业不断产出林业产品，其中包括人类衣食住行需要的各类林业产品。此外，林业需要给社会提供就业机会和经济收入。不仅如此，林业还需要满足人类的精神要求，需要建立原生态自然景观等场所。 2.1.3 经济目标 利用林业可持续经营给林业有关部门带来持续的经济收入，并促使林产工业生产多样林业产品，促进社会经济的迅速发展。林业可持续发展也促使与林业相关的其他产业，例如：农业、水利、旅游业、渔业以及畜牧业的发展。有效提高相关产业的经济效益。 2.2 林业可持续发展的实施对策 2.2.1生态环境保护 我国生态环境中有个核心区域：天然林。天然林是我国森林资源的核心，其中包含原始林和次生林，它们是生态环境的保护者，具有极大的社会经济和文化价值。近几年人类对天然林的开发和破坏造成我国生态环境的极度恶化。因此，保护天然林是保护生态环境的重点项目。 2.2.2商品林及产业建设 在保护生态环境的同时也应考虑林业给社会带来的经济价值。林业中森林产业据为首业，森林资源丰富，可给社会提供大量的林业产品。商品林的建设将给社会带来极大的经济效益。与林业相关的产业也占据着主要位置，它给社会带来的经济效益也是非常可观的。因此，商品林及相关产业的建设势在必行。 2.2.3林业分类管理 林业分类管理可使生物体系、环境体系以及社会经济体系均达到最佳状态，从而使生产力达到最佳，经济效益达到最大。林业分类管理对森林起到协调作用，促使森林向良性方向演进。对于社会经济，分类管理可使经济达到最大化。因此，林业分类管理不仅有利于生态环境而且有利于经济发展。 3 林业可持续发展研究展望 由于社会经济发展迅速，人类生活水平不断提高，人类对林业产品的需求量也不断增加。林业可持续发展在人类不断进步的形势下也得到良好的调整和改善。林业可持续发展研究将大大提高和改善，在森林保护、森林资源调查以及森林环境体系、生产体系、 控和管理等方面做更深入的研究。 4 总结 林业可持续发展研究进程受到国家政府的高度重视。林业可持续发展研究给人类带来经济效益的同时也满足了人类的对林业产品的需求。因此，林业可持续发展研究是一项极为重要的发展项目。林业可持续发展应继续开展，并改善提高其发展体系。 林业可持续发展探析:数学生态学在林业可持续发展中的应用探析 摘要分析了林业发展的重要性、“低碳经济”和“森林碳汇”的主要性能指标及概念，指出林业可持续发展的重要性，介绍数学生态学的基础知识，并建立林业资源的开发与管理的数学模型，在此基础上，考虑到森林数量由于自然环境的恶化，出现因火灾而发生的数量的突变。根据森林的密度制约型及单种群生物，建立logistic随机模型。 关键词现代林业；数学生态学；可持续发展；密度制约型；随机模型 生物数学是一门年轻的边缘学科，近几十年来发展尤为迅速，而数学生态学作为其中最为基础的分支，相对来说发展得比较早，也比较成熟。它用数学模型来描述生物生存与环境的关系，并利用数学方法进行研究，以使一些生态现象得到解释和控制。现在数学已经渗透到生态学研究的各领域，在种群生态学（包括种群的数量动态、空间分布、抽样理论等）和生态系统的物流、能流分析中，以及在农业生态系统的研究中，运用了大量数学方法，准确地刻画各系统的内在联系，经分析和决策，做出最优管理和决策支持系统[1]。而在林业可持续发展的开发与管理中，既要保护环境，也要保持一定的森林覆盖率，又要使林业具有最大的经济效益。因此，数学生态学在林业的可持续发展中有了用武之地[2]。 林业属于可再生能源，并且具有一定的密度制约。因此，该文利用数学生态学的基础知识建立了林业资源的开发与管理的数学模型，并在此基础上，考虑到森林数量由于自然环境的恶化，出现因火灾而发生数量的突变。根据森林的密度制约型及单种群生物，建立logistic随机模型，为林业的发展提供一个可能的新思路。 1林业的可持续发展和数学生态学 1.1林业可持续发展的重要性 林业在国民经济的发展中起着重要的作用。2010年3月，北京召开的“两会”中，林业建设成为国家发展大计中的亮点，生态理念已渗透到“两会”的方方面面，许多省份将林业单独列出来，成为与经济建设、民生保障等并列的议题。政府工作报告中也明确提出，2010年新增造林面积不低于592万hm2，这既体现政府对林业建设的高度重视和极大关注，也为林业发展、生态建设指明前进的方向[3]。 高消耗、重污染、低效益的传统发展模式，在实现gdp数字增长的同时，带来严重的环境污染和生态破坏，威胁着广大人民群众的健康和生存，制约人的全面发展与小康社会建设。“低碳经济”首次成为“两会”的十大热点。2009年11月，中国公布到2020年的减排目标：单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降40%~45%。发展低碳经济的目标就在于将环境保护作为重要的民生问题，在发展中加以统筹解决。通过开展大规模的植树造林，可有效保护生态环境，减少水土流失。据科学测定，森林每生长1 m3的木材，约可有效吸收二氧化碳1.83 t。由此可见，转变中国经济发展方式、促进经济结构调整正在成为全社会的共识。 根据国家林业局2009年的《应对气候变化林业行动计划》，我国已充分认识并高度重视森林在减缓气候变化中的独特作用，将采取22项林业减缓和适应气候变化行动，计划到2020年，全国年均造林育林面积500万hm2以上，森林覆盖率增加到23%，森林蓄积量达到140亿 m3，森林碳汇能力进一步提高；到2050年，比2020年净增森林面积4 700万hm2，森林覆盖率达到并稳定在26%以上，森林碳汇能力保持相对稳定。所谓“森林碳汇”，是指森林植物能够吸收大气中的二氧化碳，并将其固定在植被或土壤中，从而减少二氧化碳在空气中的浓度。总之，林业是关系中华民族生存发展根基、全球生态安全的伟大事业。 1.2 数学生态学 20世纪是生态学成熟和发展的时期。数学生态学作为生态学中的分支学科，在20世纪20—40年代经历了成长期。60年代以后，有2个重要因素对生态模型的发展起至关重要的作用：一个是电子计算机技术的快速发展，另一个是工业化高速的发展。人们日益认识到保护生态环境的重要性，对环境治理、资源合理开发、能源持续利用越来越关心。面对这些复杂生态系统的研究，只有借助于系统分析及计算机模拟，才能解决诸如预测系统的行为及提出治理的最佳方案等问题。在国际生物学计划（ibp）的促进下，20多年来经过watt k e、van dyne g m、holling c s、odum h t、patten b c等生态学家的创造性的工作，形成一门新兴的生态学分支学科——系统生态学。这时系统模型的应用已紧密联系到实际的生态系统，例如植被演替模型、害虫综合管理模型、渔业开发管理模型、全球气候变化模型、有毒物质在生态系统中的迁移和累积的模型、人口模型和世界模型等[4]。 我国数学生态学的发展也紧跟国际的步伐。1962年马世骏先生在中国科学院动物研究所建立我国第一个数学生态研究组，并开展这方面的研究工作，于1965年发表有关我国电子计算机应用于生态学的第一篇论文，在国际数学生态学发展的舞台上，引起强烈的反响[5]。我国数学生态学的发展与国际相比，更紧密联系于国民经济的发展与实际应用。中国数学生态学的发展源于昆虫生态学，其后很快涉及到植物生态学、动物生态学、环境评价与生态规划、可更新资源管理及保护生物学等领域。 2林业资源开发与管理的数学模型 为了能长期地利用各种各样的生物资源，人类就必须科学地进行开发与管理，不仅要考虑到当前的高产，而且应考虑到保护生态平衡，以保证长期的高产；不仅考虑到产量的高低，还应考虑到投入产出所获得的经济利润。生物经济学模型就是研究生物资源的开发与管理。在过去的几十年中，这类模型引起生态学家和经济学专家们的浓厚兴趣，比较系统地从事这方面研究的是clark，他于1976年出版了这方面的专著[6]。此后的若干年，这个领域的研究有了长足的进步，提出了一系列数学模型，简单介绍如下。 对于可以用单变量描述的资源存储，用差分方程描述资源改变量： xt+1-xt=f（xt）（1） 式中，xt为在t时刻资源的生物量，函数f（xt）反映了资源的净增长以及环境负载能力等多种因素的效应。如果用logistic方程来描述这种效应，公式为： xt+1-xt=γxt（1-xt/k）（2） 在没有人为收获的情况下，种群将趋于平衡点k，趋于平衡点的方式取决于内禀增长率γ的不同取值范围，可分为渐近趋于k、衰减振荡到k、无阻尼振荡以及混沌的情况。就是说，对差分方程形式的logistic资源动态方程，即使没有人为地开发利用，种群也会呈现出许多负载的变化形式。为了使林业的发展具有经济利益，当然就需要有人为收获的影响。因此，可用收获函数来描述： yt=h（et，xt）（3） 式中，et为人为投入的努力，xt为现存的生物量。 对林业来讲，若每单位面积的投入与生产量成正比，则有： yt=qetxt（4） 式中，q为砍伐系数。这时的资源方程可写成： xt+1-xt=f（xt）-h（et，xt）（5） 当砍伐者希望收获区域内的资源能长期维持下去，就是说资源改变不能有过度的大起大落，而应该维持在某个平衡水平，即： xt=x*，et=e*，yt=y* 对于logistic增长模型，以及单位投入量与产量成正比的砍伐，有gordon-schaefer模型[7]： qe*x*=rx*（1-x*/k）（6） 把方程写成x作为e的函数，则有： y=y（e*）=qke*（1-qe*/r）（7） 对开发可供公共享用的资源，以及此类问题的最优管理策略，已经有了较深入的研究，其中的部分结果已经在渔业管理中得到应用，但是在林业方面应用的还不多。 3数学生态学随机模型 在已有的数学模型中，通常把种群之间的影响及环境对种群的影响归结到模型的分布参数中，使问题得以简化为微分方程和差分方程。从局部来看，或者在一段相对较短的时期内，用上述模型来描述生物种群的发展和变化是可行的。但从整体看来，或者说在一段相对较长的时期内，用上述模型描述生物种群的变化就存在明显的缺陷。例如某种昆虫当环境突然发生变化（例如温度突然下降或突然上升），其数量也可能会发生突然的变化。对于林业来说，则是人为或天然火灾，会使森林数量急剧下降；加之近年来自然环境的恶化，出现火灾的频率上升，所以此种情况必须考虑在内，即在环境发生变化时考虑森林数量的突变。具有以下特性：一是这种突变发生的时刻是不确定的；二是突变的强度一般来说是不确定的。 4结论 我国目前对生态林的资本投入相对较多，是因为过去缺乏环境意识，只为了暂时的经济利益而乱砍滥伐，导致森林被大量破坏，现在为了恢复林业资本投入较大。但这只是一个过渡时期，从长期均衡的角度来看，在生态林的资本投入上是减少，并可以获得很大的经济利益。 当前林业建设依然是按照工程类型分类建设的模式发展，在具体建设中，往往因缺乏系统规划，林地的增长模式是以数量增长而非效益增长的模式。就可持续发展的目标而言，当前林业建设存在一定的问题，对林业的持续性发展带来巨大的隐患。而深入解决当前的问题，需要从系统的角度入手，需要建立良性、健康、具有生态安全格局的建设模式。该文为我国林业的可持续发展提供了一个可行的理论依据。 林业可持续发展探析:关于林业管理及可持续发展的分析 随着我国社会经济发展迅猛，各个领域工程项目建设越来越多，林地占用问题日趋严重，且世界环境变化日趋复杂化，导致自然灾害频繁发生，病虫害、捕杀野生动物、生态资源破坏等问题，迫切需要我们做好林业管理及可持续发展。建立林业科技创新体制，建立起以企业为主体，以市场为导向，以科技为核心，以效益为目的的林业科技创新体系，以促进林业生产力提高，并运用数字林业即利用现代信息科技手段，推动林业经营和管理的精确化、科学化.加快实现林业管理的现代化。 1 当前林业可持续发展存在的问题 1.1林权结构模式单纯 在我国，森林资源基本属于国有或集体所有，此林业产权结构是社会主义公有制的体现，但却制约了林业的可持续发展。 1.2采育失衡，利用不全面 近年来，我国虽在森林覆盖率及森林积蓄量上有所增加，但人均拥有的比率还是远远底于世界平均水平，且部分地区还出现锐减现象。主要是存在采育失衡的状况：年森林采伐量大于森林的生长量，采伐后未进行森林更新。采伐的木材利用不全面，只有2/3的材积作为原木运出，剩余的丢弃，且加工后出材率仅为60%～80%。 1.3生态补偿机制未健全 所谓生态补偿机制即为自然资源有偿使用制度。因自然资源作为资源性，生态资源使用人或受益人在合法地利用自然资源过程中，应对资源所有人支付一定的费用或对生态环境的改善和保护做过努力、付出过代价者，给予一定经济补偿的法律制度。但这一机制尚未法律健全化。 1.4 林业保护的监管缺乏力度 虽然目前国家在林业保护和管理工作上有了一定的成绩，逐步加强了对森林资源的监督管理，并派驻森林监管机构对地方政府违法征地、毁林垦地等行为进行管理，并实施退耕还林等工程来恢复森林植被、挽回损失。但是，一些地区性的监督管理部门还是缺乏监管力度，对地方政府的林地用途管理制度，占用林地审核制度以及对破坏林地案件的监察力度还欠落实到位。 2 做好林业管理工作的措施 2.1加强组织领导，开展宣传教育 要做好林业管理，首先要成立专门的组织管理机构，各级部门及林业企业的主管领导应合理全面地分配工作人员，将林业的资源管理工作作为一项常规工作来抓，年初做好计划、目标，年中进行检查，年底结束后总结。加强组织领导，做好督促、落实工作，出现问题要彻底检查，决不怠慢。 同时，还要广泛地开展森林资源保护的宣传教育工作。首先各林业企业要不断地对职工（尤其是管护人员）开展对自然生态资源保护的宣传教育工作，以不同的形式对职工进行林业的法律法规、方针政策的宣传教育。以提高员工对林业发展的新形势及自然资源保护的重要性的认识，破除广大员工原先“靠山吃山”的陈旧观念，最终为做好林业管理工作奠定坚实的思想基础，并建立起“靠山育林”的新观念，在根本上屏弃传统“以砍伐为生、靠木头吃饭”的错误观念。其次，对生活在林区以及自然生态区的农牧民也要加强森林管护的宣传教育工作，通过多种方式，如：举办活动、宣传单、报纸、电视广播等，或者局部干部的专题讨论、案例分析等宣传，最终提高群众对森林的保护意识。 2.2 加强监督管理，完善管护制度 要做好林业管理工作，还需要加强监督管理，完善管护制度。林业的管理主要包括林政资源管理和林业保护两大块，林政资源管理又包括林业的法规、林权、资源、采伐及木材经营等管理。因此，需要建立“多层保护”的管护机制，既可以明确管护人的责任、权利，又可以充分调动职工群众管护经营的积极性。尤其是对森林资源的监管工作，全面实行伐区管理责任制度，采用采伐限额管理制度，实行凭证采伐、凭证运输、凭证经营加工制度，依法严厉打击超额采伐、非法占用林地、毁林造房等行为，杜绝乱砍滥伐现象，走可持续性发展的道路。林业行政主管部门应与每一片伐区签订林木采伐管理责任书，落实伐区责任人，并签订伐区作业质量跟踪管理责任书；伐前，林业行政主管部门的监察室需要对林业规划设计进行抽查；伐后，在各单位自查基础上于年底由林业部门统一组织伐区质量检查验收。 完善的管护制度是一切林业管理工作能够顺利实施的保障，而林业管理的职工是生态资源管护的最直接施行人员，其工作质量及思想的好坏直接影响到林业管理工作的成败，为此，现代林业的发展已迫切地需要建立一套完善的管护机制，通过它来明确管理人员的职责，并更好地落实责任，以达到对林区监督和管理的目的，并将管理质量与经济效益挂钩（不同林地，情况不同，所采取的管护制度也可以不同）。要求林业企业的员工签定管护协议，对他们的管护范围、职责和义务等进行明确，利用协议的定期或不定期考核，对那些玩忽职守、作风不良的职工予以更换调整，充分调动林业职工的工作积极性，稳定管理人员队伍，提高林业管理的质量。 2.3 强化林业管护与资源培育 要做好林业管理更需要强化林业管护与资源的培育。林业管护包括了对木材流通的管理、林业有害生物的防治、森林的防火工作、自然保护区和野生动植物保护区的管护等等。首先，应加强木材运输管理人员的培训，进一步规范运输监督检查行为（木材运输证的领取、保管、发放、统计等程序）；其次，强化监测预警、检疫御灾、防治减灾工作，开展季节性的灾害普查，实行植物检疫证运输，严格防范外来危险性林业有害生物入侵；再次，认真贯彻国务院修订的《森林防火条例》，加强森林防火的建设与管理，做好火灾预警检测、防火道、林火阻隔等措施，并对周边职工民众进行火灾应急演练，降低火灾发生造成的损失；最后，加强对设立的自然保护区以及野生动植物的管护，通过对《中华人民共和国自然保护区保护条例》及野生动物保护法律法规宣传，有效提高对野生动植物的保护意识。 森林资源是林业的物质基础，要实现林业的可持续性发展就需要对林区采伐后进行资源培育，不断地增加森林资源并提高森林质量，否则，当我们将资源耗尽却不给予及时培育的话，我们的后代将享用不到这些资源。所以，要求建立森林资源培育与发展激励机制，对育林项目工程予以资金补助。 2.4 加强依法行政,强化森林资源管理与保护 2.4.1 需要强化木材流通管理 加强木材运输证件的管理,建立健全木材运输证的领取、保管、发放和统计报告制度,规范发证程序,明确发证要求,确保发证质量,提高木材运输办证率;加快木材检查站的建设管理,合理调整州内木材检查站的布局;加强对木材运输管理人员的培训和管理,进一步规范木材运输监督检查行为。 2.4.2 加强自然保护区和野生动植物保护管理 加强自然保护区工作的管理、指导,选取1-2个市级自然保护区启动市级自然保护区示范建设工作;充分利用“爱鸟周”、“野生动物宣传月”等活动,组织开展《中华人民共和国自然区保护条例》及野生动物保护法律法规宣传,进一步提高对野生动植物的保护意识;加强野生动物驯养繁殖场所的管理,坚决打击贩卖野生动物的不法行为。 2.5 切实加强森林防火工作 认真贯彻落实国务院修订的《森林防火条例》,全面落实地方各级人民政府行政首长负责制、包保责任制和森林防火成员单位职责制,加强森林防火指挥部办公室的建设和管理,突出抓好火灾预警监测、防火道路、林火阻隔等基础设施建设,加强森林火灾扑救应急演练,坚决杜绝群死群伤和重大森林火灾事故发生,降低森林火灾损失,确保森林火灾受害率在0.5‰以下。 2.6 进一步强化林业有害生物防治工作 全面加强监测预警、检疫御灾、防治减灾工作。将成灾率控制在4.6‰以下,无公害防治率75%以上,测报准确率84%以上,林木种苗产地检疫率99%以上;加强松材线虫病预防除治,认真开展好松材线虫病的春秋季普查工作;加强对外来包装材料的封堵,加大无植物检疫证运输的处罚力度,严防外来危险性林业有害生物的传入。 2.7 强化资源培育、保护和管理工作 建立森林资源培育和发展激励机制。在省、市两级从收取的育林基金中提出一定比例用于国家和省林业重点工程配套的基础上,市财政从收取的育林基金中提取一定比例对未享受项目资金补助的营造林予以补助,对享受项目资金补助的营造林不再予以补助。今后,林业项目贷款可以用林木资产作抵押。同时,强化森林资源管护工作,坚持实行采伐限额管理制度,继续实行凭证采伐、凭证运输、凭证经营加工制度。 3 实现林业可持续发展的途径 可持续发展作为一种新的科学的发展观,已经深入到社会发展的各个领域。森林资源和林业发展的重要性和目前的严峻状况,要求我们将可持续发展的理念深入到林业管理中。一般来说，林业的可持续性发展主要是指在生态、经济、社会3方面的可持续性发展。所谓生态的可持续发展就是说人类赖以生存的自然环境的可持续发展，自然环境的好坏对于人类社会的生存与发展的影响是非常大的。作为一种新的发展观，可持续发展已深入到社会发展的各个领域，因此，我们要想实现林业的可持续发展，就应做好以下几个方面的工作：首先，应依靠科技来发展林业。现代科技日新月异，我们要利用飞速发展的高新科技，开展对良种壮苗与优良树种的结构进行研究，培育优良种苗，利用先进技术实施科技造林、科技兴林；利用高新技术对传统的木材加工、制造技术进行改进，增强林业产品的经济价值与市场竞争力；依靠科技改变传统的利用自然资源与环境来发展经济的模式，达到经济发展和资源与环境再发展的可持续发展的目的。既发展了经济又保证了资源与环境的可持续性。其次，对林业科技体制进行创新改革。 以科技为核心，通过实践与现代信息科技对旧体制进行改革，并建立新的林业科技体系，使林业经营管理合理化、精确化、科学化、现代化，从根本上解决科研脱离生产建设的问题，促进林业生产力的提高。鼓励科技人员将技术采用承包、转让及服务、联合开发等形式，让科技成果化，转化为现实生产力。最后，优化林业的经济结构，提高经济效益。采用科学的管理模式：以林为主，林农结合，多种经营的林业发展模式；造林规模化、多样化，如建立苗木基地、经济果林或苗林结合、禽林结合、果林结合等多种形式，有效提高林业的经济效益。 4 结束语 林业是生态环境建设的主体，是国民经济的重要基础产业，是农业和水利的生态屏障，担负着经济发展和环境建设的双重任务，林业在国民经济和社会环境中的特殊地位和作用决定了林业改革不同于一般行业。因此，在建立市场经济促进林业全面发展中应处理好林业管理与可持续发展的关系，才能确保林业持续、快速、健康地发展。 林业可持续发展探析:关于中国林业企业可持续发展研究 林业是社会发展的主导需求，也是可持续发展的体现基础。在当前社会发展中，可持续发展观念早已深入人心，遍及社会各个角落，林业生产作为恢复生态环境的主要手段之一，在工作中实现可持续发展已成为不容忽视的工作重点，更是适应社会发展规律和时展潮流的一种综合性林业发展趋势和模式。就目前林业企业工作而言，其在工作中采用新型的技术方法、工作管理制度和政策等基础要求，从而实现一套以可持续发展政策为主的综合性工作模式，这对于林业的可持续发展而言十分重要和有效，也是确保林业生产工作持续发展的核心环节。 1.林业定义及发展现状 林业也就是以保护生态环境和维持生态平衡为基础，以培育和保护森林为内容的工作方式，其在工作的过程中主要是以获取林产品、木材和发挥自然优势为主的生产活动，林业生产工作是一项基础性产业和公益产业，也是现代国民经济发展中不可缺少的支撑基础模式。在现代化社会发展中，林业工作中通常都是以先进的科学技术和管理理念为依据，对现有的树木栽植、保护和资源的利用进行分析，从而促进林业在生产中与人口、经济、社会、环境之间的协调发展[1]。 就目前我国的林业发展而言，其主要经过了三个发展阶段和发展时期，第一个时期主要指的是传统林业发展阶段，这个发展时期和林业生产阶段主要是以天然更新和植被恢复为主，是国家和相关单位与企业对传统的森林资源进行砍伐的过程，是最古老而技术最为低下的一个环节。第二个时期主要指的是林业发展的探索和摸索阶段，是工业革命过后的一段时间。在这段时间里由于受到工业革命的影响使得人类生产技术得到了明显的改善与提高，使得人们在活动的过程中对森林资源进行索取的同时不忘记处理，但是由于技术和观念的不科学，使得其在工作中存在着种种的困惑与不足。而低三个阶段主要指的是从上个世纪末到目前，在这个阶段由于世界森林资源的大力破坏造成的环境问题极为严峻，基于这种现状，世界环发大会对发展林业工作提出了可持续发展要求，使得林业工作实现了崭新的发展道路。在这个时期，各地区由于经济不平衡而对于林业生产理念也存在着一定的差异与不足，但是人们在工作的同时对其中的种种问题和方法也提出了新看法、新标准。同时在这个时期的林业工作中，都是以林业的科学经营为主要的工作基础，而不是传统的造林、砍伐为主，而不知道林业的经营模式。因此，可以说目前的营林工作是一个生态效益、经济效益和社会效益兼备的工作模式，且是以生态效益为主的方式，在这个过程中我们还需要结合可持续发展战略为一体进行工作。 2.林业可持续发展 当前我国的林业建设工作正处于一个承前启后的发展阶段，是一个十分关键的环节。在目前的工作中，随着可持续发展观念的落实与普及，在林业工作中以生态建设和可持续发展为主的工作模式受到了人们的高度重视，也实现了目前工作中存在的种种质量缺陷和隐患。为此在目前的社会发展中人们对于林业可持续发展提出了新认识、新要求。林业作为现阶段主要的陆地生态系统，其在工作的过程中是为自然界发展提供各种必备能源的要求。在临沂和生产工作中，以可持续发展观为主要的指导思想，结合社会发展趋势为基础主导从而为其中注入各种活力和科学观念的形势下提出相关要求和要点，从而为经济协调发展和全面建设小康社会工作中提供必备的能源，从而形成一套系统而又全面的工作理念。 3.实现林业可持续发展的对策 3.1加强科技力量的投入与引进 随着近年来各种先进科学技术和管理体系的出现，在林业工作中我们也应当不断的引进新技术、新理念、新制度和新概念来进行管理技术和措施的优化，从而实现工作的全面、系统和持续发展模式。在林业生产中，所谓的持续发展主要是对森林资源和产品的持续发展，也是环境与社会生态功能的持续发展。那么我们在目前的社会发展中既要能够满足经济发展要求，也要能够在工作的过程中实现以生态效益为主、经济效益为辅的工作模式，从而发挥林业生产工作中应有的作用与优势。那么既要发展经济又要保证资源与环境的发展力，最有效的解决办法就是依靠科技来发展经济，改变传统的以环境和自然资源为代价的粗放式经济发展模式。因此，在林业发展上，实施科技兴林，不断提高林业建设的科技含量是林业可持续发展的关键[2]。 3.2优化林业经济结构，促进林业的可持续发展 这是实现林业可持续发展物质保证。在第一产业方面，以市场需求为导向，大力推进短周期工业原料林和其他原料林、速生丰产林、竹林和名特优新经济林建设；在第二产业方面，加大新产品开发力度，促进以低层次原料加工向高层次综合精深加工转变的步伐；在第三产业方面，要加大森林旅游业、花卉业的发展。要采取“以二促一带三”的策略，调整生产力布局，淘汰落后产业，改造传统产业，培育新兴产业，推动产业重组，解决林业产业结构不合理的问题。 3.3注重林业生态、经济效益综合评价 二者之间具有互相依存、互相矛盾、互相影响、互相作用的关系。在忽视生态环境而过度追求经济增长时期，尽管当期的经济增长速度相当快，但后期的经济发展却受到了生态环境被严重破坏而增长环境恶化的巨大报复，使得经济发展停滞不前或萎缩。在既重视经济效益又注重生态效益的时期，不仅当期的经济快速发展，而且后期的经济增长也能保持着良好的增长势头。当然，我们应注意，对经济效益和生态效益的注重，并非消极的注重，而是积极的注重。如果采取消极的注重，即单纯注重生态环境而放弃必要的经济增长，那么，终究会因没有必要的经济增长而导致经济效益滑坡，缺乏强有力的经济实力支撑会使得生态环境保护失去现实意义或物质基础。有学者提出“生态效益经济”的概念，它充分反映了生态效益和经济效益之间的关系。生态效益经济是在以生态环境系统良性循环约束条件下的追求经济效益总量较大化的社会再生产活动。 4.结束语 林业作为陆地生态系统的核心，是生态环境建设和林产品输出中有着重要的地位与作用。中国特色社会主义的道路建设是以全面建设小康社会，推进社会主义现代化建设，实现经济与社会的协调发展以及人与自然的和谐相处为工作重点，这就要求在林业工作中更应该做好人与自然的协调发展，实现可持续发展模式。

浅谈行政事业财务内控制度建设:关于行政事业单位财务管理中内控制度的思考 【摘 要】内部控制制度是现代管理的重要组成部分，是强调以预防为主的制度，目的在于通过建立完善的制度和程序来防止错误和舞弊的发生，提高管理的效果及效率。内控制度是否建立健全，是判断一个单位内部管理是否完善、规范、高效，是否容易产生漏洞、滋生舞弊行为的重要依据。 【关键词】内控制度；不健全；规范措施 行政事业单位财务管理制度的健全与完善，对我国社会主义经济建设起着非常重要的作用。其内部控制制度，能够保证资产的安全性与完整性，达到权利制衡的目的，使整个行政事业单位的工作效率得到提高。因此加强内控制度的建设与创新，对于行政事业单位的发展有着非常积极的意义。 一、影响内控制度建立与健全的主要因素 （1）认识不足，人员任用不规范。制定内部控制制度，主要是为了加强会计岗位之间相互制约、相互监督，从而提高会计核算工作的质量，而不能简单地认为建立内控制度会造成工作上手续繁琐、程序复杂，影响工作效率，甚至是可有可无的。另外，在用人机制上的不完备、不科学，使财务人员配备要求不高，造成会计人员结构不合理、人员素质偏低，不能满足会计工作需要。（2）内审制度不完善。内部审计是内部控制的一种特殊形式，也是其重要的组成部分，它是一个单位实现内部控制目标的重要手段。在我国的内部审计基础薄弱的情况下，有的单位管理人员不重视内部审计，简单认为审计就是查账或是内部审计工作与单位管理效益没有直接的关系，仅凭经验、惯例办事，缺乏对内部审计的独立性的正确认识，将内部审计的刚性和严肃性忽视。有的单位是没有建立规范的内审制度，对如何审，审后如何处理，都没有明确的规定，甚至部分单位根本就没有内审部门。所以，不仅会计核算的质量难以得到保证，而在会计核算过程中也不能实行有效的事前、事中、事后监督。（3）外部监督不到位。虽然我国已建立了包括政府监督、社会监督在内的外部监督体系，但是由于功能交叉、标准不一，再加上分散管理、缺乏信息沟通，未能形成有效的监督合力，甚至监督弱化问题严重，导致监督效果不甚理想。从外部环境来说，内部控制制度的建立与实施不只是一个单位自身的事情，还应当是一项社会工程。目前，财政、审计部门大多只对单位财政资金的运用是否合法、合规进行重点监督，较少对被审计单位是否建立有效的内控制度以及执行效果的检查；社会公众对行政事业单位的监督作用微乎其微，甚至不知如何参与监督；从业的注册会计师可能会以效益为重而迎合单位的意图出具审计报告，也存在着消极监督的现象。 二、加强内控制度建设的途径 （1）提高认识，规范用人机制。要充分认识内控制度是单位改善管理、健全各项制度的客观要求，是衡量一个单位管理水平的重要标志。行政事业单位在制定内控制度时，单位负责人应树立“第一责任主体”意识，从根本上重视内部会计控制制度建设，只有这样才能使单位上下共同执行内部控制要求，从而推动内部控制的良性发展。各单位应建立会计人员持证上岗制度，财会人员应及时更新财会知识，增强财经法纪观念，严格执行《会计法》赋予的内部监督权，找准失控环节，明确自控重点，规范核算各项财务收支。对不符合条件但已在会计岗位上工作的，着力加强职业培训，达到持证上岗的要求。（2）建立、健全内审体系。针对内审体系不健全产生的不良后果，一定要确保内审制度的贯彻落实。内部控制的有效执行，仅靠各部门和相关人员的自主执行而无制度保障是不行的，必须强化责任追究，确保做到有章可循、有章必循、违章必究。在行政事业单位实施内部会计控制制度，不仅是改善管理、健全各项制度的客观要求，更是衡量一个单位管理水平的重要标志，是加强内部监督制约的有效手段。内部审计通过审查和评价内部控制是否健全与有效，评价相关部门和人员执行内部控制制度的情况，监督其充分、有效地执行内部控制制度，做到不相容岗位分离、严格支出审批、资产处置、采购等环节的审批手续，充分发挥出单位内部审计在管理中应有的作用，保障本单位的财务管理正常、有序进行。（3）强化外部监督。财政部门应加强对行政事业单位内部控制制度建设的组织和指导，将行政事业单位的内控制度建设作为会计管理工作的主要内容，找出单位管理上的漏洞，改变单位内部会计控制制度形同虚设的局面，促进行政事业单位内控制度有效执行与日臻完善。 另外，单位可以采取内、外结合的方法加大内控制度执行的监督力度，可以聘请中介机构与内审相结合对本单位内部控制的建立、健全及实施情况进行评价，针对控制的薄弱环节、平时容易出现控制缺陷的环节或不易发现的重大缺陷，及时提出整改意见，有效堵塞漏洞，避免重大制度缺失带来的不良后果，为本单位规范、持续有效的发展奠定良好的基础。 浅谈行政事业财务内控制度建设:行政事业单位财务内控制度建设 摘要：本文从内部控制管理工作的概念分析入手，结合当前行政事业单位的内部控制管理工作现状，谈谈如何进一步提升行政事业单位的内部控制工作水平以及制度建设，以供参考。 关键词：行政事业单位 财务管理 内部控制 一直以来，行政事业单位的财务管理工作都是单位内部管理工作的重点与难点，但是想要让行政事业单位能够适应新时期的社会要求及发展需要，就必须切实加强内部管理控制工作水平。 一、内部管理控制工作的概念阐释 所谓内部管理控制，是指在市场经济环境当中，企事业单位为了能够更好的提升与控制企业的生产运营，更好的搞好内部经营管理，更好的实现企业经济收益最大化以及更好的实现自己社会建设价值而采取的一系列促进内部相互制约与协调的管理手段。 二、我国行政事业单位当前内部管理控制工作现状分析 过去很长一段时间内，行政事业单位在资金财务方面几乎全部依靠国家财政的扶持与帮助，财务管理工作内容也比较机械与单纯。 （一）内控制度不完善 目前我国行政事业单位内部普遍存在着内控制度不够完善的问题。究其原因，只要有两个方面。首先是国家的相关法律法规对行政事业单位的影响。由于我国具体国情的考虑，内部控制管理制度的建设要求主要是对市场中一般性生产经营企业提出的，如个体、公司法人等。对于行政事业单位的相关研究较少，少有具有针对性与可行性的具体方法。因此我国行政事业单位在内部管理及制度建设方面就一直比较被动。其次是我国行政事业单位由于长期以来在财政管理工作方面对国家财政及相关领导部门的依靠，从而造成了单位内部财务管理工作内容的单一，财政部门就只履行财政管理工作，而较少涉及到内部管理控制方面的具体工作，因此就更谈不上建立和完善内部管理控制制度了。 （二）缺乏内控意识 是否具备良好的内部控制意识是确保行政事业单位内部控制管理工作能否有效开展的必要思想前提。内部控制管理工作不是行政事业单位内部财务管理部门一家之事，内部控制管理工作关系着单位上上下下所有部门及人员的切身利益和长远发展，所以内部控制管理工作也应该是集所有人的力量，加强沟通与通力配合才能实现。但是目前我国许多行政事业单位内部在管理控制意识方面比较欠缺，尤其是单位的领导者、管理者自身就对内控工作缺乏足够且科学的认识，这种情况下，内部控制要么就只能是做做样子，无法通过领导和管理者的以身作则实现上行下效，要么整个内部控制管理工作就会沦为应付上级检查的表面文章而已。 （三）缺乏风险管理意识 风险管理是行政事业单位财务管理及内部控制管理工作的重要内容，一切与经济挂钩的行为与活动都会产生与之相对应的财务风险，财务风险无处不在，因此施行内部控制管理工作也必须将财务风险管理作为重点管理内容来抓。但是目前大多数行政事业单位财务管理工作人员由于受到传统财会工作意识的影响，对于财务风险认识不足，甚至缺乏基本的了解，不重视对财务风险的分析把握，不注意学习最新的财务管理工作知识与经验，在日常工作中也死板僵化，未能发挥财务管理人员的创新精神，未能做到跟踪管理、及时发现问题与解决问题，从而不但影响单位自身的发展，更是影响到了国家财产与人民财产的有效使用与安全管理。 （四）缺乏预算管理工作有效执行力 预算管理工作是企事业单位财务管理及内部控制管理工作的重要内容，预算管理工作执行效力的高低直接关系着企事业单位内部财务管理及内部管理工作的水平高低。一般来说预算管理工作应该坚持事前汇报审批、事中跟踪监督、事后分析总结的原则。目前许多生产经营性企业都在逐步加强对预算管理工作的重视力度并且取得了相当可观的管理成效。但是对于行政事业单位而言，预算管理工作由于单位内部的相关管理模式及观念还有待更新，因此预算管理工作尚未做到精细化、合理化以及科学化，在计划性方面也有所欠缺，所以给预算管理工作的执行力度方面的加强造成了很大的影响，浪费、随意挥霍等问题相对严重。 三、加强行政事业单位财务内部控制制度建设的有关建议 （一）加强机制建设 内部控制管理工作想要获得进一步提升就必须切实加强内部管理控制机制建设，机制就好比工作的外围框架，只有框架确定了，才能有针对性在填充里面的内容。对于行政事业单位而言，加强内部控制管理控制力度，更是离不开机制建设，建立了管理控制机制，才能真正确定内部控制的管理目标与工作方向，才能将单位内部所有工作人员及管理干部都纳入到统一的管理机制当中，才能做到各司其职、各就各位、人人在岗、人人有责。在管理机制建设方面，不仅要确定工作目标与管理方向，还要落实具体内控工作的细节，并且将具体细节的落实情况与具体工作人员的切身利益相挂钩，推行相应的绩效考核及管理约束制度，这样才能提升具体工作人员的工作积极性。 （二）加强内部审计监督工作力度 内部审计工作是行政事业单位内部控制工作得以顺利开展的有力保障。针对当前行政事业单位财务管理及内部审计工作效力较弱的问题，应该大力加强内部审计监督职务的权力下放以及进一步将内部审计监督部门从财务管理工作部门中独立出来，让审计监督工作人员摆脱财务管理负责人的束缚，直接向单位最高领导者负责，通过内部审计工作人员的独立权利行使，更好的发挥其监督、控制、跟踪检查等方面的职能发挥，并加强内部审计部门工作人员的队伍素质建设，激发其工作的主动性与创造性，让其在日常工作中为单位的未来发展和财务管理工作水平提升提出自己的意见和建议，帮助单位管理者更好的进行未来发展决策。 浅谈行政事业财务内控制度建设:新形势下加强行政事业单位财务内控制度建设初探 摘要：财务内部控制制度是现代行政事业单位财务管理的重要手段，是社会经济发展到一定阶段的产物。加强内部控制制度建设改变与现有体制中存在的问题，防范单位的会计管理风险，改善单位的财务管理体系，完善内部的管理结构，充分地发挥内部审计与外部审计在财务内部控制中的监督评价作用，科学促进行政事业单位整体协调发展，以提高资源的使用效率。真正意义上实现勤政务实，依法管理，清正廉洁，运转高效的效能性政府部门。 关键词：行政事业单位 财务 内部控制制度 建设 财务内部控制制度是指一个单位为了保证各项业务活动的有效进行，保护资产的安全完整和有效运用，保证会计真实、合法、完整，提高经营管理水平和效益起着不可替代的作用。随着我国市场经济的不断发展，加强行政事业单位的会计内控制度建设，改变与现有体制中存在的问题，防范单位的会计管理风险，实现责、权、利的相互统一；保证单位财务信息的真实性和准确性，改善单位的财务管理体系，完善内部的管理结构；促进行政事业单位整体协调发展，提高资源的使用效率起到很重要的作用。 一、行政事业单位财务内部控制的现状 1．内部控制制度意识相对淡薄 从行政事业单位的现状来看，相当一部分单位严重缺乏财务内部控制理念，对财务内部控制的认知度不足，没有建立起完整、全面、有效的财务内部控制。即便是有的单位建立了会计内部制度体系，其管理的方式与核算的方式不够合理，只是单纯地硬套公式，照搬套路，根本完全没有从行政事业单位自身的财务会计管理角度出发，将整个控制制度运用在财务会计的管理与核算中。财务内部制度的执行性比较困难，在很多重大事项决策上，其预算部门对于资金的使用、规划、配比等不够明确与完善，其约束力明显不够。 2．财务人员岗位分工不合规定 按照《会计法》的规定，行政事业单位的会计人员从事其会计工作者必须具备会计从业资格证书，担任单位会计的负责人员还应具备会计师职称的资格等。但一些行政事业单位由于资金涉及量不大，核算过程简易，所以没有对其会计人员进行严格的筛选。而且在实际工作中，行政事业单位的财务部门也未将出纳、记账人员、保管人员细致划分，导致人员职责不清与监守自盗的情况出现。 3．行政事业单位的财产管理不严 由于现在行政事业单位财产多样化，所以行政事业单位也难免会出现财产管理不严的现象。在这其中，一些单位管理人员等在一些事项上没有完全履行其职能，也没有严格按照其规定进行操作，常常发生财产下落不明、财产纪录不明确等现象。 4．会计财务预算控制薄弱 目前，我国的绝大部分行政事业单位的财务内部控制制度不完善与不明确，虽然一些大型城市已开始重视此问题，但其操作与运行、监管的力度还不够。其中，一些单位的财务预算的编制比较粗糙，不符合实际，只是单纯地根据上一年的财政状况、收支水平等来设定未来的预算情况，这样严重不符合发展的观点处理财务事宜，另外。其具体的项目预算金额、资金使用明细等都不够详细，这样很容易造成财务内部控制的失调，预算支出达不到逐笔进行核定的要求；另一方面，会计财务预算的刚性力度不够。 二、加强事业单位财务内部控制制度建设 1．健全财会管理体制建设 行政事业单位的财务管理部门应该全力整治与加强财会的体制革新，强化会计管理机制。财务部门要严格按照部门预算，不断完善、更新单位财政框架，以此来逐步完善行政事业单位的财会管理制度，并指导行政事业单位的内部财会管理工作的有效开展。行政事业单位的财务部门应按照其自身的发展与规划建立起从单位预算编制到执行与最终决算的整个监管体制，发挥单位财务部门的合理财会监督权力，以保证单位账款做到有据可查、有单可依，正确控制资金的进出。 利用财务部门的革新推动行政事业单位内部改革，强化领导层的廉洁、中层领导的积极处事态度，普通人员的办事效率。还需要不断地提高单位财会人员的素质与知识，不断地使财务内部控制规范化运作，促进财会管理在各单位的内部管理中的作用。 2．加强会计队伍建设，提高财会人员素质 会计人员在财务内部控制中既是主体，又是被控制的客体。要不断加强对单位会计人员的素质与专业知识的培养与要求，让他们不只是单会会计核算，还要不断地强化其业务流程。在提高素质的同时，还要让会计人员树立良好的法制观念和高尚的品德与职业道德，加强会计人员的爱岗敬业、遵纪守法、坚持原则等职业道德的熏陶。 3．建立健全财务内部控制制度，提高财务管理水平 可以通过制定财务内部控制制度条例与实行目标，确保在单位内，一切的经济业务的发生均能按照正常的预期目标进行与完成。在制定行政事业单位的会计控制制度时，要把握好三点原则：（1）以预防控制为主，进行会计管理事后为辅，防止会计行为发生无效或是不法的行为；（2）注重程序制约，对行政事业单位主要的业务进行有效的制约；（3）注重岗位责任牵制，在单位的岗位设置上与分工上，将会计的使用职能与处理职能、监督职能细化、分散，一定要明确各部门组织及上岗个人应承担的责任范围。 4．加强内部审计，强化财政监督管理 对于行政事业单位而言，内部审计是财务内部控制系统的重要组成部分。强化内部审计的作用，不仅要提高内审职能的地位，保持其与被审计部门的独立性，还要设置专职人员，确保内部审计人员独立行使职权。 三、结束语 对于国家来说，要充分发挥财政部门、审计机关或社会中介机构的权威性和监督作用，加强对行政事业单位财务内部控制制度建设的监督和指导，杜绝行政事业单位管理人员滥用职权而影响财务内部控制制度的正常施行，帮助单位建立和完善现有的制度，指出单位管理上的漏洞，从而促进单位财务内部控制制度的执行。这样，通过内部审计与外部审计紧密结合，形成合力，才能够更充分地发挥其在财务内部控制中的监督评价作用。 浅谈行政事业财务内控制度建设:论财务风险管理背景下的行政事业单位内控制度建设 摘要：强化财务风险意识并做到最大程度地控制和防范财务风险，是目前各个行政事业单位管理者所面临的重要课题。本文通过对两者之间的联系进行分析，总结出在财务风险管理背景下提升行政事业单位内控制度建设的有效途径。 关键词：财务风险；内控制度建设；有效途径 2010年，证监会、财政部等五部委共同颁布了《企业内部控制配套指引》，标志着我国自从《企业内部控制规范》以来，以控制舞弊和防范风险为中心，以评价标准和控制标准为主体，层次分明、结构合理、衔接有序、体系完备、方法科学的企业内部控制的规范体系基本建成。 一、财务风险管理和内部控制制度之间的关系 财务风险管理是风险管理的分支之一，主要由行政事业单位针对其预算过程中存有的各个风险进行度量、识别及分析评价，并且选择适当时机采用及时有效的措施进行控制和防范，用经济合理的办法进行处理，确保预算资金不会受到损失，并且达到预期绩效标准的管理过程。而内部控制是由行政事业单位的全体员工与其领导层共同实施，意在提升事业单位的管理服务水平及风险防范能力，为促进单位健康、可持续发展，同时实现事业单位的管理服务目标而制定的程序和政策。内部控制的本身没有将风险管理当成是核心，而是将其当做自身的构成要素。《企业内部控制配套指引》从发展战略、组织构架、社会责任、人力资源、资金管理、企业文化等16个方面对可能产生的风险做了进一步的关注和分析。2009年出版的《行政事业单位内部控制防范及相关制度应用指南》对行政事业单位的财务风险关注显然少于《企业内部控制规范》及《企业内部控制配套指引》，对行政事业单位的财务风险认识存在不足。 二、强化将预算资金的风险管理当成核心内部控制制度有效性的途径 强化企业内部控制的有效途径有许多，不但能从预算管理方面来提升，还能应用EPR的管理方法，以下将对如何提升行政事业单位的内部控制效果进行分析，总结出制度完善和建设的途径。 （一）建立健全财务预算管理机制 行政事业单位存在的财务风险在很大程度上是因为预算原因形成的，“没有预算就没有一切”充分反映出预算是目前事业单位的财务工作重点及核心。所以，完善财务预算管理机制是有效建立事业单位自我控制、自我发展、自我约束良好体系的有效方法，其优化了资源配置、加强了单位的内部控制、提升了单位行政的办事效益，对很多方面都起到非常大的促进作用。第一，完善预算管理组织体制，确定风险管理的内部约束机制，强化了对预算的管理与监督，有利于预算指标及预算编制的科学性、合理性与准确性，保障预算执行的规范性。第二，改进预算的编制方法，加强预算的指导性和实用性。目前，很多单位的预算编制相对粗糙，没有做到项目细化，预算支出还达不到每笔核算的要求。因此，预算编制方法要保证资金分配的合理性，能细化并规范预算管理，能优化资金支出结构，将资金运用到急需或重要项目中。第三，加大预算刚性控制力度。因为预算的科学性、计划性不强，预算的整体调整比较频繁，对资金的使用缺少预见性，降低了预算的控制力。财务预算制定后，必须确保预算执行的刚性，要设置严格的预算调整程序控制预算的调整或追加。对预算的执行情况及资金流向要适时地做好跟踪与监督，及时纠正偏差。 （二）建设将财务风险管理作为基础的内控信息化平台 信息技术的普遍应用不仅对会计的实务和理论产生了巨大影响，同时也对内控制的工作环境产生了极大的影响。第一，信息化在很大程度上影响到行政事业单位的具体控制点和业务流程，所以控制活动一定会受到信息化的影响；第二，信息技术为风险评估、风险应对、事件识别提供了控制工具；第三，信息技术加强了监督管理的效率和效果；第四，信息化影响了内部控制的沟通和信息，对这两方面要素有着积极影响；第五，信息化技术的进步对于行政事业单位的财务管理产生的新财务风险概率增加。 因此，在行政事业单位财务信息化的同时，更要注重对信息化本身的风险控制，通过设立专门的信息化管理人员，加强对系统软硬件及数据库的安全管理，调整财务工作流程与计算机内控相匹配，设置操作权限并有效监控财务系统操作历史痕迹；通过对财务数据录入、处理及流转等环节加以监控，出现错误时能及时提示；注意内部稽查与审计工作的配合，杜绝因软件的漏洞而产生财务风险。 （三）建立控制监督和风险控制相互协作的工作机制 行政事业单位要建立起来风险识别、风险预防、风险评估及风险控制的管理机制，尤其要加大对强财务风险的控制和预防，通过制订相应风险的措施和方案，强化行政事业单位在财务方面的应变能力，及时有效地阻止不利事件的发生，将风险降低到最低。财务管理是化解和防范财务风险的关键环节，对财务监督体制进一步完善是拨正风险控制并产生明显成效的关键。建立控制监督和风险制约相互协作的工作机制主要如下。 1.加强财务部门的调节作用，使其充分发挥监察、审计等部门的职能特点，构建纵横连贯、上下协调的协同网络，将外部监督和内部监督综合起来，构建内部防控的协统机制及内部控制风险的通报制度。 2.大力建设财务风险的防控机制体系，从行政事业单位的重点工程、重点领域、重点环节、重点对象等环节进行风险因素排查，完善内控制度，打造风险控制体系，构建成为以防范为核心、以加强内控管理为重要手段的协同管理机制。 要将工作重点放在制度落实上面，做到管理有预算监督、核算有会计监督、职能有内部审计，在三者的共同作用下形成健全的财务风险监督体系，加大控制和防范财务风险的工作力度。 （四）建立健全合理的财务诚信体系 诚信是事业单位对外维持良好形象的重要准则，同时也是更好进行内控制度的主要构成部分。要想全面提升内控制度的执行力，一定要将执行工作融合到事业单位的文化中。同时，其作为构成单位道德规范的重要部分，将直接影响到职工的控制意识，而且通过内在的职业道德和外在的社会准则发挥作用。例如，建造“小金库”是极其缺乏诚信素质的行为，对行政事业单位产生特别恶劣的影响。 三、总结 综上所述，完善行政事业单位的内部控制体系，是保证各项预算资金能够在安全状态下运行的可靠条件，能提高资金使用效率，确保支出资产安全完整、合法合规、财务报告和相关信息做到真实完整，强化以财务风险管理为关键点的内控制度建设，帮助事业单位遏制管理漏洞，尽量减少损失浪费。同时，也要认识到内部控制和风险管理是一个较为体统的工程建设，它不但关乎财务部门的工作，也是整个单位或系统各项资源的最佳整合。因此，内控制度建设不能一蹴而就，要循序渐进地进行，这样才能打造一个安全、系统的执行规范。 （作者单位：内蒙古工业大学计财处） 浅谈行政事业财务内控制度建设:行政事业财务内控制度建设研究 摘要：随着我国市场经济的发展，对事业单位建立内控制度提出了更高的要求。科学的财务内控管理，可以提高单位管理效率，保证信息质量可靠，保护资产安全完整，促进法律法规有效遵循。因此，本文将对单位财务管理失控的表现进行分析，探索改进单位内部财务风险的控制方法。 关键词：行政单位 财务内控 制度建设 目前，行政单位的财务内控制度虽然取得一定的成绩，但仍有许多方面存在缺陷，如：财务制度不健全、会计核算不实、预算控制力差、财务风险防范能力偏低等，导致我国行政单位的财务内部控制管理的前景不容乐观。下面，我将对我国单位财务内控的现状进行具体分析。 一、行政单位的财务内部控制制度的现状 （一）财务制度不健全，会计核算不实 行政单位的财务内控制度不完善，会计基础工作不到位是现在普遍存在的现象。有些事业单位的业务流程不规范，过于简单化，许多非税收入没有严格按照收支两条线进行管理，致使国有资产流失严重，许多国有资产私有化。有的行政单位甚至私设账外账，虚设财务报表，产生各种违法行为。同时，没有严格遵照“不相容岗位相分离”原则，比如，有的单位记账人员与保管人员为同一人，给单位的管理工作带来不便，也为单位资产安全埋下隐患。同时，财务会计基础工作薄弱。许多单位会计人员专业素养偏低，业务能力不高，缺乏责任感和法律意识。在实际工作中，工作没有明确要求，缺乏健全的财务管理制度，没有制定规范的法律法规，财务制度随意性大，导致有的工作人员在财务核算上出现偏差，无法准确地追究相应的法律责任，财务报表的真实性和完整性得不到保障。 （二）资产、预算管理不足，忽视财务风险评估 在许多行政单位，资产管理不清晰，财务管理与资产管理不一致甚至脱节，财务人员对资产管理现状缺乏全面的认识和了解，导致大量资产不实，处于无人管理的状态，甚至有账无实，国有资产流失浪费严重。有的收入和支出管理不明确，随意扩大开支范围，虚报开支。单位预算没有计划性，有些预算措施也没有贯彻落实，现金使用管理缺乏严格的审批制度。另外，缺乏健全的财务风险评估体系。在行政单位，大部分领导干部享有特权，滥用职权的现象屡见不鲜。考核制度不完善，从会计的角度看，考核指标的数字是通过单位的会计报表所得，可是，随着经济环境价格的变化，价格变动的市场时间是可以根据价格进行计算，即使在一张资产负债表和损益表上，资产形成的不同会导致报表时点上会计要素的价值与其账面价值的历史成本不一致，影响了资产增减变化的真实性。 二、改善行政单位财务内部控制的措施 （一）健全行政单位财务内部控制制度 首先，完善行政单位财务 内部控制制度，建立责任牵制制度，建立完善行政单位内部的稽核制度、内部审计制度和财务公开透明制度，明确划分职责权限，促使不同岗位进行相互监督。建立资产使用审批程序，确保资金来源、使用有帐可查。强化单位内部审计制度，单位领导需要加强对内部审计工作的重视，大力支持审计工作的开展，保障审计措施有效实行，确保使审计部门具有独立性，对审计部门审计人员严格审核，着重培养他们的责任心和法律意识，提高其专业技能水平。其次，加强会计基础工作建设。注重会计人员的素质教育，尤其是道德教育，会计人员应尽量使单位的财务信息全面真实、完整可靠。 （二）推动行政单位预算管理控制和风险防范体系的建立 科学的预算可以使单位资源得到最优配置，事业单位管理人员从思想上重视对预算的管理，制定严谨的科学的预算编制，对收入和支出实行统一管理，对各项目预算严格细则化，定期对预算的执行情况进行核查，发现问题及时提出改进措施，提高预算管理的控制绩效。 建立健全财务风险机制。首先，建立高效的财务风险控制的机制，加强对企业风险的评估与控制，对财务风险主要做到事前、事中、事后全程控制。事前对某一项目的风险和收益通过概念分析法、风险决策法等方法进行权衡、分析， 制定较大弹性的措施方案，从而有准备地预防意外。在生产活动中，运用定量分析法对财务状况进行观察、计算、监督，及时调整方案，力争将风险降到最低。对于已经发生的风险，需要整理相关资料，建立风险档案，总结风险经验，避免再次发生同样的意外。其次，加强对财务风险的制度控制，主要有约束控制、激励控制、事业单位财务管理制度等三个方面。内控制度面前人人平等，杜绝“特权”现象的发生，对于越权采购，有权拒绝受理，对于重大事项，集体探讨决定。通过绩效激励机制，可以有效地排除价格因素对单位资产价值变化的影响。另外，在单位建立完善的财务管理制度，包括岗位责任制度业务流程制度收入审核制度支出审批制度凭证查验制度现金管理制度票据管理制度会计核算制度考核奖励制度内部稽核制度和内部审计制度等。 三、总结语 综上所述，单位的财务内控制度对单位的发展有着不可替代的作用，促进了资金的使用效率，提高了内部控制的管理水平。但是由于单位内部财务信息复杂多变、信息掌握不全和管理人员思想的局限性，使得单位内部财务控制管理困难，所以，出现内控管理制度不健全、财务风险加大等问题。因此，各行政单位需要不断加快内部财务控制制度建立步伐，综合运用全方位、全过程的管理模式，不断地总结经验，探索创新，逐步改善财务内控制度，促使行政单位健康有序的发展。

乡村振兴下农村经济发展篇1 其中完善农村基本经营制度就包括农村审计制度的发展。当前，我国农村集体经济组织审计模式是县级以上人民政府审计机关负责农村集体经济组织审计业务的指导，县级以上人民政府财政、监察等部门和有关金融机构按照各自职责，协助农业行政主管部门做好农村集体经济组织审计工作。从审计实践结果来看，农村集体经济组织审计因受审计主体定位模糊、“多头”管理、审计方法和村级财务管理制度相对落后等影响制约，审计监督存在“多张皮”现象。基于此背景，本文基于对农村集体经济组织审计模式的现状调研，探讨构建“联动审计”模式，旨在对农村集体经济组织审计模式的发展和依法加强农村集体经济组织审计监督提供理论支持，为乡村治理保驾护航。 一、农村集体经济组织相关概述 农村集体经济组织是指依法拥有农村土地经营使用权的集体经济性社会组织，在我国各个乡村行政区域管辖范围内，由全国各族劳动群众自愿报名参与组织联合，将其各自所有的生产资源（主要包括国有土地、比较大的家用农具、耕畜）全部自动投入分配到一个经济集体并组织劳动，各尽所能、按劳分配的一种新型具有特色的农民经济集体组织。 （一）农村集体经济组织发展历程 农村集体经济组织的发展从时间角度来说，大致可以分为计划经济时代的农村集体化、市场经济背景下的农村集体化。20世纪50年代，农村集体经济组织初见雏形，1956年6月30日，全国人大一届三次会议通过并颁布了《高级农业生产合作社示范章程》，规定社会私有的主要生产资料为合作社集体所有。1983年我国确立了家庭联产承包责任制并沿用至今，该制度的确立代表着人民公社制度的解体。截至1984年底，全国各地绝大多数的农村人民公社已经完成了从社到乡的转变。1990年3月，邓小平同志提出中国社会主义农业改革和发展要有“两个飞跃”。2014年9月，中央全面深化改革领导小组第五次会议明确，要在坚持农村土地集体所有的前提下，形成所有权、承包权、经营权“三权分置”，经营权流转的格局。 （二）乡村振兴战略对农村集体经济组织建设的要求 “三个一体”乡村振兴战略思维就是以马克思主义乡村思维为基础，体现了城乡深度融合的发展思维。农村集体经济是中国特色社会主义农村经济的一个重要组成部分，是国家实施乡村振兴战略的一个重要主体，是我国探索中国特色农业和乡村现代化之路的一个重要基础。落实乡村振兴战略有利于解决当前城乡发展失衡的问题。我国乡村集体经济振兴发展的根本方向和最终目标就是尽快实现我们的乡村农业和其他乡村集体经济的快速现代化，强调农民为受益主体，农村集体经济应该进行全方面、多角度的发展。 二、农村集体经济组织审计模式现状 各地农村集体经济组织的审计模式各有差异，农村集体经济组织审计大体上可以划分为三种模式：内部审计模式、国家机构派驻审计模式和社会审计模式，对加强农村集体经济组织的财务审计发挥了极其重要的协同监督作用。 （一）内部审计模式 内部审计最初是由于乡镇企业的发展，企业经营权和管理权分离，企业为了了解其受托责任情况、经营管理效率而设立的。随着我国农村经济的健康发展，地方农村农业行政主管机构要求对村级的集体经济组织进行审计，在当地农业和经济行政管理机构和部门的领导下，由当地的乡镇经管站负责对村级的集体经济组织进行审计和监督。乡镇经管站根据实际需要完成日常的经营和管理工作，每年适当安排一些对村级集体经济组织的审计和监督任务。但审计人员不设专职，一般是由经管人员兼任，或者直接在经管站内部设立一个审计办公室，属于两块招牌一套人马。农村集体经济组织行政审计管理机构一般是根据《农村集体经济组织审计规定》办理农村集体经济事业组织行政审计有关事项的主要部门负责，审计工作主要有两种形式，即经管站进行农村集体经济组织审计和农村集体经济组织审计站负责审计。 （二）国家审计机关派驻审计模式 《审计法》明确规定，审计机关只能设置到县（市）一级，但是可以依照实际工作的特点，经由当地人民政府部门批准设置乡镇派出机构，对乡镇集体经济组织相关的经济和社会活动进行审计，因此产生了国家审计机关派驻审计模式。这种审计模式属于国家审计，重在经济监督，属于上审下方式。派驻审计模式是在县（市）下设置农村审计科或者办事处，直接对上级机关负责。审计科和办事处的审计人员由审计机构统一配备并在业务和行政上受到上级机关领导，接受上级机关组织开展的工作，同时向上级机关汇报审计工作。 （三）社会审计模式 社会审计模式主要是指CPA审计模式，基于内部审计的独立性和非专业人员审计技术的不足，一些地方开始委托注册会计师进行审计。随着农村集体经济规模的扩大，委托会计师事务所进行审计已经成为农村集体经济组织审计的重要补充。目前较为普遍的财务审计工作主要有两种做法：一种是由当地农村集体经济协会组织直接委托会计师事务所专门负责对以前各个会计年度的农村企业财务经营状况数据进行财务审计；另一种则是由县级地方人民政府审计部门根据审计工作实际需要，通过采取政府直接购买审计服务等多种方式，直接委托当地具备财务审计专业资质的会计师事务所负责承担当地农村集体经济协会组织的财务审计。以上审计模式为农村集体经济组织发展提供了有效的审计监督服务。但随着农村审计环境的变化，基于公共受托责任理论健全农村集体经济组织审计模式的新发展，从理论上构建与乡村振兴战略相适应的新型审计模式，即构建联动审计主体，进行资源整合，整合审计内容，明确审计主体，开展大数据审计、实施全过程跟踪审计，对实现乡村振兴战略意义重大、影响深远。 三、农村集体经济组织联动审计模式构建 （一）基础理论与联动审计内涵 1.系统论 系统论是反映客观事物规律和研究方法的理论，强调客观事物之间存在着真实而隐秘的联系，通过系统内各个部分的相互影响、促进、结合、共同作用，达到“1+1 2”的效果。审计本身就是一个信息系统，需要相关审计机关、审计人员、审计资料等各个组成部分相互联动，从而发挥系统的整体功能，超越单个要素所能发挥的作用。 2.独立性要求 审计的独立性原则在理论上要求组织机构、经济体系、精神都 得以独立。机构的独立性要求各级审计部门必须始终保持其独立地行使自己的审计监督权，对于需要进行监督、确认和鉴证的各个事项都要做出客观公正的评估和鉴证；经济独立性泛指审计单位或者其他技术人员的财务资金来源应当被相关的法律法规予以保障，不受到被审计单位的约束；精神独立要求所有审计人员在执行审计时秉持客观、公平、实事求是的审计精神，进行公允、合理的评估并得出结果，不受任何政府部门、单位以及其他个人的干预。 3.联动审计的内涵 当前学术界对联动审计的内涵并未予以界定。本文认为，“联动审计”是指各方联合行动进行审计，通过审计系统内部审计机关、审计人员、审计资料以及审计平台等相关资源的有机结合对被审计单位实行全覆盖审计，达到系统审计效率远超单个子系统效率之和的审计方式。 （二）联动审计模式的具体构建 建立联动审计模式，从本质上来讲就是将有限的资源进行融合，更新联动审计内涵，形成各方审计“一盘棋”的局面，从审计主体、审计覆盖范围、审计技术、审计监督等方面进行联动，摒弃劣势，发扬优势，进行全覆盖高效审计。联动审计模式主要从联动审计形成机制、联动审计运行机制、联动审计保障机制和联动审计监督机制四个方面进行构建，具体如图1所示。 1.联动审计形成机制。 （1）理念联动 一方面，审计不再是单一的内部审计、国家派驻审计、CPA审计通过了解被审计单位及其环境进行独立审计，而是通过各方资源、各方力量有机结合、共同作用下实施的多方相互促进、相互监督的联动审计。另一方面，在实施乡村振兴战略的过程中，对农村集体经济要求也有所不同，要与建设“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的美丽乡村审计理念相适应，紧跟时代步伐，实现治理能力和治理手段现代化。 （2）审计主体联动 审计主体不再是由单一机构及其人员构成，而是通过县（市）派出审计、CPA审计、内部审计三者的配合，形成联合审计小组，由国家审计机关领导整个审计小组工作并进行实时监督，充分发挥内部审计和CPA审计的优势，同时这种组合形式可以弥补内部审计独立性弱、专业审计人员少的缺陷，建立健全CPA审计模式下制度不完善时其他审计机构补充审计的机制。 （3）建立联动审计制度 应设立专门的审计部门，配备专业审计人员，并定期进行培训，标准化内部审计制度。内部审计机构应该在机构和精神上具有独立性，由主要负责人直接领导，相关审计结论及意见直接向其报告。同时联合县（市）派出审计机关及社会审计机构进行联动审计。 2.联动审计运行机制 （1）审计计划统筹制度。由于各方审计并不是绝对意义上的全面审计，在审计过程中会留有空白。国家审计机关领导的审计小组为实现审计范围的全覆盖，相关负责人应定期召开工作会议，邀请内部审计人员以及聘请社会审计人员共同参与商讨，完成审计工作的总体规划、实现全覆盖审计，结合各方建议，减少重复审计情况，扩大审计范围。 （2）项目审计联动 三方审计在对被审计单位实施具体审计项目时，应合理分配工作，展开联动审计。各参与单位按内部审计计划进行审计时，县（市）派出审计机关对其业务进行指导、监督，同时各参与单位应组织审计人员定期参加培训，参考社会审计的优势，如交叉审计、合理购买社会中介服务等，采取灵活多变的审计手段。 3.联动审计保障机制 （1）实施组织领导。三方审计需强化组织领导意识，建立健全领导服从制度。县（市）派出审计机关应指导社会审计和内部审计，充分利用内部审计平台，采取多种方式加强与被审计单位的联系。 （2）审计人员联动。建立专业审计人员人才库是促进内部审计和社会审计人员参与农村集体经济组织审计的重要机制，同时可以积极鼓励高知识人才参与农村集体经济组织项目；建立从优秀内审和社会机构审计人员中选调部分优秀分子成为国家审计人员的机制，以促进三方优秀审计人才联动。 （3）审计技术联动。审计技术是审计机构及其人员通过了解被审计单位及其环境，发现审计线索、挖掘审计证据、形成审计判断、最终提出审计意见所实施的一系列方法的总称。审计技术联动是审计机关通过技术研发、创新、推广、实施所达到的有序状态。由于审计方式是根据被审计事项的特征不断选择、改变的，随着经济活动的不断发展，审计技术也需要不断推陈出新，尽量简化审计证据搜寻的过程，随着“大智移云物”技术的不断发展，区块链、物联网等新兴技术也不断参与进审计中来，对传统审计模式进行了重构，在利用大数据、区块链、物联网或者其他信息技术保证各类物理数据真实、可靠的前提下，智能控制各类物理数据在智能操控下正常运行，通过实时异常分析与自动化，在提高审计效率的同时通过实时追踪和持续问责落实，遏制会计舞弊，减少审计成本。审计技术联动有利于降低审计时的技术研发成本、技术应用时间成本，提高审计技术的利用率。 4.联动审计监督机制 （1）内审结果报送。农村集体经济组织内部审计机构每年年底报送给上级审计机关该年度内部审计工作总结，并以此作为审计工作考评的主要依据。同时上级机关定期向被审计单位反馈该单位存在的问题，以便引起重视。这样既可以提高内部审计的权威性，又有利于审计资源的统筹安排，减少重复劳动。 （2）整改监督机制。三方联动审计在相互补充各方不足的同时，需要保证审计工作质量被有效监督。审计工作的效率极大程度地受到参与审计的人员以及被审计单位内部审计人员廉洁水平和业务能力的影响。因此依靠规范化、法治化的联动审计对农村集体经济组织进行监督管理十分必要。对于联动审计的各个层次必须保证严格的质量控制，重视对协同审计项目进行抽查、复核、评估与反馈。并要求被审计单位及其上级单位共同负责对被审计单位被查处出的审计问题进行整改。 四、结语 新时代背景下农村经济业务日趋复杂，面对农村集体经济组织审计的现状、农村审计技术相对落后和农村审计流程粗浅等矛盾的逐渐凸显，传统审计模式和落后的审计技术难以解决乡村治理现代化进程中出现的复杂业务和经济腐败问题，因而在采用大数据和区块链新技术条件下，未来农村经济组织联动审计模式需不断进行新的探索。基于此，我们期待通过交叉学科理论和新技术来思考“农村集体经济组织联动审计”模式的新内容，以进一步加强乡村治理现代化，切实推动我国乡村振兴战略的实施。 作者:刘胜辉 贺洁 彭柯 单位:湖南工商大学 乡村振兴下农村经济发展篇2 据统计，截至2021年，集体经济组织已经超出90万个，集体账面资产经过清查核实为7.7万亿元，确定经营性资产为9.5万亿元，集体经济已经成为农村产权改革新增长点，为共同富裕和乡村振兴奠定基础。经济新常态下，传统农民增收渠道被挤压，必须壮大集体经济，利用联合与合作方式共同发展，拓宽农民增收渠道，提高农村内生动力，促进城乡资源双向流动，实现共同富裕，为乡村组织、产业及人才振兴提供持续性推动作用。 1农村集体经济概述 农村中供销、生产、信用等环节采取合作经济模式，是劳动人民经济所有制。从法律层面而言，农村集体经济是社区组织，通常采取其他经营、直接经营等模式，以增加组织成员经济利益；从组织形态层面而言，集体经济是将多个分散的个体，采取联合与合作方式做到组织共赢的形态；从所有制层面而言，立足于集体所有制的生产经营活动，均属于集体经济[1]。可见，集体经济存在集体所有制的共同特征，产权归集体所有。乡村振兴战略下，农村集体经济具有积极促进作用，体现在以下方面。 1.1巩固脱贫攻坚成果 农村集体经济发展能够拓宽集体成员收入来源，不仅可共享集体资产收益，还能参与生产经营，获得工资收入。提高成员收入后，集体经济能够增强农民与乡村自主发展能力，以产业带动农民增收的同时，还能服务于基础公共设施建设，增加公益事业投入，对脱贫区提供均等化服务，促进社会协调发展。 1.2提高治理效能 集体经济发展和农民利益切实相关，各成员应当主动参与、掌握、决策事务，通过基层党组织、村委会及农民共同参与，以相同目标为努力方向，可提高村集体凝聚力，赋予基层农民活力，优化治理体系，提高村级组织治理权威与动员能力，提高居民对治理主体的支持度[2]。 1.3稳固基层政权 农村发展离不开经济的支持，通过增加集体收入，能够为公共服务提供支持，解决个体难以供给公共服务的问题，还能借助公共服务增强党组织威信与党组织向心力，强化农民与集体利益联结，做到合作共赢，紧密党群关系，进而巩固基层政权。 2乡村振兴战略下农村集体经济发展现状 2.1村民参与不足 集体经济发展中，由于农民以往多是单独发展，长时间散户生产导致农民对集体经济利益缺乏关注性，分配与参与模糊不清，主要依赖于乡镇政府与村委会，通过中间转达进行参与，欠缺直接参与意识，呈现主动边缘化情况。集体经济话语权缺失，农民参与度低，配合度也较低，缺乏话语权和合作意识，认为仅管好自身的事情即可。加上集体经济收益成效慢、发展规模小、现代化水平不足、缺乏市场竞争力、回收利润较慢，村民更为保守，不愿投入更多经济成本、精力“投资”[3]。此外，农民乡村生活较为安稳，难以接受新发展模式，且受限于传统观念，会产生抵触情绪，农民责任意识不足，将组织责任转移至村干部上，使集体经济发展滞缓。 2.2开设项目单一 农村集体经济发展中，项目以土地承包、出租房屋、维护设施、收取资源管理费为主，难以将资金转变成资产。由于村集体缺乏收入，无法维护日常运转，多依赖于单项工作奖励与乡镇办公经费。近几年，国家高度重视“三农”问题，加大了农村工作投入力度，予以经济支持，社会、企业及职能部门也为贫困村不断捐献物资，尽管解决了一段时间的经济困难，却也增加了副作用，村干部存在依赖思想，未能寻找村集体新的资金来源。此外，集体经济发展中，政府注入诸多扶持资金，实际操作时却无法达成扶持效果，多是采取重点倾斜的方式，为薄弱村、示范村予以支持，无法大范围普及，部分村获得资金较少，无法提高经济效益。尤其是种养项目，抗风险能力差、周期长、收益见效慢。 2.3金融供给不足 我国农村自改革开放后不断发展金融体系，金融工具与服务业随之创新，却由于农村经济发展滞后，导致金融服务仍采取传统信贷、支付结算方式，服务供给缺乏创新性。商业金融机构追求效益最大化，由于集体经济风险较高，导致金融机构普遍减少金融供给。2020年修订的《中华人民共和国民法典》赋予集体经济组织法人资格，却由于长时间经济组织法人缺失，提供信贷资金无法惠及全部集体经济组织[4]。并且，个别集体经济组织缺乏明确产权，机构难以寻找支持集体经济的切入点，加上经济发展对资金量需求较多，地方银行无力支撑，资金支持与资产积累双重不足，对集体经济发展造成制约。 2.4政策推动限制 农村集体经济发展中，各级政府尽管出台了相应政策，制定、实施一系列措施，具体操作中却存在推动性不强的情况。从实际效果而言，农村面广点多，普惠性政策难以满足全部农村需求，针对性政策缺乏，导致发展思路不清。农村发展需要资金、土地的硬性支持，但各村情况不同，建设用地指标作为农村发展基础用于项目发展，尽管制定政策指导，农村却缺乏良好项目落地，难以实现指标倾斜。部分农村耕地资源丰富，想要扩大种植规模，壮大集体经济，却缺乏指导性意见，难以提高土地利用率。 3乡村振兴战略下农村集体经济发展建议 3.1充实农民信心 农村集体经济发展中，农民作为参与主体之一，却由于认知不足、集体经济组织松散，无法真切参与集体经济建设，发挥农民作用。为解决该问题，需要多渠道、多方位干预。一是从上至下宣传。通过全面贯彻、大力宣传集体经济重要性，利用主流媒体，营造集体经济发展环境，为农民公布国家政策方针，或是以集体经济良好发展村庄为典型事迹宣讲展示，有助于农民了解集体经济发展可信性与必要性[5]。从农民层面出发，从周围、基层抓起，在农民经常关注、时常往来的场合放置宣传标语，潜移默化地使民众了解集体经济，开发大众喜闻乐见的集体活动，强化农民集体意识，缩短农民距离。二是自下而上监督。接受民众监督，如果集体经济发展中出现管理不善，会降低凝聚力，限制乡村振兴战略的实施，可在村级层面通过严格处理日常事务，遵循发扬民主、公开公正原则，获得民众支持与信任，公开村集体已办完、待办理、办理中事务，采取透明化处理方式，自觉接受民众监督，发挥群众参与权与知情权，使其成为村集体经济受益人与主人。在此过程中，需构建完善公开村级事务制度，将发展集体经济各环节公布于公共栏，召开村民代表大会，吸纳民众意见，重大问题需保证透明公开，提高民众认同心理。同时，利用村委会进行法制宣传，树立民众义务权利意识，以法律为武器维护集体利益，避免村委会自行决策或是随意变卖资产，产生腐败与流失集体资产的情况。三是培育公共组织。将有共同利益与目标的村民通过公共组织进行融合，增强农民集体主义和参与公共事务的热情，通过公开组织活动，提高农民素质与文化水平。国家也要完善匹配公共组织的法律制度，保障公共组织能够健康发展，做到从农民中来，到农民中去，了解民众改革愿望和意向，营造改革氛围，增强农民自我责任感，促进集体经济健康、可持续发展。 3.2开发特色产业 我国各地涌现诸多先进典型模式，有土地流转、一村一品、乡村旅游等，根据当地情况制订独具特色的发展模式，挖掘地方资源，实现资源利用最大化，顺应新时代农村发展，应灵活利用资产经营、资源开发等模式，避免集体经济发展时产生“一股了之”情况。 3.2.1创新产业经营 农业发展是壮大集体经济的基础，调整与完善产业结构，促进农业转型升级，是实现经济可持续发展的重要路径。农业产业仍采取“一种一收”的生产模式，各生产环节联系松散，诸多因素对产业发展造成制约，效益低、风险大、缺乏人才与投资吸引力。为此，产业实践经营时，需保证生产规模及技术稳定性，创新经营方式。一是“基地+龙头企业”模式。地方农村建设农业基地，积极和龙头农业企业合作，探索订单农业模式，以土地入股、土地经营租赁等方式，为贫困户增加经济收入。二是“基地+现代农业示范区”模式。结合农业示范区创建工作，发挥其带动作用，从而促进产业发展[6]。三是“基地+合作社”模式。鼓励专业合作社组织分散经营农户，合理利用现有技术、合作社销售的方式，扩大经营规模，推动产业发展。四是“基地+电商”模式。立足于原有发展农业模式进行延伸，拓宽销售农产品渠道，引导更多农民转变成“果农”“农商”“果商”角色。 3.2.2发展旅游产业 农村拥有丰富的人文旅游与自然旅游资源，可建设生态景观带、特色产业群、特色旅游品牌等，应借助当地自然景观、红色文化、历史文化、乡贤文化、陶瓷文化、铜鼓文化等，建设特色村镇。因此，农村应当打造休闲农业与乡村旅游，可建设旅游基地，结合地方景观、特色设计旅游路线，打造特色景点，将农业旅游做大做强，为旅客提供种类多样的旅游产品，发展壮大集体经济。此过程中，应当整合发展资金，保证拥有旅游资源的贫弱村，可采取土地、服务入股等模式代替资金入股，建设乡村旅游、休闲基地，为旅客提供农业休闲旅游基础设施，积极建设美丽乡村，壮大集体经营。合作社如果有意愿、有能力也需要加以扶持，依托于当地优势资源，为农民提供诸多就业岗位，拓宽农民收入渠道，兴旺地方产业。 3.3发展农村金融 集体经济发展下，农村金融具有重要作用，应综合考虑2035年目标与共同富裕任务，明确发展目标，稳步增加供给金融资金，通过合作性、政策性、商业性金融互补，增加集体经济信贷资金，保证农村留住资金。对于符合信贷条件的组织，则缩短审批流程，投放信贷资金，完善配套服务工作，保证组织融资更为便利。在此过程中，可从以下方面出发。一是以共同富裕为方向。金融资本作为集体经济中不可或缺的要素，可影响集体经济发展质量、规模与速度，应当以农村金融为重要抓手，补齐乡村短板，推进乡村振兴现代化。可促进绿色金融发展，坚持市场导向，鼓励农村将生态优势向经济优势转变，深化金融体制改革，推动产业发展[7]。二是提高经营能力。集体经济落脚点以集体资源开发为目标，支持有能力组织利用荒滩、荒沟、荒坡、荒山等土地拓展收入来源，开发观光农业、乡村旅游、生态康养等，助力薄弱村、空壳村积累资金，将集体资产盘活，创新发展集体经济模式。三是加大金融供给。金融机构需结合农村情况，创新金融服务与产品，拓展业务范围，探索贷款新业务，扩大担保抵押物范围，构建产权融合互助担保组织，增强集体贷款抵押、担保能力。四是健全风险防范。需优化集体经济组织治理机构，强化内部监控，使内部信息透明，提高资源、资金利用率，评估集体产业项目风险，建立信用档案，减少违约风险，确保农村金融信贷安全。 3.4加大政策倾斜 集体经济发展需要政府支持，予以基础设施、项目建设支持。可从以下方面出发。一方面，扶持集体经济专项资金，整合农林牧渔各部门惠农支农资金，村集体制订可行性经营项目，予以补助、贴息、奖励方式扶持。立足于现有经费基础，结合年度工作计划，提高农村办公预算，结合各村人口、规模阶梯式分配经费。并且建立监管机制，按照“四议两公开”程序，村级组织可使用集体经济经费履行公共事务，结合社会发展规划，确定轻重缓急，整合有效资源。另一方面，完善用地优惠政策，落实土地改革制度，聚焦农村土地综合整治，宅基地实行有偿退出、流转与使用机制，建设城乡用地增减挂钩结余指标，分配土地增益收益，实现全链条、全过程改革，发挥整体协同效应，释放农村土地红利与活力。同时，对超标应用宅基地、“一户多宅”等历史遗留问题，采取老宅退出复垦方式，予以新宅审批确权发证。 4结束语 集体经济发展是实施乡村振兴、实现共同富裕的重要保障，也是振兴贫困区域的主要路径，能够推进农村现代化。需结合实际情况，通过采用提高农民信心、开发特色产业、发展农村金融、加大政策倾斜的方式，巩固脱贫攻坚成果，保障农民权益，深化集体产权改革，从而全面推进乡村振兴。 作者:王国良 罗亨超 单位:贵州健康职业学院 乡村振兴下农村经济发展篇3 我国是人口大国和农业大国，农业在我国国民经济发展中占有重要的基础地位。虽然我国始终对农业经济实行大力扶持、优先发展的政策，但是农村地区的贫困和滞后现象仍然存在。全国各地积极响应党中央号召，群策群力共同推进乡村振兴战略的实施，农村的政策供给、产业环境、生态建设等方面均发生了重大变化[1]。但是，笔者在调研中发现，目前的农业经济发展中仍存在着许多不足，制约了乡村振兴战略的发展，在此情况下，直面遇到的挑战，攻坚克难才能更好地为农业经济健康发展提供助力。 1乡村振兴战略背景下加强农业经济发展的作用和意义 实施乡村振兴战略，是国家从农民利益出发，提高人民群众生活质量、保护农村生态环境、加快社会主义现代化建设的重要举措。在此背景下，可以探索新的发展途径与工作方法，积极探寻适合农村地区发展的经济模式。国家出台了一系列相应政策支撑农村经济的发展，全面发展农业经济，对于农村有重要的作用和意义。第一，发展农村经济能够提高农民收入，这与我国当前乡村振兴战略目标相符合。发展农业经济，提高农村人民的生活水平，有助于促进农村教育的发展，吸引更多高素质人才参与农村建设，起到帮助农村发展的作用。第二，引导农业经济向综合性产业方向发展，要构建一个完善的农村经济体系，必须推动产业结构的调整与发展，打造产业规模化与集群化，做到质量与效率并重，产品与推广相结合，推动农业经济良性发展。第三，实施乡村振兴战略，提升农业经济管理技术，不断带领广大农民深入学习新形势下农业现代化的技能和理念，实现农业现代化，推动农业经济的发展。第四，农村的发展将会与城市的发展相互受益，一方面，乡村经济的广阔领域带来大量就业岗位和创业机会，在帮助农村发展的同时实现创业致富；另一方面，农村人民也能够享受到经济发展带来的红利，提高自身综合素质的同时迎来发展机遇[2]。 2乡村振兴战略背景下农业经济发展面临的机遇与困境 2.1农业经济发展的机遇 2.1.1现代化技术和机械化设备的发展 农业的根本出路在于机械化。随着我国科技制造和自主研发能力的提升，农业机械也实现了“弯道超车”，我国已经可以独立研发设计先进的自动化机械，来助力农业发展。在乡村振兴战略的背景下，不仅实现了将科技进步转化为生产力，而且有助于从农业现代化的过程中反哺机械化建设，达成农业经济与科学技术的双向进步。随着政策的逐步实施，管理人员更加重视信息技术在农业经济中的作用，在普及农村信息化的同时，把高效的工作方式也带入农村。在复杂的疫情形势下，利用网络传播的特性，在电商运营和互联网技术的帮助下拓宽农产品销售渠道。将零星的商品售卖聚集形成综合性的农商平台，打通产品销售渠道，逐步扩大产业覆盖的范围。在农村信息基础设施完善之后，农户可以轻松收集和汇编销售数据，分析这些数据，发现不同地区发展的优缺点，制定有效的解决方案。 2.1.2农业产业综合性的优化整合 农民想要富裕起来，离不开自身经济的发展，提高农村经济的发展质量，不单只是农业生产方面，更重要的是改变传统的农村产业结构。当下，将单独的农业产业相互关联，并与相关综合性产业整合，是形成共同发展综合性产业集群的良好契机。在国家提供的优惠条件下，农业产业结构从单独的个人经营到合伙经营，能够提高农业经营的稳定性，促进农村经济快速发展。后续的进一步发展可以针对不同地区进行适当改变，构建符合地区特色的产业链。例如西南地区，地理位置独特，风景优美，环境舒适，适合发展旅游业。一些地区人文气息浓厚，当地拥有特色文化活动和风味美食，可以利用当地特殊的饮食文化吸引旅客。乡村和农庄还可以整合形成农家乐或乡情体验中心，打造地区品牌，增加当地知名度，同时也能吸引许多企业的投资，帮助创业者募集资金，形成系统的产业体系。 2.1.3农民积极主动参与农业经济 在乡村振兴背景下，许多农民看到了实实在在的政策便利，看到了农业致富的可能，自发地参与到农村经济的发展中。往常人们有心无力，虽然想要通过劳动改变自己的生活状况，但是农村经济的固有条件限制了他们的发展，更多人选择的是走向城市打工，放弃在家乡务工。而现在，在国家给予相应扶持的背景下，农民有条件进行农业生产，渴望改变自己的生活，让自己富起来。农民也愿意待在家乡，发展家乡，富裕家乡的同时提高自己的生活质量。国家政策给农民带来便利和帮助，也促进了农业机械的推广与应用。农民愿意接受新思想、新工艺和新技术，在高速发展的今天，把握住发展机遇，走向繁荣发展、振兴乡村经济的道路[3]。 2.2农业经济发展的挑战 2.2.1农业技术水平有待提升 农业经济发展水平受限于农业基础生产，现代科技和信息化技术在方方面面改变了人类的生活，农业经济方面也是如此。农业机械化生产将成为农业经济发展的一大助力，一个地区的农业生产技术直接关系到农业技术体系的构建，关乎农业生产的效率。在我国西南部的部分省市，对于新型农业技术的实际应用较少，多以人工为主，机械生产的普及程度很低[4]。因此，要加大当地农业经济发展力度，首先要提高新技术的普及率，强化新型农机的运用。在实践中，一直存在农业技术教学与农机购买流转之间不完善的问题，负责农机推广的人员并不负责农机的购买、组装和后期维护等，并没有良好的教学与实操服务。 2.2.2高素质人才缺乏 乡村振兴战略的实施需要农民的支持和配合，也缺少不了精通农业技术和经济管理的人才的支持。因为农村的基础条件较差，难以吸引高素质人才，造成了大量人才向大城市流动的结果。同时，城乡差距的扩大也导致许多农民在城市定居，农村人口相应减少。由于农民长期生活在农村这一相对自给自足的小环境中，与外界接触较少，许多发展方式对于他们来说并不适合，这也增加了政策实施的难度。当今信息化时代，互联网必不可少，在日常的许多工作中都加入了互联网设备和信息化手段作为辅助，为了保证农业工作者能够及时跟上时代发展步伐，必须对他们进行技术培训。而对于农民来说，他们长期从事农业劳动，缺少时间精力接触新技术和新设备，对于这些感到陌生是正常的。某些地区即便有乡村干部带领学习劳动，也会因为组织人手不够，导致部分工作进程缓慢。另外，由于在新技术实际应用中会发生许多亟待解决的问题，但是专业技术人员无法及时到场提供帮助，导致在具体作业的时候效率并不高，而在对销售模式进行改进创新的时候，也只能生搬硬套，难见成效。 2.2.3农业经济风险控制机制不健全 不同于现代工业生产的特性，农业生产本身具有不稳定性，容易受到天气因素和地理环境的影响。因此农业经济相对来说更加脆弱，抵抗风险的能力弱，需要相应的风险控制机制来保护农民的创业发展，防范灾害的发生[5]。第一，在资金来源上，农民初始投资的资金全部来源于自己，单一的资本构成无法分担风险，一旦后续的经营发生问题，很难再有办法挽救，投资人也将会一蹶不振。第二，在个人意识层面，农民的收入来源有限，保障意识不足，缺少购买保险和风险预防的意识，同时也缺乏保险法律的相关知识。第三，在业务专业性上，市面上的保险产品大多集中在寿险上，投保时间和金额都较大，缺少专门为农业提供保障的保险种类。 2.2.4农业经济产业结构单一 虽然近年来农业经济不断发展，但是其产业结构单一，产品之间无法形成联系的问题依然存在，需要改变产业的内部结构和市场的需求匹配，而对其进行优化整合时也要关注产品与当地发展的适配性，避免忽视商品的实际情况，商品附加值要与百姓需求相适应。单一的产业经济结构不利于应对商品售卖过程中可能遇到的不确定因素，合理优化产业结构对于农民创办自己的产业更有帮助。目前很多区域在产业结构模式发展上仍然滞后，在农业耕种和水利基础设施建设方面的进展缓慢，未能形成有效的资源调配。 3乡村振兴背景下推动农业经济发展的有效策略 3.1提高农业科技水平 农村经济发展和创新能力的壮大，必须依靠科学技术的支撑，所以要抓牢目前的科技发展机遇，提高农业科技水平。第一，优先发展农业基础设施。随着科学技术的高速发展，从基本的农业耕种到产品销售都发展出了一套先进的理论技术，在农业科技引进的过程中不可操之过急，要优先发展农业基础设施。第二，要抓住以往落后的关键原因，解决根本问题，农民并非不想使用先进的设备技术，而是缺少渠道，资金压力大。政府应该在改善农业经济的同时引入社会资本和民间力量，加强与当地大型企业、农林类院校的沟通与合作，共同努力，实现多方共赢，协同发展。第三，抓紧大数据时代发展机遇，将数字信息应用与农业经济发展相结合。从耕种养殖环节开始，可以运用大数据育种选苗，统计筛选农业信息库；利用数字信息计算规划种植，培养周期等；在生产加工环节利用科学把控手段，实现产销平衡、高效生产；在销售环节借助网络直播带货，打造网络电子商务品牌，扩大产品销售范围。 3.2组织专业化农业人才队伍 在农村经济的发展过程中，农业工作者不仅是参与者，更是主要领导者，要使农民有自我参与感，为了自己的美好生活而奋斗，这就要求相关工作人员要不断提高自身素质，政策层面也应提供相应的便利。所以，推动农村经济发展的同时也要保证农民综合素质的同步提升，要下派更多的专业人员深入田间地头、现场指导教学，对于有条件的地区，可以开办培训班组织学习。在具体落实上，一方面，出台鼓励性政策，为在乡村地区开展工作的人员提供基本必需条件，拥有足够丰厚的条件才能够吸引到人才，让人才愿意扎根乡村建设乡村。在工作上要给予他们最大限度的自由，让工作人员完全发挥自己的才能，不会受到环境的限制[6]。另一方面，要重视对农民综合素质的培养。以村集体或者公司为单位开展学习，鼓励当地的村委会干部和领导带头学习，通过学习将技术运用到每天的生产与工作中。建立激励机制，定期评选优秀学习代表，给予一定的奖励和荣誉，树立农民榜样，充分发挥示范引领作用。同时从电子商务、大数据分析等多方面入手，培养各个领域的专业化人才，打造高素质的农民队伍。 3.3建立多层次的风险保障体系 农业经济的行业特性决定了其不确定性和风险性很大，需要完善的农业风险分散机制为其提供保护，主要体现在保障农民基本利益、资金财产保障和灾害后恢复生产上。目前，对于农业经济的保障体系可以从以下几个方面入手[7]。第一，完善我国农业保险相关法律，通过法律的规范性和约束性来保障行业正常发展。例如，美国涉农保险及法律制度为农业保险配套高额补贴、亏空财政补贴和广泛的保险组织的覆盖范围。日本的农业风险保障有多个层次，从全国范围的农业协会到农业共济联合会，再到最低层次的农业共济组织，分别负责不同区域的农业保险业务。在法律方面也有相对应的专项法律颁布，从农民个人的健康安全到农业经营相关环节都有涉及，保证农民的合法权利。可以通过学习国外类似做法，结合我国实际发展情况，推动农业保险法律的完善。第二，通过与社会资本和民间资本合作，分担农业经济风险，达到农业保险第二道防护的作用。仅由保险公司承担全部的农业经济保障上的风险过于集中，引进民间资本、加大企业合作力度不仅能够使农业发展得更为便利，还可以分担保险公司的风险，推动保险行业和农业经济的健康发展[8]。 3.4健全产业结构体系 从产业结构未来的发展趋势来看，加强各产业间的联系并共同发展是破除当前农村发展困境的行之有效的手段[9]。实现农业现代化发展，推动多元化的新兴产业建设，促进农业经济中各个产业更加紧密地结合。合理且多元化的产业布局有利于加强农业市场竞争力，为行业蓬勃发展提供保障，建立农产品生产、加工和销售多个环节一体化的产业链条，产业链的每一个环节都可以以农民为单位来发展，将原本单独经营的小规模产业农户整合进来共同发展，以更强的市场竞争力和自身发展前景进入行业中。从农业内部的角度看，一个足够健全的农业 产业体系，能够为农业生产提供最适宜的经济模式，避免因为产量变动、市场需求和销售模式变动带来的滞销、存货堆积等问题[10]。在此条件下，农产品能够更好地进入市场销售，销售渠道也可以借此打开，更有利于农产品自身品牌的打造。同时，在完善的产业体系下，可以利用健全的信息化管理系统，对农业产品上下游的企业数据进行分析，从而寻找出未来发展的方向和转型升级的目标。 4结语 总体而言，乡村振兴战略对于我国当前农业经济起到了促进作用，切实推进了经济稳定有序发展。在此背景下，我国要正确认识目前自身发展的状况，通过多方主体通力合作，产业紧密衔接，技术攻坚突破来促进农业经济发展，实现我国农业经济的可持续发展。 作者:姚宇宸 单位:贵州财经大学

通货膨胀对企业财务的影响研究:论通货膨胀对企业财务决策的影响及对策 面对通货膨胀的压力，企业进行财务决策时，应适当地调整财务决策指标和收益评价标准，控制企业股利分配的规模，剔除通货膨胀因素的不利影响，从而实现企业价值最大化。 现代财务管理的核心是财务决策，按其所涉及内容和环节，财务决策可以分为投资决策、筹资决策和股利分配决策。通货膨胀作为企业财务管理的经济环境因素之一，影响着企业财务决策的各个环节。 笔者拟在阐述通货膨胀的含义及其特征的基础上，重点分析通货膨胀对企业财务决策各个环节的影响，进而提出一些有针对性的策略。 一、通货膨胀的含义及特征 通货膨胀一般是指纸币的发行量超过商品流通中所需要的货币量而引起的货币贬值、物价上涨的状况。它是纸币流通条件下特有的一种社会经济现象，通常表现为一般物价水平的持续上升，亦即货币所代表的商品价值普遍下降。因此，局部性的价格上涨不能视为通货膨胀，季节性、暂时性或偶然性的物价上升也不能视为通货膨胀。同时，并不排斥通货膨胀过程中有个别商品价格的下跌。 具体到财务领域，从理财的一般理念而言，通货膨胀的特征表现为通货膨胀期间，所持有的现金及其等价物一般会遭受货币购买力贬值的损失，而持有实物资产则一般会获得持有利益。 企业的货币性资产和货币性负债的金额是固定不变的，但它们所代表的实际购买力却随着物价水平的变动而变化。与此相反，非货币性资产和非货币性负债的价格一般是变化的，但它们所蕴藏的购买力却不随物价水平的变动而变化。因此，当物价水平上涨时，实物性资产和负债的价值也上涨，而货币性资产和负债的实际购买力要下降，出现贬值的损失。 二、通货膨胀对财务决策的影响 (一)通货膨胀对投资决策的影响 企业投资是指以收回现金并取得收益为目的而发生的现金流出。企业的投资，按不同的标准可以分为不同的类型：以投资时间的长短为依据，可以分为长期投资和短期投资；以投资的对象为依据，可分为项目投资和证券投资。本文以长期投资中的项目投资(资本投资)为例来说明通货膨胀对投资决策的影响。 在做项目投资决策时，对投资项目的评价常用折现指标(如净现值、现值指数、内含报酬率等)和非折现指标(如投资回收期、会计收益率等)两类。现代企业财务管理中，通常以折现指标作为投资决策方案评价的主要依据，而非折现的方法是把不同时间的货币收支看成是等效的，所以在决策方案评价时，其指标只起辅助作用。 在用折现指标做项目投资决策分析时，预测不同时期的现金流量则成了关键。在不存在通货膨胀的情况下，项目的现金流量比较容易估算，但在通货膨胀条件下，由于物价水平的上升及货币购买力的下降，将对项目的现金流量产生如下重大影响： 1 造成虚假的税后经营利润 在不存在通货膨胀的情况下，通常以历史成本的损益表为依据来预测未来的税后经营利润，该利润仅仅是企业正常盈利的收益；而在通货膨胀时期，则大相径庭。在通货膨胀的环境下，项目的税后经营利润是历史成本和现行收入相配比的计量结果。在其盈利中，不仅包括了企业正常盈利的营业收益，而且还包含着企业已实现的资产存置收益。后者是在通货膨胀情况下企业资产增值而获得的，它实际上并非真实的收益，而是虚增的收益。因通货膨胀而高估的会计收益，也使企业承担了不应承担的所得税。 2　造成折旧与摊销的不真实 由于计提折旧的依据是历史成本而非重置成本，在通货膨胀时，传统的会计处理方式就会歪曲企业的折旧与摊销的真实情况。 3　影响企业经营营运资本和资本支出 通货膨胀下，由于原料价格上升，保持存货所需的现金将增加，人工和其他费用的现金支付也将增加，售价提高使应收账款占用的现金也将增加。企业为了应付越来越多的应收账款及坏账损失，不得不增加流动资金的投入，这势必影响企业的经营营运资本。同时，也影响着企业的资本支出。 上述影响将对项目现金流量产生重大变化，会使企业遭遇现金短缺的困难。而这一切，都可归因于通货膨胀对现金购买力的“蚕食”作用。 (二)通货膨胀对筹资决策的影响 筹资是指企业根据生产经营等活动对资金的需要，通过一定的渠道，采取适当的方式，获取所需资金的一种行为。筹资决策要解决的问题是如何取得企业所需要的资金，包括向谁筹集，在什么时候筹集、筹集多少资金等等。筹资决策的关键是决定各种资金来源在总资金中所占的比重，即确定资本结构，以使筹资风险和筹资成本相配合。通货膨胀的发生，将对企业的筹资环境、筹资风险及筹资成本产生影响。 1　通货膨胀对企业筹资环境的影响 通货膨胀期间，将会出现资金供给不足和企业资金需求增大的现象。国家为了控制通货膨胀，对其进行宏观调控，势必紧缩银根，减少货币的供给总量。同时，由于物价持续上涨，随着企业经营风险的进一步加大，银行贷款风险也随之上升，这使得银行在发放贷款时变得更加谨慎，进一步严格银行贷款的条件。在资本市场上，随着市场利率的上升，股票、债券等有价证券的市场价格暴跌，也增加了企业从资金市场上筹资的难度。对筹资方而言，如前文所述，虚假利润的出现、折旧与摊销的不真实，最终的结果是使企业遭遇现金短缺的困难，企业对资金的需求不断膨胀。这种供需不平衡的异常现象，改变了企业筹资的环境。 2　通货膨胀对企业筹资风险及筹资成本的影响 随着筹资环境的变化，企业的筹资风险也将加大，风险对应着报酬，这意味着筹资成本的上升，用公式表示如下： I=i+p 其中：l－投资者要求的名义报酬率；i－投资者要求的实际报酬率；p－预期通货膨胀率。 (三)通货膨胀对股利分配决策的影响 股利分配是指公司制企业向股东分派的股利，是企业利润分配的一部分。股利分配涉及的方面很多，其中最主要的是确定股利的支付比率，即用多少盈余发放股利、多少盈余为公司所留用。因此，股利决策也被称为内部筹资决策。支付给股东的盈余与留在企业的保留盈余，存在此消彼长的关系。减少股利分配，会增加保留盈余，从而减少外部筹资需求。 通货膨胀期间，随着筹资环境的恶化和资金成本的上升，外部融资将变得更加艰难。此外，企业利润中还包含着资产的持有收益。因此，企业利润分还是不分、多分还是少分，直接影响着企业的股利分配决策。 三、消除通货膨胀对财务决策不利影响的对策 (一)对历史成本计价方法作适当的修正，对现金流量相关指标加以调整 由于我国迄今为止尚未制定出针对通货膨胀的具体会计准则，在现有的条件下，为使投资决策使用的现金流量相关指标更加真实、可靠、更具相关性，可以在现有的计量模式下，对该指标适当地加以修正，从最大程度上消除通货膨胀对会计信息的影响，可以从以下方面进行适当的调整： 1　根据企业收入，成本费用以及营运资本的构成实际，结合通货膨胀率，对其作适当的调整。 2　改变折旧和摊销的计算方法 在通货膨胀的情况下，如果企业采用直线法进行折旧或摊销，将造成按固定资产原始价值提取折旧仍无法实现固定资产的重置，难以维持企业的简单再生产。为此，在预测现金流量时，可采用加速折旧法，缩短固定资产的折旧年限，提高固定资产折旧率，这将在一定程度上缓解通货膨胀对固定资产更新的影响。 3　按照物价上涨的程度重估存货和固定资产的价值，适当调整营运资本和资本支出的金额 按存货和固定资产的重估价计算确定其被耗用后转化费用的金额，适当调整营运资本和资本支出的金额，用各期实现的收入对所耗用的成本费用予以补偿，将保证投入资本的完整性，增强企业会计信息的真实性。 (二)充分考虑通货膨胀附加率因素，调整收益率评价标准 企业筹资的目的是投资，在做资本投资项目评价时，预期项目收益率也应加入通货膨胀附加率因素，进而在投资项目的收益率与资本成本之间作出比较：当投资项目的收益率超过资本成本时，企业的价值将增加，为可选的投资方案；而当投资项目的收益率小于资本成本时，将有损企业的价值。 (三)结合企业实际，控制企业股利分配的规模 通货膨胀使得企业外部融资变得更为困难。同时，企业利润中还包含资产持有收益，分配过多，实际是在吞噬股东自身的投资；不分配，相当于用留存收益融资，其资金成本较高。因此，企业必须根据其实际情况，适当控制股利分配的规模，从而实现企业价值的最大化。 通货膨胀对企业财务的影响研究:通货膨胀对企业财务的影响及对策探讨 一、通货膨胀对企业财务产生的影响 （一）通货膨胀对资金供需量的影响 通货膨胀使得企业资金的需求量不断增加。一方面，由于物价上涨，使采购同等数量的物资将需要更多的资金，企业为了减少原材料不断涨价所产生的损失，或想在囤积原材料中获得利益，企业就会提前进货，进行超额储备，造成资金需求的大量增加；另一方面，通货膨胀时期，由于企业按历史成本原则进行核算，导致企业少计成本及虚增会计利润，造成企业的所得税流出增加、利润分配增加，而这些会使企业的资金需求进一步增加。同时，在发生通货膨胀时，由于物价上涨，居民的零散资金较多地用于囤积商品、抢购黄金等活动，使闲置资金转化成信贷资金的过程受到阻碍；另外，国家通常会采取一系列的货币紧缩政策，诸如上调银行的存款准备金率、提高存贷款利率等，通过提高存款准备金率，资本市场的资金供应量减少，通过提高银行的存贷款利率使企业的融资成本进一步上升。 （二）通货膨胀对营运资金的影响 主要表现在： （1）企业持有货币性资产遭受购买力损失，持有货币性负债获得购买力收益。在通货膨胀条件下，由于货币性资产的金额是固定不变的，付出同样多的货币，只能获得较少量的商品或劳务，因而持有货币性资产必然遭受到一般货币购买力下降所带来的损失。货币性负债意味着债权人收到的款项没有期初借给借款人的款项值钱，反之，也就意味着企业归还货币性负债时获得购买力收益。 （2）存货及应收账款等实物型营运资金在数量上呈上升趋势，在使用效率上呈下降趋势。在存货上，一方面，由于物价上涨，企业采购同样数量的物料所需的资金量较以前增加；另一方面，企业为了降低价格上涨对企业成本所造成的影响，存在着储存原材料等物资的动机，导致资金在该环节的占用上升，而周转速度却变慢了，效率下降了。在应收账款上，由于大部分企业都会有一定程度的资金紧张，企业间相互拖欠货款的现象会更加严重，应收账款的回收率降低，回收期拉长，导致应收账款资金占用量的增加，应收账款的周转速度变慢。 （三）通货膨胀对投资活动的影响 企业在经营管理过程中，需要进行大量的投资活动，如兴建、扩建、改建厂房和建筑物，购置设备等，这些投资需要大量的资金，并且资金的回收期较长。在一般情况下，企业首先预测投资项目未来的现金净流量，再以企业投资预期报酬率为折现率，将投资项目的未来现金净流量折算为现时价值，并以此进行投资决策。在通货膨胀时期，一方面，由于通货膨胀的存在，市场的物料价格及产品价格均呈上升趋势，但各种物料及产品的价格上涨的幅度却并不相同，再加上通胀时期企业融资难度的加大，导致企业投资项目的现金流入量和现金流出量具有较强的不确定性，使企业投资项目的未来现金净流量的不确定性加大，且投资项目的投资期越长，不确定性越强；另一方面，在进行投资决策时，若仍以投资项目的预期报酬率为折现率进行折现，将无法体现投资项目的实际获利水平，必须考虑通货膨胀率，而通货膨胀率的波动具有较强的随机性和突发性，如何精确预测通货膨胀率将对企业投资项目的正确决策产生直接影响。 （四）通货膨胀对财务风险的影响 在正常情况下，企业也面临一定的财务风险，也会发生财务危机，但由于通货膨胀，会加大企业的财务风险，提高财务危机发生的机率。首先，在通货膨胀条件下，由于价格普遍上涨，尤其是原材料价格提升最为快速，其次是基本生活资料价格普遍提价，导致企业产品成本全面提高，人员工资上调压力较大；同时，绝大多数企业产品的价格相比原料等价格的上涨幅度却较小，导致企业的利润空间被压缩。再次，在通货膨胀时期，由于企业普遍资金紧张，货款拖欠现象也更为严重，致使企业应收账款数量增加，周转期延长，此时资金链中的任何一个环节出现问题，都将给企业带来极大的财务风险。最后，在通货膨胀时期，企业的融资成本提高、融资难度加大，也使企业在出现财务危机时的自我修复能力降低。 二、企业应对通货膨胀的财务策略 （一）保持合理的资本结构，开拓新的融资渠道 主要包括： （1）保持合理的资本结构，合理安排融资期限。企业筹集资金的原则是保证企业财务风险在可控范围内，追求企业综合资本成本的最小化，从而使企业价值达到最大。在通货膨胀时期，企业经营中的不确定性大大增加，如果一味追求综合资本成本的降低而片面地以债务融资为主要方式，会导致企业财务风险的提高，不利于企业的长远发展，因而企业应注重债务资金与权益资金的比例。另外，企业在进行债务筹资时，要注意长期资金与短期资金的搭配，合理地安排融资期限，在通货膨胀时期，企业应尽可能地寻求长期资金。因为，从利率角度而言，虽然银行利率在不断上升，但是不会高过通货膨胀所带来的物价上涨幅度，而且在时间上是滞后于物价上涨幅度的；如果采用短期借款的方式，要时刻关注银行利率的变化，不光银行利率在不断变化，企业的经营环境也在不断变化，这就需要企业不断进行新的筹资决策，既增加了筹资成本，也增加了决策失误所带来的风险。 （2）积极开拓新的融资渠道。在通货膨胀时期，企业融资难度增大，而企业对资金的需求却增加，为了应对这一局面，企业应积极尝试新的融资方式，突破融资瓶颈，促进企业更快、更好的发展。比如融资租赁，可以较好地解决企业在进行固定资产投资上对资金的需求、应收账款贴现可以解决企业对流动资金的需求等。同时在必要时还可以充分利用外资，如引入战略投资者或寻求与外商进行合资。 （二）加强营运资金管理，提高营运资金效率 主要表现在： （1）加强应收账款的日常管理，防止坏账损失的发生。在通货膨胀时期，企业普遍资金紧张，应收账款的回收较平时更为困难，此时单纯改变销货方式或实行严格的信用政策并不适宜，会导致企业销售额的下降，应加强应收账款的日常管理，预防坏账的发生。一方面注重应收账款账龄分析，检查客户是否突破信用额度，超过信用期限，提早发现坏账趋势，编制应收账款的催收计划，并及时组织收款，尽量减少坏账发生。另一方面，要注重应收账款的结构，对那些占应收账款总额达到一定比重（比如10%）或以上的客户进行重点管理，收集该客户信息，及时掌握其财务状况的变动情况，积极与客户进行联系，防止坏账的发生，对企业生产经营产生不利的影响。 （2）以成本效益为原则，加强存货管理。存货是企业日常运营中的重要组成部分，企业存货管理的主要目的是及时供应公司经营中所需要的物资。持有存货会发生储存成本、存货所占用资金的机会成本、存货的磨损等相关的成本，通常情况下，企业希望尽量减少存货。在通货膨胀情况下，一方面企业要充分考虑物价上涨对产品成本所造成的影响；另一方面，企业要考虑由于国家实施通货紧缩政策，社会投资、消费、出口等方面对企业产品的需求又会相应有所减少。因此，企业根据自身情况，以成本效益对比为原则去权衡利弊，适当储备一定数量的存货。此外，企业应该与客户签订长期购货合同，以减少物价上涨造成的损失；还应进一步进行技术改造，挖掘潜力，在保证产品质量的前提下，力求减少单位产品的原材料消耗量，从而达到节约原材料，降低成本的目的。 （3）加强现金的日常管理，保证生产经营的正常需求。现金属于非盈利性资产，企业持有企业会产生一定的机会成本，尤其是在通货膨胀时期，企业对资金的需求加大，持有现金所产生的损失更为显著。但是由于通货膨胀，企业融资的难度加大，资金回收速度放缓，企业保证正常生产经营所需要的资金却具有刚性，现金短缺将给企业产生以下影响：难以应付日常的业务开支，坐失良好的购买机会，从而影响生产正常进行；无法按时支付到期的应付款项，对企业的信誉产生不良影响；通货膨胀时期，企业面临的不确定因素增多，需要应付的突发事件增加，现金的短缺会对企业的可持续发展产生不利影响。因此，在通货膨胀时期，企业现金管理的首要目标是保证正常生产经营对现金的需要。 （三）积极调整投资决策方法，降低决策失误造成的风险 在通货膨胀时期进行长期投资，其关键是调整投资决策方法，充分考虑通货膨胀对现金净流量和折现率所产生的影响，尽可能降低决策失误所造成的风险。通常考虑了通货膨胀的折现率=（1+通货膨胀率）（1+投资最低期望报酬率）-1。而现金净流量的调整则要相对复杂，首先要分析现金净流量的构成以及通货膨胀对各项现金流量产生的影响，然后在此基础上去讨论现金净流量由于通货膨胀所产生的变动幅度，最后折算出企业该投资的现金净流量。 （四）建立完善的财务预警系统 财务预警系统是通过对企业财务报表及相关经营资料的分析，利用及时的财务数据和相应的数据化管理方式，将企业已面临的危险情况预先告知企业经营者和其他利益关系人，并分析企业发生财务危机的原因和企业财务运营体系隐藏的问题，以提早做好防范措施的财务分析系统。如前所述，由于通货膨胀的突发性与偶然性，加大企业的财务风险，提高财务危机发生的机率，因此企业如能建立一个较为完善的财务预警系统，对财务运营过程进行跟踪、监控，就能及早发现财务危机信号，预测企业的财务风险。 通货膨胀对企业财务的影响研究:通货膨胀对企业财务风险的影响 摘 要：财务风险对企业经济效益的高低与企业发展方向有着重大影响。目前我国通货膨胀的现状，影响着企业财务风险的管理。本文试图剖析通货膨胀对企业财务风险的正面和负面影响，尽可能找出其根源所在，期冀对增强企业财务风险管理的有效性有积极的意义。 关键词：财务风险；通货膨胀；风险预警 一、企业财务风险的理论内涵 （一）企业财务风险的内涵 企业财务风险是企业财务活动中由于各种不确定因素的影响，使企业财务收益与预期收益发生偏离，从而造成蒙受损失的机会和可能。财务风险有狭义和广义之分。 狭义的财务风险是指由于外部借债从而给企业的财务成果（企业利润或股东收益）带来的不确定性。广义的财务风险指企业在特定的客观情况下和特定期间内，由于各种难以或无法预料、控制的企业外部环境和内部经营条件等不确定性因素的作用，使得企业资金运动的效益性降低和连续性中断，进而使得企业的实际经营绩效与预计目标发生背离，从而对企业的生存、发展和盈利目标产生负面影响或不利结果的可能性[1]。 （二）企业财务风险的基本特征 由风险的特点和财务风险的独特性，归纳出企业财务风险主要具有以下几个特征： 1、客观性，即无法实现预期目标财务风险不以人的意志为转移而客观存在的。 2、全面性，即财务风险存在于企业财务管理的全过程并体现在多种财务关系上。如资金的筹集、运用、积累分配等均会产生财务风险。 3、不确定性，即影响财务活动的各种因素不断发生变化使财务风险事前不能准确确定大小。 4、共存性，即风险与收益并存，一般财务风险越大，收益就越高。如风险投资存在较大风险，同时也会因投资而取得风险报酬。 5、激励性，即财务风险的客观性会促使企业采取措施防范财务风险，加强财务管理。 二、目前我国通货膨胀的现状 通货膨胀指因货币供给大于货币实际需求，也即现实购买力大于产出供给，而引起的一段时间内整体物价水平持续而普遍地上涨的现象。其实质是社会总需求大于社会总供给。 通常用居民消费价格指数（CPI）衡量通货膨胀程度。CPI是反映一组代表性商品和服务项目价格水平变化趋势和变动幅度的统计指标，以零售量或居民消费量为权数，反映消费者所付价格水平。按国际惯例，当CPI增幅连续超过3%时，即意味着发生了通货膨胀；CPI低于1%时，则有通货紧缩的风险[2]。 近几年来，随着经济一体化进程的加快和国际大宗商品价格的快速上涨，我国的通货膨胀水平不断攀升，2010年和2011年我国CPI同比上涨3.3%和5.4%，个别月份甚至突破6%的高通胀水平。2012年以来，以国际石油价格为代表的大宗商品价格依然高位运行，意味着今年我国的通胀压力仍可能高企，将对企业财务风险控制带来一定挑战[3]。如下图所示。 三、通货膨胀对企业财务风险的负面影响 通货膨胀具有传染性，使得财务管理中的筹资管理、投资管理、营运资金管理和利润分配管理等受到影响，从而引发企业一系列的财务风险问题。 （一）通货膨胀对企业筹资的影响 在通货膨胀时期，国内经济形势的变化直接给企业筹资带来不利影响。2008年我国很多企业的财务结构都普遍存在着资产负债率较高的问题。企业对银行的依赖性很大，存在着企业到期不能偿还债务本息或高于企业经营成本的可能性。进入2009年，很多企业市场销售缩减较大，很难靠借新债还旧债的方式维持资金运转[4]。由于通货膨胀导致一系列的连锁反应，致使企业的筹资风险加剧。 首先，通货膨胀使企业筹资的数额增加。通货膨胀条件下物价将持续上涨，企业的采购成本、人工成本及各项相关费用也随之快速上涨，使企业资金需要量迅速增加。同时，政府为应对通胀，往往采取紧缩货币政策，使企业的资金来源受到限制，资金短缺现象更加突出。尤其中小企业已经感受到现金流对运营的极大压力，通货膨胀面前“现金为王”成为企业的共识。 其次，通货膨胀使企业筹资的成本增加。通货膨胀使企业资金需用量相对增大，而金融机构资金供应量相对减少，从而使资金供求失衡。在价值规律的作用下，企业筹集资金的成本要高于平时。此外资金持有者可能提高出借资金的利率，从而也抬高了企业资金的筹集成本。 最后，通货膨胀影响企业资金的筹集方式。通胀初期，企业若以发行债券筹集资金就会获取额外的收益。因为债券固定的利率不会随物价的上涨而相应增加，债券的实际利率远远小于债券的票面利率，从而变相地减少了企业应归还债务的数额。通胀水平高企时，企业若以发行债券筹集资金，通胀预期会使人们以债券的票面利率减去预期通货膨胀率来作为实际利率，进而做出投资决策，而通胀预期与实际通货膨胀不相一致。若实际通货膨胀率较高，债券利率就远大于企业应承担的筹资成本，从而变相地增加了企业应归还债务的数额，给企业带来额外的损失。因此通货膨胀的不同时期，选择恰当的筹资方式很重要。 （二）通货膨胀对企业投资的影响 企业的投资活动可分为对内投资和对外投资。对内投资，企业把资金投放到内部生产经营所需要的资产上，具有相当大的风险，因为资金的保值增值最终要在资金的运用中实现，所以投资一旦决策失误，会严重影响企业的财务状况和现金流量，甚至会导致企业破产。在通货膨胀期间，必须考虑通货膨胀因素，否则很容易导致投资决策失误。 企业对外投资包括有价证券投资、联营投资等。通货膨胀背景下，由于投资决策者对投资风险的认识不足，决策失误及盲目投资导致一些企业出现巨额投资损失，由此产生财务风险。以我国的钢铁业为例，钢铁工业能力近年增长过快，2008年底已形成钢铁生产能力5.2亿吨，已经出现了严重的投资过热。2008年的通货膨胀已使中国钢铁市场严重供大于求、价格跌破成本线、大量企业破产倒闭[5]。其中很多企业投资决策者对投资风险的认识不足是一方面原因，盲目投资，导致企业投资损失巨大，从而财务风险不断。 通货膨胀对企业财务的影响研究:浅谈通货膨胀对企业财务管理的影响及策略 摘要：通货膨胀是一种比较常见的经济现象。我国企业已经切实体会到通货膨胀对生产经营的影响。在通货膨胀时期物价不断上涨，给企业的财务管理带来巨大挑战。在通货膨胀环境下企业财务管理的好坏将直接影响到企业的生存与发展。本文分析了通货膨胀对企业财务管理的影响，并进一步对通货膨胀给企业财务管理所带来的影响提出了相应的策略。 关键词：通货膨胀 财务管理 通货膨胀一般指因纸币发行量超过商品流通中的实际需要的货币量而引起的纸币贬值、物价上涨现象，其实质是社会总需求大于社会总供给。按照国际惯例，CPI指数增幅超过3%时，即意味着通货膨胀。就目前国内的经济形势而言，显然已深陷其中。2011年1月，国内CPI比去年同期上涨4.9%，与去年10月份4.4%的涨幅相比扩大了0.5个百分点，已经连续7个月超过3%的通胀警戒线，并创下了过去两年多以来CPI涨幅的新高。图1形象地说明了问题：通货膨胀期间物价持续上涨，企业的财务管理面临巨大挑战。财务管理是企业维持正常生产经营活动的重要根基，财务管理工作质量直接影响企业的长足发展。 1 通货膨胀对企业财务管理的影响 1.1 资金需求量增加，资金的供应量反而减少 通货 膨胀期间物价持续上涨，企业资金占用率持续攀升，资金需求与日俱增，但是由于资金来源渠道不畅，致使日益紧缺的资金供给与持续见涨的资金需求形成矛盾冲突。如通货膨胀时期，经营者为了参与投机活动（如囤积商品、抢购黄金）而耗费大量资金，这就阻碍了闲置资金向信贷资金转化的过程，造成民间信贷资金供给不足；通货膨胀以后，政府为了加强宏观调控，一般会提高存款准备金率和利率水平，即推行货币紧缩政策，限制银行信贷规模，以此敦促银行严格限制办理贷款的条件，减少贷款业务往来；物价上涨是通货膨胀的一个重要标志，它会造成利率增加，股票、债券价格下跌，增大企业融资难度。资金来源渠道不畅，使资金供给困难重重，长此以往，与日俱增的资金需求与日渐紧缺的资金供给之间的矛盾冲突会日益尖锐。 1.2 货币不断贬值，实物资金升值，资金成本不断提高 通货膨胀导致货币不断贬值，实物资金升值，资金成本不断提高，货币性资产与货币性负债是形成货币性资金的主要部分。货币性负债主要涉及到应付账款、应付票据、应付利息、应付公司债等。通货膨胀时期物价持续升高，货币性资产一定，同等价值的货币的购买能力大打折扣。同样，负有一定货币数量计量的债务，会使企业获得购买力的收益。在通货膨胀条件下，货币资金不断贬值而各种实物资金却随着物价上涨而不断上升，同时由于通货膨胀对利率影响，导致企业资金成本不断提高。 1.3 导致企业三角债久拖不清 基于上述通货膨胀期间货币购买能力的分析，推迟支付货款的价值小于早付贷款的价值，因此客户大都延迟付款。从客户的角度来分析，延迟付款有两大益处：一是等量的货款，由于其时间价值不同，早还不如晚还，因此推迟还款时间对于付款单位而言是有利的；二是延迟还款时间，付款单位可减少其银行贷款，在通货膨胀条件下，银行贷款条件是及其严苛的，即使得到了贷款也是要向银行支付利息的。因而客户往往选择推迟付款。然而对收款单位来说，货款久拖不清，对于单位的正常运作极为不利，应收账款增加，造成企业资金供给不足，资金无法正常运作，货款回收效果不佳，企业所承担的财务风险与日俱增。而且，贷款无法有效回收，坏账发生的机率就会增大，企业将因此蒙受经济损失。企业是债权和债务的共同体，在生产经营过程中同时承担着付款和收款两项任务。这样你欠我、我欠他，企业与企业之间便形成了三角债务，这样对企业的资金营运会产生不利的影响。 1.4 导致企业长期投资风险大大增加 通货膨胀期间，企业进行资产评估和融资活动都面临重重困难。通货膨胀使利率升高，借款现金流会发生变化，实际利率与通货膨胀率之和就是名义利率。通货膨胀时期物价持续见涨，等量货币的购买能力大打折扣，利率水平也受到影响，项目经营机会的收益也大幅缩水。在通货膨胀时期，货币资金供应者为了平衡自身的购买力损失，会要求提高利率水平。投资实物或债券的经营者为平衡购买力损失，往往会要求额外的投资回报率。通货膨胀率对负债与资产的影响程度不同，致使资产与负债的价值将会改变不同的数额，企业的资产和负债管理面临更为严峻的考验。 2 企业应对通货膨胀下财务管理的策略 2.1 融资方式多元化，适时合理筹措资金 企业的供需矛盾在通货膨胀期间日益显现。就目前形势来看，银行贷款依然是国内大部分企业的主要融资渠道，而欧美地区的中小企业多通过民间融资渠道来获得资金支持，通过银行贷款融资只是辅助手段。现阶段，国内也相继出现了民营贷款担保公司等专门为企业融资提供资金支持的民间机构，企业可以通过发行债券或与其他企业建立相互担保的信用共同体来完成融资计划。因此，企业在通货膨胀条件下，采用多元化的融资方式，以预防通货膨胀带来的资金供求的不利影响。在融资过程中，企业应该以融资方式为依据灵活调整融资策略。发行债券时采用浮动利率；如果通过股票融资可推行高股利政策，以增加对投资者的吸引力，确保股票和债券顺利发行。 2.2 把握好营运资金的管理 通货膨胀会提高资金成本，因此企业在融资过程中应该加强对资金的管控，以降低运营成本，提高资金利用率。通货膨胀对货币资金与实物资金的影响程度不同，因而必须基于实际采取不同的应对策略。对于货币性资金，当发生通货膨胀的时候，应该使得货币性资产小于货币性负债，企业从货币性负债上取得的购买力的收益超出了货币性资产因购买力下降而遭受的损失。对于实物资金来说，在通货膨胀条件下应该采用超额储备法，特别是要加强对存货的管理。 2.3 及时清理应收账款，建立财务预警系统 通货膨胀时期，提早进行贷款回收不仅能增加资金供给，确保资金灵活周转，而且可以有效降低经济损失。因此，通货膨胀时期，中小企业必须重视应收账款的回收工作，同时要对付款方式进行整改，以防通货膨胀造成应收账款贬值使企业蒙受经济损失。此外，还应该建立短期财务预警系统，合理编制现金流量预算。基于企业内部供需关系综合分析现金流量，以期全面反映企业动态现金的流动情况，构建财务预警系统长效机制和风险预警指标体系。具体分析企业的获利能力、偿债能力、经济效率和发展潜力来综合评定企业的经济效益，从而帮助企业规避财务风险。 2.4 正确把握投资管理，重新评估长期投资项目 通货膨胀时期进行的一切投资活动必须充分考虑通货膨胀的影响因素。如通货膨胀时期的债券投资就不宜投资固定收益的证券，可适当选择变动收益的证券；长期投资项目资金占用率高，而且要经过长期的经营才能看到收益，如果在通货膨胀时期投资长期建设项目，货币贬值的可能性较大，融资难度会也加大。鉴于此，在通货膨胀率不高的时期，往往会在投资估算中增加不可预见的费用；在通货膨胀率较高的时候，除了增加一般不可预见的费用外，还应考虑通货膨胀价差的预备费，否则会造成原有项目资金超预算，使企业蒙受经济损失。另外，在通货膨胀期间，物价、现金流量和折现率都大受影响，这些因素是投资项目财务评估的基本数据，是计算项目净现值等经济指标的基础，因此，综合评估长期投资项目时切忌忽略通货膨胀的影响，以免因决策失误引起经济损失。 综上所述，企业的财务管理在通货膨胀时期必定会受到影响，这就要求我们必须提早决策，采取科学的应对策略，确保企业财务正常运作。 通货膨胀对企业财务的影响研究:通货膨胀对企业财务管理的影响研究 摘要：从通货膨胀对企业财务管理活动的影响出发进行分析，应对通货膨胀企业要积极合理的筹集资金、采取稳健的投资决策和加强企业营运资金管理。 关键词：通货膨胀；财务管理；影响；对策 市场经济条件下，宏观经济的发展是呈周期性变化的，通胀会直接影响着企业的财务管理，尤其是企业资金管理方面。通胀对企业财务产生的影响主要体现在对企业筹资、投资活动、企业营运活动这三个方面，并对企业财务管理产生深刻的影响，所以，在通胀的恶劣市场环境下，只有采用合理的对策和适当的财务管理方法，对企业财务管理的思想和观念进行积极调整，才可使企业在风云变化的市场中立于不败之地。 一、通货膨胀对企业财务管理影响的分析 （一）对企业筹资活动的影响 企业创立的目的就是盈利，而保证实现这一目标就必须有足够的资金支持。除了企业自身的资本积累，还需要有外部筹资来满足企业日常生产经营活动的资金需要。在通货膨胀期间恶性市场环境下势必会给企业筹资带来巨大冲击。首先，资金来源困难，通胀期间国家会采用紧缩的货币政策，利率提高，在市场上的流通的货币相对减少，资金供需紧张，资金链断裂从而使依靠贷款筹集资金的企业遭受打击。其次，通胀会导致物价飞涨，原材料等各种成本增加，资金需求扩张，筹资成本加大。 （二）对企业投资活动的影响 公司从资本市场上筹集资金后就会投资于生产性经营资产进行生产经营活动。投资是企业为了获取生产经营活动所必须的实物资源从而壮大企业。通货膨胀会使货币大幅度贬值，利润虚增，企业投资的预期收益和实际收益会大相庭径，会对企业的投资决策产生错误干扰，造成损失甚至会导致企业破产。 （三）对企业营运活动的影响 营运活动产生的现金是增加股东财富的基础，对于价值创造有着更直接的意义。营运资本管理的目标不仅要有效运用流动资产、最大程度地降低资本成本，还要加快流动资金的周转速度。通胀时期导致资金占有量大，紧缩的货币政策也会因物价上涨而使现金购买力低下，资金流通速度变缓资本成本却不断提高。 二、通货膨胀背景下加强企业财务管理的对策 （一）积极合理的筹集资金 通货膨胀的发生，使得资金需求量增加的同时资金的供应量也大为减少。一方面，由于物价的上涨，企业需要占用更多的资金来购买同等数量的物资，企业为减少价格上涨带来的损失往往会进行超额储备，为在囤积原材料中获得利益，以致造成了资金的大量需求。另一方面，资金用来一些投机活动，不仅严重阻碍了闲置资金转化成信贷资金的过程，而且减少了民间信贷资金的来源；紧缩的货币政策，不但提高了存款准备金率和利率水平，而且还减少了银行信贷融资的规模，加大了企业筹资的难度。 企业筹集资金的主要方式有两种，一种是发行债券，一种是发行股票。如果想要债权人和股东不遭受损失，可以发行利率随物价变动而变动的浮动利率债券和采用高股利政策。最后要提高财务杠杆系数，通货膨胀时期，实际利率有可能被降低，甚至为负。通过提高财务杠杆系数，增加负债可以降低企业的资本成本。 （二）采取稳健的投资决策 投资分为短期投资和长期投资。短期投资是无需考虑通货膨胀的影响而长期投资需要充分考虑通货膨胀。通货膨胀时期，应该改变投资方式，尽量减少长期投资。因为长期投资风险大，收益不确定性也比较大，也可以较少投资资金占用量。由于通货膨胀率影响企业的投资决策，故能精确的预测通货膨胀率对投资分析具有重大的意义，因此在进行长期投资决策中，都必须充分考虑通货膨胀的因素，并对其影响加以调整，从而避免错误的投资。 （三）加强企业营运资金管理 1.加强现金管理。如果企业缺现金，不仅难以应付日常的业务开支，坐失良好的购买机会，还会对企业的信誉造成一定的影响。在通胀期间实行有效的现金管理，首先要保证有足够的现金维持正常生产经营，而后再考虑持有现金所遭受的购买力损失。 2.加强应收账款管理。应收账款是货币性资产的一种。通货膨胀期，它不仅会遭受购买力的严重失控，而且会造成企业间资金危机，那么将会导致应收账款发生坏账的可能性增大。因此，企业应该制定更严格的信用标准和缩短信用期间，要设立专人催收账款，让应收账款尽快转换为现金，以避免遭受不必要的损失。 3.加强存货管理。存货是企业日常运营中的重要组成部分，企业存货管理的主要目的是及时供应公司经营中所需要的存货。在通货膨胀情况下，企业不仅要充分考虑物价上涨对存货的影响，企业还要考虑由于国家实施通货紧缩政策，社会投资、消费、出口等方面对企业产品的需求会减少。与此同时企业应该与客户签订长期购货合同，以减少物价上涨造成的损失。所以企业根据自身情况权衡利弊，需要储备适当数量的存货。 通货膨胀时期的企业财务管理活动比任何时期都更加重要，这就需要企业经营者更认真的研究通货膨胀对企业财务管理的影响，认真研究通货膨胀下资金的筹集和运用，认证思考对于步步逼近的通货膨胀，该用什么样的策略应对以减少损失，渡过难关。

企业股权投资风险评估初探:企业集团长期股权投资风险管控研究 摘要：随着我国经济社会的持续发展，对外投资和兼并重组的步伐不断加快，且企业投资能为企业获得更多的利益，因此企业集团投资活动是企业求得长期持续发展和对外实现扩张的重要手段。但是企业在投资管理过程中,如果对股权投资方法和风险控制经验不足，或者资金结构不合理，对长期股权投资的管理不到位，造成长期股权投资在企业的经营中存在一定的风险。本文重点讨论强化企业长期股权投资的过程管理，指出了长期股权投资在实际运行中存在的风险，并针对存在的风险，提出有效地解决对策，防范和规避投资风险，保障股东权益，促进企业集团投资收益最大化。 关键词：企业集团；投资收益；风险管控 企业经营规模不断扩大或向其他行业转型发展，企业的下属子公司不断的增多，企业拥有的长期股权也比较多。因长期股权资金投入较大，运行周期较长等特点，一旦长期股权投资结构不健全，没有实施严格的跟踪管理，将会给企业造成巨大的投资风险。长期股权投资对企业的多元化经营和降低企业所在行业的系统性风险起着至关重要的作用。企业如果要想在长期投资过程中将风险控制到最低水平，必须对于股权会计核算及其财务状况做到充分了解和管理，通过科学的分析和合理投资将风险降至最低。 一、企业集团长期股权投资概述 企业集团公司投资收益主要是通过实业投资和金融投资来获取。实业投资主要是投资入股设立子公司形式，即长期股权投资；金融投资主要是证券投资，包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、期货、委托贷款等。长期股权投资被投资公司按照持股比例或享有份额分为全资子公司、控股子公司、参股公司。企业集团投资目的主要分以下三类：扩张性需求；维持性需求；外在性需求；根本动机是追求较多的投资收益和实现最大限度的投资增值。长期股权投资收益包括投资企业按照股权比例应分享的被投资企业的税后利润、股权转让收益、清算收益及其他收益。股权投资管理的目的就是为了保证股东的意志在被投资企业得以贯彻和执行，保障股东权益的实现，并争取股东权益最大化。 二、企业集团长期股权投资存在的风险问题 长期股权投资面临的风险涉及投资前决策风险、投资运营中管理风险和投资后清算风险。具体体现在以下几个方面： 1、前几年，市场经济发展旺盛，许多企业不仅扩大产能，也向其他地区，其他产业扩张，或独资、或合资投资成立分、子公司，但随着国家产业政策的调整，钢铁、煤炭、水泥产能过剩，很多项目建成后没有市场，连续亏损。盲目投资，耗费大量人力、物力，没有做好对市场的研判及项目可行性研究，发生投资决策风险。 2、随着集团公司相关多元产业战略的实施，长期股权投资数量与金额大幅增加，但集团公司在被投资单位的战略定位、盈利能力、经营状况、对集团公司的贡献度等方面，缺乏行之有效的管控手段，使投资目的与收益不能及时实现。 3、集团母公司举债筹措大量资金进行投资，相当数量的被投资单位长期没有回报，导致集团母公司背负大量贷款利息支出，资金被长期占用，利用率低下。已经成立的子公司并无实际的生产经营，每年资产的折旧摊销费用和管理费用较大，使得集团整体经营业绩产生较大的负面影响。 4、随着被投资企业经营业绩普遍下滑，集团母公司长期股权投资收益水平明显下降。占用集团母公司大量投资资金的全资与控股子公司，每年向集团母公司上缴利润（或分红）的很少，收益甚微，其中一些公司由于经营不善，破产清算，导致集团公司投资损失，造成集团母公司长期股权投资综合投资收益率远低于其对应的资金成本（机会成本，利率采用一年期贷款基准利率），投资效益低下。 5、部分全资子公司及控股子公司连续几年盈利却不给集团母公司分红（或上缴利润），导致集团公司资金短缺而部分被投资子公司现金流充裕的现象，反映出集团公司在全资子公司上缴利润、控股子公司分红方面的管理存在一定问题。 6、投资企业虽然对参股子公司无实际控制权，但投资金额大、数量多，而实际取得的收益非常低，反映出集团公司对参股子公司的经营与分配缺乏有效监督。 7、集团公司对子公司长期股权投资管理不到位：子公司下属分、子公司发生的对外承包费、股权转让款，因对方公司经营异常，款项有可能无法收回；合资对方未按协议约定时间支付股权投入款，或抽逃货币出资额，有可能给投资企业形成损失，负责管理项目的投资团队成员或派驻投资对象企业的人失职，产生道德风险或管理不到位风险，危害投资者的利益，这些都给集团公司投资收益带来重大影响。 8、根据煤炭、钢铁行业整体的发展形势和国家去产能的基本要求及目前资源价格的大幅下跌，资源矿产企业将面临较大的经营风险。有些公司已成立，但受国家宏观政策调控影响，项目没有被国家批准、或者未能取得采矿证，加上资金紧张等原因，未能按期开工建设。已购置地块仍然处于闲置状态，存在被国土部门无偿收回的风险。直接影响公司的运营，没有合法齐全的手续，公司就会处于停滞状态，母公司的投资长期无回报。 三、企业集团长期股权投资风险防范 防范并控制投资风险，以实现财务管理目标，是企业财务管理的工作重点，要重视投资决策和投资后的风险管理，加强投资对象基本面恶化或业绩显著低于预期时的风险管理。具体对策为： 1、加强长期股权投资的相关职能部门管控。公司对长期股权投资实行集中管理，制定长期股权投资管理标准，划分公司股权投资组织机构与职责权限。权责明确，完善内部控制制度，有效制衡内部监督管理和风险控制制度，维护出资人权益。 2、对长期股权投资“分门别类”进行监管。集团公司产权与相关管理部门，要根据被投资单位在集团公司战略规划中的定位，比如是以实现收益为目的、还是以投资控制资源等其他战略为目的，“分门别类”对长期股权投资单位进行监管，实现集团公司既定投资目标。 3、对长期股权投资“有重点的”进行监管。统计集团公司长期股权投资金额较大（如上亿元）的公司，集团公司产权与相关管理部门要重点关注这些单位的财务与经营情况，加强其财务与经营监管工作，避免或减少因管理不善给集团造成投资损失。 4、集团公司要根据对被投资单位控股情况制定利润分配政策，确保收益分配合法、收益资金及时足额收取。（1）全资子公司：完全由集团公司控制，无其他特殊原因，利润全额上缴集团母公司。（2）控股子公司：利润分配方案由子公司股东（大）会或董事会决定。集团公司产权与相关管理部门要根据控股子公司财务与经营情况，会同子公司管理层拟定控股子公司利润分配方案报集团公司批准，并由集团公司派驻高管人员按集团公司批准的方案在子公司相关决策会议上行使表决权，保证集团公司投资收益实现。（3）参股子公司：集团公司派驻高管人员要在其利润分配预案通过前将预案提交集团公司，集团公司产权与相关管理部门进行充分讨论并形成决策意向，上报集团公司批准后，由派驻高管人员在子公司相关决策会议上行使表决权，保证集团公司投资收益实现。 5、评价长期股权投资效益，追究管理者责任。提高企业经营管理水平，增加管理者的风险意识。评价长期股权投资效益，对投资过程中出现的失误，企业应建立责任追究制度，明确决策者和实施者应承担的责任。对于因重大决策失误而造成的损失，企业应追究董事会等相关决策人员的责任；对在投资过程中违规操作而给企业造成损失的，应追究具体实施人员的责任；对子公司被投资单位经营管理者造成损失责任的，应当撤销职务、停止升迁等制裁。 6、健全对外投资的管理，积极行使股东权利。强化被投资企业的监管，明确投资关系，追偿承包费，对投资的过程和结果进行监控，对投资行为做出适当的分析和预测，追偿股权转让款或股权投入款，减少投资损失。理顺投资关系，做到整个投资过程合法、合规，及时纳入集团合并范围。 7、保证长期股权投资的收益与成本相配比。企业在取得长期股权投资时要以资金实力和筹资能力为限，投资带来的现金流入的规模和时间要与筹资的现金流量尽量保持一致，避免财务危机的发生。企业选择的长期股权投资项目应是最优项目，以最低的成本获取最大收益，如果长期股权投资效益低下，资金使用严重浪费，应防范低效项目的投资。 8、对部分投资项目进行处置。对不符合企业发展战略，无实质运营或丧失继续持有价值的长期股权投资，企业应及时计提减值准备或进行妥善处置，降低成本费用开支，减少损失，规避集团公司经营风险。根据《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》（国发〔2013〕41号），以及《甘肃省工业领域去产能去库存降成本实施方案》（甘政办发〔2016〕25号）文件，及时淘汰落后产能，将落后产能及时清理。 四、结语 长期股权管理以及优化内部资源，是增强企业的核心竞争力的重要手段。企业建立科学有效的长期股权投资管理模式和风险控制体系,对加强企业长期股权投资管理与风险控制，企业资产保值、增值具有重要的战略意义,只有这样才能提高企业的核心竞争力，为企业的健康发展奠定坚实基础。 作者：李海宾 单位：酒泉钢铁（集团）有限责任公司 企业股权投资风险评估初探:股权投资与企业高管双重激励的实证探究 摘要：在社会经济的带动下，我国的股权投资行业发展迅速。实践证明，与企业高管双重激励有直接关系。企业高管的双重激励主要是指薪酬激励和股权激励两种，成为股权投资考察企业高管激励影响的重要手段。本文通过对大量实践成果进行研究可知，通过拉大企业员工的薪酬，能够达到激励员工的目的，需要加大对高管股权激励方式的应用，展现其在股权投资行业中的应用效果。 关键词：股权投资；企业高管；双重激励 1引言 近年来，股权投资行业在世界范围内发展迅速，股权投资及企业治理方法受到了人们的广泛关注。相关人员对股权投资与企业高管之间的联系进行了大量的研究，研究结果表明，股权投资者通过运用股票期权及可转换优先股等合同设计形式，能够达到对投资企业高管层的激励作用，降低投资者与企业管理层之间的冲突，展现出股权投资对公司治理的作用。 2理论假设与实证设计 通过对所有权与控制权分离的现代企业进行分析可知，两者之间的管理者与股东之间的利益存在不一致现象，引发两者之间存在严重的问题，管理者要想确保自身利益的最大化，需要通过机会主义行为损害股东的利益来实现。为了避免为管理者提供该种机会，股东需要采用激励及监督措施，来保证企业的价值。管理者可以采用的激励措施包括薪酬激励和股权激励两种。现做出如下假设：假设1：股权投资机构持股比例越高，对企业高管的激励作用越明显。该项假设主要是指股权投资者通过与控股股东及公司高管谈判等形式，将其直接作用在高层管理者薪酬计划中。同时，也可以通过股东积极主义、表决权及董事会席位等形式，对高管层的薪酬结构产生极大影响，有助于提升股权投资机构的激励动力和激励能力，以此来提升企业公司的绩效，展现出企业高管的激励性作用。假设2：股权投资机构占公司董事会席位比例越高，对高管的激励作用越强。该项假设在实施过程中，需要加大对股权投资机构背景及经验的了解，采用联合投资等角度，对股权投资机构对企业高管激励作用的影响进行分析。假设3：股权机构具备的经验越丰富，有助于提升对公司高管的激励性作用。假设4：在不同的背景影响下，股权投资机构对公司高管产生的作用存在一定的差异。假设5：采用联合投资形式，有助于强化股权投资机构对公司高管的激励作用。 3实证结果与分析股权投资者特征 对高管薪酬水平、高管与普通员工的薪酬差距及高管持股比例进行描述性分析，分析结果显示，具有外资背景的股权投资企业，更加重视对公司高管的激励，激励内容以薪酬为主，通过拉大员工之间的薪酬差距，以达到激励高管的目的。采用固定薪酬激励方法，拉开高管与普通员工之间的薪酬水平。通过对高管薪酬水平、高管与普通员工的薪酬差距及高管持股比例进行变量及控制变量分析，发现持股比例对薪酬水平产生正向影响，对股权激励产生负向影响。在持股比例较高的情况下，倾向于拉开薪酬差距来达到激励的目的。目前，我国的大多数企业都属于家族史企业，企业中的管理层主要由家族股东来担任，股东股权存在过度集中情况，直接影响着股权投资机构的绩效管理情况。因此，可知目前国内的股权投资机构不倾向于采用公司高管激励制度。造成该种结果的主要原因与股权激励方式在我国应用的不成熟、投资者与公司高管之间的信息不对称有直接关系。研究表明，具有政府背景的股权投资机构更加倾向于提升高管薪酬水平来达到激励的目的，而民营企业试图通过拉大高管与普通员工薪酬的形式来达到激励目的。通过提升高管的薪酬水平，有助于提升企业的业绩及公司高管工作效率，而国内的股权投资机构倾向于采用企业股权控制方法。具有较大规模的企业倾向于采用薪酬激励制度，而小规模的企业倾向于采用股权激励制度。出现该种现象的主要原因是由于，近年来成本随着企业发展规模的不断扩大而增加，应用薪酬激励制度，相对于股权激励制度，更有助于降低企业成本。我国的小规模企业数量较多，收入水平不高，发展潜力小，不能为企业高管人员提供过多薪酬上的支持，阻碍了薪酬激励制度的实施。因此，小规模企业主要是采用对公司高管人员上的激励来达到激励的目的。高新技术产业作为我国现阶段企业类型中的新型产业，相对于企业产业而言，存在信息不对称、成本高等特点，因此，股权机构在选择激励方式上，更加倾向于薪酬激励，而非股权激励。 4结语 本文运用实证分析的形式分析股权投资与企业高管双重激励的影响，可知目前国内股权投资机构倡导采用提升薪酬水平、拉大员工之间的薪酬差距等形式来达到激励员工努力工作的目的，充分地展现出了公司股东与投资者之间的利益关系。通过本文的研究，为股权投资机构不断改善公司高管激励制度提供了依据，有助于确保股权投资者与管理层之间利益分配关系的合理性，调动了企业高管的工作积极性，主动投入到保护投资者的投资热情中去，促进了股权投资行业的快速发展。 作者：高梅 单位：安徽四创电子股份有限公司 企业股权投资风险评估初探:私募股权投资对中小企业投资问题探析 摘要：本文主要介绍了私募股权投资在我国发展的状况，及其对我国中小企业融资的影响。私募股权投资不仅能为中小企业提供新的融资渠道,还能帮助企业提高公司治理水平,以及管理团队的素质,促进其快速规范地发展,最终实现上市目标。 关键词：私募股权；中小企业；融资 一、私募股权投资的基本特点 （一）私募资金渠道广阔 私募股权机构的目标企业着眼于，实力雄厚、质量较高的机构或个人，并且收益相对比较丰厚。与债权企业不同的是，他不看重投入的若干百分之几的收益，而是按照出资比例获取自己投资股份的股权收益。一旦目标企业成功上市，私募股权的获利必定是他投资额度的几十倍、几百倍、甚至是上千倍。 （二）投资方式灵活 私募股权的投资方式非常灵活，种类并不单一，这也是出资方对机构信任程度的一种体现。例如以可转换债券等方式投资，以股权为主债权投资为辅的各种组合型的新型投资方式。这种灵活的投资方式也为他们寻找目标企业提供了很大的帮助。 （三）风险较大回报丰厚 私募股权投资机构的风险之一是便是其较长的投资周期，第二，投资机构的资金成本相对而言比较高，这一点加大了机构投资的风险。而且，股权投资的流通性差，股权投资退出渠道并不丰富。但一般来看，已美国为例，机构成功退出一个企业以后可以获得几倍的收益。在我国因为金融市场的开放程度还不高，这个收益可能会达到几十倍。这也是私募股权投资可以吸引市场资金的主要原因。 （四）参与管理不控制 企业私募股权投资机构中的管理团队，他的知识结构、理论水平、实践经验可以帮助各种目标企业定制和实施，适应各个阶层市场需求的投资计划和发展战略的能力，对企业的运行、管理有很好的改良。而且投资机构仅仅以参与企业经营和管理，而不以控制和占有企业为目的。私募股权投资机构在向目标企业投入巨额资金的同时，也共给了更加适合目标企业的管理经验和其他增值服务，他给企业提供的不仅是资金更是智力。 二、目前中小企业融资的现状 根据2016年上半年显示的数据可以看出，中小企业贷款难，造成资金短缺已经成为企业生存的瓶颈。据不完全统计，包括珠三角地区等很多发达省份的数千家的中小企业，把资金短缺放到了制约企业发展的第一位，绝大部分的企业都面临着融资难，造成的资金短缺问题。 三、中小企业融资存在的问题及解决方式 （一）改善企业资金状况 中小企业在成长期，企业没有资金积累，无形资产和固定资产以及流动资金都不够多，可以抵押、质押给金融机构的资产很少，因此透过间接融资可以获得的资金非常有限。但是，私募股权投资注重的是企业的潜力和前景，在进行目标企业风控的时候，以技术的创新能力和市场发展前景为前提。 （二）完善管理结构提高管理水平 我国中小企业的管理者，大多出生于80年代，创业之前没有参加专门的培训，理论水平匮乏，据统计，我国中小企业的平均寿命一般都在1-3年之内。造成这种局面的具体原因，除了市场的激烈竞争，同管理者的自身素质也有着很大关系。机构介入之后，机构为了保护自己的投资利益，会对企业进行各项监督，提供相关的经营和管理经验。 （三）提高知名度和影响力 中小企业在进行私募股权融资之后，会在媒体和行业内会增加其曝光率，企业会成为一些机构或者学者的研究和模仿对象，这些都可以提高目标企业的知名度和上镜率。另一方面，一些著名的私募股权基金如果能够投资中小企业，会增加社会公众对于企业发展的信心，让大众感觉到企业今后发展的希望。 四、发展我国中小企业私募股权融资的对策 （一）明确政府的作用，制定有关私募股权投资行业的法律体系 中国如果要大力发展私募股权投资，首先要明确的就是政府的作用。特别是制定有关风险投资行业整体的法律体系和执法环境；其次政府要积极引进海外的私募股权投资机构，吸收他们的先进管理经验，让中外经验进行有效的结合。 （二）建立统一协调的政府监管机构 明确主管机关，一行三会都是我国的金融监督机构，国家发改委、工信部等政府部门对某些特定金融机构也有监管职权，涉及国外的私募基金的案件由国家外汇管理局参与管理。多头管理对行业监管带来了一定的负担，降低了监管效率。未来的私募股权投资机构监管究竟应纳入具体的哪一个机构主管必须予以明确，尽量减少目前多头管理，使监管统一化和规范化。 （三）建立行业协会的自律监管 金融行业从出现以来就是一个自律性高的行业，金融行业协会作为协调机构与政府监管部门以及其他各个利益主体的组织，对促进企业的良性运作发挥着十分重要的作用。另外，行业协会自身也会根据现在市场的情况，制定出各种行业规范，企业为了提高声誉和形象，加入这些协会的企业也会自愿地遵守这些行业规范，这促使了私募股权投资市场更加有序、透明，也降低了政府的监管成本。 五、结语 放眼全球，私募股权投资这种投资方式，不仅推动了广大的中小企业自主创新和企业发展，为他们提供了更多种的资金来源，解决了中小企业融资难的国际课题，极大的促进了中小企业在短时间内实现各种资源配置的优化。假设未来国内众多的中小型企业能够与更多的海外资本相结合，这在一定程度上不仅可以吸收过剩的国际流动性资本，更可以促进资金更合理化更效率的流动，还对加快建设我国多层次的资本市场体系也具有一定的积极作用。 作者：赵琨 单位：河北地质大学经贸学院 企业股权投资风险评估初探:国有企业体制改革中股权投资的应用 摘要： 通过对国有企业现有的体制及股权投资的内涵、分类、收益、市场机动性等方面的分析和研究，探讨股权投资在国有企业体制改革中的应用。 关键词： 股权投资；国有企业；经济体制改革 0.引言 国有企业的体制改革是经济体制改革的重要任务和中心环节。十八届三中全会召开以来，国有企业的改革与转型有了明确的目标和方向，据了解，在十三五规划中，全国大多数的国有企业面临着体制改革的重要任务，而灵活性较高、收益与风险分担的股权投资的引入，为国企改革注入了新鲜血液，创新了改革的思路和方向。 1.股权投资 1.1股权投资的内涵 股权投资是指通过投资手段来取得被投资单位的股份，通常是采用个人或企业购买其他准备上市或者未上市企业的股票这一方式或者是利用无形的资产、货币资金或实物资产直接地投资其他企业单位，通过风险分担的方式获得较大的经济利益或者利润分取、股利获取与风险相适应的经济利益。股权投资要承担投资失利的风险，也能获得被投资单位的利益[1]。例如，被投资单位的经营状况陷入僵局或者是直接进入破产清算环节时，投资者将会承担投资失败的后果和损失；相反地如果被投资企业或单位的经营状况良好、市场反响好、其所经营的产品的市场价格波动空间较大，投资者通过股权控制被投资单位，从而从价格波动和产品销售前景中获得经济利益。 1.2股权投资的分类 股权投资可以分为共同控制、控制、重大影响、无控制无共同控制且无重大影响四大类。其中，共同控制是指按照合同的约定对某种经济活动所享有的 共有类型的控制；控制是指获得股权并取得整个企业的控制权，能够独立地做出企业运行的决策和财务经营决策，并能从中获得经济利益的一种方式；重大影响的股权投资，顾名思义，仅是对企业的经营和财务上因有参与权而产生重大影响但没有决策权。这几种类型的股权投资，其风险程度和所获利益都各有不同，控制类型的没有风险分担体，风险较大，但是相应的经济利益可以达到最大化；共同控制次之；重大影响类型的风险可以分担，独自承受的投资风险相对较小，但是所获利益也相应减少。 1.3股权投资的结构及发展现状 股权投资由成本、收益、风险、权益、减值等因素构成[2]，其中成本和收益的核算是最为关键的环节，权益是受益的保障。自从20世纪初期我国提出了经济改革，许多人开始“下海”，股市一直风靡至今。目前，我国的股权投资经历了长期的市场经济的调节和洗礼，已经进入深入发展的阶段（如图1）。但是，与发达国家相比，仍然存在着巨大的差距（如下页图2），从图中可以看出我国私募性质的股权投资金额较小，还是严重受到国有企业的经济体制的影响。这是因为在混合所有制经济中，国有经济仍然占了大部分比例，并且其经济体制严重制约了市场和股权的发展。 2.国有经济体制的发展现状和问题 2.1国有经济体制的内涵我国的国有企业经营模式是对苏联的经济模式进行全盘照搬过来的，强调了国家集体利益在全民所有制经济中的重要地位，随着国民经济的发展，进化成了现在的在混合所有制经济中形成的国有经济体制。其具有独立的决策能力、鲜明的行政色彩、国有资本化程度颇高等特征。目前，国有企业仍实行的是以管理资产为主的经济体制，这对于迎接新的经济挑战和经济改革有着诸多的限制和阻碍。 2.2国有经济体制的发展现状国有企业的经济体制由最初的苏联式经济模式，经历了20世纪80年代以前的国有企业权力下放、让利的过程和80年代以后的承包经营责任制，让企业逐渐地拥有了发展的相对自由权的过程。到了21世纪初期至今，为适用股份制和现代企业制度，国家对国有企业的经济体制进行改革和创新，但由于行政色彩厚重，极大地影响了改革的进程和效果[3]。 3.股权投资在国有企业经济体制改革中的应用 3.1股权投资在国有企业改制中的作用 3.1.1扩大经营范围股权投资是对资本营运的重要手段和表现形式，国有企业通过对不同企业的股权投资或引入战略投资方，不仅可以建立与国有企业主业相关的经营性联系，还可以扩展国有企业的生产、经营范围和产业链，达到资本利用率最大化的目标；还能够建立与主营业务无关的产业联系，拓宽经营范畴，增加利润和回报，进而提升企业的竞争能力和市场适应能力。例如鞍钢股份有限公司是由国务院国有资产监管委实际控制的鞍钢集团公司改制而来的，其原有的经营范围主要包括钢压延加工、黑金属冶炼、焦化化工等23种产品和业务，但是自从2002年开始实施改制后，其增加了家电、汽车使用的镀锌钢板的生产，创造出年生产能力达到40万t的奇迹；经过2006年股权投资的扩大，其主营业务的净利润增长率高达229.24%，推进了其在全国同行中的净利润增长排名。 3.1.2提高规避风险能力现代企业的运营发展主要是依靠多元化经营的方式，而国有企业的股权投资正是这一方式的具体体现。长期的股权投资，不仅能够弥补单一的业务经营的劣势，形成多元化经营的格局和生产模式；还能进一步地加强和丰富经营内容，分担风险的同时还能扩大收益的渠道，进而降低企业对现有业务的依赖性，减少单一业务所带来的风险。 3.1.3有效实现战略转移运用马克思资本论的原理和现代企业的经营管理、风险等理论进行分析，可以看到目前不管是哪种类型的企业，它所拥有的主营业务或关键性业务都是有一定的周期性的，并且其业务的延续能力与生存能力是有限的[4]。因此，国有企业作为主营业务急速衰退的企业，在经济侧结构调整的时代背景下进行改制，能够有条不紊地与新的主营业务进行接轨，同时从企业的竞争实力上来看，具有更高的经营活力和较强的竞争能力。例如，总部设在广州省惠州市的由国家控股的TCL集团股份有限公司，其自成立以来不断通过股权投资的形式吸收较多的资本和附加业务，保持了利润连续20年的稳健增长的步伐，在深化改革的今天已经逐渐形成了多元化业务经营的格局，其主营的电子产品（手机、彩电等）和开关插座在国内市场上具有领先的竞争优势，在体制改革的当下有极高的生存能力，并且有希望踏入世界竞争的行列。 3.1.4有效地盘活资金国有企业的体制一般是以管理资产为主，但是股权投资是以资本管理为主，如果加大力度引进民间资本对国有企业的股权投资或加大国有企业对不同企业间的股权投资，将会弥补资产沉淀却不能带来相应的经济效益，把资本盘活，真正地做到“钱生钱”。 3.2股权投资在改制中的运作 股权投资方式是通过投资决策、投资运营管理、投资清算等环节实现投资资本所获利益最大化的（如图3）。其中投资清算和决策的运作具有阶段性和专属性的特点，而投资运营的管理具有持续性和经常性的特征。其通过投资实施、决策、持股比例调整、营运控制、投资收益账务等关键环节的实施，能够有效地把股权投资方式完美地契合到国有企业的经济体制改革中去，达到经济结构和经济体制改革的要求和目标。 4.结语 随着经济结构的侧结构调整和经济体制改革的推进，国有企业的改制已经箭在弦上了。尝试着把股权投资的资本运作方式融入国有企业改制活动中去，不仅可以扩大国有企业的经营范围，进行风险分担，减少利润损失，增加企业的利润来源，还可以从根本上提高国有企业的核心竞争力和在残酷的竞争中的生存几率，进一步促进经济建设的稳健发展。 作者：李世鹏 单位：西山煤电集团计划处 企业股权投资风险评估初探:企业长期股权投资风险防控 摘要： 中国经济进入新常态，部分行业已出现严重产能过剩，主业发展受到制约，企业投资发生战略性转变，产业多元化已成必然。企业要快速发展壮大必然需要对外投资，以快速提高企业资金流动，缩短财富积累时间，这也是企业做大做强的原动力。如果企业在快速发展壮大过程中，对于股权投资方法和风险控制经验不足，或者资金结构不合理，非常容易发生资金链问题，导致风险产生。因此，企业如果要想在长期投资过程中将风险控制到最低水平，必须对于股权会计核算及其财务状况做到充分了解和管理，通过科学的分析和合理投资将风险降至最低，剔除不确定因素，唯有这样，才能在激烈市场竞争中保持长久。 关键词： 长期股权投资；风险控制；会计核算 一、企业长期股权投资风险因素分析 根据相关统计调查，企业在长期股权投资过程中存在风险的环节有如下三个：决策风险、运营风险和清算风险。 (一)决策风险企业在投资和决策过程中存在一定风险，主要体现在三个方面：选择风险、论证分析和决策程序风险。在这三个方面中，选择风险指的是企业所处的经济环境和行业趋势所造成的风险，这与企业本身的管理无关而与整个市场大环境息息相关；第二个，论证风险是由于企业在前提的调查研究中缺乏必要的合理评价论证方法，理论水平存在误差；最后一个决策风险是由于缺乏可靠的决策程序而使得执行过程中存在风险。决策风险是企业股权结构中所面临的首要风险，对于企业投资方向起着决定性作用。 (二)运营风险营运风险是企业长期股权投资中的管理风险，它包括五种不同的类型：股权结构、委托经营、投资方转移资产、项目责任人及管理人员和信息泄露等风险。其中，股权结构的风险最为重要，它来源于股东构成、公司结构和投资协议等三个方面。委托经营中主要体现在道德风险中，由于委托经营者与企业之间存在利益关系，一旦经营过程中存在利益冲突，势必会对于委托关系产生不可磨合的损失，人作为个人在经营过程不可避免地会作出提高自己的收益的决策，如果企业利益和人个人利益产生分歧时，企业运营风险由此而产生。项目责任人和管理人员的风险与委托运营风险具有类似之处，若项目管理人员或责任人存在经验不足或者管理方式错误，对于企业运营和投资就会产生负面影响，严重时会导致企业亏损。对于信息泄露风险，指的是投资方对于企业经营状况无法掌握完整信息，因而无法作出恰当决策。 (三)清算风险投资过程中的清算风险分为外部、内部和时机把握三个方面。外部投资风险包括利率风险、通货膨胀风险和法律法规风险等。利率风险是指长期股权投资收益率受到银行利率的影响而产生波动，从而影响投资企业资金成本。通货膨胀风险是指由于市场供大于求，商品价格短时间内快速上涨导致资金购买力下降，投资方利益受到损失。法律法规风险主要体现在国家宏观调控和政策变动对市场供求关系、行业支持力度等经济政策的变动而导致所投资行业受到影响，进而降低企业投资获利。内部风险主要体现在企业管理模式，资金结构和道德风气等方面的风险；退出时机风险体现在投资方何时合适撤出投资资金以保障企业利益最大化。 二、企业如何做好长期股权投资 (一)税收筹划方面为保障企业长期股权投资稳定性，企业需要对投资期间做好税收筹划，长期股权投资的收益由如下几个部分构成：股权持有利息、股权红利和投资转让收益。根据税法对股权交易的有关规定，企业股权转让应按照股权收益差额缴纳企业所得税，企业需要合理避税，应当采用分割法，即先分红后转让，使企业获得更多收益。 (二)股权处置方面企业投资完成后，对那些不符合企业长期发展规划、经济指标达不到预期和收益增长不明显的股权投资，要及时进行处置。股权处置属于“三重一大”决策事项的必须报董事会决议通过，属于国有资产的还需要上报国有资产监管部门审批后方能实施。长期股权投资处置前必须委托资产评估机构进行资产评估，处置方式要采用公平公开的竞价方式，评估和处置过程中严禁内部勾结损害股东和企业利益。 (三)减值分析方面企业应该定期或不定期的对长期股权投资减值情况进行分析，长期股权投资如果存在减值迹象的，应当按照相关准则的规定计提减值准备，其中对子公司、联营企业及合营企业的投资，应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定确定其应予计提的减值准备；企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确定其应予计提的减值准备，并及时进行账务处理，以确保真实反映长期股权投资的情况。 (四)股权投资综合评价和追责制度方面投资完成后，企业应当组织专业人员对长期股权投资项目进行后评价，全过程进行评价和分析，包括对长期股权投资中存在的风险和是否能够提高企业核心竞争力以及长期受益等方面，需要采取定性和定量相结合的指标分析[1]。同时，为了保证长期股权投资过程的安全性，需要对于投资成果建立奖惩机制，建立经济损失责任追究制度，对各岗位分工必须明确，各尽其责，对于投资过程中因为违规操作导致企业风险甚至造成重大投资损失的，企业应追究相关责任人经济赔偿，并采取相应惩罚措施。 三、结语 进入新世纪以来，市场经济竞争日趋激烈，风险和机遇并存，充分认识到长期股权投资的重要性，严控股权投资中存在的风险，全面了解市场竞争中可能遇到的问题，对于企业的长远发展和财富积累是十分重要的，也是十分必要的。只有这样才能提高企业的核心竞争力，为企业的健康发展奠定坚实基础。 作者：张雪梅 单位：广西柳州钢铁集团有限公司

浅谈林业勘察设计:对综合性林业勘察设计的定位及其作用的探讨 摘要：本文介绍了林业勘察设计行业的发展情况，阐述了中国林业的特点和发展趋势，并分析了林业勘察设计的定位和作用。 关键词：林业勘察设计；定位；作用 1 勘察设计行业概况 1.1 勘察设计行业概况 我国的勘察设计行业是从20世纪50年代参照前苏联模式建立起来，当时在国务院各部门、各地区陆续建立了勘察设计单位，在计划经济条件下以事业单位的模式进行运作。在当时的历史条件下，为我国的工程建设事业做出了不可磨灭的贡献。进入20世纪80年代，我国的勘察设计行业不论是从改革原有体制弊端上，还是在技术发展上，都有了显著的进展。特别是近年来，我国勘察设计行业在改革开放中不断发展壮大，不断提高了自己适应市场竞争的能力，服务面在拓宽、实力在增强、效益在增长、员工得到了实惠。去年，勘察设计单位年收入超过亿元，已经有近百家单位的收入甚至达到十几亿元的高水平，这是历史上从未有过的高速增长期。 十六大之后，改革开放的步伐进一步加快，在保持国民经济高速、健康、持续和稳定发展的同时，对国有资产管理体制的改革和政企关系上，政府将不再作为对企业进行资源配置的主体，也不再作为国有产权的代表存在，政企关系将会出现新的变化。政府企业都是建立在法律基础上的平等主体，政府为企业服务的意识将逐渐增强，这将有力地促进中国企业、也包括勘察设计行业的发展。我国加入WTO后，为勘察设计单位提供更大的发展空间和新的机遇，中国市场成为国际市场的一部分，同时国际市场也成为我们显示身手的角逐场。以外促内、内引外联，利用国内和国际的2大市场和2类资源，进一步推进我国勘察设计行业向全方位、多功能、高层次、宽领域、广范围的方向发展，参与国际经济技术的合作和竞争，前途十分广阔。 1.2 林业勘察设计简要回顾 和全国其它行业一样，林业也是从20世纪50年代参照前苏联模式组建了自己的勘察设计队伍。按照当时林业在国民经济中的定位，林业设计院主要按服务于木材生产为主要目的进行组建，如北京采伐设计院、黑龙江森工设计院、西南林业勘察设计总队等，其主要职能就是为林业产业建设提供技术支持。20世纪50 年代末～60 年代中期，是林业发展的辉煌时期，曾一度超过铁路行业被人们称之为“林老大”。林业勘察设计单位的功能很明确，就是从森调开始，对我国东北、西南大片原始森林的木材采伐、运输、加工以及一系列林产品生产开展勘察设计工作和全国勘察设计行业一道，为新中国的社会主义生产资料的原始积累做出了贡献。10年动乱，林业勘察设计单位纷纷被解散、下放，元气大伤。80年代初，林业勘察设计单位逐渐得以恢复，并随着改革开放而迅猛发展，几乎每个省都有自己的设计队伍，甚至有些林业大省的地区和县一级也都组建了林业调查设计队伍。但主要功能仍是围绕着采伐天然林，进行木材及其林产品生产这个中心。 2 新时期中国林业的特点和发展趋势 林业的性质、地位和作用，从来都是与特定的社会发展阶段相联系的。不同时期，社会对林业的主导需求，决定着林业的主导特征和社会属性。林业属性的实质性改变，主要取决于经济和政治环境，以及由此而决定的认识水平。 新时期中国林业的特点已经发生了根本性变化，林业的主导特征和社会属性，随着改革开放和社会经济发展得到了人们的重新认识和定义，从过去以木材生产为主，森林资源的属性更多地被认为是一种经济资源，到现在以生态建设为主，森林资源的属性被广泛地认为是扩展到国民经济全局以及社会各个方面，成为国家政治、经济、乃至文化和未来可持续发展的重要内容。我国正处在、并将长期处在社会主义初级阶段，社会发展和人民生活不断增长的物质和文化需求与落后的社会生产之间的矛盾，始终是这个历史阶段的社会基本矛盾。我国林业已成为经济与社会发展中一个十分薄弱的环节，从社会学的角度看，作为生态经济的社会形态的林业处在社会主义初级阶段较低层次，新时期中国林业的发展趋势就是从林业处在社会主义初级阶段较低层次的实际出发，解放思想，、实事求是、与时俱进，树立生态建设、生态安全、生态文明的战略思想，在实施六大工程，推进从以木材生产为主向以生态建设为主转变的同时，加速传统林业向现代林业的转变，缩小与世界林业发达国家的差距，建立起比较完备的林业生态体系和比较发达的林业产业体系，实现林业与社会和谐发展的宏伟蓝图。 新时期中国林业的特点和发展趋势，为林业勘察设计的发展提供了历史机遇和广阔的发展空间， 也为综合性林业勘察设计院的定位奠定了坚实基础。 3 对现阶段综合性林业勘察设计单位定位及其作用的几点思考 3.1 勘察设计的含义 首先分析一下勘察设计的含义，勘察和设计是有区别的。一般意义上的勘察，是指根据建设工程的要求，查明、分析、评价建设场地的地质地理环境特征和岩土工程条件，编制建设工程勘察文件的活动。工程勘察是配合工程设计发展起来的，工程勘察究竟起什么作用？勘察大师张苏民总结工程勘察有2个作用：一是认知作用；二是咨询作用。 一般意义上的设计，是指根据建设工程的要求，对建设工程所需的技术、经济、资源、环境等条件进行综合分析、论证，编制建设工程设计文件的活动。设计的主要作用形象是一个转换器，是一个以应用科学和技术为主，将科研成果和工程手段有机结合，服务于工程建设的过程。国外没有严格的勘察设计一说，勘察设计活动被归为咨询范畴，是咨询的一个组成部分。现在，国内勘察设计有了更为广泛的含义，包含了建设前期的咨询和可行性研究和建设过程中的工程监理以及建设后期的技术服务等内容，与国外的咨询工作内容基本相同，是一个对建设工程进行全过程的技术服务。 3.2 对现阶段综合性林业勘察设计单位定位及其作用的思考 林业勘察设计生产力的最基本特征，就是它是一个主要依靠应用科学技术起作用的生产部门，为林业建设服务是它的生产特征，各专业技术人才是勘察设计最重要的生产要素，综合技术生产力是勘察设计生产力的集中体现，勘察设计质量是勘察设计生产力的显著标志。大力提升林业勘察设计生产力水平，是促进林业跨越式发展的需要，是调整林业勘察设计生产关系的前提和必要条件。 分析整个林业勘察设计的现状，可以看出林业勘察设计力量弱且分散，人员专业结构单一且不合理，综合性差且业务范围窄，与整个林业的生产关系不协调且定位不清，很大程度上影响了生产力的发展。 现阶段综合性林业勘察设计院的定位，从大的方面讲是林业科技事业的一个重要组成部分，是林业实施6大工程，推进5大转变，实现跨越式发展不可缺少的一支重要力量。从所起的作用讲，是以工程方式推进林业建设的有效力量，是大工程带动大发展，体现林业建设质量、效益和水平的保障力量，是林业科学研究成果转化成生产力的有效载体，是林业与现代工程科学有效结合的技术平台。总之，综合性林业勘察设计院是建设我国现代林业的生力军和突击队，是林业一笔宝贵的资源和财富。 现阶段综合性林业勘察设计院的作用和优势是什么，总体作用是为林业6大工程和2大体系建设提供工程技术支持和相应的智力服务。综合性林业勘察设计的优势就在于多专业工程技术人员，运用多行业最新科研和技术成果，通过林业与现代工程科学有效结合，以工程建设的方式高效率、高质量完成项目的建设，从而发挥建设效益，实现建设目的。这一优势是科研单位和其他单一规划调查、设计单位所不具备或欠缺的。如在退耕还林工程中，恢复林草植被、治理水土流失是重点，在生态移民、能源建设、小流域治理、林草种植等方面，采用勘察手段，摸清地质、气象、水文等条件，做出科学规划，制定技术方案，提出综合设计措施加以治理，能有效保证工程的质量。又如在森林公园建设，野生动植物和湿地保护及自然保护区建设的环境要素设计等诸多方面，运用现代工程理念和手段，作扎实的工程勘察和设计工作，创造出一个人与自然和谐发展的良性循环。 4 结语 定位明确可理顺现阶段综合性林业勘察设计在整个林业建设中的生产关系，使其发挥作用并作用于林业生产力的发展。同时，综合性林业勘察设计生产力也能得到大力发展。在生产力共同发展的过程中，林业勘察设计要不断地调整林业建设与自身的生产关系，促进生产力进一步发展。 浅谈林业勘察设计:林业勘察设计院集成化的图档管理信息系统研究 【摘 要】随着科学技术的革新及互联网的不断发展，我国林业勘察设计院的信息管理工作逐渐呈现出集成化的趋势。作为林业勘察设计院信息系统研究的关键性环节，图档信息的集成化管理越来越多的替代了传统的图形文档模式。本篇文章主要分析了现阶段我国林业勘察设计院图档信息集成化管理系统中存在的问题，并就此提出了关于其集成化管理研究的几点意见。 【关键词】图档管理；信息系统；集成化；问题；意见 0.引言 传统的图档信息管理方法仅仅依靠纸质媒介进行手工的记录、汇总、整理与查找。因此，基于这种模式上的信息管理必然会在很大程度上造成资源的过度浪费、效率的降低，且其本身纸质的遗失也会大大影响数据与图形信息保存的完整性。鉴于这种状况的存在，我国林业勘察设计院已对档案的信息管理采取了相对先进的管理方法，如CAD在图形信息方面的设计等。同时CAD在林业勘察设计院应用的普及，也标志着现代化的信息管理方法已渗透到图档信息的管理中。但从客观角度来讲，这些管理方法的使用促进了图档信息管理的科学性进展，但其实施缺乏了相应的时代特征，又没有满足新时期林业勘察设计院图档信息的集成化管理。因此，为了更快的实现图档管理信息的集成化，有必要将其与现代化的信息传播媒介进行充分的融合，从根本上转变原有的管理制度为新型的、时代的、创新的管理方法。 1.现阶段我国林业勘察设计院图档信息集成化管理系统中出现的主要问题 1.1忽略了软件系统与信息项目管理的有效集成 一方面，由于林业勘察设计院的工作是一个系统化、流动且持续的过程。图档信息的来源既包括勘察、设计同时也涵盖了施工的主要部分。这些数据的集成必然会导致大量繁杂数据信息的产生，因此我们需要对这些数据进行一定的归纳分析与整合，通过数据库的建立来进行图档信息的统一管理。但据相关调查表明，我国现行的软件系统只是相对一个独立的数据信息而言的，因此这种软件系统的研发并未能从本质上实现与信息管理项目的有效集成。另一方面，图档管理软件系统的研究是相对于大多数档案信息管理而言的，因此缺乏了林业设计院独有的针对性。同时其研发思维的确立也与林业勘察设计院的图档管理信息系统存在很大范围的偏差，不利于软件系统与其管理的高效融合，更有甚者可能会影响到图档信息自身系统管理实施的可行性。 1.2图档管理人员自身综合素质偏低 受到先入为主思想的制约，图档管理人员已熟悉并完全适应传统的纸质记录模式。因此，对于高度集成化的图档信息管理系统需要很长时间的了解，但对其熟知以后对计算机的操作又是其本身的劣势所在，因此，这些因素的存在都大大影响了林业勘察设计院集成化图档信息管理信息系统的形成。此外，图档管理人员既是管理工作的实践者，同时也为其实施工作的进行引领着主要方向。可以说管理人员自身综合素质的高低直接影响着信息的集成化管理。鉴于我国林业勘察设计院对软件使用的特殊要求，图档管理人员需要在本设计院信息管理的基础上进行适当的革新与修正，使其与设计院本身达到信息管理上的一致性，快速实现林业勘察设计院图档信息管理的集成化。 1.3电子文档的管理工作有待完善 第一，随着电子信息设备在我国林业勘察设计院使用的实现，我们的电子文档已可以从设备上加以复制并进行多次利用。信息化服务的实现虽然方便了图档的管理，但如果出现设备故障等问题就会导致电子文档的不合理流失，大大影响数据信息的存储。第二，在电子设备引进之初，设备中的数据信息均来源于传统的纸质媒介，在工作实践过程中，电子版信息与纸质不相符的状况也是频频发生。因此，这就要求设计院相关职责部门针对此现象进行相关政策的制定，全面保证电子文档管理工作实施的科学性与完整性。 2.关于林业勘察设计院集成化图档管理信息系统研究的几点意见 2.1注重软件管理系统的定向研发与更新 对于集成化管理系统的研发，应首先做到站在整个设计院的角度进行思考，并针对图档形成的过程进行调查与研究，从而达到对设计院集成管理系统要求的全面把握。其次要做的是对集成管理系统进行初步的设计与规划，选取功能操作简便且开发难度相对较小的软件进行图档信息的管理，并做到对软件的定期维护。如果软件的使用存在不当之处，可以根据实际要求进行软件设计的再次设计与研发。一旦发现管理性能远远超出此软件且功能更为完善的软件，可以进行数据信息的转移将其引进到设计院现行的信息集成管理系统中，使其发挥更好的集成性能。此外，软件的集成管理职能是在不断的更新与完善中实现的。既然设计院图档信息的集成管理系统是对所有用户开放的，那么我们可以建立一个可靠的反馈机制，倾听用户内心的意见，不断完善管理性能的同时取得实质性进步。对于林业勘察设计院的集成化图档信息管理而言，只有做到根据用户的不同应用不断更新集成数据，提供可靠的数据保障，才能从本质意义上促进设计院设计与勘测效率的高效提升。 2.2全面促进工作人员与机构的协调统一 林业勘察设计院图档管理信息系统集成化是机构内部各成分统一协调的结果。其实现不仅需要软件系统与管理项目的集成，同时也要求工作人员与机构的集成。首先，在整个设计院内部施行问责制。通过相关政策的制定对各个阶层工作人员的义务与责任进行科学合理的分工，并成立协调小组专门负责工作人员之间任务的协调工作。其次，图档管理人员要增强计算机的基本操作技能，探索软件设计的弊端并进行改正，做好图档管理集成系统的引路人。此外，设计院要定期进行图档管理人员的培训工作。在此基础上核对现存的纸质信息与电子录入信息，并针对纸质信息与电子录入数据不符的情况进行及时的纠正。 3.结束语 综上所述，新时期信息的多元化发展促进着信息管理模式的变革。基于信息分享与调度的思想，集成化信息管理系统应运而生。针对林业勘察设计院图档管理信息系统高速集成化进程中出现的一些问题，我们要做到注重软件管理系统的定向研发与更新、全面促进工作人员与机构的协调统一，从而保障信息管理集成化步伐的持续推进。 浅谈林业勘察设计:新形势下林业勘察设计理念的转变 摘 要：党中央、国务院颁布的《有关强化林业发展的部署》是根据新时期要求给林业发展赋予了新的内涵，因此，作为林业的勘察与设计者，应该从传统的思想中解放出来，不断根据新时期的特点，运用新的理念去进行林业的勘察工作，为实现林业的多元化和跨越式的发展奠定良好的基础。 关键词：新形势下；林业勘察；设计理念；转变 在国务院出台的一系列规章制度中，很多都要求强化对林业的勘察设计，因此，有关部门要根据我国社会发展的总体水平，制定新的林业勘察理念，制定新的目标和新的设计理念，为加快林业的发展速度做出新的努力，新形势下林业勘察设计理念的转变是实现我国全面小康社会建设的关键措施。作为我国的林业人员，就要深刻认识到林业的发展关系到我国的三农问题，关系到我国全面小康社会建设的速度，因此，在林业勘察过程中，林业人员要转变传统的观念，实现林业健康而稳定的发展。 1 新形势下林业的勘察设计理念要切实为生态建设服务，实现分类经营的理念 在传统的林业勘察工作中，其主要目标是实现林业的全面开发，充分对木材进行采伐而促进我国各行业的发展，而如今，随着林业勘察设计理念的转变，由原先的采伐以经济效益为主，变成采育结合，保护种群，以生态效益为主，经济效益相结合的采伐模式。林业勘察设计工作的服务群体也相应有了一些变化。现在，人们对林业的需求逐渐从物质需求转变为生态需求，所以，在进行林业勘察设计时，首要目标就是要实现林业的生态功能，使林业勘察设计更好地为我国的生态建设服务，同时，根据十八大精神和“中国梦”对林业的相关部署，应当对生态公益林和商品林采用不同的设计理念，制定相应的政策措施，充分整合资源，对不同经营性质的森林资源采用不同的经营模式，拓宽林业的投资渠道，制定相应的管理模式。新形势下，勘察设计如何能够体现多元化的经营理念，是林业勘察设计的主要思想。 2 新形势下林业的勘察设计理念就是要熟练运用最新的技术要领和规程，掌握当前林业的相关法律法规 从20世纪50年代到现在，国务院和国家林业主管部门颁布了很多有关林业勘察设计的文件、规程、技术要求等，很多已不符合当前的形势，已经被废除。国家林业局对这些不符合当前形势的文件、规程、技术要求进行清理，同时，国家林业局和各省、区、市都制定或颁布了很多新的林业勘察的文件、规章、规程和技术要求。如四川省颁布了我国第一个关于林业经济与环境保护相协调的文件，其主要的措施为减少植被的消耗，避免因为植被覆盖面积不足而引起的水土流失以及生物多样性减少等问题。又如在三峡工程的水土保持林和水源涵养林建设中，制定了乔木和灌木结合的立体化的林业结构模式，在种植过程中，既要发展具有深根系的乔木和灌木植物，又要种植具有浅根系的草本植物，这样可以实现植物的多样化，减少水土流失发生的可能性。目前，在我国长江中下游地区，在林业发展中出现很多植被种群单一、种植结构也不尽合理，纯林面积比较大等情况，各地都制定或即将制定相应的技术措施和技术方案及技术操作规程。对此，林业勘察的相关人员要对新形势下林业政策、技术规程、技术要求和技术措施进行充分的学习和了解，并熟练掌握。合理运用当前的政策和法律、法规，使林勘设计成果既依法依规，又符合技术操作规程。 3 新形势下林业的勘察设计理念必须用科技手段为支撑 科学技术是实现发展的关键，在人类进步的进程中，每一次飞跃都离不开科学技术的支撑，对世界范围内林业发展进行总结，可以发现，科学技术对林业的发展起着不可忽视的作用。我国林业的发展速度受到科学技术的影响，林业的研发技术不足，从新中国成立以来林业勘察发展历史来看，20世纪80年代前大多为皮尺、测绳、斧头等，而后逐渐过渡到地形图、航片、罗盘仪、油锯等简单机械，现大多采用卫星照片、GPS等卫星定位系统和地理信息系统，林勘设计工具仪器和勘察手段有了质的飞跃，但与林业发达国家相比，不管是从勘察理念、勘察工具、勘察手段，还是从林业体制、政策、林业法制建设等方面都存在一定的差距。随着我国科学技术的进一步发展，林勘理念的进一步转变、林勘工具仪器的进一步研发，使林业勘察技术注入了新的活力。因此，林业勘察人员必须以林业新科技、新技术为支撑，不断学习新的知识，领会新的理念，才能适应新形势下林业和林业勘察的发展。 4 新形势下林业的勘察设计理念必须具有一定的深度 很多地区由于天然林保护工程的建设，林地资源得到了迅速的恢复，如云南省，据不完全统计，有接近30个国家级森林公园，已经形成了初具规模的林业旅游特色区域。因此，林勘设计人员不再是单一设计栽树与砍树，而是要在勘察设计中将林业的开发与旅游景点的设置结合起来，将观光性的旅游、文化性的旅游与生态环境保护的理念结合起来，形成具有地方特色、文化特色、民族特色，既符合国家法律法规、又符合林业技术操作规程的林勘设计理念，使不同的林业特色可以相互交融，使林业勘察设计方案具有一定深度，体现林业的可持续发展模式。 5 新形势下林业的勘察设计理念必须展现其广度 森林是我国生态建设的关键，森林的覆盖率代表了一个国家生态建设的成效，其不仅仅具有一定的经济效益，同时具有一定的社会效益和无可替代的生态效益，林业勘察人员在进行勘察设计时，要不断拓宽自身的视野，运用创新性的敏锐思维，在工程造林、园林绿化、林下栽培、林农间种、林药间种等方面，充分利用最新科研成果和新的栽培技术，采取不同的栽培技术，使林业与农业、水利、城镇建设发展相协调，实现林业种植种类的多元化发展，改变单一的林业种植发展模式，把林业建成环保林业和生态林业。林业勘察设计人员更要站在新的角度，转变勘察设计的理念，实现林业的多元化和跨越式的发展，使林业勘察设计成果具有一定的广度。 6 结语 在新形势下，林业的发展不仅仅要实现其经济效益，在可持续发展理论不断深入的今天，实现林业发展的社会效益和生态效益更是尤为重要的，因此，对在新形势下林业勘察设计理念的转变进行研究是很有必要的。在进行林业勘察设计时，首要目标就是要实现林业的生态功能，使林业勘察设计为我国的生态建设服务，以新的科学技术为支撑，不断学习林业新技术、新规程，在林业法律法规框架内，运用科学仪器的先进勘察手段，使林勘设计成果具有一定的深度和广度，通过林业勘察设计理念的转变，使林勘设计成果更具有科学性和可操作性，从而实现林业的多元化和跨跃式发展。 浅谈林业勘察设计:新形势下林业勘察设计要点探析 【摘 要】我国的社会经济正处在快速的发展阶段，在国民经济中，林业占据着比较重要的地位，而且我国是林业大国，所以也比较重视林业的发展。林业能够顺利的开展对我国的社会经济有着很大的促进作用，论文具体探究新形势下林业勘察设计要点。 【关键词】新形势；林业勘察；设计要点 1 引言 对于林业勘察设计来说，不仅仅要求工作人员需要具备较强的工作能力，同时还需要工作人员不断的提升自己的思想觉悟。具体进行林业勘察的时候，一定要结合相关勘察的难度，勘察的规模进行确定。实施林业有效勘查能够促进林业资源的合理开发。因此，认识林业勘察的重要性，同时采取具体的措施进行林业勘察是非常有必要的。 2 林业勘察设计具体作用 2.1 有效保护个人合法权益 在进行具体林业勘察设计的时候，需要对林木的所有权等等具体的内容进行明确，而且也需要正确地处理使用权以及所有权问题，这就能够保障个人合法权益。目前对于林业生产来说，最为常见的一种形式是林地承包形式，这种形式能够促进林业向多样化的趋势发展。但是也会出现各种经济纠纷，那么这时候进行科学的林业勘查就为土地所有权以及使用权提供了一定的合理性。 2.2 有效促进林业生产建设 对于我国目前的林业发展状况来看，很多地区没有形成一个统一化的管理。在开发过程中比较注重林业的经济性，那么这就会给生态环境带来一定的危害，而有效的开展林业勘察能够有效的结合某一个区域的林地状况，从而进行合理的开发利用，这样既能够有效的保证生态效益，同时也为林地生产建设提供了必要的依据。 3 林业勘察设计具体要点 3.1 不断完善沟通平台 对于我国部分地区来说，将林业的具体勘察、规划以及设计工作分别下发于不同的行政部门，但是没有建立起相关的部门促进其工作进行合理的沟通，那就会迫使各项任务独立进行，可能会导致工作任务重复，而且也不能够有效的发挥整体的作用，所以在具体开展林业勘察设计的时候，一定要强化整体功能，同时建立起良好的沟通平台。 3.2 加强信息化建设 对于我国的林业来说，占地面积非常大，所以相关的工作人员进行实地的走访勘察、进行具体的规划以及设计是存在着一定难度的，而且工作量也比较大，针对这样的问题，就应该积极的建议以及完善信息化建设。将我国相关的林业面积、林木的种类等等这些比较基础的数据上传在有关管理信息平台中。而且也需要对林业的具体使用以及开发情况做一个了解，促使我国的林业勘查计划逐渐向自动化水平不断的发展。（见图2） 3.3 加强人才队伍建设 要想促进林业勘察设计能够顺利的开展，而且也能够达到良好的工作效率，那么就一定需要技术人才的支持。对于林业勘察设计工作来讲，工作的内容比较复杂，而且涉及的方面也比较广，这就需要具体的工作人员应该具备比较丰富的专业知识，同时拥有较强的技术水平，才能够胜任这项工作[2]。所以，相关的单位一定要加强人才建设，可以具体组织一些活动培训员工，从而有效地提高工作人员的职业素养，不断丰富工作人员的专业知识，促进工作人员提高工作能力，在招聘选拔工作人员的时候，就应该提高标准，同时也可以采取具体考核制度，激发工作人员积极性。一定要着重培养相关的林业人才，促进林业能够顺利的发展，根据可持续发展原则，不断增强科学技术，有效地将林业勘察工作落实。科学技术非常的重要，比如说可以利用科学技术有效的选择种子，进行科学的培育，有效地防治病虫。当然，群众人员也要提高自己的意识，要保护森林，促进林业发展的实效性。 3.4 有效应用GPS技术 我国目前的科技发展比较迅速，当然也就给林业的发展带来了一定的好处。在具体进行林业勘察设计中就可以有效的应用GPS定位系统，可以更加精确地进行勘察以及测绘，能够有效的促进林业的发展。比如说可以利用GPS定位系统定位森林样地，利用这种方法能够有效的进行实际勘察，能够进行科学的测绘，大大降低了工作的难度。而且利用GPS定位系统对森林资源进行勘查，也是我国以后应该进一步研究的主要方向。其次，还可以利用GPS定位系统对林地面积进行一定的测量。通过具体对林地面积进行测量，可以更加详细地了解某一个区域的林地覆盖面积，GPS定位系统在实际操作中能够有效的解决一些难题，所以应该得到广泛的使用。另外，还可以利用GPS定位系统进行林地资源的管理。对于林业的发展来说，林地资源是其基础，合理科学地利用GPS技术，可以具体实时地监控占用林地的行为，同时也能够做到更加准确的定位。有效地应用GPS技术，还能够对损毁林地案件进行具体的监控，比如说乱砍滥伐事件，可以更加精确的计算出被毁的林地面积，从而能够有效地促进工作人员绘制出具体的位置，为处理事件提供必要的科学数据。当然，GPS技术在造林规划中，后续检验中都能够起到积极的作用[3]。 3.5 加强科技应用 要想促进林业的可持续发展，达到高效优质林业，就一定要大力加快林业科技成果的发展，同时也要具体应用比较先进的技术，促进其能够更快的转化为现实生产力。在林业勘察设计中，各个部门都应该积极引进丰产栽培技术，培养优良品种；抓好节水以及抗旱技术；另外还要注意病虫防害技术，可以具体应用一些生物或者是鸟类防治。从而促进森林环境不受到污染[4]。 4 结语 对于我国来说，促进林业的可持续发展是比较重要的工作，当然在具体落实林业勘察规划的时候也会出现各种各拥奈侍猓这主要与相关的部门没有认识到林业勘察计划的重要性以及建设意义有着很大的关系。不能够有效的进行林业勘察规划，对林业的经济效益以及生态发展都有着严重的影响，阻碍林业可持续发展。所以，一定要采取必要的措施，完善沟通平台，加强信息化建设，促进人才队伍的建设，有效利用GPS等一些先进的技术，加强科技的应用。促进林业勘察设计，才能够在新形势下，确保林业资源的有效开发。 浅谈林业勘察设计:林业勘察设计理念转变初探 摘要:近年来，根据国务院出台的规章制度，其种大部分内容都要求对林业勘察设计予以有效强化。所以，相关部门需要按照社会发展总体水平来树立全新林业勘察理念，明确新目标与设计理念，进一步推动林业发展。而在新时期背景下，林业勘察设计理念的转变对于小康社会的建设具有积极的促进作用。 关键词:新形势;林业勘察;设计理念;转变 在新形势背景下，《有关强化林业发展的部署》中明确指出了林业发展全新内涵。所以，林业勘察和设计人员，需要突破传统思想，结合新时期特点，灵活运用新理念，进一步推动林业勘察工作的开展，对于林业的跨越式发展具有重要的作用。 1为生态建设提供服务并践行分类经营理念 传统林业勘察工作的最终目的就是要促进林业的深入开发，通过采伐木材来推动国家各领域的全面发展。但是，现阶段，林业勘察设计理念发生了转变，由采伐经济效益转变成了采育结合，对种群进行全面保护，重视生态效益，以保证经济效益和生态效益的有机结合[1]。当前，对于林业需求已经转变成生态需求，为此，在开展林业勘察设计的过程中，最关键的就是要充分发挥林业本身的生态功能，以保证为生态建设提供高质量服务。另外，应当落实十八大精神与“中国梦”对于林业的部署要求，通过多种设计理念实现生态公益林与商业林的建设，合理制定政策措施，对资源进行全面整合。针对不同经营性质的森林资源应当采用适当的经营模式，不断拓展林业投资的渠道，明确管理模式。而在新形势背景下，勘察设计对于多元经营理念的体现是十分重要的。 2灵活运用新技术要领与规程 国务院与国家林业主管部门相继出台了与林业勘察设计相关的文件、技术以及规程等等，但是，因新形势背景下已经无法发挥作用而被废除。同时，国家林业局针对与形势不吻合的文件与规程等进行了全面清理，并积极制定出了全新林业勘察文件与规章等[2]。其中，三峡工程在水土保持林与水源涵养林的建设过程中，采取乔木与灌木相互结合的立体林业结构模式。这样一来，在实际的种植过程中，不仅要对深根系乔木与灌木植物加大种植力度，同时，还需要种植浅根系草本植物，确保植物多样化的实现，降低水土流失发生几率。现阶段，在长江中下游区域，林业的发展存在植被种群单一化与结构不合理化的问题，为此，多地开始制定技术措施与方案。针对这一形势，林业勘察工作人员一定要不断学习并了解林业的全新政策与技术规程等，确保可以灵活运用。针对现阶段政策与法律法规的合理运用，能够确保林业勘察设计遵循法律法规，与技术操作规程相适应。 3以科学手段为重要支撑 要想实现全面发展，离不开科学技术的推动作用。而在人类发展与进步的过程中，科学技术始终发挥着关键性的作用。通过对全球林业发展的情况研究与总结，充分展现了科技对于林业发展的重要性。其中，林业发展的速度与科技之间的关系十分紧密[3]。而林业研发技术相对落后，自建国以来，林业勘察在上世纪八十年代之前，通常采用的都是测绳、斧头与皮尺。随后，过渡至航片、地形图等多种简易机械。而发展至今，林业勘察设计工作已经开始运用了卫星照片等多种先进技术。由此可见，林业勘察设计工作在我国的发展，特别是在工具仪器与勘察手段方面已经实现了质变。然而，同发达国家相比，在勘察理念、工具和手段方面仍然存在较大差距。而在科技发展的进程中，林业勘察工作的理念有了一定的变化，对于工具和仪器的研发也更加深入和全面，为林业勘察技术的进一步发展提供了不竭动力。在这种社会形势之下，林业勘察工作人员需要将林业全新科技和技术作为重要支撑，对新知识内容进行深入学习，理解新理念的内涵，以保证与林业及林业勘察工作的发展相适应。 4林业勘察设计理念要有深度 在国内，大部分区域在建设天然林保护工作的基础上，使得林地资源在短时间内得以恢复。所以，对于林业勘察设计工作人员而言，其工作的内容并不只是单纯地设计栽树和砍树，应当在实践工作当中，有机结合林业开发和旅游景点，充分融合观光旅游与文化旅游。进而彰显地区特色和民族特色[4]。而这同样与林业技术的操作规程及林业勘察设计理念相吻合，也使得多样化的林业特色能够有效融合，确保林业勘察的设计方案更深入，实现林业可持续发展。 5林业勘察设计理念应具备广度 在国家生态建设过程中，森林的作用不容小觑。而森林覆盖率能够真实地展现生态建设效果，森林并不只是具备经济效益，同样兼具了社会与生态效益。为此，林业勘察工作人员在开展勘察设计工作的过程中，一定要积极地拓展个人视野，灵活运用创新思维，将先进的科研成果及栽培技术应用在工程造林与园林绿化等方面，通过多种栽培技术，实现林业和农业等领域建设的协调性，推进林业的多元发展[5]。这样一来，林业原有的单一种植发展模式就能够得以改变，使得林业发展成为环保与生态林业。与此同时，林业勘察设计工作人员应当以创新角度思考问题，对勘察设计工作理念进行有效转变，确保林业的跨越式发展，扩展林业勘察设计成果的广度。 6结束语 综上所述，在新形势背景下，林业发展需要在提升经济效益的基础上，深入贯彻并落实可持续发展的理论，注重社会与生态效益的提升。为此，林业勘察设计工作的理念需要与时俱进，合理转变并创新，对理念转变展开深入研究。林业勘察设计工作的重点就是要充分发挥林业生态功能，为国家生态建设提供高质量服务。在林业勘察设计理念转变的背景下，林业勘察设计工作的成果将更加科学，且操作性会不断增强，进一步促进林业的可持续发展。 作者:林琳 单位:吉林省林业调查规划院

浅谈电子商务与电子银行发展:商业银行与电子商务生态圈主体合作框架初探 摘要：传统的电子商务平台通过快速发展已经逐步转变为企业经济生态圈，该生态圈内“物种”丰富，产品多样，改变了消费群体传统的消费行为和投资行为。面对电商产业的迅速崛起，商业银行在感受到挑战和威胁的同时，也必须在竞争关系中谋求机遇，找寻合作路径，努力实现双赢的发展局面。而这也正是本文的最初研究目的。 关键词：商业银行；电子商务；生态圈 一、电子商务平台生态圈 随着电子商务平台的蓬勃发展、成熟，现已形成了自身独特的生态圈。企业生态圈是依靠平台发展起来的一种商业形式，是双边市场发展趋于成熟时形成的一种商业模式，在生态圈内，不仅仅包括了纵向的供应链，它是平台型企业呈星状发展的结果。 在整个电子商务平台生态圈里，主要是有商业银行、电子商务平台上的消费个体、线上小微企业、第三方支付机构和第三方物流企业共同组成，它们相互支撑，也是重要的组成部分。 二、银行资本与产业资本的合作案例分析―银行资本试水电商市场――善融商务、交博汇 随着电子商务产业的迅速发展并对传统商业银行业务构成挑战，同业开始陆续尝试自营电商平台。建设银行的善融商务、交通银行的交博汇就是同业试水电商市场的产物。 善融商务是建设银行于2012年成立的电子商务平台，以网上交易为主导、以金融服务为特色，为客户提供信息、在线交易、支付结算、分期付款、融资贷款、资金托管、房地产交易等全方位的专业服务。自上线以来，善融商务的成交量不断攀升，如今每日成交额已达1700万，入驻商户过万，交易额突破35亿，融资规模接近10亿。交博汇是交通银行于2012年推出的集B2C、B2B于一体的综合性网上商城，整体构架由生活馆、商品馆、金融馆、企业管组成。其中金融馆包括了贵金属、理财、基金、保险、个贷、小企业贷款、贵宾客户服务等金融服务。 虽然目前善融商务和交博汇作为初生平台，在商品齐备、商户入驻、平台知名度乃至交易量等多方面，难以与老牌的电商相抗衡，我们还不能称之取得了成功，但至少给银行同业提出了一种较新的合作思路，并为后人总结了一定经验。然而我们同时也需意识到，银行资本介入电商市场要取得收益是一个较为长期的发展目标。作为电商平台最瞩目的企业淘宝公司，在国内电商发展的黄金期也是通过了十年的不懈努力才逐步积累了自己的客户群。因而，银行资本试水电商市场是一个战略性的调整，远期效益丰厚，但需要经过较长的积累时期。 三、初步合作框架 总体思路：将商业银行置于电子商务平台整体生态圈内，通过与电子商务平台、第三方物流企业和第三方支付平台签署合作协议等方式，整合信息流、物流、资金流的全面信息和资源，为生态圈内个人、商户、第三方物流企业、第三方支付机构提供多维度的优质金融服务（整体的初步合作框架如图所示）。 四、具体产品构想 （一）融资方案 流程：银行认可第三方企业及电商平台的部分数据（如电商平台给出的卖家等级等），针对电商平台小微企业研究出贷前评估模型；第三方企业与银行签署合作协议；银行将贷前评估模型交由第三方企业用于初步客户筛选；第三方企业向银行推荐优质客户名单并提供连续三年至五年的客户经营收入、订单明细、遭客户要求退货次数等相关数据；银行通过多维度信息（电商平台上卖家评级、好差评率、成立时间，综合传统考察维度，如央行征信系统上卖家实际控制人的信用状况等）审核客户资质并核定贷款额度；贷款发放后，如有质押情况的，需另与第三方企业和客户签订有关质押合同并由第三方落实质押监管职责；贷款回收可通过第三方支付企业完成还款或客户直接向银行还款。 （二）打包基础产品 打包基础产品主要面向的是第三方企业，加深银行与第三方企业的合作基础。基础产品往往在同业间同质程度较高，以单个基础产品进行推广，营销成本较大，且收效甚微。可考虑针对第三方企业的需求，将行内基础性金融产品打包，并给予一定程度的优惠作为双方合作的基础。对于第三方物流企业，可将异地薪、资金归集、批量POS机安装等作为基础性金融产品包。对于第三方支付机构，可以备付金账户管理、清算产品、现金管理等作为基础性金融产品包。 （三）面向商户实际控制人及第三方企业高管的金融服务方案 针对商户实际控制人及第三方企业高管提供银行理财、白金卡等贵宾服务，实现对工业务对私业务互相促进的良性循环。通过对私业务的拓展，不仅能提高理财收益、刷卡消费受益、存款沉淀等，还能清晰的掌握商户实际控制人的资产状况和信用状况，对于商户授信能够起到一定的风险控制作用。 （四）经营电商平台上的金融超市 据统计，2013年11月11日天猫双十一购物狂欢节当日成交额高达350亿元。阿里集团的数据显示，截止11日12点，理财产品支付宝总成交金额5.55亿元，其中国华3.18亿元、易方达1.18亿元、生命人寿限量发售1亿元理财宝贝售罄，金融企业成为天猫购物节的最大赢家之一。这些企业的成交额意味着电商平台上现有的消费群体对于金融产品有着较大需求，是商业银行的巨大潜力市场。 1.金融超市的产品构想。在电商平台上注册经营金融超市，是直接融入互联网电商平台的直接、快捷方式之一。将某些线下融资申请延展到线上，满足个人及企业小额、短期的理财需求、贵金属投资需求，同时提供优质的在线金融咨询服务，使金融超市以“亲民化”路线出现。具体金融超市构想如下图： 2.金融超市的初步营销方案。金融超市在电子商务平台上注册后，通过广告植入，进行大力宣传。同时，积极参与电商平台举办的购物狂欢节活动，在活动期间给予一定的理财产品优惠、贵金属购买优惠，节日期间对于交易成功的客户免费抽取贵金属活动等，打开营销渠道，分享电商平台整体的节日气氛。 五、结语 电商企业在短时间内的迅速崛起引起了整个社会的关注和侧目，其改变了传统的消费方式、支付方式、结算方式、投资方式，对于商业银行的传统业务而言无疑是巨大挑战。然而商业银行仅仅着力于竞争关系来应对挑战，并不是唯一的解决之道。主动融入电商平台的独特生态圈，成为其生态圈内必不可少的“生存物种”，在挑战中谋求合作机遇，实现共同发展，也是商业银行正面迎接威胁和挑战的一种方式。本文为商业银行与电子商务平台生态圈主体合作搭建了一个初步的合作框架，诣在为后续的研究工作起到抛砖引玉的作用。 浅谈电子商务与电子银行发展:银行电子商务与个人隐私权的保护 [摘要] 电子商务的迅速发展给银行业注入了新的活力，使银行逐渐认识到电子商务的重要性，但是随着银行电子商务不断发展，客户个人隐私的保护成为了银行无法回避的重要课题。本文对此问题进行了了探讨，并提出了相关对策。 [关键词] 银行电子商务隐私权 随着网络信息平台的不断发展，银行使用网络技术和计算机技术，收集，处理个人信息的能力大大增强，使银行电子商务迅速发展，但是其产生的诸多问题也接踵而来，其中就包括了个人隐私权的问题。 一、隐私权在银行电子商务中的重要地位 对于隐私权的定义，一般认为分为两个方面的内容，即隐私权的消极意义与积极意义。其中，前者强调个人私生活事务不受公开干扰的权利;后者则强调个人资料的支配控制权，即赋予个人对其资料有权决定是否被他人收集、处理或利用的权利等。 在电子商务时代，网络隐私权问题主要是对个人资料的保护问题。网络的广泛运用加速了信息的流通，使整个经济模式、社会架构、行为方式都发生着巨大的变化。隐私权变得更加财产权化，其重要原因就在于个人资料所蕴涵的经济价值，在对于各种盈利活动的组织而言，数以万计的个人信息所组成的资料库无疑是盈利的有利条件。银行机构由于自身业务的性质，能够收集和储存大量的个人信息，特别是有关个人财产和经济信用方面的信息。随着银行电子商务业务的发展，丰富的个人信息资源成为了银行的巨大财富。在电子商务的背景下，银行可以通过网络技术对其客户信息进行深入分析，了解客户的需求目的，从而进行有针对性的市场开拓，同时也可以推测出客户的信用程度，降低银行的风险,为银行带来巨大的经济利益。 二、银行电子商务的发展与个人隐私权保护所存在的问题 电子商务为银行提供了历史性的机遇。它使银行能够以低成本、高效率的方式跨越时空界限，随时随地满足客户需求：提供新的服务品种，充分挖掘市场潜力，节省成本，加强竞争力。但是，电子商务业务不仅给银行带来了巨大的收益，也伴随着相应的风险。由于银行原因所导致的客户个人信息的泄漏， 会使客户个人隐私权受到威胁，这样不仅不能促进电子商务的发展，还会使银行暴露于法律风险之中，其主要问题表现为： 1.银行内部对个人信息的不合理使用。消费者个人在向银行提供个人资料时，常常是为了进行网上支付或信用凭证之所需，而事实上，由于利益的诱惑和相关从业人员道德准则的欠缺，银行很可能存将其所收集到的资料用于合理用途之外的情况，包括将资料用于所声明目的之外的用途，不当泄漏资料，甚至出售资料给第三方等，从而侵害银行客户个人的隐私。 2.银行网络安全方面存在隐患。银行在金融领域占有着重要地位，因此银行安全的维护尤为重要，特别是对于网络安全。虽然许多银行在网络安全问题上采取了多种措施，然而，网络黑客，系统漏洞因素的存在，仍然困扰着各大银行。安全问题是电子支付中最关键、最重要的问题，这个问题直接关系到电子交易各方的利益，网上交易所能带来的巨大机遇和丰厚利润对那些网络入侵的投机者来说是一种无形的诱惑，如果不能及时消除这些网络隐患，会给银行客户的重要信息带来巨大的风险。 3.银行电子商务业务的法律解决机制缺失。对于网络隐私权,我国目前没有专门的法律加以规定,涉及此问题的只有信息产业部2000年11月7日实施的《互联网电子公告服务管理规定》,其中规定了供者应当对上网用户的个人信息保密,未经上网用户同意,不得向他人泄露。这微薄的法律保护根本不足以维护公民个人的权益，同时对于银行机构更起不到应有的约束，管理作用。因此，对于银行电子商务方面的客户个人隐私泄漏问题，不能提供有效的解决机制。 三、促进银行电子商务发展，加强个人隐私权保护 1.通过立法方式进行保护。目前我国的法律对隐私权还没有明确的规定，通常是通过追究侵犯名誉权责任的方式来保护隐私权。在如今的电子商务时代，计算机网络的发展将隐私权推到了一个极其重要的法律地位，通过立法来规定网络隐私权的具体内涵及权利救济，从根本上确定隐私权的法律地位具有十分重要的作用。在法律条文中应当确定保护个人信息的范围，信息收集、处理和处分程序，法律责任等方面的规定。同时，对于银行电子商务的监管，更应出台相应的法律规范，以硬性规定来约束银行机构，保护客户个人的隐私权。 2.通过银行业自律方式进行保护。银行业在不断发展电子商务的同时，更应加强对个人隐私保护的自律性管理。自律性组织比政府更加熟悉金融业运作的具体实际情况，自律组织在执法检查，纪律监控方面比政府监管更具有灵活性和预防性，自律组织在监管方面的空间较大。同时，通过银行业自律方式进行保护，而非由政府机关介入调整，可以更加建立消费者对银行的信心。通过银行自律性管理的不断规范化，又可以进一步促进电子商务的发展。 3.通过科技装置与技术保护个人隐私。银行应当在网络技术方面进一步完善管理机制，消除网络安全隐患，包括采用P3P(Platformfor Privacy Preferences)架构,利用附加于浏览器的隐私权保护软件，对机密信息实施隐藏或加密保护,等等。这样，对于消费者隐私权的保护，在技术上可以提供很好的安全平台，使信息泄漏风险的发生率达到最小化。 4.通过宣传，教育的方式引导个人消费者。除立法规定，鼓励银行业自律管理，加强技术保护之外， 另一条有效，直接的保护方式则是教育网络使用者注重个人隐私的保护，并采取积极的措施以防止个人隐私被侵犯。包括:(1)不随意泄露个人资料。(2)了解银行保护个人隐私的政策及救济方式。(3)使用加密软件等等。 四、结束语 以电子商务为主体的网络经济是生产方式的一场深刻革命，将改变人类经济生活的面貌。银行业积极参与电子商务活动，并在其中发挥着至关重要的作用。银行电子商务的蓬勃发展是一种不可逆转的时代潮流,一个完善的电子商务市场需要对隐私权进行有效的保护, 面我国的实际国情，我国银行业可以构建以法律规范为前提、银行自律为基础、社会监管为补充的“三位一体”的 监管框架，来促进银行电子商务的发展。 浅谈电子商务与电子银行发展:银行业从电子商务参与者到组织者 安全感、信用度和成熟的支付体系,银行业所具有的这些优势恰是单纯的互联网最缺少，却又是完全的电子商务所必需的要素。因而，银行最合适担负互联网上各种资源的整合者。银行业不但应成为电子商务的踊跃介入者，更有前提成为电子商务的组织者 银行业是受信息化冲击以及影响程度最深、效果最显著的传统行业，其因循多年的经营、管理体系正因而产生着激烈的扭转。 仅就经营理念而言，现在的银行业正在实现由“产品中心”向“客户中心”的转变。传统商业银行经营理念的核心是“以量胜出”以及“产品驱动”。而在信息时期，客户瓜葛管理的首要性凸显，了解、分析、预测、引导乃至创造客户需求，才能“在适量的时候，用适量的方式，以适量的价格，向适量的客户提供适量的产品”，从而获取金融服务附加价值。 变革的本源 银行业变革的本源首先在于其内在的信息产业本色属性。银行业是1种从事契约、信息以及商业服务买卖与交流的服务行业，但不管是契约仍是商业服务的买卖与交流，都是通过信息的传递、买卖与交流实现的，从这1角度讲，银行业拥有信息产业的属性。 银行业变革的本源还在于面临的外部压力。其1，传统银行业的资金媒介作用遭到挑战。银行业是传统的间接融资中介机构，在社会经济中担负着资金融通的首要角色。而今天，银行业降低交易本钱的金融中介价值遭到来自IT产业、传统工商企业、直接融资机构等多方面的严峻挑战。通过互联网这1新渠道，资金的供需双方可以低本钱、高效力地完成结合，对于传统银行业的依赖性有减小的趋势，银行所扮演的资金中间商的角色有弱化偏向。其2，传统银行业的支付功能优势也遭到了影响。信息技术的发展，发生了大量新型电子支付工具，与银行提供的支票、信誉卡等传统支付工具相比，新型电子支付工具更利便，本钱也更低廉。对于银行业来讲，新型电子支付工具自身其实不是严重的问题，严重的是最早掌握以及运用这种工具的其实不是银行，而是新兴的信息技术公司，它们应用这些电子支付工具，悄然进入了支付结算领域，严重要挟着商业银行耗巨资树立的票据清理系统及在该领域享有的专有权力。虽然目前这种电子支付工具的后台仍依赖于银行清理系统，然而银行本身的品牌势必遭到电子支付工具品牌的强烈冲击。 像恐龙那样灭亡？ 信息经济对于银行业最深远的意义在于，其交易情势与银行业自身的经营模式实现了紧密的结合，给银行业开拓了广阔的业务发展空间。网络银行的应运而生，是网络技术与传统银行业的有机结合点。有关数据显示，在全世界网络业进入调剂阶段以后，网络银行业却依然维持着强劲以及延续的增长。依据朱比特媒体(Jupiter Media)的统计，美国银行业二00一年七月网络银行数据流量比1年前增长了七七.六%，而同期整个互联网的数据流量只增长了一九.八%。数据监测公司(Data monitor)预测，今后两年欧洲网络银行账户数量将每一年增添三四%，由二000年的一四三0万增添到二00三年的三四二0万。在美国以及欧洲，网络银行交易量已经占到整个零售银行业务量的五%到一0%，这个比例还在迅速增添。可以说网络银行是1场革命，如果银行业疏忽这1趋势，它就可能全面接收商业银行的资金媒介以及支付服务职能，传统的银行就真会如比尔·盖茨所说的“象恐龙1样消亡”那样。 咱们认为，传统银行业必需主动探索网络化发展道路，摒弃资金中介商的简单思路，强调金融服务供应者的身份，提供更多更好的增值服务，同时迅速掌握新型电子支付工具的利用，在网上支付中盘踞首要地位，施展资源整合者的踊跃作用。 要成为资源的整合者 探究互联网发展当前的1些误区可以发现：互联网高速、海量传输信息的作用被无穷夸张，而完成商务流动所必需的资金、信誉等症结要素却被疏忽。在理解“电子商务”这1概念时，“电子”凌驾于“商务”的核心本色之上，在技术与商务、管理的瓜葛上存在错位，缺少信息流与资金流、信誉等症结要素的有机结合。其实，互联网不是万能的，它只是高效力的信息转移渠道，如果缺少信誉、资金、物流、习气等完成商务流动的必要因素，单靠信息流传输是没法完成完全的交易流动的。另外咱们疏忽了互联网整合交易流程的凸起优势。在认识互联网的优势方面存在局限性以及片面性，常常只看到了其信息传输、交换的特色，而没有认识到互联网可以将交易流程串连起来，低本钱地实现各种资源的整合，从而将1个个分离的交易行动组合成多主体、多目的、顺畅无阻的交易进程。今天，企业对于互联网的利用还停留在业务层面，而疏忽了整个企业组织结构、管理体系的调剂。管理是信息时期企业的核心竞争力所在，缺少管理理念的引导以及管理体系的保障，业务发展就没有久长的动力，企业的发展也是不平衡的。 互联网经济面临模式转换以及质量晋升，其前程在于实现互联网信息传递功能以及信誉认证、资金转移、物质配送等形成电子商务的各种要素的紧密结合。其中必需的3大要素-信息、信誉、资金是扩散的，只有将各种资源紧密整合起来，将1个个独立的电子商务进程连接成有机总体，才能推进电子商务的进1步发展，这就在客观上需要1个资源整合者，而银行业具备患上天独厚的优势，最有前提担负资源整合者的症结角色。 其1，银行业所善于的资金支付功能在电子商务链中拥有承上起下作用。尽管国际上提供网上支付服务的除了了银行业，还有1些信息科技企业、工商企业等，但与之相比，银行数百年来承当社会支付中介职能的经验技术的累积以及支付网络的建设成绩，使其在网上支付方面拥有独到的优势。其2，银行业具有广泛的客户基础。商业银行作为国民经济体系的大动脉以及社会经济的资金中介、支付中介，具有广泛的客户基础，与全社会的各经济单元-政府机关、公共机构、各类企业、家庭以及个人有着时常性的资金来往瓜葛。可以说，电子商务的介入者几近都是银行业的客户，这为银行业在网络经济中施展整合作用提供了极大的便利。其3，银行业拥有信用优势。电子商务犹如其它商务情势，常常需要借助某种信誉方式才患上以完成。而银行信誉无疑高于商业信誉，因此通过银行中介展开网上支付，最容易获得交易各方的信任以及支撑，使交易患以实现。其4，银行拥有信息优势。商情沟通是电子商务的第1环节，银行应用自己庞大的机构网络以及广泛的客户基础，掌握着商品、资金、资信等方面的丰厚信息，极大便利了交易各方的信息沟通。其5，电子商务与网络银行拥有同质性，2者有前提实现紧密的结合。信息经济的交易情势-电子商务的实现离不开畅通的信息流、货泉流以及物流，而信息时期的金融业的血脉内不断活动的，除了了传统的货泉流之外，也有大量的信息流，所以电子商务以及金融业在运作方式上有异曲同工的 地方，网络经济的交易情势与银行业自身的经营模式实现了紧密的结合。 银行业所具有的安全感、信用度和成熟的支付体系正适应了电子商务安全、高效的资金支付服务的需求，银行业所具有的优势恰是单纯的互联网最缺少的，却又是完全的电子商务所必需的要素。因而，银行是最合适担负在互联网上组合各种资源的首要职能的主体，银行的经营方式抉择着基于互联网的电子商务的方式，银行能否充沛应用本身优势、整合各种资源、延伸商务领域，已经成为抉择互联网发展方向以及前景的症结因素。 传统银行业寻觅新支点 在战略导向上，银行业必需整合与其它金融、非金融服务机构的瓜葛，争夺成为网络经济的服务业门户。 银行业曾经经尝试过两种发展模式：1是纯洁的网络银行，例如被加拿大皇家银行收购前的“安全第1”网络银行，因为产品以及服务方式的局限性，这类模式已经经被实践证明是行不通的。2是“外挂”式网络银行，把银行的各种业务移植到互联网上，走“水泥加鼠标”的多渠道业务发展道路。虽然目前大多数银行在施行网络化战略时都采取了这类方式，然而因为这类模式依然局限于对于银行本身资源的开发应用，而缺少对于其它社会资源整合以及与其它服务功能的融会，难以真正知足信息时期客户的需求，也限制着银行业本身的盈利与发展空间。 现在对于服务业的请求是整合以及协同，各类金融以及非金融服务机构应当以树立“服务门户”的情势同享资源、晋升效力。银行业不但应成为电子商务的踊跃介入者，更有前提成为电子商务的组织者，充沛应用本身在信用、信息方面的优势，充沛施展在社会经济体系中的支付结算功能，搭建电子商务平台，整合各种资源，将分离的各种相干交易进程结合为有机的总体。例如，银行业可以牵头树立网上“金融门户”，在互联网上表现为提供综合金融服务的网站，综合多家金融机构网上服务，与各金融机构的交易系统存在直接连接。它1方面对于众多金融服务进行打包加工，另外一方面搜集客户信息供成员机构同享。其树立以及经营是各类金融服务机构从冲突到协同的进程，也是完全的客户服务体系以及网上交易体系树立以及完美的进程。1些发达国家已经经开始了这方面的尝试，迈出了组建网上金融门户的第1步。例如汇丰银行以及美林证券就共同组建了1家提供网上银行以及财务管理服务的公司-“美林汇丰”，其客户可以通过1个核心储蓄账户进行股票、债券、单位信托基金等投资，享受支票、借记卡、汇款、自动提款机等银行服务，并可以取得大量的市场信息。这1网站结合了两家机构在金融专业、立异服务、钻研开发、地舆散布和品牌等方面的优势，已经经获得了初步胜利。银行业应充沛掌控网上支付工具这1优势，整合其他金融机构的服务功能，以金融门户为发展方向，争夺盘踞网络经济的核心肠位。另外，银行业还应当把触角延伸到非金融服务领域。例如，通过与航空服务机构的合作，银行不但可以在机票销售中进行支付、结算，还可以整合保险、游览、住宿等后续服务功能，使之构成1个环环相扣的有机进程。 银行业担负资源整合者的角色，不但充沛知足客户需求，更首要的是为自己开拓了无穷的发展空间。为了胜任网络经济资源整合者的角色，银行业应全方位地依照信息经济的请求，踊跃展开再造工程。 在经营理念上，银行业要建立“大服务”以及“客户本位”的思想。所谓“大服务”理念是将1系列完全的服务流程全体集于1身，构成能够调用从上游到下游全线的网络以及施行能力-提供大服务的能力。可以预言，网络经济第2次高潮将由“大服务”推进，而未来网络经济的竞争也将在这1领域开展。 在业务体系上，银行业必需踊跃立异，完美服务方式，丰厚服务品种，晋升服务质量。立异是银行业的活气源泉，尤其在金融服务竞争日益剧烈、业内外竞争对于手虎视眈眈、市场份额屡遭腐蚀的网络经济时期，立异成为银行除了了安全、信用以外的另外一条生命线。仅把网络作为新的产品营销渠道不是网络银行的全体内涵，必需充沛应用技术发展、金融自由化、全世界化为银行业带来的新业务机会，不断开发服务品种。要以网络为业务发展平台，以银行服务为核心，构筑辐射金融乃至非金融服务领域的“金融超市”，为“E客户”提供“1站式”的全方位服务。 在营销体系上，银行业应当把传统营销渠道以及网络渠道紧密结合起来，走“多渠道并存”的道路。1方面，金融产品日益多样化以及个性化，那些技术含量高、设计繁杂的高层次服务产品必需依托银行销售人员与客户之间面对于面式的互动交换，而网络银行则善于于高效力、大批量地处理标准化业务，2者的有机结合有助于充沛应用银行资源，全面知足客户需要。另外一方面，传统营销渠道累积了大量线下客户资源，发展“多渠道”营销方式，可以实现客户资源同享，不但可以应用网络化新服务手腕保护客户，还有助于提高网络银行的发展出发点。 在业务流程上，银行业应当依照整合电子商务交易流程的需要进行改造。因为完全的电子商务交易流程触及银行之外的供货商、信息平台和物流商等众多的介入者，触及企业、个人等不同的交易主体，银行业提供的交易系统应是高度开放的。因为电子商务拥有高效快捷的交易需求，银行业所提供的资金支付、信用保证等解决方案应当是简洁明快的。因为电子商务触及的环节环环相扣，银行业在提供相干服务时应保证进程畅通无阻。要到达这些请求，银行业必需全方位地改造业务流程以及交易体系。 正如阿基米德所说：“给我1个支点，我就能撬起整个地球。”信息时期网络的发展以及运用赋与了传统银行业新的支点，为咱们打开了通向广阔未来的门户。“网络经济资源的整合者”是信息时期银行业发展的新思路。在朝着这1方向前进的进程中，充溢了变数。但是变化其实不可怕，变化孕育着但愿，因势而变该是1个不变的理念。 浅谈电子商务与电子银行发展:浅论新农村电子商务与电子银行发展 电子商务在信息技术高度发达和全球网络经济迅猛发展的背景下,应运而生的,在未来,电子商务将会是全球经济一体化下的主要发展模式。自从1997年我国第一家电子商务网站开通至今,电子商务以其高效性和便捷性得到了迅猛发展,已从萌芽起步期迅速发展为高速成长期。但是相对于较发达的城市,农村地区的电子商务发展还相对缓慢。电子银行还没有得到广泛的认同和普及。 一、农村电子商务的巨大潜力 我国至今为止还是一个农业大国,没有完成工业化的进程,农村人口仍然很庞大,而且农村地区消费还处于停滞状态,没有被很好的拉动。这就为电子商务和电子银行的发展提供了一个广阔的市场机会,未来,随着经济的发展和人民生活水平的不断提高,电子商务和电子银行在农村将成为不可阻挡的趋势: 我国是一个庞大的农业国,是世界上最大的农业产品的生产国和消费国,在农业产品从生产到消费的一系列过程中,必然存在着巨大的交易机会,这位电子商务和电子银行提供了广泛的发展空间。 市场的发展使我国农村电子商务的发展已经开始有着良好的势头,各地的农民开始在网上销售他们的产品和家乡特产,同时,农民也开始使用电子银行进行交易,这为进一步拓展农村市场提供了有力的条件与机会。 新农村开展电子商务和电子银行的一个可靠的硬件基础就是农村的网络设施在逐渐普及,当前农村互联网宽带的数量也在不断增多,国家也将会进一步加强规划和信息化系列工程的落实。 二、我国农村电子商务和电子银行存在的问题 自1994年农业信息网和中国农业科技信息网相继开通以来,信息技术在农业领域的应用进入发展阶段。目前,信息技术在农业的应用、研究与推广较以前有了显着成效。随着农村地区生活水平和文化水平的不断提高,电子商务和电子银行已经开始了开展。但是仍然存在很多问题: 首先是农村的文化水平和自身素质问题,决定了他们还不具备电子商务的观念,对于电子银行的认识也不足,甚至有不信任的心理。他们对新技术、新信息反应迟钝,对电子商务和电子银行没有足够的信心。也不懂得如何利用电子商务去赚钱,这都阻碍了新农村电子商务和电子银行的发展。 其次是农村地区的网络普及率不高,虽然目前的农村青年都开始使用电脑和网络,但是他们大多只是利用电脑来进行游戏,农村网民娱乐化倾向更加明显。对信息技术和电子商务缺乏基本的了解,使农村电子商务难以得到应用推广。 第三是我国目前的农业网站集中在大城市和东部沿海发达地区,中部和西部地区以及中小城市的用户很少,而这些地区经济发展落后,技术水平低,对信息和技术的需求更加重要。同时,以农业信息为主的网站在全国所占比例也不高,并且利用程度很低低。 最后是安全问题使农民不敢使用电子商务平台和电子银行。电子商务的安全问题只是困扰电子商务发展的一个关键问题,网络经常会受到各种病毒、木马程序的攻击。同时,电子支付手段不成熟,信用机制和约束机制也正处在探索阶段,给农民网上从事经贸活动带来很大影响。 三、在农村发展电子商务和电子银行的途径 首先要普及网络,构建新农村地区的网络环境,让农村青年和文化水平较高信息员发挥带头作用,带动农民上网,普及新观念和新理念,对农民进行电子商务和电子银行的针对性培训,网络交流和传统地面宣传相结合的方式,引导农民利用网络。采取网上下订单、网下进行实质交易的初级电子商务模式,体验网络给农民带来的实惠,让农民更多地接触电子商务和电子银行,了解网络环境下电子商务和电子银行的运作。并且发挥政府的作用,推动电子商务与电子银行的发展。 其次要注重电子商务和电子银行给农民带来的实际效益,通过让农民享受实惠来带动电子商务和电子银行的发展,让农民切实体会到电子商务的方便快捷和有利条件。逐步增加农民的网络服务内容,比如网络二手货物买卖,农产品上网买卖,二手房等交易信息等等,让电子商务和电子支付手段广泛进入农民的视野,发展农民之间的电子商务往来。 第三是要与农村的产业政策相结合,通过电子商务和电子银行为农民解决困难,帮助农民畅销渠道,通过服务性企业和组织搞活和健全电子商务,突出农村电子商务的服务功能,充分发挥信息员的作用,促进电子商务的发展。 第四是构建一个农村的电子商务平台,在新农村建设的同时,要针对小农户和大市场的矛盾,建立农户和市场之间的电子商务平台,从而推动农村地区电子商务和电子银行的发展。 最后是完善农村电子商务法律的体系,要充分借鉴发达国家农村电子商务和电子银行的立法经验,在我国电子信息立法的基础,完善我国电子商务的法律体系,逐步建立起能够适应我国当前国情的农业电子商务发展方面相关的法律法规,要加强对于农村电子商务市场的监督和管理,要不断规范市场秩序,加强信用环境建设,保证电子商务环境下的正常营销渠道,形成一个良好电子商务和电子银行的环境。充分利用科技信息档案资源,以满足农业、农村、农民的需求。创造一个良好的电子商务环境。 结论 随着新农村建设的步伐逐渐加快,我国农村电子商务和电子银行的发展逐渐走向成熟,但是构建电子商务平台和发展农村电子银行事业不顺一朝一夕可以完成的,是一项复杂的系统工程。需要逐渐向专业化方向发展,在这个过程中,政府应该冲锋发挥主导作用,针对当前农村地区存在的问题,提出有效的战略和积极的解决措施,保证新农村电子商务和电子银行的发展。

浅谈煤矿机电设备维修管理与发展:煤矿机电设备维修管理模式探究 摘要：随着我国市场经济的深化发展，煤矿企业生产也发生了很大的变化，煤矿生产已不像原来那样懈怠，整个生产过程采取的是现代机械化，煤炭的开采、运输及提升等均需要机电设备进行完成，这对机电设备运行的安全性提出了极高的要求，本文就煤矿机电设备的维修管理模式以及发展趋势进行了论述，从而进一步了解煤矿机电设备维修的管理水平，以促进煤矿企业机电设备的安全高效工作，提升煤矿企业的科学生产管理能力。 关键词：机电设备；煤矿；维修管理；模式；发展趋势 在市场经济深化发展下，我国的煤矿企业有了很大发展，煤矿机电设备运行管理更为科学，但由于我国机电设备的管理工作起步比较晚，机电设备的应用管理及维护还处于粗放式管理的状态，这对煤矿企业的生产安全及经济效益均产生较大的影响，为了进一步提升煤矿机电设备的维修管理水平，对煤矿机电设备的维修管理模式及发展趋势进行了解是有必要的。 一、国内煤矿机电设备的维修管理模式 1）煤矿机电设备的事后维修模式。 该种维修管理模式也可称为应时维修管理模式，主要是指煤矿的机电设备发生故障之后，才对机电设备进行维修管理的一种模式。此类维修管理模式的缺点是机电设备维修存在滞后性，事故出现后才会找出机电设备所存在问题，无法做到设备故障的事先预防，该种管理模式主要出现在上世纪五十年代，因维修管理技术水平不到，管理意识单薄，煤矿机电设备的维修管理处在起步阶段，仅能采用事后补救的方法，尽管一定程度上，也可解决机电设备所存在的问题，但随意性强，设备维护成本费用高，而机电设备应用寿命短等现象，该类维修管理模式逐渐不被应用。 2）煤矿机电设备的计划维修模式。 事后维修的管理模式弊端较多，通过深入研究，相关学者提出了计划维修的管理模式，该类管理模式主要是对机电设备实施定期维修检查，一旦发现问题就及时排除，以确保机电设备安全正常的运行。与事后维修模式相比，计划维修模式延长了煤矿机电设备应用寿命，确保了煤矿机电设备正常的运行，做到了防微杜渐的功能，避免了煤矿企业出现重大的安全事故，这对煤矿企业生产安全起了重要的作用，当前很多煤矿企业的维修管理模式就是计划维修模式，并形成了规范性的管理制度，有效的促进了煤企的安全健康发展。 3）煤矿机电设备的预防维修模式。 预防维修模式主要是运用现代化的技术手段面对煤矿机电设备出现事故可能性给予预测及评估，进而有效维护机电设备，减低煤矿机电设备发生事故的可能性，确保煤矿机电设备正常的运行。机电设备尽管没出现设备故障，但为了避免故障出现，提前对煤矿机电设备进行检查及维修。与事后维修及计划维修模式比较，该类维修管理的特征在于预知性，也称为主动性的维修管理模式，此类管理模式不必要停机维修，针对机电设备故障进行预测，以确保煤矿机电运行生产的安全性，避免设备故障的出现，有效满足煤企发展需求，有效实现煤矿生产及管理的科学化发展。 二、煤矿机电设备维修模式的发展趋势 1）煤矿机电设备维修管理的规范化发展。 根据煤矿机电的维修管理理论，对机电设备制定合理的保养周期及测试标准等，并对机电设备维修的技术管理标准及工作标准等给予研究，构建科学合理的维修管理制度。同时，对机电设备的维修检测方法进行不断改善，并不断更新保养方案，让机电设备工艺及实际维护进行有机结合，因目前煤企在科技项目方面的投入力度并不高，煤企还需要进一步加强科技投入力度，以降低机电设备运行所带来的风险损失，进而降低机电运行成本，提高机电设备的生产效益，以实现煤企的盈利性。 2）煤矿机电设备维修管理观念的不断更新。 在机电设备的维修管理中，维修管理观念起了非常重要的作用，问题的解决始于观念的转变，煤矿机电设备相关人员应及时更新观念，尤其是转变传统的维修管理观念，对煤矿机电设备运行的整个过程给予实时监控，以预防为主，避免机电设备出现了问题，才给予检查维修，这样会给煤企带来很大的损失，维修管理人员应做到预防为主，并且维修人员要具有较高的维修管理能力，可以及时发现及预测到机电设备会出现的故障，针对会出现的故障，制定可行可靠的解决方案，以确保煤企机电设备应用的正常性，进而确保煤企生产的安全性，煤企生产经营的高效性。 3）煤矿机电设备维修管理技术水平的不断提升。 在煤矿机电设备的维修中，为了坚持人本发展理念，创新机电维修的管理模式，应不断提升机电维修管理人员的管理水平，提升维修人员的职业素养，让员工在设备维修管理中充分发挥出其作用。对于煤企员工来说，应定期对设备维修管理人员进行培训学习，让维修管理人员具有先进的设备维护管理意识，提高管理人员的维护管理能力。煤企应督导员工积极遵守机电设备的维护管理制度，让设备检查维修及管理在煤矿企业中形成良好的风气。同时，煤企还应定期聘请专家对企业员工进行维修管理技术方面的培训，以提升企业员工维修管理能力及水平，及时发现设备故障，确保机电设备能正常运行。 4）煤矿机电设备维修管理的信息化发展。 为了有效促进机电设备的维修管理能力，需要加强机电设备管理的信息化，可运用计算机技术，对机电维修管理数据给予收集分析与处理，摆脱传统的人工记录方法，提升机电维修管理效率，而且人工记录数据还存在数据丢失及不准确的风险，而运用计算机技术，不仅能让维修管理信息化及现代化，还能运用计算机技术及时发现及诊断出设备故障，对设备故障进行及时解决，以提升机电维修的水平，通过计算机处理的数据更为规范准确，制定出的决策也更为可靠，因此，有必要加强维修管理系统的网络化及智能化发展。 三、结语 随着市场化的深入发展，安全高效已成为煤企的重要生产标准，机电设备作为重要的煤炭生产工具，加强机电设备维修与管理水平，可有效预防设备故障的出现，确保整个煤企生产的安全性，而且机电设备维修的智能化及信息化发展，可有效提升煤矿生产效率，促进煤企和谐持续发展。 作者：魏保印 单位：神华宁夏煤业集团有限责任公司麦垛山煤矿 浅谈煤矿机电设备维修管理与发展:煤矿机电设备维修管理模式研究 【摘要】机电设备作为与煤矿产量息息相关的设备基础，其维修管理程度是现代化建设对于煤矿需求的关键技术支持。当前，我国的机电维修管理并没有得到足够的重视，没有升级改造现有的管理模式，以至于矿井安全事故频频发生。本文以煤矿机电管理模式为切入点，概述了当前管理模式产生的问题，提出了完善措施以及机电设备管理模式的发展趋势的预测。 【关键词】煤矿作业；机电设备；维修管理模式；发展趋势 1当前的煤矿机电设备维修管理模式及发展方向 我国煤矿业生产方式及手段的发展决定了煤矿机电设备维修管理方式的改变。当前设备管理制度和组织单位已经建立并引入例如设备诊断技术等。尽管如此，煤矿机电维修仍旧以计划预修为主，这种模式会使维修时长增加，安全生产也会受到影响。二十世纪八十年代后期，我国初步引入了煤矿机电设备维修管理，此后不断对煤矿机电设备的其他部件进行研究，但并未形成系统深入的积累分析，在煤矿机电设备维修管理中还是没有明确的理论指导。基于煤炭生产特点和煤矿机电设备维修管理水平，设备寿命周期必须要实施全过程管理做到综合效益最大化。由此看出，完善设备维修管理信息渠道，充分利用信息技的价值服务于设备的维修管理是我们必须做到的。同时，为了使煤矿机电设备维修管理工作尽快与现代化发展相适应，应将维修系统论、可靠性工程等最新管理方式及等各种先进设备维修技术应用到实际的工作中。 2未来煤矿机电设备维修管理的走向 煤矿机电设备的事后维修、计划维修、预防维修及还在发展中的主动视情维修最终形成了一门新兴学科即煤矿机电设备维修管理。最初客观条件有限，维修工作仅限在机电设备出现问题之后，这种维修模式会影响机器正常运转，导致煤矿工作不能及时完成。随着生产模式的系统规范化，机电设备对于煤矿生产影响越来越大，事后维修不能满足生产的进行，这就促使人们认识到计划维修对煤矿生产的必要性。二十世纪五十年代初，设备故障停机使企业需要支付高额加班费确保生产完成，由此更多的企业开始思考设备的有效修理维护。二十世纪七十年代中期后，煤矿生产设备随着科技进步走向了智能化、精密化、大型化、自动化；以上特点带来了高效益，但也出现了一个新的问题，即使是相当小的故障也会影响整条生产线的运转。这时以可靠性为主的维修管理得到了进一步完善，使维修模式逐渐向基本消除故障过渡，进一步减少了维修对生产的影响。不过设备维修管理模式无论发展的如何完美，出现故障还是需要人为完成修复，因此，未来的设备会在自我配置能力上进行完善，甚至出现免维修机电设备。 3如何改进机电维修管理方式 3.1机电设备维修管理方式的改进及使用维护管理的加强 煤矿企业对于设备使用维护及维修人员技能和素质的培养应作为重点，增强员工责任感，做到交接班检查、定期检查、保养等日常维护生产制度。落实设备维修责任到人，建立健全设备管理制度，一旦设备出现问题及时处理，对于需要更换的配件及时更换。严格执行计划维修、预防维修、状态维修、事后维修等有效的维修方式，进一步完善成为新型的具有煤矿特色的管理维修模式。 3.2改善煤矿机电设备维修管理的工作要求 保证煤矿机电正常运行以及工作人员操作标准的研究，逐渐发展成为科学的维修管理制度，同时，更深入的研究煤矿机电设备的可靠性，提高设备开机时长及利用率，推广无维修设备。 3.3进一步完善机电设备维修成本管理责任制 建立一套完善的管理系统。将各项成本费用分解到各管理部门，各部门再将其分解到各成员。各部门班组要根据实际情况及要求制定相应的措施以确保按时完成指标。上层部门要对下属单位制定的措施的执行效果进行考核，及时纠偏，使成本管理最大程度接近指标。在考核上需要严格化，保证指标顺利完成。还可以按照成本责任抵押的方式，以分担指标大小来作为确定抵押金数额的标准，根据结果奖优罚劣。也可以使用检测仪进行检测，视情维修如果运用的恰到好处将会显著提升经济效益。 3.4利用计算机辅助维修煤矿机电设备管理系统 这一措施的实行主要是根据计算机维修数据的收集分析并对其作出相应的预测和决策。这一步必须做到数据真实可靠、传递及时、正确决策以及实时反馈，以达到可视化、智能化和网络化的维修管理系统。 4结束语 煤矿机电设备维修和管理的工作，必须以矿井机电设备安全可靠性的提高为中心，不断优化管理模式，提升人员相关技能，及时检查更新设备。 作者：侯森 韩杰 李红波 单位：河南能源化工集团焦煤公司 浅谈煤矿机电设备维修管理与发展:煤矿机电设备维修技术发展趋势 摘要：煤矿机电设备维修技术的高低，直接决定了煤炭企业的生产效益，在行业竞争激烈的今天，企业内部的自主维修能力如果不能与时俱进，改变理念创新维修方法，势必造成企业的发展缓慢甚至于衰落。 关键词：本安维修；专业化；智能化；绿色维修 机电设备是煤炭生产企业的重要生产力，它在生产经营中起着重要的作用，煤矿机电设备的使用寿命与检修成本，决定着煤炭企业的生产效益，因此煤炭企业必须依据网络科技的发展，实现对机电设备维修技术的创新改进，保证煤矿设备达到长期安全运行的良好状态要求。 1煤矿机电设备维修技术现状 随着煤炭企业的发展，其矿山机电设备的维修技术也在不断发展前进，企业对员工的技能需求也越来越高。自动化技术也从以往的单台设备，发展到了系统化的应用。网络技术促进了在线监测、在线故障诊断等技术在生产中的广泛运用，从而极大地降低了机电设备的故障率和维修时间，先进的设备在提高生产效率的同时，也对我们维修人员的技术提出了更高的要求。我国的煤炭企业在设备维修上，大多是采用自主维修模式，设备在质保期内的由制造厂家提供无偿技术支持，超出质保期的为有偿技术服务，而设备核心技术的垄断，造成企业没有技术力量雄厚的专业化维修队伍，使煤炭企业对设备的维修，仅限于简单的零部件更换，较为复杂的零部件修复需外委厂家修复，既影响企业的生产效率，又提高了检修成本。在煤炭企业中现行的维修管理模式，采用的是定期维修与计划检修的制度，定期维修只是根据设备的运行时间进行维护保养，设备的检修是依据设备的理论老化及磨损程度而定。由于煤矿井下工作环境的恶劣，以及设备运行中所存在的不确定性因素，使设备在运行中的异常情况未被及时发现，而导致设备故障扩大，不但增加检修成本，甚至影响生产的正常进行。再则，煤矿设备在生产运行中，由于环境的安全因素和生产进度的要求，在设备发生故障时多采用“更换法”来提高检修效率，这既增加了设备的检修成本，又限制了检修人员技术的学习和提高。在这种检修模式下，造成煤矿设备维修人员的维修技术不高，部分先进的检修技术只掌握在很少一部分人手里，企业的整体检修水平不高。随着高智能采矿设备的应用，很多维修人员在对设备进行检测时，不会使用先进的仪器或计算机系统，只采取传统的看、闻、听及简单的测量器具等手段进行检测，从而造成工作效率低、误判率大、反复性工作量增加，直接造成检修材料成本增加。现在，大多数的煤矿企业为提高生产效率，引进了能实现在线监测设备运行状态的智能生产系统，系统内设置了大量的传感器，通过对设备内部工作状态的实时监测，实现设备的运行控制，并通过人机界面系统向检修人员提供检修依据，提高机电设备故障处理的效率。目前使用的煤矿智能生产系统，只具有对设备工作状态的显示，以及故障查看和指示功能，还不具备设备在不停机状态下，实现对设备进行检修的功能，同时由于制造厂家的技术限制，很多高级的设备检修技术没有被煤矿维修人员掌握。 2煤矿机电设备维修技术的未来发展 随着现代科技的发展，新材料、新工艺的运用，煤矿新设备的更新换代周期缩短，加快了煤矿机电设备新技术的发展，从而对煤矿企业的维修人员提出了更高的要求，煤炭企业的运营要求与其设备维修技术的发展有着密不可分的关系，煤炭企业提出的本质安全生产概念，明确了煤矿机电设备维修技术的发展方向。 2.1全面发展本安维修技术 煤矿机电设备故障的产生，除极少数故障是单一因素造成的，大多数故障是在多个因素的共同作用下形成。因此，在对设备进行维护、检修时，应该对设备的内部自身状态，及外部关联设备的变化情况进行全面检测。这就要求企业要有一个专业性极强的维修队伍，由专业维修人员对出现故障的设备进行专业化检测维修，这样既可以做到安全快速的准确修复设备，还能对设备的使用者提出专业性的指导意见和防范措施，保证设备后继的良好运行。专业化的检修队伍建设可以减少重复性维修设备的投入，并提高维修设备的使用率。同时专业化服务便于集中管理，通过对维修人员的合理调度，不但提高了应对生产事故的反应速度，还提高了处理重大机电事故的应变能力。其次，专业化的维修服务还可以对设备的使用者进行专业培训，使设备使用者掌握标准的作业流程，熟知设备的结构参数、性能特点，使其在设备使用的过程中做到正确分析运行状态，发现异常情况及时停机，使他们能在设备初期的检修工作中准确判断故障，做到简单的故障能排除，复杂的故障能准确汇报。随着数字化矿山的建设，专业化维修技术也真正进入了本质安全维修。嵌入式计算机系统以及互联网技术的应用，使煤矿机电设备步入智能化时代，极大提高了设备运行状态的监测和故障自诊断能力。但是，因矿山企业性质和人员技能等方面的限制，智能化的煤矿生产系统发展缓慢。目前智能化采矿系统主要用于煤矿的安全生产，其运用遥感技术监测设备运行状态和实现故障诊断，通过系统平台使监测者实时了解设备运行的状态。在线监测技术又能在设备出现异常后，在系统人机界面上直接给出故障分析结果，代替了维修人员分析故障的工作，从而提高了维修质量和效率。无人开采工作面的建设，促进了智能化采掘设备的技术提高，使机电设备的自诊、自查、自修能力也日臻完善。但这也对专业化的维修技术提出了更高的要求，煤炭企业的维修队伍必须打破设备厂商的技术垄断，要求设备厂商能提供全面的技术支持，并将煤矿企业的维修人员，培训出可独立完成设备所有故障处理的能力。煤矿井下地质条件复杂，生产环境极其恶劣，造成设备运行状态不稳，因环境因素而造成的过度使用增加了设备的疲劳损伤，使设备的使用年限降低，对煤炭企业的生产经营造成了极大影响。这就要求煤炭企业必须要提升关键设备的自主维修能力，以“工业4.0”的思维模式，引进先进的3D打印技术，通过“互联网+”功能，实现小件能自制，大件易采购，所有设备的零部件实现自修、自购，不依赖外委厂家的维修模式。从而避免因关键设备损坏出现长时间停机，造成生产效率低下和不必要的经济损失。 2.2加强智能网络维修技术开发，实现绿色维修理念 “无人则安”是本质安全型煤矿的建设目标，加快智能网络维修技术的开发，使运行中的设备真正做到“不损坏、不用修”。数字化矿山的建设必然以智能网络维修系统为主，通过互联网技术的发展，实现不受时间、地点及人员等方面限制的设备维修。远程诊断技术实现对智能设备软性故障的直接排除，而对硬件方面，通过各种传感器实现实时监测，数据更新分析，在系统平台上直接给出结果做到超前维护检修，最大限度的发挥设备的工作效率。同时也能方便整合企业的维修人员，促进煤炭企业向专业化自主维修和绿色维修的方向发展，最终确保煤矿设备始终处于安全、高效的运行状态。 3结束语 煤矿设备维修技术的发展，是煤矿企业正常生产的根本保证。煤矿企业要把以往的依赖外部维修模式，向内部的自主维修模式转变，引进新的维修理念，创新思维，不断提高维修技术，加强培训力度学习最新的维修技术，保证煤矿企业设备维修能力的快速提升，为煤矿企业实现绿色环保的稳定发展作出贡献。 作者：刘战英 单位：神华神东煤炭集团维修中心 浅谈煤矿机电设备维修管理与发展:煤矿机电设备维修与管理分析 引言 随着社会经济的进步和科学技术突飞猛进的发展态势，拥有较高科技含量的机械设备在煤矿企业中得到了较大规模的应用，这对于提高企业的生产效率以及降低生产成本至关重要。由于是新设备和新材料，加强对机电设备的保护以及有效的维修则显得尤为必要。 1预防性维修 煤矿企业在运用煤矿机电设备的过程中需要对煤电设备进行定期预防性的检测和维修，发现潜在的安全隐患，并采取适当的措施，以避免一些不必要的麻烦的发生给企业带来不必要的损失。作为煤矿机电设备维修的首次预防性维修对于设备的维护具有重要的意义。 2可靠性维修 可靠性维修是指对一些大型的机械设备进行针对性的、高效率的维修。基本思路是：对设备的主要故障和功能的障碍进行分析研究；运用科学的逻辑思维和专业性的演绎法对故障所造成的后果采取预防性的措施；通过科学的数据测量，专业的评估等合理的手段在保证机电设备完好性的前提下，以停机时间最少化和最少的维修资金的损耗为目标对机电设备进行维修。可靠性维修是在对机电设备进行科学合理的考核研究调查的基础之上进行的一种代价最小的维修方式。对于可靠性维修的利用可以以最小的成本对机电设备进行有效地维修，可以降低维修成本和生产成本，在一定程度上可以相对的提高煤电企业的生产效率。 3全面生产性维修 仔细地分析可靠性维修方法会发现，可靠性维修主要针对经济、安全以及社会对整个系统影响的分析而进行的一种维修方式，这种维修方式不通过人为操作。而全面生产性维修是需要人为因素作为考虑范畴之内的。全面生产性维修是以小组为单位的这种日常性的维修活动与人的参与程度相关联，结果就出现了这种全新的维修模式。将这种维修模式应用其中，可有效地调动工人的生产积极性，从而提高工作效率，还可以消除停工给企业带来的损失。总体而言，全面生产性维修获得优越性的关键是它能够将全体的维修人员囊括其中，让全员参与维修工作，并根据不同的维修人员的素质、专业素养和水平以及工作背景和社会背景的差异来对维修的各个环节进行分配维修。这样，每一个需要维修的环节都可以得到比较合理、准确、高效地维修，从而提高了生产效率，还有助于提高维修人员的维修热情；与此同时，维修人员还在和谐合作的氛围中完成了维修工作。由于煤矿企业工作环境的原因，很多高素质且高水平的工作人员不愿意到生产的第一线进行工作，而代替他们的都是一些文化素质偏低的农民工人。这些由文化素质普遍较低的农民和工人组成的工作人员，对于一些简单的机械故障和问题，都无法及时地发现和处理，更何况是运用计算机等先进技术进行作业。所以，对于机电职工素质的提高，就成为煤矿企业发展的关键。首先，对于机电职工，要高标准、严要求，制定合理的规章制度，明确组织纪律；其次，要加大培训的力度，对机电职工的文化素质进行大规模的培训教育，鼓励他们自行学习，并且针对机电职工的作业要求，对他们专业素质进行集中的培训，提高强度；最后，还要定期地邀请相关专业的专家对机电职工进行授课，现场指导实践等。 4信息处理 信息时代的来临，让我们必须重视信息技术的应用，在现代社会中，几乎每一个行业都有自己的信息处理系统来对行业内部的相关信息进行科学合理的分析和统计。那么，正在推行高新技术的矿产部门企业也不例外。如今，我们已经能够科学地运用信息处理系统对工程的进程和矿区的情况进行检测，对机械设备的各种信息进行收集，对企业人员的信息进行系统管理。就机电设备而言，我们也能够运用信息技术对机电设备的相关数据进行收集和整理，并在信息系统内部进行合理的解读，使得这些抽象的数据信息能够被我们轻易地读懂，从而有利于我们高效地作业。 5结语 通过以上我们对于煤矿企业机电设备进行的论述，不难发现，企业的机电设备需要进行预防性的、可靠性的维修，以及全面、系统的维修。通过对于机械设备信息化的解读，对科学的数据模型和公式的良好运用，对于机电职工的科学合理的专业培训以及自身素养的提高，可以有效地对煤矿企业的机电设备进行高效率地维修和保护。这不但可以调动人员的工作热情，还有利于提高生产效率，降低成本，最终实现利润的最大化。 作者：郜杰 单位：山西兰花能源集运有限公司 浅谈煤矿机电设备维修管理与发展:泵站机电设备维修质量原因及解决对策 摘要：当前，随着工业进程的不断发展，水利事业越来越受到人们的重视，加强对于水利工程的建设，在一定意义上能够为人们的生活以及生产带来很大的便利。并且在水利工程当中，泵站机电设备有着非常重要的地位。现阶段泵站机电设备逐渐朝向现代化方向发展。然而，在泵站实际的应用当中，对其所产生的故障实施维修中还有很多问题存在。因此，在此基础上本文主要就对影响泵站机电设备维修质量的原因及解决对策进行分析和探讨。 关键词：泵站机电设备；维修质量；原因；解决对策 1、我国泵站机电设备运行及管理的基本情况 现阶段，在泵站机电设备的实际运行和和管理工作当中其主要表现在以下几个方面：首先，操作技术非常的鹿后，很多泵站在实际的运行中缺少相应的技术支撑，并且泵站电气设备和相关的信息处理环节和相关标准不相符。第二，科学技术水平不高，我国水利工程往往对于管理工作不重视，这样就使得相应的管理人员比较缺少，使得泵站的管理水平非常的低。第三，管理环境不是很好，现阶段很多泵站的建设时间都非常长，并且其自身的设计结构非常的落后，在长时间的运行后其结构往往会产生很大的锈蚀，对泵站的运行有着很大的影响，同时在一些恶劣的环境当中运行对于泵站有着很大的危害。 2、影响泵站机电设备维修质量的因素 2.1泵站机电设备维修的监管力不足 泵站维修部门相关的管理人员对于维修工作监督不到位，由于泵站机电设备很多都是大型设备，往往由于每一个地方故障会造成整体的系统产生停止运行，并且在实际的运行中很多设备在操作当中，很多维修人员都不能根据设备的标准实施维修，在实际的操作中不合格以及不规范，往往造成设备产生二次故障，对泵站的维修质量有着很大的影响。 2.2泵站机电设备运行人员的疏漏 由于泵站操作人员出现疏漏，按照相应工作的实际观察，在这当中，泵站机电设备在最初的运行当中就有很多问题以及疏漏存在，并且因为相关的大型设备在投入当中资金也是非常的多，这样就造成实际的运行维护人员由于对资金的投入比较重视，但是对设备的检修工作不加重视，造成设备产生的问题没有及时的处理和解决。 2.3责任不清晰 在实际的维修工作中，责任不清晰，对于泵站当中相关的大型设备在实际的维修和养护中都需要专业的人员来实施，然而因为在日常的运行管理中一些维修养护部门较为独立，造成机电设备所产生的问题没有被重视，运行管理人员在这当中也缺少相关的维修专业知识，对管理运行当中的相关管理制度缺少了解，造成设备的质量问题以及责任相互推卸，使得维修质量很难有效的提升。 2.4其他质量问题 由于管理人员自身的综合水平不是很统一，在实际的泵站机电设备维修当中，对于一些负责维修的人员其自身的技术不高，对设备的故障分析中不全面，使得维修工作不彻底，同时因为机电设备的种类非常多，操作也非常的复杂，维修人员自身的专业素养也不高，对设备的参数了解程度不够，。这些都是，目前我国泵站机电设备维修当中所产生的相关问题，因此就需要加强重视，在此基础上提出相关的维修对策。 3、解决泵站机电设备维修质量问题的有效措施 3.1健全相关的管理制度 加强管理制度的不断完善，对人员的综合素质不断的提升，通常，加强企业内部管理制度的不断完善，能够在一定意义上获得很好的效果，强化相关运行人员以及维修人员相关技术交流，对设备的故障进行详细的表示出来，这样在提升工作效率当中也能够将设备的维修责任进行明确。 3.2加强维修养护技术的培训，提升相关技术人员的实操能力 强化维修人员技术水平的教育培养，加强人员技术的交流以及有效学习，对实际的操作进行有效规范，对设备故障能够很好的分析以及对所产生的问题提出合理的处理方式，并且在对技术的交流当中也能够将人员的工作态度有效提升，只有做好相应的维修养护工作，才能够有效的将机电设备维修质量问题合理提升。 3.3对机电设备的运作进行实时监测 加强机电设备运行的有效监测，在发现问题之后需要及时的处理，对设备需要加强认真观察，保证在这当中的每个零件能够处于良好的状态，这样才能够将设备的运行效率提升。 3.4积极引进新设备和新技术 加强新设备以及新技术的引入，对于泵站机电设备来讲其多种很多，为了能够确保系统的有效运行，就需要对新型设备及时更换，并且在整体的系统运行当中，对于一些老化的设备其自身的效率较低，所产生的问题也很多，对于新设备的引进不但能够提升维修水平，还能够将维修频率以及成本降低，从而有效的将工作效率和经济性提升。 3.5水利泵站机电设备检修技术 3.5.1转动定子高温检测对于机电设备，在实际的运行中往往因为高温问题而对设备产生影响，其主要就是因为额定负荷小于电机的负荷，在这种状况下，对其实施调节中，在对自动化控制系统有效应用中，还需要对定子的数量加强管理，使得其耗能降低。3.5.2定子引出线电缆外表皮检修若是在定子引出线电缆的外表皮产生破损，工作人员就需要将电源及时的切断，并且及时的对破损部位实施包扎，以此来防止漏电情况产生，从而将安全事故的概率降低；并且还能够加强保证力度，对于所产生的破损电缆实施有效的更换。3.5.3轴承漏油问题检修这种问题和轴承端的密封性，还有发电机组的有效组合有着一定的联系，在密封性比较低时往往就会顺着螺纹产生油污，这样技术人员就可以采用铜垫将端盖进行替换的方式，对于轴承所产生的漏油问题实施预防。总而言之，相对于泵站机电设备实际的维修工作来讲，其安全稳定性非常重要，这样也能够在一定意义上将水利工程事业不断提升，采用对泵站机电设备维修工作的有效强化，在一定程度上能够将其维修质量不断处理，确保机电设备的稳定运行，以及将运行效率有效提升，从而确保水利工程的有序发展。 作者：宋高扬 陆华山 单位:东台市水利建设有限公司

浅谈小学生数学学习良好习惯的养成:试论小学生数学学习习惯的培养 摘 要：能够养成一个好的习惯是在数学学习中是非常重要的，小学数学教师在教学中应注重对学生开展学习方法、学习兴趣的培养。一个好的学习习惯通常应该从主动动脑、主动发现和主动学习等几个方面进行系统的训练。优秀的学习习惯不只是对学生的学习成绩有影响，而且对学生一生的成长都是有益的。 关键词：小学；数学；学习习惯 习惯能对一个人的成长方向产生决定性的影响，一个小学生，只有建立良好的习惯，才能有效提升学习成绩。在培养学生学习习惯方面，小学数学教师的责任甚至重于传授知识，这也是新的教育理论所提倡的综合素质培养的需求。在小学生的学习过程中，如果能建立系统而科学、高效的学习习惯，其学习的兴趣、学习的成绩和学习的强度都是大大优于以往的，因而，积极探索培养学生学习习惯的教学方法，才能有效提升学生的学习效率。 一、培养学生主动动脑的习惯 在小学生的学习过程中，大多还是基于模仿的学习，很少有学生是通过主动的思考来开展学习的。要知道，学生的学习过程，不应该是将教师和课本上的知识复制到自己的大脑中。培养学生建立主动动脑学习的习惯，在小学数学的学习中是非常重要的。从小学阶段就能养成主动动脑学习的习惯，对学生今后的生活是有着决定性影响的。因而，教师在教学中有意识地培养学生主动思考、勤于思考的习惯是很有必要的。 在培养小学生主动思考的过程中，数学教师第一要做的是想办法调动起学生主动思考的欲望，教师通过启发式的教学方法，通过问题引导，让学生建立主动思考的习惯。在培养学生的思考习惯时，教师还应引导学生在思考中注意把握次序和条理。有些教师在采用启发式教学方法时，提出问题后，留给学生的时间不充足，造成学生思考的过程忙乱而无序，长久下去，学生就会对主动思考产生厌倦感，这是值得教师注意的。 如，在教学生“用乘法的意义解决问题”时，我没有急于用案例来向学生灌输乘法在生活中应用的重要作用。而是准备了几种不同颜色的铅笔，每种有四只，我问同学们：“我想知道一共有多少只U笔，同学们想一想，用什么方法列式计算会比较快？”这时，教师不急于揭示答案，而是让学生思考，谁想出来了谁回答。学生有用加法计算的，我就问，“如果我这里有50种不同的铅笔，大家也用加法来计算吗？想想，我们已经学过了什么运算方法？”这样就能引导学生通过自主的思考来找到“乘法”这个运算方法了。 二、培养学生在生活中发现和解决问题的习惯 数学是来源于生活而又服务于生活的学科。在小学数学教学中，教师应注重培养学生的数学生活应用意识的培养。教师应引导学生从生活的实际中寻找与数学相关的问题，并尝试着用数学的方法解决。这个习惯的养成，是提升学生学习兴趣并能让他们认清学习数学价值意义的重要途径。 如，在学习了乘法之后，我就给学生设计了一个生活情境：妈妈到超市去给我买文具，一盒橡皮有4块，每盒要6元钱，妈妈一下给我买了3盒，你能帮助妈妈快速算出一共有多少块橡皮，要给收银员阿姨多少钱吗？通过类似这样的生活化训练，一是能调动学生的学习意愿，二是能让学生在生活中主动去“帮助”家长或教师“解决”数学问题，从而养成良好的数学学习习惯。 三、培养学生温故知新的习惯 教师经常会发现，学生学习了新的知识后，对新知识的把握是比较好的，而在小测验时，就会发现他们又把前面的知识忘得差不多了。一个阶段的教学结束了，学生也就忘了大半了。造成这个现象的原因，教师不能简单地归结于学生的用功程度不够，而是教师没有引导他们养成良好的复习巩固的学习习惯，没有懂得温故而知新的道理。 如，学生已经完成了对加减法的学习，在乘法教学前，教师可先带领学生对加减法进行系统的复习，并通过这个“温故”的过程，引出“知新”的教学。在教学乘法之前，教师先让学生做几道数学加法题，在这些题中插入一些连续的加法运算，在这个基础上，再将连续的加法题改成相同数的连续相加。如：先是9+4=？12+5=？然后是8+12+7=？最后是4+4+4=？，一步步将学生从加法知识的复习带入到对乘法知识的学习上来。 在课后的作业中，教师也应注意对学生这个习惯的培养，给学生的作业每次都包含过去学过的知识和新学的知识。 总之，小学数学的学习习惯很多，除了上面的三种外还有课前预习的习惯、课上听讲的习惯、课后复习的习惯、自主探究的习惯等等，都是需要教师在教学中对学生进行培养的。一个好习惯的养成，不会是朝夕之间的事，这是一个循序渐进的过程，数学教师必须放弃急于求成的思想，踏踏实实耐心地开展对学生学习习惯的培养。 浅谈小学生数学学习良好习惯的养成:刍议农村小学生数学学习习惯的养成 【摘要】数学学习习惯是在数学学习过程中经过反复练习形成并发展成为一种个体需要的自动化学习行为方式.良好的学习习惯，有利于形成学习策略，提高学习效率，培养自主学习能力、创新精神和创造能力.本文通过文献法和经验总结法对小学生新生在数学学习中的课前准备、正确书写、爱护珍惜以及n前预习习惯进行了剖析，旨在交流. 【关键词】农村；新生；学习习惯；习惯培养；持之以恒 笔者所任教的一年级学生中大部分是农村留守儿童，由于外出务工的父母常年在外奔波，对于孩子的学习缺乏足够的关注和指导.这些孩子在学习上几乎处于放养状态，常常表现出随心所欲，想学就学、想玩就玩.至于上课前的准备，需要准备些什么？他们脑子里根本没有这个概念.在没有教师或者其他同学的提醒下根本不会做课前准备，有的学生甚至在教师到教室还在继续写上一堂课的作业.教学中时常发现班上总有些学生在上课时总是听一会儿，就不自觉地东瞧瞧、西看看，桌面上有什么东西都想玩，一支铅笔、一块橡皮都能让他玩上半堂课，教师提醒后没一会又去玩手边的东西.针对这些问题，笔者时常思考到底要对培养什么内容的学习习惯呢，最终笔者认为要做好以下几个方面： 一、课前准备习惯的养成 从入学的第一天起，要让他们知道自己已经是一名小学生，主要任务是学习，为了提高学习效率就要课前做好一切准备，而课前准备是一个最简单的习惯.实践中，笔者弄了个“我是小学生”的活动，比比课前准备谁最棒.要求每名学生必须准备三支削好的铅笔（防止铅笔断裂，上课削铅笔）、一块橡皮、一把尺子，还规定书本、文具的摆放位置及学生的坐姿（手放平，脚并拢，背挺直，头摆正）.第一星期我都会提醒并一个一个仔细地看过去，并做好记录.到第二星期，我不再每时每刻都提醒，重点表扬准备好的学生从而发挥榜样作用，让没准备好的学生意识到自己的哪个地方不够好.到第三个星期，我就不再提醒，重点观察记录中做得不够好的那几名学生，他们有一点进步我都及时表扬，这样我持续了一个学期，学生在一次次的激励中慢慢形成了课前准备这一良好的习惯.到了第二学期，学生都养成了课前准备的习惯，以后每当上一节课教师说下课，他们就会马上看下一节什么课，并相互提醒做好课前准备. 二、正确书写习惯的养成 学生作业中出现的很多错误，并非是由于不理解知识造成的，也不是因为基础知识掌握得不牢造成的，而是由于书写造成的.由书写造成的错误可以分为三大类.一是随笔带而分不清.比如，把“0”写得像个“6”，把“4”写得像个“9”.二是不讲究书写格式.比如，算术本列竖式，把两个数字挤在一行中，数位不对齐等.三是抄错数字或运算符号.比如，列竖式横式数字或运算符号抄下来抄错，或是两步计算第一步的答案抄下来抄错等.实践中，笔者发现加强学生书写习惯、自信心培养是很有必要的.往往教师一句不经意的表扬、一句勉励的话语、一次善意的劝告、一个关怀呵护的举止，将会影响学生的一生.如，我班的史某某同学，只要打开他的作业本，不是字迹潦草，就是到处是黑色痕迹.但有一次他交上来的作业比以往有些工整，字迹也稍微端正.笔者及时地在全班表扬了他，鼓励继续努力，尝试着改变自己.没想到，以后的作业他都有一点点进步，他对写字的信心越来越浓了.现在再看他的本子，虽然字不是那么的完美，但从字里行间中可见他的认真的态度. 三、爱护珍惜习惯的养成 批作业的过程中，笔者发现有些学生的作业本又破又脏，有的课还没上几节，口算本有的都一页一页掉下来了.部分学生喜欢在本子上乱画，作业本的角都是卷曲的，打开作业本发现数字写的很难看.这说明学生的书写和爱护书本的习惯还未形成.为此，笔者对学生在书本爱护上提出整洁、美观的要求，从而使其养成爱护书本的好习惯.在学生拿到一个新本子时，笔者会提出几点基本要求：明确本子的封面要写什么，比如，是这学期第一个本子，就要写上“1号本”，如果是订正错题的本子就要写上“错题本”，在复习阶段用于复习的本子就写上“复习本”.做到“专本专用”，不光使本子整洁干净，还有利于教师批改作业，更便于学生的复习和查漏补缺.让孩子随时整理自己的本子，看看有没有褶皱.有了这些基本要求，以前皱皱巴巴的本子变得干净整洁多了，也不再需要笔者随时提醒他们爱护书本了. 四、课前预习习惯的养成 有效的预习，能提高学生学习新知识的目的性和针对性，可以提高学习的质量.数学学科的学习，要十分重视学生课前预习习惯的培养.培养预习习惯的开始阶段，教师一定不能心急，毕竟小学生的学习自主能力很差，他们的学习多数都是被动的.所以，教师要安排预习时间，尽量让学生在学校、在教师的指导下完成预习.对于好学生要鼓励他们发表自己的观点，而针对“学困生”，我们教师要进行帮助，使他们在预习中不掉队.指导学生怎样预习这样的内容，不要读完题后看答案，这样只是在似懂非懂的情况下不劳而获，不利于学生学习能力和习惯的发展.我让学生先将教材上的解答方法用纸盖住，自己尝试审题、解答.这样学生通过了自己独立思考和自主探索的过程，就会加深对数学知识的理解. 总之，习惯与人生有很重要的关系，我们必须培养孩子有良好的习惯. 浅谈小学生数学学习良好习惯的养成:探析如何培养小学生形成良好的数学学习习惯 【摘 要】好的习惯能够有助于学生们良好的学科素养的养成，坏的学习习惯对于学生们的学习危害也是非常大的。在新课改的背景下，作为教师，该怎样更好地调整教学方式，努力地帮助学生们养成好的数学学习习惯呢？ 【关键词】新课改 小学生 小学数学 学习习惯 策略探析 百年大计，教育为先。人才的培养离不开良好的教育作为支撑。在新课改下，为了更好地培养学生们养成好的学习习惯，助力学生们在学习的道路上少走一些弯路，教师们一直在进行层次不等的研讨和教学试验。到底怎样才能更好地为学生们的数学学习提供更好的帮助，一直是教师们不断进行思索的共同话题。 近年来，随着新课改的逐步推行，教育界针对新课改提出了新的育人要求。而各地教育机构也纷纷针对这一新的教育形势，提出了相应的应对措施。为了更好地开展好新课改下的教育教学工作，教育工作者们一直在进行着前仆后继的努力。而教师作为与学生之间距离最近的一个群体，对于学生们在校园内读书期间的生活和学习负有直接性的责任。那么，根据新课改的教育教学新背景，为了更有效地培养小学生们养成良好的学习习惯，促使小学生们能够在数学学习的道路上少走弯路，教师应该在教育教学的过程中，为学生们的数学学习做出怎样的努力呢？在本文中，笔者将主要针对如何有效地助力小学生养成良好的数学学习习惯，提出自己的几点建议，希望对大家的教育教学有所帮助和启发。 一、营造良好的教育教学环境 改变单一的教学形式，丰富课堂教学的内容和形式，为学生们的数学学习提供好的学习氛围，是助力小学生提升数学学习兴趣，形成良好的学习习惯的前提和基础。环境对人的影响是潜移默化的。小学生正处于成长发育的关键阶段，年龄大约都维持在8-13岁之间，他们对于很多事情的判断，大多都是建立在个人喜好之上，在很大程度上取决于个人是否感兴趣，是否喜欢。他们往往对于事物的判断会建立在主观的判断上，缺少理性的分析能力。作为教师，教师要稳稳地抓住小学生的这种心理，投其所好开展教育教学活动。 因此，为了更好地为学生们的数学学习提供好的帮助，教师首先要努力地为学生们的数学学习提供好的环境。较之于严肃的课堂氛围，学生们往往对活跃而自由的教学环境报之以认可的态度。所以，良好的课堂教学秩序和环境是助力教师更好地开展小学数学教学工作的前提和基础。此外，改变单一的教学形式，丰富课堂教学的形式，为学生们的学习提供良好的学习氛围也是教师助力学生提升学习积极性所能够采取的有效策略。在实际的课堂教学活动中，教师要努力的丰富课堂活动的内容，让学生们在学习的过程中感受到数学学习的乐趣，比如说，教师可以在课堂上开展有奖竞猜活动，让学生们在教师的奖励和鼓励之下更加积极地投入到课堂教学的活动中去，这样对于学生数学学习良好习惯的养成也具有很好的带动性作用。 二、改善师生关系 加师生之间的平等对话与沟通，引导学生们养成良好的自主思考问题的意识，减少直接性答案的讲述，对学生们的课堂表现给予针对性的表扬与认可，这对于学生们更好地养成好的学习习惯和学习积极性都是非常有帮助的一种方法。师生关系的好与坏，直接可以影响到小学生学习兴趣的养成，影响到学生们良好的学习习惯的形成。为了更好地为学生们的数学学习提供便利，在平时的授课过程中，教师要积极地加强与学生之间的沟通和互动，要改变以往严肃教学的方式，尽可能地与学生之间达成一致，让学生们对教师的为人处事方式予以认可。而且这样良好的师生关系也有助于教师更好地开展好教育教学工作，从根本上来说，对于师生双方来讲都是互利共赢之举。 此外，在教学实践过程中，教师还要减少向学生们直接性传授问题答案的形式，让学生们能够在学习中养成自主思考问题的习惯。比如说，教师可以出几道难度适中的数学习题，让学生们以小组为单位讨论，然后各小组派出代表回答教师所出的问题。针对学生们回答问题的情况，教师要多给予他们肯定性的评价，将“你回答得很不错。”“比之前进步多了。”等这样的一些夸赞性的话语常常挂在嘴边。学生们在听到教师夸奖的时候往往会更容易对学习报之以积极的态度，这对于学生们更好地养成自主学习数学知识的积极性，及其教师个人的教学来讲都是比较受益的。在这样的基础上，学生们也比较容易养成良好的数学学习习惯，将数学学习成绩始终保持在较高的层次上。 三、加强课堂讨论和课堂实践活动在教学中的应用，提升教师驾驭多媒体的能力和水平 利用多媒体技术为学生们的数学学习提供更丰富的教学资源，同时，为了使得学生们能够集中精力参与到数学课堂学习中去，教师要适时地为学生们以视觉和听觉的方式提供有效的教育教学资源。让其能够在多样化的教学资源的帮助下，对数学学习产生好奇心和兴趣，这将大大地促进教师数学教学工作的开展，为学生们养成好的学习习惯奠定扎实的基础。随着多媒体技术的发展，特别是信息技术与教育教学的接轨，使得教师的教学活动变得更为容易和方便一些。 这对于教师教学的能力提出了更高层次的要求，当然，也使得教师们能够从繁重的课堂教学压力中解脱出来，可以告别以往“黑板+粉笔”的传统的教学模式，很大程度上方便了教师的教学，使得教师能够拥有更多的时间与学生开展交流与对话活动，让师生之间有了更长时间相处的机会。 当然，为了更好地在这样的新形势下开展好小学数学教育教学工作，教师要真正地将数学教学工作提升到新的层次上去。教师要多利用多媒体技术便利教师的数学课堂教学活动，让学生们能够在数学课堂上学习到更多新颖而丰富的知识。教师要尽可能多的让学生们在数学学习中感受到一种轻松、愉悦感，使得学生们能够在一种相对放松的环境中，快乐的投入到数学学习的氛围中去。这就需要教师对自身的教学方式严格要求，要不断地求新、求精。比如说，教师可以通过多媒体技术，在网络上搜罗一些比较有意思的与数学知识相关的儿歌，让学生们能够在欣赏和识记儿歌的过程中汲取到相关的知识，加深他们的印象。 当然，能够助力教师们提升自身教学能力的方法还有很多，能够帮助学生们养成好的学习习惯的方式也有很多，关键在于教师如何进行甄别和筛选使用。以上，仅仅只是笔者个人的几点建议，希望能够对大家的教学有所帮助。 浅谈小学生数学学习良好习惯的养成:如何培养小学生数学学习习惯的养成 【摘 要】小学阶段培养学生良好的数学学习习惯已成为新形势下教师教学的首要任务。良好的学习习惯，是学习知识、培养能力、发展智力的重要条件。学习习惯不H直接影响学生当前的学习，而且对今后的学习乃至工作都会产生重大影响。从小养成良好习惯，优良素质便犹如天性一样坚不可摧。教师是学生成长的引路人，不仅要给学生传授知识，还要培养学生养成良好的行为习惯，为他们的健康成长打下扎实的基础。在平时的教学中，要求老师始终坚持抓学生良好行为习惯的培养，尤其是学习习惯的培养。 【关键词】小学生；数学学习；培养；习惯；养成 一、培养学生课前准备的好习惯 课前准备就是要做好预习，这个环节，我们经常想做而做不好，尤其在小学数学中，我们有时布置了预习任务，有的学生回家根本不预习，老师们检查也无从下手。所以，我们布置预习任务一定要明确，上课后的第1分钟必须检查，如果还是有困难，就利用上课后的1-2分钟，让学生浏览本节课内容，使学生心中有数，不打无准备之仗。上课前，要求学生把上课用的课本、文具、练习本、草稿本等放在课桌一定的位置，上课铃声一响，快步走进教室，静坐教室，迅速进入学习状态，等待老师来上课。几天坚持下来，效果显著，孩子们责任心加强，自由散漫的现象明显消失了，每个孩子都一听铃声就进教室，做好课前准备。 二、注意培养学生认真“听”的习惯 一个专心听别人说话的人，才能听明白别人说话的内容，抓住话语中的重点，因此要注意培养学生认真听的习惯。首先：从礼仪的角度让学生明白，认真倾听他人说话是文明礼貌的表现。我们平时可以采用交换角色听他人讲话的方法，让学生真真切切地感受到注意力集中听他人说话的好处以及讲话者的心理反应。其次，从教学的结果帮学生分析，使他们认识到只有一节课认真听老师和同学的讲话，下来才能很快完成当天的作业，反之，则要花费很多时间。 三、注意培养学生勇于“说”的习惯 课中只有学生不断地提问、发表自己的观点，才说明学生在学习思考，老师要注意培养学生积极主动说的习惯。在课堂中老师要用激励性的语言，鼓励学生畅所欲言，积极引导，不要轻易打断学生的话语。数学具有严密性和逻辑性，为此老师要注意培养学生说完整的话，说准确的话，从而正确掌握学习内容。当学生解应用题时，老师必须让学生说明已知？说出解题思路、解题方法、计算过程。不论怎样只有学生大胆地说，才能说明学生在思考，经过老师的指正学生就会明白其中的含义。教师要善于挖掘学生潜在的优势，利用一切可利用的资源，练习锻炼他们的口头表达能力，提高他们的思维灵活性。 四、注意培养学生自觉“读”的习惯 数学课，要培养学生读的习惯，那么读什么呢？ 1.培养学生自觉读教材的习惯。读教材，就是读教材的主题图，看获得什么信息，要解决什么数学问题；再读例题，看怎样解答数学问题，是否明白为什么这样解答；最后读算法，看是否学到了新的计算方法。引导培养学生预习的习惯。 2.培养学生多读题的习惯。数学题一定要学生多读，才能抓住重点字词，明白题目要求，理解试题含义，弄清条件之间的联系，才能根据要求正确操作。 3.认真读数的习惯。小学认数、读数、写数，是学习数学的基本步骤，让学生牢固掌握各个数字之间的联系和区别，分清他们的结构特点，弄清数位顺序，正确读数。 4.多读基本的概念，常识性的要牢记终生的知识，只有在反复读中，才能记住，才能熟练，才能运用。让学生多读，多记忆，随着学生年龄的增长，生活常识的增多他们会逐渐理解记忆的东西。 五、注意培养学生仔细“写”的习惯 培养学生仔细“写”的习惯，首先，注意培养学生工整、整洁、认真书写的习惯。在平时的练习、作业中，要不断表扬书写整洁，认真的学生，采用比一比的形式，评一评谁写得好，使每一位学生都能认识认真、工整书写的好处，并能努力写好自己每一次作业。培养学生按时完成作业的习惯。独立思考、自觉完成作业的习惯。 六、注意培养学生善于“思”的习惯 培养学生善思的习惯也非常重要，只有让学生“知其然，还知其所以然”，才算完全掌握了学习内容。为此，我们在平时的教学中，还要注意培养学生善于思考的习惯。首先：我们在教学时要注意设疑激趣，只要有了疑虑，学生又感兴趣，他们就会思考。我们还要注意培养学生思考能力的同时，一定要遵循学生的认知规律，知识水平。思维能力都是随着阅历、知识等等而逐渐升高的，为此我们不能过高要求，拔苗助长，要让学生在已有知识经验的基础上去思考、去发现，使学生体验到“跳一跳，就能完成的”快乐和成就感。 七、培养学生认真审题的习惯 在每次知识检测中，老师对试卷进行分析时，会有这么一句话：审题不清。在作业与考试中，我发现许多学生做错题目的原因不是不会做，而是没有看清题目要求。在小学数学教学中，很有必要对学生审题能力的培养。在学生解答应用题时，首先要让学生仔细读题，初步了解题意。读题是了解题目内容的第一步，也是培养审题能力的开始。然后仔细推敲字、词、句，准确理解题意，在这个基础上再列出算式计算；在计算题目时，还要想一想可不可以用简便算法，这样，既提高了做题的速度，又提高了计算的准确性。通过审题训练，可以养成认真严谨的习惯，引导学生灵活的选择正确合理的计算方法，提高做题的质量与速度。所以，培养学生养成良好的审题习惯是非常重要的。 八、培养按时独立完成作业的习惯 按时独立完成作业，是考察学生学习态度，学习习惯及培养独立思考能力的主要途径，学生的作业不仅反映学生知识技能的水平和教学效果，而且也能反映学生的学习态度和学习习惯，按时独立完成学习任务是学习责任感的具体表现。一个好学生到了该学习的时候就应该放下一切，主动地去学习，应该自己完成的作业决不让别人代替。但是，如果学生自制力差，还没养成习惯，一时难以做到，这就要求教师给以督促和指导。不管学生提出什么理由和借口，当天的作业必须当天完成，决不允许拖到第二天。如果学生做作业中遇到困难，教师只能给以讲解和启发诱导，鼓励他自己去克服困难，找到答案，决不能包办代替。因为孩子要掌握知识、发展智力、培养不怕困难的坚毅精神，只有通过独立思考、独立工作才能做到。 九、培养检查的好习惯 学习如同耕作，不能只讲耕耘不讲收获。自查是一种学习效果的反馈，自改则是一种学习能力的反映。只有及时检查，才能知道有哪些收获，问题何在，以便及时订正错误。由于学生缺乏良好的检验习惯，经常事后后悔，这种现象其实是学生能力素养培养缺失的体现，而在实际教学中往往忽略这方面的训练与培养。所以，在平时的作业中，对应于一些字迹潦草的学生先进行提醒。不要过于相信学生的检验能力，每个问题的检验方法往往是有多种。针对实际情况进行选择合适的方法进行检验。通过教学，使学生掌握检验应用题的方法，逐步养成“自觉检验的好习惯”。让学生掌握的检验方法是养成自觉检验习惯的首要条件。学生受到潜移默化的影响，逐步养成检验的良好学习习惯。 总之，学习能力和学习习惯只能在学习中形成和发展，因此教师要更新观念，积极进行教学改革，选取最能发挥学生学习主动性的教学方法，组织学生的学习活动。在教学基础知识的过程中教学习和思考的方法，培养良好的学习习惯。持之以恒，使学生不但学会知识、会学知识，做学习的主人。 浅谈小学生数学学习良好习惯的养成:浅谈小学生数学学习习惯的培养 摘要：小学生良好的学习习惯，对他今后的发展将起着重要的作用。小学数学教学大纲中明确指出要“培养学生良好的学习习惯”。在小学阶段注重培养学生良好的数学学习习惯，就自然成了我们每一位数学教师迫切需要研究、实施的问题。“小学数学教学大纲”明确指出“要培养学生计算仔细书写整洁、自觉检验以及独立完成作业的学习习惯”。其实，良好的数学学习习惯还有好多方面，我们应该进一步拓宽它的范围。我个人觉得可以从以下几个方面入手：1.良好的预习习惯；2.良好的听课习惯；3.良好的做作业习惯；、4.良好的复习习惯；5.良好的课外学习习惯。 关键词：小学数学；学习习惯；培养 一、怎样培养学生的这些方面良好的数学学习习惯 （一）培养学生良好的预习习惯 何为预习？预习是指学生预先自学将要听讲的功课。怎培养？我们首先要进行指导，可分五个阶段进行。第一步仅要求学生习惯先读一遍课本。良好的看书习惯是自学能力的基本功，教学课本则是学生学习数学知识的重要依据。在小学数学教学中，应注意训练学生阅读教学课本的习惯，使学生具备阅读课本的能力。在数学课中，应使学生把“看、读、思、练”结合起来。从儿童一入学就应该带领学生逐步学会看懂图、式、文，再引导学生弄清术语，理解关键词语，印发学生思考。随着学生年龄和抽象能力的不断提高，对课本内容提出更明确而具体的要求，让学生养成先阅读后作业的习惯。第二步要求学生做好预习笔记。在读一遍课文的基础上把课本中的重点语句（特别是黑体字）摘下来，整理到预习笔记中。第三步开始自学书中例题的解答。第四步尝试课后练习。第五步是书写预习体会，提出疑问和探讨的问题，标注自己的不同见解。 （二）培养学生良好的听课习惯 要想使学生主动听课、积极动脑、学会学习，就必须在课堂上使他们有效地把耳、目、脑、口、手利用起来。教给他们科学的学习方法。养成良好的学习习惯，发展他们独立学、思、用的能力，只有这样才能使学生真正地喜欢学习，主动学习。首先，老师讲的时候要认真听，特别是自己不太懂，有疑问的地方，要注意领会。暂时有困难可以先记下来放一放，待会在思考，如果要影响后面的学习，就赶快举手问老师。其次会看。主要是培养学生的观察能力和观察习惯。凡是学生通过自己看，自己想就能掌握的知识，教师可以不讲或适当点拨，在教学中可以提供给学生充分的观察材料。观察材料要准确、鲜明，要能引起学生的观察兴趣，由教师带领学生观察，给学生观察提纲提示，使学生通过观察、比较作出判断。再次会用脑去想。首先要肯想。课堂上要给学生足够的动脑筋去想的时间，让学生有机会肯动脑筋去想问题。着除了靠老师的启发外，还要靠“促”，促使他们动脑筋，使学生对老师的问题人人都动脑去想。也就是思维要跟上，学生学习数学这一活动，归根到底是思维的活动，只有勤于动脑，善于思考，才能理解和掌握数学知识，形成各种数学能力。教师首先要注意激发学生的思考欲望，善于提出启发学生思考的问题，形成学生发现问题、提出问题的良好品质；其次要注意提供适量的思考依据，培养学生有根据、有条理、有序的进行思考的习惯；再次，要留给学生充分的思考时间。有些老师特别是新老师，经常一抛出问题马上就叫学生回答，学生根本来不及思考，只有个别特别优秀的学生才有反映，而且效果也不一定好，所以往往出现冷场的局面。我们应该让学生在教师的指导下，充分发挥个人的见解，主动探索新知，多渠道、多角度的寻求解决问题的方法，促使思维水平的逐步提高。 （三）培养学生良好的做作业习惯 学生的作业反映了学生的学习态度和学习习惯。良好的作业习惯包括：1.书写姿势规范。从学生刚一入校的那天起，就要培养正确的书写姿势，身体要坐直，眼睛与作业本要保持一尺左右，光线要合适等等。2.要求书写工整、格式规范。从数字到数的书写、从一位数到多位数、从整数到小数、分数的书写，都要严格要求，特别是符号的准确和步骤的完整。此时对于多次潦草马虎的同学要狠得下心让他重做。3.态度认真、独立完成。独立完成作业是发挥作业应有作用的切实保证，要经常表扬那些克服困难并认真检查作业的学生，防止和纠正抄袭别人作业的坏习惯。4.认真审题的习惯。审题是进行正确计算不可缺少的环节。通过审题训练，可以养成学生认真严谨的习惯，引导学生灵活地选择正确合理的计算方法，提高做题的质量和速度。所以培养学生养成良好的审题习惯是非常重要的。5.认真检查，验算的习惯。如：在计算中，不要抄错数，不要计算错。 （四）培养学生良好的复习习惯 说到学生的复习工作，其实作业过程也可以算是复习，它能有效的巩固知识。但是，作业前的复习工作尤为重要，它能使学生分清解题思路，统揽全局。其次，要学会总结。把例题、习题、作业中的经典题集中起来，归纳出来，形成题库。帮助学生画出知识树，寻找各知识点的联系，指导学生遍题、变题，这必将会带来意外的收获。这样做，更重要的是在于加深了同学们对知识的理解，并能激发他们学习数学的兴趣。 （五）培养学生良好的自学习惯 从小学到大学，除了知识面扩宽以外，就是自学习惯要有明显提高。纵观古今中外的政治家、文学家、科学家，自学成才者不胜枚举，特别是在当今，无论什么人，舍弃勤奋自学，都难以成才。因此，培养自学习惯，不仅对开发智力，培养能力，提高学习质量会产生事半功倍的效果，而且会影响到人的一生的成长进步。自学习惯最主要的就是独立思考和善于利用资料的习惯，不要轻易看书本上的答案，要经过自己充分思考并于答案进行比较。“君子性非易也，善假于物也：，遇到疑难要主动查阅参考资料。 二、如何对待培养过程中的反复及后进生现象 习惯是长时期里逐步养成的。学生良好的数学学习习惯的形成，是一项艰苦细致的工作，往往要经过几个周期的反复而逐步养成。教师一定要有耐心，持之以恒。特别是对于后进生，在学习习惯方面有点滴进步时，要及时鼓励。对学习习惯不良的后进生不讽刺挖苦，要针对他们的个性，因势利导，期待进步。除此之外还要善于抓住时机，有效地对他们进行培养和训练。比如口算时，比一比，哪位后进生酸得既快有对，板演、笔算、做作业时，比一比哪位后进生书写认真，工整规范，并举办优秀作业与进步作业展评活动，让后进生产生上进心理，使他们明白，只要自己努力也有参展的机会，从而激发他们形成良好的学习习惯。同时，在这一培养过程中，必要的监督手段将有助于学生消除懒惰心理。 总之，在小学数学教学中，运用各种手段培养W生听课、读书、验算、自习、预习、书写规范等良好的学习习惯，优化学习过程，提高学习效率，为确保教学质量和促进学生思维的发展打下坚实的基础。

浅谈水利工程项目施工与管理:水利工程项目施工精细化管理分析 摘要:随着社会经济的不断发展，我国现阶段的水利企业也开始认识到了进行项目工程精细化管理的重要性。在改革开放的影响下，项目规模与企业数量也在逐渐增多，为了提高企业中的竞争力，在做好基础设施与专业技能的同时，实现实现精细化管理，以此来减少二次建造等问题的出现，提高成本收益。基于此本文针对水利工程项目施工精细化管理进行了简要阐述，并提出几点个人看法，仅供参考。 关键词:水利工程;项目施工;精细化管理;实施对策 对于我国的水利工程来说，不仅关系到了人类的长远发展，同时也为我国社会经济的发展提供着不竭的动力。在水利工程的影响下，可以改善现阶段水资源分布不均匀等问题，所以就要做好水利工程项目施工的精细化管理工作，采取有效的管理措施，促进我国水利工程的发展。 1进行水利工程项目施工精细化管理的重要性 对于精细化管理来说，其实就是在社会经济发展下衍生出来的，也就是说借助社会分工以及服务质量上的精细化管理来满足现代化管理的需求。从管理上来说可以划分为规范化、精细化以及个性化。所以可以看出，精细化管理其实就是从常规管理上发展起来的，实现对常规管理上的进一步升华，从而保证常规管理可以进入到全新的发展阶段。企业在开展管理工作时就要坚持从“精”的层面上入手，找出管理中的重点环节，把握好核心内容。对于“细”来说，就是要对标准进行具体的量化，从监督到管理保证每一个环节都可以按照一定的规律来进行。所以说精细化管理就是要具备完善的规章制度，对工作人员也要做好监督管理工作，真正将责任落实到实际中去，以此来形成良好的执行文化。在社会经济的快速发展下，水利市场竞争也在不断的加剧，想要在行业市场中实现长远的发展，就要具备完善的管理模式，这样才能真正提高企业中的经济效益，满足发展的需求。实现项目施工精细化管理可以从企业的每一个环节上入手，从而将成本控制在可控范围内，节约资源，优化产业结构。此外，也可以对项目中所投入的人力、物力以及财力等方面进行优化，从而避免了资源出现浪费等现象，从而保证企业中的经济效益。只有真正做好项目施工精细化管理工作，才能保证企业可以在行业市场处于不败的地位［1］。 2现阶段中水利工程项目施工精细化管理存在的问题 2．1人员配置上存在问题 对于我国的水利工程来说，起步还是相对较晚的。随着三峡工程建设的不断发展，传统的施工方法已经逐渐被机械所取代，但是就目前的一些现代化管理方式来说，却并没有取代传统的管理方法，这样也就降低了人员管理的效果。如一些水利工程项目企业中依然采取了传统的管理方法，然而从实际上来说，这种管理方式并不能满足现代化的需求，同时也会造成人员配置上出现超员等现象，不仅占用了企业中的用人名额，同时也出现了资源浪费等问题。 2．2一线施工人员上的不足 对于我国目前的水利施工项目人员来说，往往以农民工为主，虽然具备了吃苦耐劳与易于管理等优势，但是却存在着文化水平不高、综合素质不足等问题。加之一些农民工人员属于临时工，所以也很少有机会参与到综合技能培训中去，在没有劳务合同约束的影响下，也就使得人员出现了流动性较大等问题，不仅造成了原材料上的浪费，同时也使得机械很容易出现故障等问题。其次，一些员工由于前期阶段技能不足，所以企业就采取了培训管理的方法，以此来提高其施工能力，但是受到多种因素的影响，使得一些人离开与进入，这样也就加大了企业中的培训成本，造成了管理上的问题［2］。 3提高水利工程项目施工精细化管理的措施 3．1及时更新水利工程施工管理理念 对于精细化管理来说，属于一种全新的管理模式，也受到了众多企业的关注。且在这种新型管理模式的影响下，使得企业中不仅可以展现出文化，同时也可以促进企业实现先进的管理。但是通过调查可以看出，企业对精细化管理存在着正反两方面的看法，一些管理者认为精细化管理中存在着一定的复杂性，并不能满足企业中的发展需求。还有一些管理者认为精细化管理虽然有效，但是想要实现有效的实施还是存在着一定的问题。在市场经济不断发展的影响下，企业就要坚持从传统的管理模式上入手，适当的进行拓展与延伸，找出其中存在的问题。对于管理者来说，也要及时更新自身的思想理念，正确运用好精细化管理，提高企业中的管理效果，满足企业的可持续发展需求［3］。 3．2做好施工现场中的控制 在开展水利项目施工的过程中，施工人员就要认识到做好现场管理的重要性，从实际情况上出发，做好跟踪管理工作。其次，是要制定出完善的管理机制，及时处理好存在的问题，同时还要做好监督与完善工作，满足工程中的实际要求。在施工中施工人员也要坚持从科学依据上入手，做好细节上的指导工作，结合理论与实践，借助数据进行对比，以此来保证施工质量。 3．3提高施工人员的综合素质 对于水利施工企业来说，属于密集型的产业，存在着施工人数较多，文化素质参差不齐等问题。因此，在实际施工中，就要不断提高管理人员自身的综合素质，为企业中实现精细化管理提供支持。其次，施工人员也要不断学习，努力提高自身的文化程度，坚持从精细化管理的层面上入手，提高施工的质量，满足精细化管理的要求。 3．4提高精细化管理的意识 在水利工程项目施工中实现精细化管理有着极为重要的意义。因此，就要提高企业中的精细化管理意识，同时还要真正运用到管理中去。其次，是要解决现阶段中存在的错误认识，不断推行精细化管理，以此来满足企业的发展需求。只有真正提高精细化管理的效果，才能保证科学管理理念可以运用到实际中去，从而满足企业的发展需求。此外，还要将施工责任落实到具体中去，制定出完善的岗位职责制度，强化管理理念，提高施工的效果［4］。 4结语 综上所述可以看出，做好水利工程项目施工精细化管理有着极为重要的意义。因此，在实际中要提高施工的效率，满足企业的经济发展需求，同时还要提高各个层面对精细化管理的认识，这样才能保证精细化管理可以有效落实，从而提高施工的效果。 作者：徐常伟 单位：江西海东建设工程有限公司 浅谈水利工程项目施工与管理:水利工程项目施工质量控制研究 摘要：结合从事水利工程项目施工多年的经验，就水利施工企业如何进行施工质量控制，确保合同质量目标的实现，从建立健全质量保证体系、完善质量管理制度和落实质量保证措施三个方面进行了探讨。 关键词：质量控制；质量保证体系；质量管理制度；质量保证措施 对水利施工企业来说，今天的质量，就是明天的市场。水利施工企业在激烈的市场竞争中，要生存、求发展、占据更多的市场份额，必须牢固树立质量第一的理念，要将质量意识深深地扎根于企业的每个员工心中；要建立健全质量保证体系，从组织上、技术上、制度上来保证企业的各项质量方针、政策落到实处；不断完善质量控制措施和质量检测手段，推广应用新技术、新材料、新工艺、新方法；以壮士断腕、抓铁有痕的决心狠抓工程质量，才能确保项目合同质量目标的实现。 1建立健全质量保证体系 质量保证体系主要包含思想保证、组织保证、技术保证、管理保证和经济保证五个方面的内容。思想保证：通过加强职工队伍的质量教育工作，提高全员质量意识，来保证质量目标的实现。组织保证：通过建立健全组织管理机构，优选施工队伍，建立项目QC活动小组，实现全员质量管理，来保证质量目标的实现。技术保证：通过开展技术培训，熟悉施工图纸、施工方案及工艺标准，推广应用新技术、新材料、新工艺、新方法，提高全员技术水平，来保证质量目标的实现。管理保证：通过加强过程质量检控，开展技术交底，实行过程“三检制”，来保证质量目标的实现。经济保证：通过完善经济合同，充分发挥经济扛杆作用，奖优罚劣，来保证质量目标的实现。 2完善质量管理制度 制度是约束各级施工管理人员的行为准则。无规矩不成方圆，水利施工企业，只有建立起完善的质量管理制度，并在施工全过程中不折不扣的予以落实，按制度办事，按制度兑现奖罚，不但能充分调动施工管理人员的工作积极性，而且可大大增强他们的质量意识。质量管理制度主要包含岗位责任制度、施工复测制度、技术交底制度、开竣工报告制度、材料检验制度、试验室抽样制度、隐蔽工程检查验收制度、工程质量评定及奖罚制度、过程“三检”制度、工程质量事故处理制度、工序质量签证制度和质量一票否决制度等十二个方面的内容。 3落实质量保证措施 3.1组织保证措施 项目经理部成立质量管理领导小组，项目经理任组长，全权负责项目施工质量管理工作。在施工全过程中，积极开展质量管理QC小组活动，建立质量责任制，落实奖罚制度，狠抓质量教育，提高职工的质量意识和素质，把质量隐患消灭在萌芽阶段。 3.2技术保证措施 （1）做好技术交底工作。技术是质量的保证，做好技术交底工作对保证工程质量至关重要。技术交底的内容主要包括施工方案工艺要求、工程内容、技术标准、施工程序、质量标准、工期要求、安全措施等。通过技术交底，使各级施工管理人员及生产工人，对项目施工各项要领做到心中有数，不违规操作。（2）做好施工测量工作：①做好现场控制桩的交接工作；②做好控制桩的复测工作，复测精度须符合规范规定；③做好施工放样工作，保证建筑物平面位置、高程与设计图纸相符。（3）做好隐蔽工程的质量控制。隐蔽工程的检查验收必须坚持自检、互检、专检“三检制”。上道工序完工后，必须经甲方代表、设计代表及监理工程师三方联合检查验收合格后，方可进入下道工序。（4）强化过程质量控制，完善检测试验手段。任何一个项目都是由若干个分部工程、单元工程和工序构成，其中工序是构成项目的最小要素。工序质量决定单元工程质量，单元工程质量决定分部工程质量，分部工程质量决定单位工程（项目）质量。所以，强化过程质量控制，尤其是工序质量控制，是实现项目合同质量目标的关键。①要严把工序质量关，严格“三检制”和工序签证制，只有上道工序合格后方可进入下道工序；②要进一步完善质量检测手段，加大质量检查力度，用更加科学的检测试验手段来确保工序质量达标。以高质量的工序来实现项目的高质量。（5）严格材料准入清出制度，严把材料质量关：①原材料进场必须“三证”齐全（产品合格证、抽样化验合格证和供应商资质证）；②进场的原材料必须按规范规定抽样检验，检验不合格的材料清出施工现场；③原材料进场后应在指定地点分类码放，并挂标牌标识，标明型号、进场日期、检验日期，经手人等，实现原材料质量的有效追溯；④原材料进场后要专人保管，并加设防护措施，确保原材料质量达标。（6）制定并细化各分项工程的质量控制措施，明确质量控制点及质量控制要领，并要求各级施工管理人员严格执行。（7）改进施工工艺，推广应用新技术、新材料、新工艺、新方法，以先进的施工技术、施工工艺和管理办法确保质量目标的实现。 3.3管理保证措施 （1）开展质量教育宣传，提高全员质量意识。项目开工前，项目经理部组织全体参建人员开展质量教育，向他们宣传本企业的质量方针、政策和制度，让他们熟悉本项目的技术要求、施工工艺、操作规程和质量标准，不违规操作，按规范施工。将质量意识外化于形，内化于心。（2）落实质量管理责任制，加大制度落实力度。施工企业与项目经理部、项目经理部与相关质量管理责任人层层签订质量管理责任书，出现质量问题从上到下一查到底，该谁的责任由谁负责，不姑息，不迁就，严格按制度追究责任，对相关责任人实施问责处理。 总之，项目质量控制是一项复杂的系统工程。影响因素多，人员、材料、机械设备和施工环境及工艺任何一项的疏忽，都会给项目整体质量带来重大影响。水利施工企业只要在项目施工过程中，全面推行全员、全过程、全企业的质量管理，建立健全质量保证体系，不断完善质量管理制度，强化过程质量监督，优化施工程序，改进施工工艺和检测手段，加大狠抓落实的力度，同心协力，齐抓共管，就一定能够确保项目质量达标创优。 作者:王辉国 单位:甘肃省武威市民勤县水务局 浅谈水利工程项目施工与管理:水利工程项目施工管理问题与创新对策 摘要：我国水利工程的规模在逐渐的扩大，其施工技术也在不断的提高。但从目前情况看，我国的水利工程项目施工中还存在不少的问题，其中，管理问题属于最主要的问题之一。水利工程施工管理的质量在一定程度上决定着工程的施工质量，同时也对施工企业的经济效益和竞争力有着重要的影响。因此，加强工程的施工管理，找到创新的措施，对于水利工程施工质量的提升具有重要的意义。文章根据水利工程的施工管理现状，分析了其中存在的问题，提出了相应的创新对策。 关键词：水利工程项目；施工管理；问题；创新对策 近年来，随着我国基础设施建设力度的加强和我国国民经济的发展，我国水利工程的数量和规模都在大幅度的提升。水利工程是重要的基础设施建设，也是民生建设中的重要部分。在水利工程建设中，施工管理是最关键的部分，对整个工程的施工与运行有着重大影响。要做好水利工程的施工管理，首先要了解施工管理的现状，分析存在的问题和造成这些问题的因素，采取针对性的措施来解决，以提高其施工质量，确保水利工程的综合性能达到要求。 1水利工程的施工特点 水利工程的施工中，由于涉及到的内容很多，范围和相关的领域很广，因此在管理上也较为复杂。水利工程会涉及到很多的法律条款，不确定性较强，且各个地区在施工上存在差异，目前还没有统一的标准和制度来对其进行管理。在同一个工程项目之中，由于工程的流动性较大，可能会在很多地方进行施工，而在不同的地区，由于其环境和过程施工所需的条件和要求不同，那么在管理上也需要采用不同的管理方法。如果在施工过程中没有加强管理，就很容易在施工的时候出现问题，影响施工进度和质量。同时，由于地质的不同和环境对施工会造成一定程度的影响，水利工程施工管理上就存在很多的不确定因素，这就为施工管理带来了一定的难度。 2水利工程施工管理中存在的问题 2．1工程的施工管理缺乏科学性 在我国的很多水利工程施工企业中，对于工程的施工管理都不够重视，设置的管理制度缺乏可行性，管理理念也缺乏科学性。虽然很多施工企业在管理上制定了相应的制度，但这些制度在实际管理中却不能有效的落实，没有健全的法律法规来进行约束，相关的责任和义务等也不明确，施工人员没有具体的分工，存在着混乱的现象。这就使得施工过程中出现问题的时候，没有相应的部门来承担责任，各个管理部门相互推卸责任，使得问题越来越多。施工人员的责任意识也可能会逐渐的下降，这就导致施工质量无法得到有力的保障。 2．2施工人员的素质整体偏低 近年来，我国在水利工程的发展上已经有很大的进步，国家对于人才的培养也较为重视。但目前，我国的工程施工人员还存在着素质普遍较低的现象，很多施工人员甚至管理人员都不具备专业的素质，没有接受过专门的培训。由于目前的很多施工人员都是由农民工组成，除了在专业上技术不过关，文化素质也普遍不高，在经验上较为缺乏，这就使得水利工程的施工质量无法得到有效的保证。在施工管理上，部分管理人员是由其他部门的人来兼任，在管理上缺乏经验与技术，因此在管理的过程中存在着很多不规范的现象，从而影响到施工进度。也有的管理人员为了赶进度，就用降低工程质量的方法来进行，这就对施工质量和安全造成了严重的影响。 3水利工程施工管理的创新 3．1创新施工管理理念 在施工管理过程中，要建立与时俱进和全面统一的新思路，破除安于现状、盲目自满的思想，在进行新的项目工程开始建造之前，需要对以往类似的工程项目经验进行总结，同时，要告诫管理人员在施工过程中要做到严格审慎的态度，大力倡导与时俱进和全面统一、精细化管理等理念，实现施工管理的有效进行。实现以人为本，建立有效地管理激励机制，在施工过程中，一方面要提高施工人员的自我管理水平，在企业树立不断学习好终身学习的理念，鼓励员工进行再培养和再教育，创建优秀的施工队伍，提高施工人员素质，最终提高施工水平，促进水利工程项目的良好管理。 3．2创新施工管理体制 要创新施工管理，提高管理质量，还需要对水利工程施工管理体制进行创新。在传统的管理体制中，无论是管理的制度、结构，还是方法，都较为落后，制定的制度看起来很完善，但很多都无法落实，这就需要不断地创新。在施工管理的机构上，可以设置专门的管理部门，对施工中的事务进行专门的管理。在管理过程中，要将各部门和各人员的责任进行明确的分工，落实到具体的岗位和工作人员上，以避免分工不明确，问题无人负责的情况出现。此外，要设置施工监管部门，对施工的全程进行监督。一方面是对员工的积极性、工作态度、管理人员的工作和决策等进行监督，另一方面也是为了保证施工人员的安全，防止在施工过程中出现意外事故发生，确保顺利施工。 3．3创新施工管理技术 水利工程是我国基础设施建设中极为重要的部分，在施工质量上具有很高的要求，这就对施工管理技术的要求较高。随着工程发展规模的扩大，水利工程的整体质量和功能在提升，传统的施工管理技术已经无法满足其发展需求。因此，水利工程的施工管理技术也需要不断的改进和创新，以提高工程的施工管理质量。施工管理人员要不断的加强学习，丰富自身的知识，提高专业素质和技术，吸取更多的经验，提高自己的管理水平。同时对施工人员进行严格的要求，规范施工人员的操作，并能熟练的掌握各项专业技术和先进的仪器设备等，全面提升施工管理质量。 4结语 在水利工程的施工过程中，对技术和管理的要求较高，强硬的技术是施工质量和安全的基本保障。因此，水利工程的施工需要考虑多方面的因素，除了重视技术和安全，还需要加大对管理的重视。对此，管理人员要吸取更多的经验和教训，提高自身的管理水平，技术施工人员也需要不断的学习，提高自身的专业素质和技能。管理人员要在管理理念、管理方法上进行创新，正确地引导施工人员，使其能够规范地进行操作，从而提高施工的质量。只有做好工程的施工管理，才能更好地保证工程的施工质量，保证水利工程顺利地运行，促进我国水利工程的发展。 作者:杨勇强 单位:宁夏回族自治区水利水电工程局 浅谈水利工程项目施工与管理:施工企业对中小型水利工程项目经理的管理 摘要:本文结合多年在水利、港口施工企业工程部门对项目经理管理的经验，从贵州省水利施工的现状和行情出发，以贵州省当前水利大开发为结合点，分析了当前贵州中小型水利工程建设和施工企业项目经理管理的特点，提出了一些有针对性的管理方法和措施建议，能够解决一部分水利施工企业在中小型项目经理管理上的难题。 关键词:中小型；水利施工；工程建设特点；项目经理 管理水利工程是重要的民生工程，尤其是中小型水利工程关系人民群众的吃喝和环境健康，系为民办实事工程。做好中小型水利工程施工管理，要切实加强对项目经理的管理和服务，既要约束项目负责人的行为，又要为项目经理开展工作营造良好的氛围和环境，确保项目经理切实履行施工合同和项目目标责任书的要求，通过调配授权范围内的一切资源，保质保量完成各项任务，为企业培养锻炼一批人才，为企业创造效益，为一方百姓谋福祉。 1贵州中小型水利工程特点 贵州地处云贵高原东北侧，多为喀斯特地形地貌。贵州中小型水利工程多分布在山区、丛林等交通不发达地区。工程位置偏远、分散且交通不便；工程布置多以线状为主，工程投资规模不大但关乎国计民生；工程完工后相关施工便道挖除因此后期运行修补难度大。但是麻雀虽小却五脏俱全，渡槽、倒虹管、泵站等水工建筑物普遍存在。虽然部分水利项目招标文件中要求项目经理必须是取得一级建造师的人员担任，但是从实际情况看，贵州省的大部分中小型水利工程的实际项目负责人多为二级建造师担任。中小型水利工程项目本身工期较短、造价低、影响小，因此多数企业对中小型水利工程管理实施“放任自流”，除特别强调安全生产外，很少有规范的管理。 2中小型水利工程建设管理的主要问题 施工企业对中小型水利工程认识不足，中小型水利工程在建设过程中问题较多，工程建设管理不规范，落实相关法律法规的力度不够，使得贵州省的中小型水利工程管理水平参差不齐，管理人员闲散，农民工扯皮闹事时有发生。（1）企业放任，项目管理认识不足，建设过程中落实法律法规力度不够中小型水利工程建设产生利润小，对外影响小，政府主管部门重视不足（很少去小项目考察、参观等），因此助推了施工企业对中小型水利工程建设的放任和不管不问。施工企业对中小型项目经理的委派，多是公司不重视之人，多有“放逐”之意。因此导致工程建设过程中项目经理进行质量和成本控制不足，只要不发生安全事故，就万事大吉。（2）职员竞争，企业内部拉帮结伙，为了占位，大材小用由于近几年贵州省二级建造师的考试要求和市场需要，一大批学员取得了二级建造师执业资格，许多企业内部非工程管理人员也参加了考试，导致部分企业内部二级建造师人满为患。出现拉帮结派，搞团团伙伙，为了占据项目经理位置，团伙内不惜推选资历深、能力强、经验丰富的领头人担任中小型水利工程的项目经理，造成大材小用。（3）工程立项仓促，施工过程中缩项、减项时有发生，需要建立专门的响应机制中小型水利工程由于投资小，工期短，进行严格充分论证有所不值，因此工程立项前缺乏足够的调研和规划设计。工程开工后，由于资金不到位或者征地拆迁受阻，导致中小型水利工程建设尤其是小型水利工程建设缩项、减项时有发生，工程变更不断，打击项目经理管理积极性，难以确保工程质量。（4）中小型水利工程建设劳务队伍整体素质较低，水平层次不齐中小型工程建设过程中的劳务人员，多是当地老百姓和包工头，当然也不乏包工头“以包代管”的实例存在。对于倒虹吸管、渡槽等专业性水工建筑物，缺乏专业的施工技术队伍，支模浇铸、喷锚支护、边坡开挖等工序质量难以保证。 3企业部门对中小型水利工程项目经理的管理 （1）签订目标责任书，以规章条款和考核指标进行管理管理工程建设的项目经理，行之有效的方法就是签订“目标责任书”，对项目经理实行目标考核。通过对合同的分析，和企业对项目的侧重进行设计目标责任书，建立相应的规章条款，由企业法人代表和项目经理共同签署。责任书签署后，企业各部门就要严格按照责任书条款进行考核，督促项目经理按照法律法规，依据目标责任书按期、按计划完成项目。（2）管之有章，放之有度中小型水利工程因其自身投资造价低、利润空间小，当然没有必要把公司所有精力都放在这上面。还需要根据工程自身特点，结合拟委派项目经理的长短处进行有的放矢的安排和实施。对于项目部内部人员薪资分配、施工设备选择、项目部选择等项目，不必进行严格规定，可由项目经理自己安排，给项目经理适当的自由选择空间。（3）充分利用中小型水利工程平台，为企业培养锻炼人才正是因为中小型水利工程造价低工期短但水工建筑物又普遍存在，因此水利施工企业可在中小型水利工程施工建设中安插、挂职、兼职、委任拟培养的储备干部，利用工程建设充分发挥各类型人才的优点长处，也能从相应的工程建设中淘汰夸夸其谈、纸上谈兵等一批虚伪面目和虚假人才，为公司选人用人把关。（4）以中小型水利工程建设作为“三新”的试验场所中小型水利工程建设往往施工难度不大，工程进度要求不严，发生工程事故损失小，因此可充分利用该平台进行“三新”试验。施工企业利用中小型工程建设契机，进行“三新”试验，有助于企业减少试验额外成本和试验阻碍，有利于快速取得试验资料，并有可能收到意想不到的收获。（5）以项目经理为施工队伍带头人，鼓励项目经理培育自己的劳务队伍多数施工企业为了遏制员工家族式发展壮大或者项目经理搞帮派损害公司利益，都不会让项目经理自己带队伍进行施工。在中小型水利工程建设中，应该鼓励项目经理自己带劳务队伍进行施工建设，利用项目经理的经验水平和知识理论，武装劳务施工队伍，在自主选择的环境下，激发劳务队伍和项目经理的积极性，为公司培养优秀劳务施工队伍。 4结语 对中小型水利工程施工项目经理的管理，尤其是贵州省的中小型水利工程项目，施工企业应该加强对项目经理的管理，但管理方法和手段上应该更加灵活，张弛有度，使中小型水利建设工程项目经理管理从企业管理的“鸡肋”，转变成企业培养锻炼人才、培育施工队伍的助推器，弥补施工企业对中小型工程管理的短板，并形成施工管理的长效机制发展下去。 作者:石进 单位:上海长升工程管理有限公司 浅谈水利工程项目施工与管理:水利工程项目施工管理与管理创新 1我国水利工程施工管理存在问题分析 随着我国经济的不断发展，我国各个地区和城市都出现了水利工程项目。目前国内大部分城市的区域规划上都少不了水利工程的身影。这足以说明我国水利工程项目在我国城市规划中的重要性。水利工程项目应该建立在覆盖人口稠密、经济发达地区，目前我国城市水利工程项目需求强劲。水利工程与道路工程、桥梁工程等相比，虽然工程规模比较没有上述工程大，但是水利工程的施工难度系数大，步骤比较复杂，并且施工难度会随着该地区的天气情况、土质情况、人口稠密程度等情况改变。就目前我国水利工程项目施工管理的情况，笔者对我国水利工程项目施工管理出现的常见问题进行以下分析： 1.1工作形式不完美产品利用率较低 我国某些水利工程项目施工与我国现行的科学发展存在偏差。在我国某些水利工程项目施工管理过程中的设计思路还停留在传统的设计理念中，只是为了建设而建设，而没有以当地城市的实际情况为主，充分考虑水利工程项目的作用和意义。水利工程项目的设计者不能灵活变更现有的设计，怕麻烦，怕担风险，导致在投入使用后的水利工程在只是在最大限度内规避风险，却没有发挥作用，浪费了人力、财力以及物力，事倍功半，工程项目遗臭万年。 1.2整个项目的团队意识偏弱 第二，水利工程项目在每一个主体部分都要求比较精致，管道长度测量、地形勘测侦查、管道走线设计等都属于高科技工作。天气原因，路面状况，路面历史遗留问题以及当地居民的配合程度问题或多或少都会影响整个水利工程的进度。所以，水利工程项目施工周期性较长，并伴有不稳定性，是一项体现整体素质和团队意识的工作。 1.3监管落后致使施工单位材料浪费 目前，大部分工程项目都以分包的形式开始，水利工程也不例外。施工单位由于前期的设计不合理，所以在施工过程中实际材料与使用材料经常不成比例，导致原材料大量浪费甚至随意抛弃，不能满足最大限度对施工材料的合理利用，甚至影响工程结果。 2我国水利工程项目施工创新管理概述 每一个城市都不能离开水利工程项目，发展中的城市的水利项目也在不断进步。我国城镇化正迈向城市集群形态方向，通过设计巧妙的的水利工程项目是快速发展城镇化经济的必要手段。良好的水利工程项目的建立不仅方便人们的日常生活，同时也可以促进地区的经济增长。提升我国水利工程项目施工创新管理制度和模式，完善各个部门的体制，分工合作，提高工作人员的办事效率，全力保障人们群众的生命安全和日常生活正常开展。 2.1“互联网+”是管理模式走向成功的捷径 随着“互联网+”的不断发展普及，我国互联网行业发展迅速，产品更新换代快。讲信息遥控技术添加至工程项目中去，是比较符合我国现阶段水利项目管理工作形式的。首先，信息遥控技术由于计算机系统的介入，可以比较准确的定位为问题发生点，便于管理人员第一时间下派一线施工人员进行工程抢救。第二，信息遥控技术虽然是一笔不小的投入，但是对于一个城市的水利工程而言，信息遥控技术属于大投入高回报，是可以直接为施工单位日后带来经济效益的。 2.2提高管理人员的自身素质 水利工程项目的建立不仅方便人们的日常生活，同时也可以促进当地的经济增长，引入各大企业入驻本区域。管理层人员要严格遵守国家有关的方针政策，秉持建设和管理一同进行。水利工程项目的设计者要根据实际情况变更设计方案，使得项目投入使用后可以最大限度的利用。管理层人员要坚持学以致用、监督管理相结合。通过内部开展技术比武、岗位交流、专业知识竞赛等活动，提高员工的自身素质以及工作的积极性。作为施工企业要本着为民谋福祉的原则，积极打造优质水利工程，始终坚持安全为先、质量第一的施工原则，坚持水利工程项目的全程跟踪监管，在高标准严要求的基础上，创新并使用新技术，对施工技术千锤百炼，对施工方案精益求精，保证了水利工程项目建设的最终效果。 2.3创新组织管理观念 每一项水利工程施工既要严格管理监控，又要推陈出新。施工技术在创新，管理模式在创新，组织管理观念也要创新。首先，创新组织管理观念有助于管理层及时更新管理制度，与时俱进。其次，创新组织管理观念可以引入更多的相关人才，为水利工程项目管理层注入新活力。第三，针对实际情况，创新组织管理观念，审时度势，有助于提出新的管理制度。 3结语 水利工程项目的应用是人们日程生活中不可缺少的一部分，所以，在施工过程中要格外重视工程的质量。我国在每一项水利工程施工过程中都应该严格管理监控，从设计者到决策者到一线施工工人，都要提高觉悟，深刻认识水利工程项目对人们生产生活以及出行的重要性，施工期间的每一个环节都是重中之重，没有主次轻重之分，在每一个环节遇到问题都要及时提出来，经专业技术人员会商后及时处理，尽量缩短处理突发问题的时间，有针对性的提出解决问题的方案，全力保障人们群众的生命安全日常生活。 作者:沈鸿浜 单位:盐城第三水利工程咨询有限公司

浅谈高校财务资源优化配置:高校财务资源优化配置的探讨 【摘 要】 本文从高校财务资源的内涵入手,分析高校财务资源配置的现状及存在的问题,并在高校应遵循效率优先兼顾公平以及可持续发展规则的基础上,提出高校财务资源优化配置实现的途径及对策。 【关键词】 资源; 财务资源; 优化配置 高校财务资源优化配置是指合理、有效、充分地利用财务资源,提高办学质量和效益。近年来,很多高校财务资源配置不合理是导致高校财务经济困难的主要原因之一。如何对高校财务资源进行优化配置,参与学校整体规划和宏观决策,科学配置和充分利用现有资源,努力节约各项支出,提高资源使用效率,实现资源的效率和公平,成为当前理论界和学术界重要的研究课题。 一、高校财务资源的内涵 财务资源是指企业拥有或控制的具有支付能力的各类资源。从财务资源的存量来看,它主要表现为以下几种形式:现金、银行存款、其它类别的货币资金以及因对外投资而购入的其他企业的股票、债券等。而财务资源的流量则包括了流入和流出两种类别,财务资源的流入会导致存量的增加,而财务资源的流出会导致存量的减少。从形态上划分,财务资源可以划分为“硬财务资源”和“软财务资源”两大类。其中,硬财务资源是指客观存在的,在一定技术、经济和社会条件下能被企业利用的有形资源,其构成主体是自然资源和传统的财务资源即资金。软财务资源是以智力和知识为基础的或无形的资源,包括知识资源和时间资源等。 高校是一种社会公益性的事业,具有非盈利性特点。它产生的效益不是短期效益,而是长远效益;不是微观效益,而是宏观效益。它是投资大、周期性长、非盈利性的不赚钱的项目。发达国家公立中小学教育经费几乎由政府拨给,公立高等学校的经费绝大部分由政府拨给,高等教育的准公共性,决定它不是一种完全经济型的事业。因此高校财务资源与一般的企业财务资源是有区别的。它主要以两种形式存在:一种是被物化为学校的固定资产,例如房屋、设备、图书资料、运动场所等公共设施;另一种为教职工的工资、奖金、学生奖学金等货币资金形态,用来维持高校的日常开支。 二、高校财务资源配置的现状及存在的问题 高校财务资源基本上是由国家对高等教育的财政拨款及其对高校教育的税收支持、社会方面的集资捐款和直接投资、受教育者个人投资、高等教育机构自身投资等方面构成。学校得到国家投入的这些财务资源后,根据校内各部门职责和任务情况,实现财务资源的校内配置,分配给校内教学、科研、服务等有关部门,以培养社会需要的合格人才,贡献良好的科研成果,为社会提供服务。但由于受经济和社会发展水平的制约,现阶段我国高校财务资源总量并不充足,不能满足高等教育改革与发展的需要。尽管国家一直加大对教育的投入力度,但是高校财务资源的配置仍然存在很多的问题: (一)高校财务资源总量严重不足 近年来,高等院校规模不断扩大,在校生人数逐年增加,导致了高校教师、食堂、宿舍等教学资源超负荷运转,给学校的教学、管理和学生生活带来了诸多的困难。面对成倍增加的学生人数,增加基础设施,建设教学科研用房就成了学校的当务之急。而扩大校园,建设新的第二校区成为大多数高校的必然选择。高校征地后的基本建设支出巨大,而目前,高校的财力资源主要由政府拨款、学校自筹和社会筹资三部分组成。政府拨款部分包括各级政府拨款;学校自筹部分包括受教育者支付费用和服务性收入;社会筹资部分包括捐赠基金和奖学金等;三部分中又以前两部分为主,第三部分通常只占很小比例。从表面上看,近十年来,国家财政对高等教育的投资占国家财政对教育的投资总量的比例无明显减少,但由于自1999年以来高等教育机构连年扩招,实际上该比例呈现出不断减少的趋势。因此这些财务资源往往难以满足高效基建规模扩大的需要,这就加剧了高校发展中所遇到的资金短缺的困难局面。 (二)高校财务资源使用效率低下 我国高等教育领域,除了在资源总量方面存在严重不足的情况下,还存在财务资源使用不合理、效率不高的问题。由于学校是一个非盈利性质的单位,使得很多高校忽视资金效益,缺乏资金成本意识和资金增值观念,对经费的管理往往是使用计划不周、预算控制不严,对资金使用效益缺乏分析,并且在当前高校资金相当紧张的情况下,还存在着用钱不够精打细算、缺乏整体观念、设备重复购置以及待结算报销的暂付款数额大、资金使用效益低等现象。这极大地影响了高校资金使用效益,给事业发展带来许多不良后果,从而造成高校财务资源的使用效率下降。 (三)高效财务资源分配结构不合理 目前,各高校的资金用于人员经费的比重越来越大,其增长速度也远超过了公用经费的增长速度,而在公用经费中,差旅费、水电费、办公费等又占去很大比例。因而,在教育事业费中,直接用于教学、科研的比例就微乎其微。对于创收来的资金分配也过多地向个人倾斜,如社会服务收入缺乏严格的成本核算,按毛收入提前分配,过多地提取劳务酬金、超工作量酬金、奖金等,使集体福利和奖金支出挤占事业发展基金,使得高校资金用于人头费的比重过大,这不利于提高资金的使用效益,不利于高教事业的蓬勃发展。 三、高校财务资源优化配置遵循的规则 (一)效率规则 在财务资源的配置、开发利用和分配时应遵循一定的规则。传统财务学从单纯的经济效率出发,提出了帕累托最优规则。帕累托最优境界指的是这样一种经济状态:任何改变都不可能使任何一个人的境况变好而同时又不使其他人的境况变坏。帕累托最优 规则对于高校来说是必要的,是高校财务资源优化的内在要求。高校财务资源合理配置的主要标准,就是要使有限的资源尽可能创造出更多的价值,或者说为了创造一定的价值,尽可能多地节省资源的耗用。因此,避免无谓的浪费,提高财务资源的使用效率,是高校财务管理的核心问题,也是高校发展所遵循的首要原则。 (二)公平规则 高校财务资源的配置要符合效率规则,在效率规则为主的前提下,应提倡合理竞争,优胜劣汰,保证经济建设急需的学科和专业都有充足的教育资源,支持一批有发展前途的新学科、新专业尽快形成规模,使现有的学科、专业在不同层次、不同类型上形成自己的特色。在资源的配置上,尤其是对大型教学科研仪器的购置和需大笔投资建立的设施,应该从多个学科和专业的共同需求来考虑,注重基础建设,为学校的长远发展打好基础,以提高资源的利用率。 (三)可持续发展规则 所谓可持续发展是“既满足当代人的需求,又不对后代人满足其自身需求的能力构成危害的发展”,这已被国际社会普遍接受。要达到高校的可持续发展,就要关注各种经济活动的合理性、保持财务资源的永续利用。这就要高校在资源的消耗方面确定自己的消耗标准,既要安排当前的发展,又要考虑未来发展的需要,以达到保障资源可持续利用的目的。在高等教育活动进行过程中,不论是有形资源还是无形资源都是在连续不断消耗着。因此,必须坚持可持续发展战略,适度开发、合理配置和有效培育财务资源,保持财务资源的可持续性,使其发挥长远的积极效用,避免消极的效用对未来产生不良的影响,同时也避免在未来陷入资源配置的恶性循环之中。 四、高校财务资源优化配置实现的途径及对策 高校财务资源配置要实现最优化,就必须在坚持效率优先兼顾公平的前提下,从可持续发展的角度出发,在创造、保持自己的特色和优势的同时,保证向社会输送合格人才的前提下,实现高校财务资源投入的最小化。高校必须从优化财务资源配置结构、进行财务资源配置绩效评价、实行公共设施共享以及加强高校财务预算与分配管理等方面,提高办学效率,最大限度地避免各种浪费和损失,优化财务资源的配置。 (一)优化财务资源配置结构 在财务资源总量受到严格控制的前提下,财务资源的配置必须以结构调整和优化为主线。合理调整财务资源的配置结构:一是必须遵循统一的配置原则,保证资源的投向和目标趋于一致,避免由于资源配置不合理导致资源的边际效益无法实现最大化;二是应从存量财务资源中挖掘资源配置调整的潜力,并以存量财务资源调整促进增量财务资源的优化配置;三是在财务资源总量的具体安排上,重点用于学校的基础设施和重点学科的建设,用于科研项目的开发和管理,用于重大贡献人员的奖励等方面,提高各项资源配置效能。 (二)构建财务资源配置绩效评价指标体系 绩效评价是财务资源配置的基础和依据,建立财务资源使用效益的评价体系,为高等学校分析评价财务状况、改善财务管理、提高资金使用效益、确定财务发展方向提供依据。通过对高校财务绩效的综合评价,促使高校深化内部管理体制改革,改善财务基础管理工作,实现高校财务资源的优化配置。另外,通过科学的绩效考核并将考核结果与资源分配内在挂钩,可以有效引导和规范资源配置行为,引导高校的财务管理工作走向良性健康的轨道,保证激励约束机制充分发挥作用。 (三)建立高校公共设施共享的管理制度 高校财务资源中被物化为学校的固定资产,例如房屋、设备、图书资料、运动场所等公共设施可以实行资源共享,提高资源使用的效率,降低不必要的成本。我国《高等教育法》中也有明文规定,即国家鼓励高等学校之间、高等学校与科学研究机构以及企事业组织之间开展协作,实行优势互补,提高教育资源的使用效益。但是在实际工作中大部分高校都很难做到。如何使高校做到资源共享呢?就需要政府对现行的有关法律法规进行修改和完善,在法律上明确哪些资源鼓励共享,哪些资源必须共享。比如对于省城或中心城市、大学城等高校、科研机构比较集中的地方,就必须强行打破目前这种封闭式管理模式,强制实行资源共享。特别是对价值比较高的科研、教学仪器、计算机,以及公用性强的实习、实验场地、图书资料、体育设施等均应实行相互开放。只有这样,才能真正实现资源共享。 (四)加强高校财务预算与分配管理 高校预算收入主要来自财政拨款和学校自筹经费部分的社会资源,此时,高校属于初次资源配置的决策;初次资源配置优化的实现,则有赖于高校对投入资源的二次优化配置,它属于资源优化配置的微观决策。在高校内部,学校管理者拥有资源的使用权,管理者将这些资源分配到高校的各个部门的过程就是高校资源二次优化配置的过程。要想实现高校财务资源在分配和使用上的最优配置,必须做好预算管理和分配工作,制定好预算分配标准,建立科学的预算编制方法,尽可能把高校有限的财务资源配置于最适宜的部门和发展方向上,把资源用在刀刃上。因此预算的科学性、有效性和实效性是高校各项事业可持续发展的重要保证。高校必须按照预算的要求合理配置资源,才能保证预算管理的有效性,加强高校财务预算与分配是提高高校财务资源使用效率的重要途径之一。 浅谈高校财务资源优化配置:财务视角下高校资源优化配置的研究 【摘 要】 高校在资源的配置和使用方面存在着资源分配无序性、资源使用过程重投入轻产出、资源统筹规划时忽略人才和物化沉淀资金、资源显性和隐性浪费严重等诸多不利于发展的弊端，为了实现高校内涵式发展和质量效益办学模式，研究其资源的优化配置问题尤为必要。文章基于财务视角对资源配置方式和改革深化管理方式等内容进行研究，提出了指导实践的思想、关键控制点和具体的方式方法。 【关键词】 资源配置； 效能； 效益； 成本 一、概念及提出问题的现实背景 党的十八大报告在论述教育时指出“推动高等教育内涵式发展”以及“合理配置教育资源”，这充分说明国家对高等教育发展提出了更高的要求，摒弃原有低效外延式简单扩张的发展模式（数量规模型），代之以高效高质式的内涵式发展模式（质量效益型）是当务之需、当务之急。在稳定目前高校办学规模的前提下，需要通过资源的优化配置来达到“精”办教育的目的：按照教育自身的规律对教育资源进行整合、调配，充分发挥资源效能，培养高质量的人才和研制高精尖的科研成果。 按照经济学的定义可知，资源优化配置是指在市场经济条件下，不靠人的主观意志而是由市场根据平等性、竞争性、法制性和开放性的一般规律，由市场机制通过自动调节对资源实现的配置，即市场通过实行自由竞争和“理性经济人”的自由选择，由价值规律来自动调节供给和需求双方的资源分布，用“看不见的手”进行优胜劣汰，从而自动地实现对全社会资源的优化配置。这样的资源配置内涵引入高校则表现为以人才为中心的高效资源组合和最后产出的高质量成果，这也是促进高校走内涵式发展的必由之路。 资源的优化配置主要靠的是完全竞争的市场经济环境，因此在高校内部需要营造一种完全竞争的、公平的、积极向上的学术环境，让那些优势人才和项目脱颖而出。资源配置是否优化，其标准主要是看资源的使用是否带来了高效率和高质量，优胜劣汰的市场竞争机制必然导致一部分低效低质被淘汰、让渡出不应占有的资源，优质资源自然而然地会向优质项目、优质人才聚集。因此，从资源使用这个角度看，归根到底是看有没有实现生产的高效率、高效益。高校资源优化配置包括：资源在一个高校内部的最优使用；资源在不同部门之间的配置；资源在不同项目之间的配置；资源在不同人员层次之间的配置。 高校资源是高校所拥有的能够为其带来收益的各类资产的总称，一般可以分为货币资金、物化资金、无形资产、人力资产、信息技术资产等，这其中部分是可以通过一定的计量手段反映在报表上的，但还有很大一部分是没有或者尚无成熟的方式来计量和反映的，比如具有重要作用的人力资产、信息技术资产等。高校所拥有的资源对于其实现自身的发展战略具有保障和促进作用，配置的效果将会直接影响到成果的数量和质量。因此对于资源的优化配置问题历来为众多相关研究者关注，并取得了一定的研究成果。通过查阅文献资料可知：涂朝莲（2013）在研究了高校内部资源配置失衡的表现、原因以及影响后认为，管理者可从资源数量的充足配置、多主体的参与决策、配置权力的分解和资源配置的审核与评价等方面建立均衡机制；周巧玲、谢安邦（2011）对高校内部资源配置面临的难题和资源合理配置的思路进行了研究；王科（2011）从高校不同的资源类型入手，分别从人力资源、财力资源、物力资源三个方面研究了各自的现状、存在的问题和优化配置的策略；孟卫东、黄波（2009）从学校的角度对高校资源中的财力资源和物力资源（特别是财力资源）中观及微观层面的配置问题进行研究，提出了科学发展观下的高校资源优化配置指导思想、基本原则和需处理好的若干重大关系，对高校资源优化配置中的机制进行了设计，并提出了优化配置的具体方式——全面预算管理，以及相应的保障措施；张庆华、章金霞（2009）从高校财务资源的内涵入手，分析了高校财务资源配置的现状及存在的问题，并在高校应遵循效率优先、兼顾公平以及可持续发展规则的基础上，提出高校财务资源优化配置实现的途径及对策。 在参阅上述研究成果的基础上，笔者将从财务视角来研究资源的优化配置，原因在于它得益于以下优势：一是以资金的观点来度量，容易取得较为统一的标准，利于比较；二是财务管理具有全过程和综合性强的特点，可以从头到尾进行考察分析；三是资源配置管理与财务管理两者的内涵有较多的交集，可以互享信息和成果、共用研究方法。因此，以财务视角来研究资源优化问题是恰当和可行的，结论具有共性。 目前高校在资源配置方面存在哪些弊端呢？ 一是资源分配方面处于无序性，突出表现为平庸平衡主义和行政权力至上主义两种形式。高校关于资源的分配，尚无统一的强制要求，多是根据自身特点采用因地制宜的办法。纵观国内高校在这方面的做法，表现出科学性的较少，多是处于一种无序的状态，其中表现较为典型的有平庸平衡主义和行政权力至上主义两种。前者沿用屡试不爽的平均主义，不得罪人，你有我有大家有，不谈效益，只求和平共处的效果；后者则是使用行政权力干预资源的流向，按照权力的指向来分配，它与人情亲疏、关系好坏、利益输送渠道等非正常因素密切相关。这两种方式比较常见，造成的结果是效益不高、速度缓慢、质量低下。 二是在资源使用的过程管理方面，重投入、轻产出。高校在投入的关口上把关相对要谨慎一些，但对于后期的产出则管理相对松懈，有的甚至对结果不闻不问。事实上，如果放任出口不管，则难以言谈效益。最近几年，随着国家对教育投入的增加，高校的日子也变得比较宽松，疏于对投入结果的严格管理似乎也就成为了一种常态、病态。 三是在资源统筹规划方面，概念狭窄，多是盯紧现金，忽略了人才和物化沉淀资金。广泛意义讲，高校的资源应该包括人、财、物、科技和信息五个要素，作为管理者在统筹规划利用学校资源时，概念应该全面，并且需要紧紧抓住关键要素，但是目前的管理者多盯紧的是财，即一般意义上的现金，忽略了人才这一关键资源，也忽略了占比极大的物化沉淀资金，对科技（或技术）和信息这两类资源更是遗忘或者根本就没有纳入思考的范畴。自然，在这样的观点支配下所实施的管理的指针就会发生偏差，顾此失彼，效果也会大打折扣。 四是资源显性的和隐性的浪费严重。显性的浪费主要表现在舌尖和脚尖：舌尖的浪费就是学校之间、学校各部门之间的接待吃喝费；脚尖的浪费就是冠以各种名目但无实际意义的各种会议和考察费用。这些费用逐渐演化成了个人或者部门小集体的福利，浪费惊人。隐形的浪费主要表现为结构性的浪费，学校各部门抢经费搞大而全的建设，结果造成设备、场地和人才的重复配置，但使用效率低下，造成学校整体层面的极大浪费。 鉴于高校在现实中所存在的上述低效运行状态，强化其管理、实现资源的优化配置是客观必然要求。 二、资源优化配置的方式 历史经验证明提高资源的使用效率和效益最有效的方法是引入社会竞争，引入市场规律。同样的道理，资源优化配置的核心是竞争，按照竞争的规则展开资源的配置就能够将资源的效能发挥到最大。配置的过程是一个择优组合的过程，组合因素相容相激则其整体效果则最佳；如果组合的因素相斥相悖则效能内耗，效果自会较差。针对高校的特点，笔者认为有以下的配置方式可以选择。 （一）按照人才为中心的配置方式 人才是最活跃和起根本作用的生产力因素，它是任何一个组合的核心竞争力，在人才富集的高校，推行以人才为中心的资源配置方式是比较适宜的，优秀人才所带领的优秀团队理应获得优质的资源配置，以保障、推动其取得优秀的成果。 各高等院校根据自身的学科特点并结合国家的攻关项目（尤其是关系到国计民生的），面向校内或者全社会招标，通过严格的评选程序，筛选出优秀的科研团队；然后给予充分的资源配置，为其专心科研奠定坚实的基础。 实施的过程是，首先选定优秀的项目负责人；然后由负责人选择组合研究团队；最后学校按照研究团队的需要配置资源：包括现金经费、实验室、后勤保障系统等。目前国家所实施的千百人才计划就属于此类，它是面向全球范围来引进优秀人才，重心是以人才为中心的资源配置，我们可以将范围缩小到学校内部，也可以扩展到全社会，甚至全球。 （二）按照项目为中心的配置方式 1.基础维持项目 目前多数高校成立了后勤服务（集团）公司，与社会企业一道平等地参与竞争，由此后勤保障服务逐步走向了社会化，其中基础维持项目也多包含在此列，这就需要以社会的平均价格和可及的最佳服务质量来配置资源，不再如以前服务不分好歹经费却少不了。引入社会企业参与竞争，节约增效并服务质量好的效果就会立竿见影地显现出来。高校的基础维持项目是必不可少的，需要在逐步压缩开支或稳定开支的前提下，稳步提高服务质量，充分履行保障有力、有效的职能。 2.优质项目 这里所言及的优质项目特指高校的教学和科研项目。经过严格的程序和详细的计分评审后获得高分的优质项目，学校就应该给予优裕的资源配置，以便扶持和打造出一批具有本校特色的优质项目，不但可以为社会经济建设起到巨大的推动作用，而且还可以提升学校的层次，为校内树立榜样示范作用。长此以往，高校整体的教学科研能力将会得到稳步快速的提高。 优质项目的评选和认定过程是十分重要的，它需要配套建立一套公开公平公正的评选机制，严禁出现鱼目混珠和滥竽充数等现象；同时视野要开阔，严禁闭门造车；胸怀要宽广，鼓励吸纳校外力量参与，严禁以“自己的资源自己用”的狭隘观点束缚和压制博采众长行为。总之，高校要依据自己的特色，以我为主、广泛吸纳各方力量，让真正的优质项目成长起来。 3.需要用杠杆原理撬动的项目 这是指那些具有潜在优势但尚不完全确定的、带有一定风险的项目。对于这类项目的管理，不能弃之不管，而是需要充分使用杠杆原理，用少量的先期投入来撬动更大的成果收益，即先期可以预支部分资金（不能大包大揽），项目组自筹部分资金，待项目成功后由学校全额补偿，外加奖励金。 （1）青年项目。目前高校的青年人具有学历层次较高、思维活跃、精力充沛和敢想敢干的鲜明优点，但也具有资历浅、教学科研经验不足等弱项。为了充分发掘其优势潜力，对于那些看好的青年项目，就得打破常规予以资源配置。学校内部为此可以特设青年项目基金单独管理，这样就可以保证青年人脱颖而出，不再遭受资历等非科研因素的压制，利于青年人的快速成长和学校整体事业的逐级长效推进。 （2）风险项目。一般而言，风险与收益是成正比的，高风险的项目孕育着高回报，但限于学校目前严格的资源稳定指向配置的管理机制，需要有所突破才行，不冒风险不行，冒一定风险是值得的。学校应该设立风险项目基金予以管理，对于那些符合学科发展方向、具有较好前景但具有未知的不确定性项目，应该予以资源配置鼓励其探索，从而打破见风险就回避的保守做法。先期给予资源配置是重要的，更重要的是在项目的关键突破期学校更应该给予更大的资源支持，包括经费、本学科权威专家点拨、跨学科人才支持、信息的互通互享等。 （3）成果转化项目。学校研制科研成果的最终目的就是转化为现实生产力，但令人遗憾的是很多科研成果一旦结题就被束之高阁，其关键原因有两点，一是选题不具有现实意义，难以实际转化；二是缺乏转化机制，包括人员、机构和平台等。对于已经产出成果的后期转化，需要投入的资源很小，但其所蕴含的效益是可观的，所以十分有必要做好产需对接的工作。高校的成果大致分为社科类和自然科学类，前者多涉及软性管理；后者则与实际生产技术相契合，两者都不能偏废。学校应配给资源建立成果推广信息平台，将细分的成果信息有目的地向特定管理者、科研单位和生产企业推送。推送方式包括网络信息传递、人员走访、现场技术讲解及答辩等，收益方式可以采用一次性出售、新增收益分成、技术入股等，以获得较好的效果。 （4）校外联合项目。学校具有资金不足的软肋，但还有人才、技术、信息及试验场地等诸多优势，为此就需要利用优势条件来吸引外部资金流入或者撬动更多资源为我运转，这多见于横向教学科研合作项目，比如定向人才培养、联合技术攻关、特定方案的制定等等。这种主要以学校人才和技术等优势资源为核心的社会资源再次配置，不但为合作方带去了效益，而且为学校资源的充分利用拓宽了路子，为丰富教学科研内容提供了来自生产及管理一线的鲜活素材，所以这样的项目在资源的配置中具有相当重要的价值，应该高度重视和实践。 （三）扶持弱势群体，资源配置向弱势群体倾斜 这是昭显具有中国特色社会主义核心价值观的具体表现。在高校内扶贫济困的主要对象是因家庭贫困、身体和心里缺陷、罹患大慢病等多种原因致使其处于弱势地位的学生，他们需要在众人的救助下顺利完成学业，对此，学校负有不可推卸的责任。学校应当有倾向性地为他们配置资源，包括住宿和学习条件、生活费用、医疗费用、学生和老师在生活起居和学习方面的帮扶等等。经费来源除处于变数较大的捐助方式以外，还需要建立稳定来源的救助基金，比如按照学费收入以及创收收入的一定比例计提、向国家财政申请专项拨款等。 三、改革和深化管理方式 要实现科学高效的资源配置，就需要按照配置的方式及其特点改革和深化管理方式，具体表现在以下几方面。 （一）制定科学的资源管理方案 学校应该按照前述的资源类别分项作出分配预算、使用过程和成效等全程管理方案，应该将如何分配资源与资源的使用效果并重，即不但重视分配，更应重视其使用的效益。下面重点论述人才资源和经费资源这两个要素的管理。 人才资源最为重要，恰当的人员组合才能产生最佳的效能，所以在做人才资源管理方案的时候一定要坚持跨部门和跨学科、教学与科研融合、校内与校外互通等优势互补的原则；坚持前面提及的优秀人才具有挑选人才组队权利的原则；坚持行政管理服务服从于学术管理的原则。 经费管理需要发挥其重要的导向和服务功能，首先，严格预算管理，严格坚持预算的民主性、严肃性和三公原则；其次，重心应当从支出管理逐步移位到收入管理，收入管理重点在于学校自身创造的现金流入，而非国家财政拨款；最后，建立健全成本核算体系，逐步探索建立完整的效益评估体系，从而客观公正地按项目鉴别资源使用的总体效果，按照资源的使用效益来调整其配置方向和流量。 （二）将资源的拨付制改为预借报销制 长期以来所实施的资源拨付制存在着严重的弊端，它只是在资源分配的源头上下足了工夫，但是对其使用过程和结果的管理往往流于形式或空白，这与优化资源配置的本质要求相去甚远，为此需要将资源的拨付制改为预借报销制。报销时需要具备资源使用效用的鉴定报告，未达预期目标且非不可抗原因的，项目主要责任人需要承担相应的责任（包括承担资源损失、一定期间内丧失教学科研资格等）；对于按质按量完成任务的，给予全额报销；对于作出重大贡献的，不但给予全额成本补偿，而且理直气壮地给予重奖。这样就给资源占有和使用者增加了后缀约束条件，督促其遵照制度条款认真对待每一分成本的花销及其效果。这样由点到面，学校整体的理想资源效能就会形成。 （三）建立高校学术管理导向机制，以学术为中心来配置资源 高校本是进行学术教授和研究的清静之地，但是长期受到社会上拜金主义思潮的侵蚀，形成了许多不良风气，其中表现比较典型的是行政化管理泛滥，不但面扩大了，数量增加了，而且凌驾到了学术权之上，显示出了相当的强势和优越性。在此导向下，许多人不再安心于教学与科研工作，而是苦心钻营去捞得一官半职，然后再控制资源为自己谋取利益（比如或明或暗地用等价交换的手段无端占有他人成果、优先占有数额有限的荣誉名额、用公用资源营造私人关系网、官官相护等），严重抑制了高校的教学科研发展，扼杀了高校的生命力，所以去行政化管理十分重要。应取而代之以学术管理导向机制，还原高校本来的运行内涵。 学术导向机制就是一切以学术为中心来配置资源，学术的利益和荣誉高于一切，行政管理只能服从、服务于学术研究，实现真正意义上的教授治校。 （四）逐步推行学校购买成果的管理模式 采用这样的管理方式可以更好地鼓励学校内有条件的员工采用比较自由的方式进行主动创作，学校无需进行前期的资源配置，最后用“成本+奖励”的价格购买到的是现实的成果，不承担任何风险，其操作的过程大致为：向学校申报备案以学校的名义研制自行垫资学校收购成果。 学校购买成果的管理模式应该成为高校对资源配置的有益补充，这对于充分激发员工的潜在创造性、挖掘和利用资源潜力、累积学校整体科研实力等诸多方面均有益处。 （五）强化成本核算，科学评估投入产出比 这与目前高校的财务制度改革是一致的，把人们由原来使用资源不计成本的陋习引导到事事均需算成本、看效果的经济人思维上来，只有这样才能做好增收节支提效益的基础工作。计算成本时，一般按照项目来核算：科研方面就是自然形成的单个项目；教学方面可以按照专业和年级来划分；公用的后勤保障方面可以按照费用性质来划分大类；然后根据需要再适当划分小类；行政管理方面可以按照部门划分。算成本是一方面，另外还要考察评估其产出的效果，可在逐步积累经验的基础上制定出各种类别的标准量化参照指标来计分。只要抓住了投入和产出这两头相结合的管理，内在的和外在的环境必将促使形成资源高效运行的良好状况。 （六）全面推行绩效管理机制，从根本上保证资源效能最大化 要实现高校资源的最大效能，关键靠人才；要实现人才的最大效能，关键靠机制。机制要能够保证充分激发每一个人的潜能和动力，极佳地利用配套资源，用最完美的行为达到个人最好的成绩，实现组织绩效和个人绩效的同步提升。 绩效管理发挥效果的机制是贯穿“以人为本”的思想，对组织或个人设定合理目标，建立有效的激励约束机制，使员工向着组织期望的方向努力，从而提高个人和组织绩效；通过定期有效的绩效评估，肯定成绩、指出不足，对组织目标达成有贡献的行为和结果进行奖励，对不符合组织发展目标的行为和结果进行一定的约束。通过这样的激励机制促使员工自我开发提高能力素质，改进工作方法，从而达到更高的个人和组织绩效水平。绩效管理通过对员工进行甄选与区分，保证优秀人才脱颖而出，吸引外部优秀人才，同时淘汰不适合的人员。 在实际工作中，需要对人员分类建立评价指标体系、评价标准和评价方法，不能搞一刀切，不同的岗位要求是不一样的，但核心的指标是不变的，主要包括投入成本和产出效果两个方面、基础性和奖励性两个大项。评价时应尽量量化计分，评价过程中要严格坚持三公原则。评价的周期以半年一次较为适宜，年度取两次的平均分。 四、高校资源优化配置过程中应当秉持的基本原则 （一）以人为本 高校资源配置中要紧紧抓住以人为本这个核心，一是以学生为本，为学生营造良好的学习成长环境；二是以教学科研人员为中心，为他们创造一流的教学、科研条件，严格按照人尽其才、才尽其用的原则，打造良性的竞争秩序。依靠全体师生员工，服务全体师生员工，充分发扬民主，吸收集体智慧，做好资源配置工作。 （二）可持续发展 要坚持学校发展战略与可支配资源的辩证统一。既要充分考虑资源约束性，根据实际能力制定科学的发展战略，又要千方百计发掘更多的办学资源并使之增值，并按照学校的发展战略进行科学配置。 （三）统筹兼顾，突出重点 统筹兼顾包括规模、质量、结构和效益的统筹，人才培养、科学研究和社会服务的统筹，学科建设和队伍建设的统筹。在高校资源配置中，要避免抓住一点、不计其余的单向思维，应采取统揽全局的系统思维方式，综合考虑各种因素，制定较为完善的资源配置方案。统筹兼顾并非是面面俱到，搞绝对平均主义，而是将有限的资源配置到最能发挥作用和效益的地方。 （四）处理好局部与整体、长期与短期以及重点与一般层面的关系 1.局部与整体的关系 在高校中，局部与整体的关系有种种具体表现。如，学院要求扩大自主权与学校希望加强宏观调控的矛盾；学科各自发展与学科交叉融合的矛盾；部门所有与资源共享的矛盾；部门希望资源无限供给、无偿使用与学校推行资源节约、成本分担的矛盾等等。这些矛盾的本质是局部与局部之间、局部与整体之间的利益冲突。在处理这些问题时，不能简单地要求局部利益服从整体利益。应当看到，各个部门争取更多的资源也是为了自身更好更快地发展；离开了各个部门的发展，也就谈不上学校的发展。应当在调动二级单位积极性与学校整体利益最大化之间寻找平衡，关键是要建立起一种责权利明晰、利益共享、成本共担的体制和机制。 2.长期与短期的关系 长期与短期的关系问题主要表现在既要加强学科、队伍、基地、校园建设，为学校长远发展奠定基础，又不能过度牺牲师生员工的当期利益，影响队伍的积极性和稳定性。改革有利于学校的更好发展，但有可能在短期内触及部分人的实际利益，因此要解决好长期与短期的关系问题，推动改革的顺利进行，除了科学决策，加强宣传外，还必须建立合理的利益补偿机制。 3.重点与一般的关系 在资源有限的情况下，保证重点、兼顾一般是具有普遍共识的优化配置方式。与之相关的是公平与效率的关系，公认的原则是效率优先，兼顾公平。在实际操作中，可以考虑在运行经费分配上采取公平原则，在专项建设经费分配上采用效率原则，根据学科层次、产出绩效等因素分配资源，在保证重点优势学科、重点优势项目、重点优势人才投入的情况下，同时对其他基础学科和新兴学科采取一定力度的扶持政策，实现学校资源的长效配置。 结 语 高校资源优化配置与其发展的内涵、效益和质量密切相关，意义重大。只有把握以人才为中心来撬动整体资源的配置，才能真正激发并走向最佳利用资源的效能，达到优化配置的目的。 浅谈高校财务资源优化配置:基于高校发展规划实施的财务资源配置 摘要：高校发展规划受政策、实施条件、实施能力等因素的影响，特别是规划实施缺乏抓手，资源配置缺乏保障，造成规划实施往往流于形式，规划目标难于实现。要实现发展规划，就必须将宏观的规划分解为短期目标，短期目标分解为实施计划，实施计划通过具体的执行项目为载体进行资源配置，把宏观规划变成可操作、有抓手、能评价的项目群，通过财务资源筹措和配置的导向作用，引导规划目标的实现。 关键词：高校 发展规划 资源配置 高校普遍制定有发展规划，而规划目标的实现总是困难重重。究其原因主要在于规划制定与规划实施相脱离，规划实施与规划资源相脱离。发展规划的实施需要相应的发展环境及大量的人力、物力、财力的投入，资源储备不足，筹备不充分，配置不合理，运用不恰当，都会导致战略目标、发展定位难于实现。资源的配置是规划实施、实现的前提条件，本文就发展规划存在的问题及财务资源配置的难点、应对策略进行粗浅的探究。 一、高校发展规划存在的问题 （一）规划目标受到政策的影响 规划面向的是未来，而未来不确定的因素太多，影响规划实施的因素也就很多。大到国家发展战略，小到所在地区、城市发展定位、功能定位、产业结构调整，规划定位与所在地区、城市发展不匹配不相容，原有的规划一般就难于实施。我国地方政府治理机制及发展规划、发展思路，因地方行政首脑的调整或多或少都会受些影响。在政绩指挥棒的引导下，前任栽树我种田，前任养猪我放羊，发展的思路往往缺乏延续性。外部环境的改变，对高校内部规划的实施产生着重要的影响，特别是以财政拨款为主要资金来源的地方性公办高校，所爱影响就更加明显。有些重大的规划发展项目，即便已经立项，甚至开工建设，都可能被调整、划转、甚至被取消。 （二）规划目标与实际条件相脱节 规划往往很宏伟，很激动人心，跨越式发展作为一种发展观念普遍地写进高校的发展规划之中。但发展是有规律的，违背发展规律是要受到规律惩罚的。一个学校能高速发展已然可贵，可这还不够，普遍都提跨越式发展，就如同一所中专校，不经过专科办学的升华，就要直接跨越到本科办学，其办学条件、办学水平、办学成果一定存在问题。在跨越式发展思路的主导下，快速、低质量扩张给高校带来严重的债务负担。高额的债务反过来影响到高校的后续投入与发展，同时影响到教师、人才队伍的稳定。这几年，若没有国家给予化债，许多高校借新债还旧债，债务越滚越大的问题就难于解决。因此，规划目标的设定一定要切合实际，与政府的支持和自身的条件相适应。 （三）规划目标的实施措施没保障 规划的实施要有一个强有力的组织领导，要有一个统一的管理机构，要有一个充满责任和使命感的执行团队，同时更重要的是要有相应的资源保障。规划的实施没有资源的保障就是一纸空文，规划的目标就是空中楼阁。虽然资源是多种多样的，但归根结底最主要的还是资金的支撑。没有资金的支撑，规划目标的实施就没有保障。因此，财务的资源配置对规划目标的实现具有重要甚至决定性的作用。 二、财务资源配置存在的困难与风险 （一）规划目标调整 规划的目标与实际或事先预设条件不符时，要么造成规划目标调整，要么造成规划的放弃。许多规划因受各种事先不可预知的因素的影响，造成规划的执行第一年信心满满，第二年提心吊胆，第三年放弃理想。无论规划调整或放弃，或多或少都会造成资源的浪费与损失，这也是许多规划制定出来，但实施起来步履维艰的主要原因。资源投入到一个不确定实现的目标本身就存在风险，加上风险缺乏承担的机制、防控的手段，必然造成资金投入的压力。 （二）规划实施条件不成熟没抓手 规划本身的宏观性，给予规划的实施带来很大的困难。目标没细化，就缺乏执行的抓手。要改变以前的“规划规划，纸上画画，墙上挂挂，橡皮擦擦，全靠领导一句话”的窘境，发展规划就要出台配套的目标细化表和实施方案，把一个宏观的方案分解成一系列可执行的目标，最终变成一个财务资源可以配套的项目群，其实施才具备相应的条件。 （三）规划投入资金规模、效果不明确 发展规划一般在于制定目标和发展方向，很少提到实现这些目标的条件和具体的资源配置要求，更别说配套资金的额度。由于不明确或没办法明确，投多投少最后由掌握资源的人或部门决定。这样规划就从一个顶层设计变成了一个个人喜恶或部门意愿的“墙上纸头”，喜欢看一眼，不喜欢没人看。在高校普遍经费较为紧张的时代，具体需求尚难满足，看不到明确结果的投入更是阻力重重。因此，规划的制定一开始就应概算投入规模及可能，防止资金需求与实际能力相脱节。 （四）规划投入的资金筹措不到位 财务资源配置的另一个困难来自于资源筹措的不确定性。一个发展规划正常在五年，头一二年的投入确定性要好于后面几年，资源的配置和保障也相对容易。随着时间的拉长，不确定因素逐步增加，对资源筹措的不确定因素也增加，资金不到位往往就集中在规划实施的后期。如早期的过度配置使后续财力不济，或政策变动造成外部筹措困难等，都影响到规划的实施。 三、财务资源配置的应对策略 （一）汇聚筹措规划资源 规划所需的资金主要来自政府的投入、融资、社会捐赠与高校自身积累等，这些资金最后会统一汇聚到高校的财务管理部门，财务部门再根据规划的项目、执行进度进行资金配置。财务部门作为高校资金汇聚的部门，资金汇聚的好坏直接关系到规划项目的投入与进度，影响到规划的执行、实施和结果。资源必须先有汇聚，才能统筹，才有分配，并控制配置的时机与规模，引导配置的方向与速度，这些过程主要集中在财务部门。可以说财务部门对规划的实施具有举足轻重的作用，资源汇聚的好坏又决定着作用发挥的程度。 （二）分解规划实施步骤 发展规划的宏观性决定着规划实施缺乏具体的抓手，要让发展规划朝着既定方向进行，要让发展规划最终得于实现，必须对规划进行分解，才有实施的手段。 1、长期规划分解为短期目标 对于一个常规的五年发展规划来说，一般应将五年规划分解成每年的具体工作目标。有了年度的工作目标，才能制定规划的实施计划。完成年度工作目标是完成整体规划的前提条件，也是整体规划完成的基本要求。没有年度的工作目标，规划的实施就难于控制。 2、短期目标分解为实施计划 有了短期目标，还必须根据目标制定出具体的实施计划。目标是方向、愿景，计划是行动指南，没有计划目标就没办法实现。短期目标不仅可以分解成年度实施计划，若有需要还可以分解为季度、月度实施计划。 3、实施计划落实到执行项目 计划的实施必须通过具体的项目执行来实现，实施计划的抓手就是可执行的项目。项目可作为很具体的任务落实到执行团体及具体人员，达到实现计划和目标的手段。 4、执行项目纳入资源配置 有了具体的执行项目，财务部门就可以很好的进行项目管理。通过对项目进行论证、评审，遴选，制定绩效管理目标并进行资源配置，以确保项目的顺利进行。通过对项目的实施，推进计划的完成，通过计划的实现完成年度工作目标，通过年度工作目标的完成实现规划的任务。 （三）发挥财务资源管理的职能 1、参与规划制定 财务部门应作为一个重要部门参与发展规划的制定。财务部门掌握着单位的资金，了解单位资金构成及来源渠道与可实现的规模，参与发展规划的制定有利于规划与实际相结合，防止发展规划脱离实际或与单位实际能力相差悬殊，造成规划实施的困难。作为资源配置的部门参与发展规划的制定，并对规划配置的资金规模进行掌控，对规划的实施与实现具有十分重要的意义。 2、做好资源的筹措 发展规划一旦制定，财务部门就应有针对性的对规划发展资金进行筹措，主动对接政府资源与其他社会资源，接洽相关资源的管理部门和管理者，未雨绸缪，提前布局，争取资源按计划得于汇聚，满足发展规划的需要。 3、确保资源配置高效 资金配置关乎的是数量，资金投入、使用关乎的是质量。财务部门应对资金的投入制定绩效目标，对资金的使用进行跟踪考评，确保资源配置符合规划目标的需要，符合规划发展的方向；确保规划重点和要素的落实，防止无效投入和低效投入，提高资金的使用效益，做到少花钱多办事，为发展规划的实现保驾护航。

浅谈农业保险发展的问题及对策:区域特色农业保险业务发展现状及对策研究 摘要：特色农业保险是政策性农业保险的重要补充，有利于发挥农业保险“稳压器”和“助推器”的作用，对推进特色高效农业发展，促进农民增收、农业增效具有重要意义。作为传统农业大市，阜阳市农业资源丰富，区域特色显著，拥有大棚蔬菜、果蔬、畜禽、中药材等几大特色农产品产业，有效促进了农民增收。但特色农业投入多、价值高、风险大，频繁发生的自然灾害给特色农业带来了巨大损失，严重影响了特色农业的可持续发展，亟需农业保险加以保障。近年以来，阜阳市积极推动特色农业保险试点与推广拓展工作，成效突出，同时也存在特色特色农业保险需求满足度不高、覆盖面有待拓展、协作机制有待增强等问题，应从开展特色农险产品创新、建立多元化特色农险协作机制、营造特色农险发展环境等方面推动其健康发展。 关键词：特色农产品 特色农业保险 现状 对策 一、当前阜阳市特色农业保险开展情况 （一）辖区特色农业保险业务开展范围 2008年，安徽省人民政府下发《关于开展政策性农业保险试点工作的实施意见》，全面部署农业保险工作。2009年，安徽省人民政府办公厅下发《关于鼓励开展特色农产品保险试点指导意见的通知》，鼓励各地探索开展特色农业保险工作。2011年，安徽省财政厅下发《关于印发〈安徽省特色农产品保险财政补贴实施办法〉的通知》，正式出台特色农业保险相关财政配套补贴政策。2012年，阜阳市人民政府第一时间跟进出台《阜阳市2012年特色农业保险实施方案》，各县（市）区随之也相应制定了各自的实施方案，以积极推动特色农业保险业务在辖区的试点推广开展。按照该实施方案，辖区投保农业保险的几大类特色农业品种主要有：大棚蔬菜种植、能繁母羊养殖、中药材（桔梗）种植、大棚草莓种植、养猪（生猪）。各类特色农业保险主要是保障生产成本为主，不保障种养殖收益。 （二）特色农业保险的财政补贴模式 按照省政府有关通知精神，特色农产品保险试点工作遵循“政府引导、自主自愿、市场运作”原则，由保险机构自主经营、自负盈亏，不同于政策性农业保险那样由政府及保险机构联办，共担风险的模式。根据相关规定，特色农业保险保费分担模式是，省级财政补贴20%，县级财政补贴40%，市级财政以“以奖代补”形式进行补贴，参保农户承担40%。以能繁母羊的参保为例，每只保额是500元，保费是30元，则由省级财政承担6元，县级财政承担12元，其余12元保费由农民自筹。按照《安徽省特色农产品保险财政补助实施办法》，原则上农户保费负担比例不低于20%，财政保费补贴比例不高于80%。各类保险保费与保额标准因成本不同而有所差异，具体见表1。调查发现，种养殖企业和农户对当前的保费分担比例认同度较高，认为均在可承受范围之内。 （三）2013年上半年辖区特色农业保险承保情况 目前，阜阳市特色农业保险业务全部由“国元农业保险阜阳中心支公司”一家保险公司承办。调查显示，截至2013年6月底，国元农业保险公司共承保大棚蔬菜7800亩，大棚草莓5400亩，中药材（桔梗）60000亩，能繁母羊35000只，生猪9800头，共计保费收入1725万元，累计提供风险保障26565万元，为当地设施农业的健康发展提供了有力保障，有效提高了当地种养殖企业和农户发展农业生产、抵制自然灾害的能力。 二、特色农业保险推广中存在的几点问题 （一）部分特色农业保险需求尚未满足 目前，农业保险公司正在努力扩大农业保险覆盖面，因地制宜积极探索开发各类新式特色农业保险品种，特色农业保险需求满足度不断提高。但调查发现，当前仍存在部分农户的新型农业保险需求尚未满足，如鱼塘养殖保险、花卉苗木保险、薏米种植保险等新型保险产品有待开发推广。 （二）特色农业保险覆盖面有待拓展 调查发现，经过近几年农业保险业务的大力宣传和推广应用，辖区农户保险意识提升较快，主动投保意识增强，特别是特色农业保险主要是针对形成一定规模效应的设施农业，客户群体集中在种养殖大户和农业专业合作社，该类群体的灾害风险认识水平和风险防范警惕度均较高，对特色农业保险的认知度较高。由于处于试点起步阶段，当前特色农业保险的承保率和承保覆盖面仅在40%左右，与小麦种植、能繁母猪养殖保险90%以上的覆盖率尚有较大差距，辖区特色农业保险潜在市场有待挖掘。 （三）特色农业保险协作机制有待增强 由于辖区特色农产品种养殖产业尚处于起步发展阶段，农业生产主体经营资金不足、规模偏小、抗风险能力低的问题较为突出。仅有农业保险公司的扶持尚不能完全支持种养殖企业做大做强，特色农产品生产领域有待不同金融业态的合作推进，农业保险公司与银行、担保等不同金融业态的合作水平不足，特色农险与农业信贷等各项支农惠农政策结合度不够，银行信贷资金有待撬动与释放。 （四）定损和理赔服务效率有待提高 农业保险公司的定损和理赔服务规范要求“查勘到村、定损到户、理赔到户”，但实践中由于农业保险涉及千家万户，农户的文化水平和保险认知程度参差不齐，加上农业保险基层服务体系有待理顺，导致查勘定损到户难和理赔时效性慢等突出问题。 三、对策建议 （一）因地制宜开展特色农险产品创新 通过联合调研、分类指导等方式，鼓励保险机构以农业产业政策为导向，选择体现地方特色、具有产业规模、农户投保意愿强烈，对促进农业增效、农民增收、农村发展具有较大意义的农产品为保险对象，着力提高特色农险覆盖面。 （二）建立多元化特色农险协作机制 一方面，加强政保合作。针对特色农险政策依赖性高的特点，与地方政府合作推动特色农险发展。积极推动保险公司独立经营、为政府代办、与政府联办模式等多元化农险协作机制。另一方面，鼓励保险公司加强与银行、担保等金融机构的合作，将特色农险与农业信贷等各项支农惠农政策结合，推动银行信贷资金有效投放。 （三）营造特色农险发展环境 一方面，协调政府出台有利政策。针对各类新型特色农业保险需求，保险公司、保险监管机构等要加强与政府财政部门的沟通协作力度，及时出台各项保费补贴或奖励政策。另一方面，加大特色农险宣传引导力度。通过调研座谈、媒体报道等多种方式，向政府宣传特色农险的功能作用；推动保险公司开展下乡推介、上门承保理赔等多种服务，提高农户的保险意识。 浅谈农业保险发展的问题及对策:中国西部地区农业保险的发展现状、问题及对策研究 【摘要】近年来，中央连续以“一号文件”的形式强调农业保险的重要性。作为一种市场化的风险转移机制，农业保险在分散农业风险、提高农业综合生产能力、补偿农业损失等方面发挥着重要作用。不过，在我国西部地区，由于经济发展水平不高等原因，农业保险发展缓慢。本文在介绍西部地区农业保险发展现状的基础上，分析西部地区农业保险存在的问题及其原因，进而提出促进西部地区农业保险发展的相关建议。 【关键词】西部地区 农业保险 对策 一、我国西部地区农业保险的发展现状 随着对农业保险重视程度的提高，我国西部地区农业保险工作正在逐步开展，农业保险所发挥的保障作用日益显著。首先，随着中央政策性的加强，西部农业保险保费收入不断增长，但与保费收入相比，理赔支出增长更快。其次，农业保险投入加大，保险品种及范围不断增多扩大。近几年，西部地区农业保险的品种呈逐步扩大趋势，尤其是政策性的农业保险，新增的试点险种不断增多。再次，政策性农业保险有较大发展，补贴力度不断加强。各地纷纷出台政策性农业保险补贴方案，加大对农业保险的补贴力度，主要表现在两个方面：一是补贴资金支出加大；二是补贴险种增多。 二、我国西部地区农业保险发展的不足之处 （一）农业保险规模小 从保费收入比例来看，农业保险保费收入占承保公司总保费收入的比重很小；从险种上来看，除能繁母猪险等个别险种得到普遍推广，其余险种并未大范围普及；从农业保险机构角度来看，我国西部地区缺少专业性的农业保险机构，从事农业保险业务的保险公司偏少。 （二）同东中部地区相比差距大 由于西部地区基础薄弱，经济发展相对落后，再加上特殊的地理和人文各方面因素，使得西部地区的农业保险发展在许多方面与东中部都有很大差距。 三、影响我国西部地区农业保险发展的原因 （一）从政府等外部环境角度来看 1.相关扶植政策及法律法规的缺失。尽管中央政府连续以“一号文件”的形式鼓励各地方政府开展农业试点工作，但这只是在宏观上予以激励和指导，而有关保险品种、补贴力度、保费厘定等方面均未作出具体的规定。 2.缺乏系统的农业灾害管理体系。农业的减灾和补偿灾害损失是一项庞大的系统工程，涉及的部门包括农业、财政、民政、保监等。这不仅需要各部门之间的相互配合，更需要政府的统一协调。这就为农业保险承保理赔数据的整合和测算带来了一定的困难。 3.现行的农业保险组织体系不适合农业保险发展的需要。在我国西部地区现行的农业保险组织制度安排中，基本是由中国人民保险公司独家经营，并且在农村缺乏健全的组织体系相配合的情况下，经营性业务与政策性业务混为一体，不利于农业保险真正的自我发展。 （二）从保险公司的角度来看 1.承保主体供给不足。由于发展农业保险的经营成本高，因此保险公司基于经营目标的利润最大化原则，对开展农业保险的积极性不高。我国西部地区是灾害频发区，农业发展水平又有限。承保成本高，保费收入低，保险公司在涉农保险的利润少，有时甚至出现亏损，这就使得开办农业保险的主体缺失。 2.承保缺乏技术性，开展农业保险问题重重。这主要表现在：保费收取难、查勘定损难、保险理赔难。这主要是受到西部地区自然地理环境和农民生活方式以及农业生产特点的影响。我国西部地区地形复杂，农民收入水平不高，农险的保险标的点多面广，分散经营。这都在一定程度上限制保险承保技术的发挥，使其开展困难重重。 3.农业巨灾保险发展不充分，缺少完善的农业风险再转移市场。巨灾对我国西部地区农业生产经营造成的损失很大，并有逐步加重的趋势；另一方面，通过保险和救济实现的农业巨灾补偿水平却很低，而这主要是受到西部地区经济发展水平和政策的缺失的限制。 （三）从农户的需求角度来看 1.收入水平低是制约农户对农业保险需求不足的最主要原因。我国西部地区由于受历史、地理等因素的影响，农民的人均收入远低于全国水平。较低的收入水平使得农民对本身具有风险不确定的农业保险需求不大。这严重制约了农业保险的发展。 2.广大农民保险意识淡薄，对农业保险认识不足，对保险缺乏信任。西部地区地方政府财政资金缺乏，对农业保险的宣传力度不够。这使得农民对农业保险的认识不足。加之有些保险产品本身设计比较复杂，在承保、理赔等方面容易产生分歧和误解，这也间接导致农民对保险缺乏信心，进而不愿意投保。另外政府救济也在无形中减少了农民的参保意愿。 四、我国西部农业保险发展的政策建议 （一）健全相关农业保险的法律法规，加大中央和地方的扶植力度，建立政策性农业保险管理机构 制定专门适合西部地区农业保险的法律法规，用法律的形式明确各级政府和保险公司、农户个人在农业保险开展过程中应发挥的职能和作用。另外，中央和地方政府应该健全西部地区的财政补贴制度，资金支持应尽快到位，并且保证资金补贴每年都能够稳步增长，扩大保险补贴范围，充分调动参与主体的积极性。 （二）建立农业巨灾基金，发展农业巨灾保险 我国西部地区连年来自然灾害频发，农业灾害带来的损失不断上升，这不仅使农民无以维持生计，就连缺乏巨灾风险转移机制的保险机构也无以承担损失重负。事实上，我国西部地区的农业巨灾保险的需求是逐年上升的，其需求量远远大于其供给量，特别是在一些农产品的龙头企业和养殖大户中需求很大。由于巨灾保险在我国发展也是刚刚起步，因此在西部地区发展农业巨灾保险就更离不开政府的支持，包括相关法律法规的制定，财政补贴及免税政策的扶持等。 （三）增加农业保险供给主体，形成多元化农业保险模式，提高农业保险的经营效率 由于我国西部地区在经济条件、市场条件、管理条件等方面尚不成熟，应发展多元化的农业保险发展模式。首先，我国西部地区各省应加强政府主办的专业性农业保险公司的设立，并且在县乡以农业保险合作社为主。其次，西部地区应放宽投资保险领域的各市场主体的准入，尤其是鼓励国内外战略投资者投资农业保险市场，扩大农业保险市场的竞争，提高市场效率。 （四）加强农业保险知识的宣传，提高农民的保险意识 要解决农业保险市场的有效需求不足的问题，首先要解决的就是农户对保险知识的匮乏问题。要对不同的潜在投保主体采取不同的宣传策略。应重点宣传农业保险在应对自然灾害、意外事故等方面的作用，使农户真正明白参与农业保险是一种互助合作、自我救助的有效途径。 浅谈农业保险发展的问题及对策:我国农业保险发展现状及应对措施 摘 要：《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（国发〔2006〕23号）文件出台了很多建设社会主义新农村的优惠政策。山东省政府多次下发扩大政策性农业保险试点工作的意见，用以指导农业保险工作的发展。在新形势下，大力开展农业保险，需要各级政府进一步加强领导，创造良好的发展环境；围绕社会主义新农村建设精心部署和组织；坚持先试点、总结经验、逐步推广的原则，完善农业支持保险体系。 关键词：农业保险；发展；现状；措施 一、我国农业保险发展现状概述 2006年6月15日，《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（国发[2006]23号）文件的颁布，特别是2007年中央一号文件的下发，出台了很多建设社会主义新农村的优惠政策，对农村、农民、农业的安全生产和保障问题，引起全国人民的关注，得到了财政部的高度重视。2007年，中央财政首次列支21.5亿元预算额度，在吉林、内蒙古、新疆、江苏、四川、湖南6个省份开展了大豆、玉米、小麦、水稻、棉花种植业保险保费补贴的试点。在全国启动了能繁母猪保险工作，中国保监会确定由中国人保、中华联合和安华农险三家公司参与试点。2007年5月28日，三家试点公司共同与中国再保险集团公司签订了《政策性农业再保险框架协议》，建立了赔付超额分保机制，即当农险赔付率超过100%时，由中国再保险集团公司按一定比例分担赔款，在全球市场分散巨灾风险，确保政策性农险试点工作的稳步推进。 截至2011年底，全国已有22家财产保险公司经营农业保险，保险保费收入达173.8亿元，同比增长28.01%，为1.69亿户次农户提供风险保障6523亿元，承保主要粮油棉作物7.87亿亩，占全国播种面积的33%。 二、山东省农业保险发展现状概述 山东是一个农业大省，农业增加值多年来居全国第 一位；主要农产品产量，粮食、棉花占全国第二位，蔬菜、水果、花生、水产品总产量居全国第一位，农业出口创汇占全国的四分之一。农险业务2007年前一直由山东人保公司独家开办，险种多时达30多个。农险发展1982-1995年为国家政策扶持阶段，即政府推动、农民互助、保险服务的经营模式。农险由小到大，获得较快发展，1989年全省近6000万亩小麦承保面积曾达到70%以上；1996年-2005年为商业化运作阶段。由于风险大、赔付率高、承保难度加大，经营规模急剧下滑，年保费从1994年的4600万元，下滑到2005年630万元。 2006年11月3日，山东省政府办公厅下发了《关于开展政策性农业保险试点工作的通知》，决定在部分县（市）开展政策性农业保险试点工作，由人保公司具体经办，首批试点单位是章丘、寿光、临清市。由省和试点市、县（市）三级财政安排扶持资金，对参保农户进行保费补贴。对奶牛、蔬菜大棚保险保费补贴比例为40%；对小麦、玉米保险保费补贴比例为50%。保费补贴资金，由省和试点市、县（市）三级财政按3：3：4比例分摊。核算办法以人保公司试点县（市）支公司为单位实行单独核算，管理费用按照试点险种保费收入20%计提，试点经营产生的利润，年底全部转入县级农业风险准备金账户。对试点业务的灾后赔付，实行全省统筹、最高赔付总额以当年全部保费收入的3倍为限。当年3个试点县（市）共实现签单保费698万元，试点工作取得初步成效。 2007年9月24日，山东省政府办公厅又下发《关于进一步扩大全省政策性农业保险试点工作的意见》，根据省政府部署，2007年将试点范围扩大到全省25个县（市、区）。其中，省政府确定了20个试点县（市、区），青岛市确定5个县（市、区）。承保公司新增加了中华联合，承担3个县（市、区）的试点，其它试点县（市、区）由人保公司承担。保费补贴标准按照种植业险补贴50%、养殖业险补贴40%比例实施。 2008年6月23日，山东省政府办公厅再次下发《关于进一步做好全省政策性农业保险试点工作的通知》，决定在前期试点基础上，全省新增35个试点县（市、区），承保公司除人保公司、中华联合外，新增加安华农险和太平洋财险，每个试点县（市、区）确定由一家保险公司负责承保所有农业险。新增试点县（市、区）人保公司承担18个、中华联合10个、安华农险4个、太平洋保险公司3个，对小麦、玉米、棉花保险的保费按照80%的比例给予补贴，其余的20%由农户自担。补贴资金由中央、省、市、试点县（市、区）的财政部门按比例分摊。省级财政按照保险业务开展情况，对承保公司给予适当的管理费补贴。承保公司按照市场化原则，自主经营，自负盈亏。在正常年景，承保公司按照保险合同履行赔付责任，出现农业巨灾损失时，报经省政府同意，赔付总额实行3倍封顶。 三、山东省农业保险发展存在的问题及成因 （一）法律不完善 我国农业保险体系缺乏立法支持，至今尚无完整的行政法律法规，对农业保险运作及国家扶持政策未做出明确规定。《农业法》规定“农业保险必须自愿加入，任何人不得强制”。《保险法》只提到 “国家支持发展为农业生产服务的保险事业，农业保险由法律、行政法规另行规定”。现政策性农业保险业务单独建账、独立核算，经营费用偏高，导致部分保险公司展业积极性不高，影响了业务的深入全面发展。 （二）业务风险大、责任范围难界定 农业受自然灾害影响较大，如洪涝、干旱、风雹灾害，在时间上具有不确定性，空间上具有地域性，范围上具有普遍性和伴发性，而且每年都在一定范围内连续发生，其损失是巨大的、不可挽回的，农民难以自救，赔付率很高。 （三）参保意识较弱 农民对农业保险的意义认识不足，对保险知识缺乏必要的了解，存在侥幸心理，没有认识到投保是转嫁风险、维护自身利益的有效途径，误认为买保险是加重负担。 （四）农险结构不完善 与其他商业险种相比，农业保险具有“低保额、低收入、低保障和高风险、高成本、高赔付”的特点。保险公司对农业保险险种、规模控制严格，保险条款不尽合理，操作过于复杂，赔付金额偏低。 （五）承保、理赔督导不到位 有的公司未按政府指定的试办区域办理业务， 承保面不足，或超过规定的承保范围，或在收费上擅自作出违规承诺；有的保险公司在出险后没有按保险条款的规定来处理赔案，而是采用传统的商业思维方式去处理，惜赔和乱赔现象时有发生。 四、新形势下农业保险工作的总体思路 2006年，《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（国发[2006] 23号）文件中指出：保险具有经济补偿、资金融通和社会管理功能，是市场经济条件下风险管理的基本手段，是金融体系和社会保障体系的重要组成部分。大力发展农业保险，对于落实科学发展观，促进经济又好又快发展和建设社会主义和谐社会具有重要意义。 （一）加强组织领导，为农业保险发展创造良好环境。农业保险政策性、社会性强，市场化程度高，是一项复杂的统工程。要将农业保险纳入各级政府经济社会发展规划统筹考虑，建议各级政府要紧密结合本地区实际，统筹规划农业保险的发展，明确工作思路，落实工作措施，加强工作指导。按照科学发展观的要求，统筹规划农业保险发展与经济社会发展，提高农业保险在地方经济社会发展中的参与度；统筹规划农业保险发展与金融其他行业发展，发挥保险业对完善金融服务体系的重要作用；统筹规划商业保险和政策性保险发展，在大力发展各类商业保险的同时，积极引入市场机制开展好政策性农业保险，提高社会管理和公共服务水平。 （二）各级政府要认真贯彻国家和省政府对农业保险工作的部署，明确管理部门，积极探索建立保险管理工作机制，切实加强对农业保险发展的协调、指导和服务。围绕农业保险改革发展，落实国家有关要求，研究制定配套政策和措施，推动保险业改革创新。 （三）各级各部门的领导要加强农业保险知识的学习，提高运用保险手段促进农村经济社会发展的能力，通过灵活多样的形式，加强对农业保险的宣传教育，切实增强农民保险意识，引导农民认识保险、了解保险、参与保险。新闻媒体要发挥正面宣传引导作用，大力宣传保险业改革发展的丰富实践和最新成果，为农业保险发展创造良好的舆论环境。 （四）围绕支持社会主义新农村建设，抓好“三农”保险。保险作为现代服务业，在谋求自身发展，追求经营效益的同时，应当承担起服务“三农”的社会责任。农业保险可采用政府推动、政策扶持、商业运作、以险养险的运营方式，承保种植业和养殖业的风险以及农户的家庭财产保险、健康保险、意外伤害保险等涉农保险；保险公司应主动、广泛地参与“新农合”的管理，针对农民的不同需求，开发“物美价廉”的保险产品；协调有关政策，积极试办和参与企业年金保险业务；深入到乡镇、村庄和学校，解决服务网点不足的问题，逐步建立和完善多层次的农村保障制度，为构建和谐社会、加快社会主义新农村建设做出更大的贡献。 （五）坚持先行试点，总结经验，逐步推广的原则。 1、明确研制、试办、开发农业新险种必须遵循的六个条件：（1）深入调查研究，多方掌握第一手资料；（2）正确选择试点的种植业、养殖业险种；（3）从实际出发，确定保险责任范围；（4）认真测算风险程度，准确设计条款，合理拟订费率；（5）因地制宜，灵活运用承保方式和费用；（6）借鉴国内外或其它险种开办时的经验教训，扎扎实实地开展工作。 2、遵照边试点、边总结、边完善、边推进的方式。首先应选择那些经济实力雄厚，农民保险意识强的市县区先行试点。锁定以建设社会主义新农村为中心，兼顾企业效益和社会效益，不盲目铺摊子，一步一脚印，一步一深入，一步一产出，逐步推开，尽量减少和避免试点期间的失误和损失。 3、抓好信息反馈。保险公司在与农民签订信用合同后，不是放任不管，而是抱着对农民兄弟负责、对保险公司负责、对社会负责的精神，为农民当好参谋和助手。从多种渠道索取与农业经济发展相关的信息，促使农业保险产品质量的不断提升，确保农村保险业务质量的长足发展。 （六）扶持农业保险发展，完善农业支持保险体系。保险业要服务于政府统筹城乡就业，加快农业劳动力战略转移，促进传统农业向现代化农业的转变，推进和加强农村保险营销服务部的建设，发挥中心乡镇的聚集效应和辐射带动作用，积极开拓农村保险市场；严格按照省、市政府指定的试办区域、开办的险种业务、规定的保险费率、实施的优惠政策进行组织，依据保险合同不惜赔、不拖赔、不乱赔，不断提升服务技能；各种政策补贴、管理费用必须及时、全额到位，为农业保险的顺利实施提供制度保障；对在重大自然灾害事故面前，减少农村经济损失做出重大贡献的乡镇政府主要负责人给予一定奖励；结合农村政策和农村经济发展的需求，以政策扶植为引导，大胆尝试开发养殖业、种植业和农村主要经济作物新险种，扩大农业保险产品的覆盖面，通过保险经济手段健全农业支持保险体系。 浅谈农业保险发展的问题及对策:广西农业保险发展现状分析与思考 [摘 要] 近年来，金融问题成为社会各界关注的焦点，而农业保险作为金融领域的软肋，其价值长久以来被社会各界所忽略，在我国政策性农业保险试点蓬勃开展的今天，广西农业保险的发展仍滞后于全国，因此，广西农业保险的发展现状非常值得探究。文章通过运用数据分析方法对广西农业保险发展中农业风险的自然风险、经济风险进行分析，对农业保险供给与需求、农业保险缺乏巨灾风险分散机制等问题进行探讨，并在此基础上，从保险机构、农民、政府等农业保险主体的角度，提出对策和建议，以期促进广西农业保险的改革与发展。 [关键词] 农业保险；农业风险；巨灾风险分散机制；再保险；广西 一、广西农业风险现状 （一）自然风险 自然风险是指由于来自自然界的某些突发事件（随机事件）给经济造成损失的可能性[1]（P184）。自然风险具有破坏性、不可预测性、地域性、内部差异性、季节性、多重性等特点，因而给农业生产带来了风险。广西是自然灾害多发、重发省区，主要自然灾害有干旱、洪涝、台风、海洋风暴潮、低温冰雪、雷电、冰雹、地震、崩塌滑坡、泥石流、地面塌陷、森林火灾及农林有害生物灾害等。据中国统计年鉴数据显示：2010年广西农作物受灾面积合计1664.5千公顷，旱灾面积1079.3千公顷，洪涝、山体滑坡和泥石流面积466.5千公顷，风雹灾害面积17.5千公顷，台风灾害面积87.5千公顷，低温冷冻和雪灾面积13.7千公顷，人口受灾2560.7（万人次），直接经济损失108.7（亿元）。根据广西民政厅的统计预测分析，近年来，受全球气候变暖的影响，广西自然灾害处于频发期，发生的规律性在弱化，不确定性在增加，衍生次生灾害突发性和危害性在增强，灾害造成的损失越来越大，广西农业的自然风险有日趋增强的趋势。 （二）经济风险 农产品走向市场参与市场竞争，就必然存在着经济风险。农业的经济风险一般是指在农业生产和农产品销售过程中，由于市场供求失衡、农产品价格的波动、经济贸易条件等因素变化、资本市场态势变化等方面的影响，或者由于经营管理不善、信息不对称、市场前景预测偏差等，导致农户经济上遭受损失的风险[2]（P5～36）。广西农业生产具有周期长、季节性的特点，并且农产品供给弹性小，需求又缺乏弹性，广西的小农经济特征明显，分散的农户无法快速掌握市场信息，应对市场变化的能力弱，农民在市场竞争当中往往处于劣势地位，因此农民在市场上缺乏竞争能力，易遭受农业经济风险。2009年10月，由于北方暴雪和南方寒潮的提前到来，致使交通不畅，采购商减少，市场需求萎缩，销区大量库存积压，造成广西香蕉严重滞销，对蕉农造成了巨大的经济损失。 二、广西农业保险现状 （一）广西农业保险经营机构现状 1.农业保险机构情况 据《2010年广西壮族自治区金融稳定报告》显示，2010年广西保险市场共有省级保险主体27家，保险分支机构1990多家，专业保险中介机构73家，保险从业人员6.25万人。其中，农业保险的供给主体仅为4家，而对于广西1000多个县乡镇而言，只有不到约400个乡镇设有保险分支机构，大部分乡镇没有任何保险服务机构。就广西日益增长的农业保险需求而言，农业保险机构的供给是严重不足的。 2.农业保险业务情况 （1）保费收入与保险赔款 从2004年全国实行政策性农业保险试点开始，广西农业保险保费收入呈逐年增长的态势。财产保险公司农业保险保费收入从2004年的410万元增长到了2010年的7454.34万元，保费收入增长了18.18倍之多，但与同年广西2720.99亿元 的农业生产总值相比，农业保险保费收入仅占生产总值的0.27%，广西农业保险的实际购买率极低；财产保险公司农业保险赔款支出从2004年的247万元增加到了7148.016万元，保险赔付率则从60.24%上升到了95.89%，与2010年全国农业保险74.21%赔付率相比，广西农业保险呈现了赔付率高的特点。2001～2010年广西农业保险保费收入与保险赔款支出情况见表1： （2）保险品种 目前，广西农业保险分为种植业、养殖业、林业三大类，农业保险品种的设置以广西各地市支柱农业和特色农业为依托开设，但品种覆盖面较窄。例如，保险公司针对广西部分县份“一县一品”优势农业的特点，推出香蕉保险、芒果保险、柑橘保险等产品。据广西保监局统计资料显示，2009年至2011年间，农业保险累计为广西农业提供风险保障金额175亿元，保障范围覆盖广西主要支柱及特色农业，包括能繁母猪、奶牛、鸡等养殖业，甘蔗、香蕉、芒果、柑橘等种植业，以及森林。 （二）广西农民对农业保险需求现状 一方面，广西洪涝、台风等自然灾害给农业生产带来巨大损失，农民潜在的风险转嫁需求十分强烈。另一方面，作为农业大省，广西的农业经济在快速发展，据《2011年广西国民经济和社会发展统计公报》显示，2011年广西第一产业增加值2047.30亿元，增长4.8%；全年农村居民人均纯收入5231元，比上年增长15.1%；农村居民人均纯收入中位数为4754元，增长10.7%①。随着广西农业生产总值在不断提高，农民人均纯收入在不断增加，并且广西作为自然灾害高发区，农民对农业保险的潜在需求在不断提高。但由于广西农民实际支付能力低下、缺乏保险知识、保险意识薄弱、农户的侥幸心理、对保险收入的预期不足等因素的影响，农民对农业保险的潜在保险需求难以转变成现实需求。 （三）政府对农业保险的支持情况 在国家层面上，近几年来国家从政策文件和财政支持上加大对农业保险的支持力度：国务院自2004年起的9个中央一号文件均涉及农业保险发展问题；保监会从2004年政策性保险试点开始就下发对农业保险发展的指导意见，指导全国各试点地区发展政策性农业保险；财政部则对各试点地区的政策性农业保险提供资金补贴，以扶持农业保险的发展。而广西从2006年首次开展政策性农业保险试点以来就按照中央政府对政策性农业保险试点的要求对政策性保险的实施提供相应的配套资金支持和相应的保障措施。以2006年柳州市柳江县甘蔗火灾保险为例，该甘蔗火灾险是由保险公司承担火灾造成蔗农的经济损失。保险方式采用区、市、县三级财政支持，蔗农自愿参加，全县统保的方式。保险费支付采用政府补贴60%，蔗农采取自愿参保方式承担40%的方式。即使蔗农不参加自愿保险，也可以获得政府补贴60%的赔偿，确保蔗农的基本利益。 三、广西农业保险存在的问题及原因分析 （一）农业保险供给主体缺乏 截至2010年底，广西农业保险的供给主体仅为4家，保险供给主体严重缺乏。相比较城市保险业务较高的承保利润而言，由于农业保险高风险、高成本、高赔付率等特性，难以给保险公司带来预期的利润甚至还可能造成损失，致使追求利润最大化的商业保险公司在发展农业保险业务中积极性不强。其次，农民的经济承受能力和保险意识不强抑制了农业保险供给主体的增长。广西属于经济欠发达地区，农民人均收入水平普遍较低，2011年广西农民人均纯收入仅为5231元，农民可支配资金并不宽裕，对农险的低实际购买导致保险公司业务开展的难度大，从而抑制了农业保险主体数量的增长。目前广西政策性农业保险尚处于个别险种的试点阶段，除了政策性险种有中央财政和地方各级财政的补贴而得以快速发展之外，保险公司对其他险种的农业保险项目的发展不积极。 （二）农民收入水平低，保险意识淡薄 我国长期实行的是发生自然灾害损失时由中央财政直接拨款救济灾民的制度，养成了农民一遇灾害就坐等救济的依赖心理，缺乏主动防范和规避风险的意识；并且农民受传统观念的束缚，侥幸思想根深蒂固，保险意识淡薄，缺乏投保的积极性。另一方面，由于广西“八山一水一分田”的地理特点和家庭联产承包体制的实施，导致农业生产超小规模、分散化经营的存在。狭小的经营规模使农民产生较低的预期收益，客观上造成了农户不愿付出现实的保险成本去化解农业经营中的风险。 （三）缺乏巨灾风险分散机制 农业生产易受巨灾风险事故的袭击，大面积旱灾、水灾在广西各地的发生频率都很高，但巨灾风险分散机制尚未健全。2008年，广西遭受严重冰冻灾害直接经济损失216亿元，但赔付金额仅约3亿元，损失补偿率仅1.4%左右[3]。目前，政府对巨灾风险造成的保险损失缺乏相应的支持政策，而再保险公司考虑到农业保险的高赔付率，对提供农业保险巨灾风险的再保险业务非常谨慎。同时，经营农业保险的保险公司无法单独承担这一巨灾风险带来的损失，基于自身利益的考虑，商业保险公司必然在亏损压力下选择抑制保险供给。在国家还没有建立巨灾风险基金，各保险机构实力不足以独自承担风险的条件下，再保险问题严重制约了农业保险的发展。 （四）缺乏专业的保险人才 据《中国金融年鉴》统计资料显示，截至2009年末，广西共有保险从业人员6.5万人，全国排名第18，占全国保险从业人员的2.17%，广西保险从业人员极其匮乏，而在发展严重滞后的农业保险领域，专业的农业保险从业人员更是少之又少。农业保险经营的地域分散性要求部分农业保险人才到广大农村去工作，一般而言保险人才都愿意选择在城市工作，近几年广西保险机构快速增加，人才培养速度远滞后于业务发展，人才匮乏问题日益凸显，成为制约广西保险业发展的瓶颈。 （五）政府职能缺失 亚当·斯密在界定政府职能时认为：凡是利润能够偿其费用的活动都应交给市场，政府没有必要插手；凡利润不能偿其费用且社会必需的事业，才由政府出面兴办。无论是农业保险比较成功的发达地区，还是经济欠发达地区，或是就广西农业保险的具体经营情况来讲，在农业保险市场上，由于农业保险市场信息的不对称性，产品的准公共物品性以及农业风险自身的系统性，农业保险都是利润不能偿其费用的事业，如果没有政府扶持，很难供给[4]。当前广西各级政府在促进农业保险发展上的力度较弱，对农业保险的发展态度不积极，造成了职能的缺失，制约了广西农业保险的发展。 四、广西农业保险发展的政策建议 （一）加快广西农业保险供给主体建设 在国务院将进一步加大对农业和新粮食生产的政策支持力度和积极推动政策性农业保险试点的历史机遇下，广西各级政府应积极鼓励和扶持保险公司对农业保险领域的建设，加大对农业保险资金的投入力度，更新发展农业保险的观念，完善农业保险供给体系，积极拓展农业保险市场，加强农业保险网点建设，开发农民急需和有效益的农业保险产品，改善农业保险供给环境，激发和满足农民对农业保险的需求。 （二）建立巨灾保险体系 一方面，要建立农业再保险体系。在中央财政的支持下，尽快建立以中国再保险集团为主导、商业再保险为补充的多层次农业保险再保险体系。从事农业保险的保险公司可以向其购买比例再保险或超赔再保险等多种形式的再保险，国家可以对保险机构购买农业保险再保险给予适当的再保险费补贴，对农业保险再保险机构给予适当的税收优惠。另一方面，要建立风险准备金制度。整合部分农业直接补贴资金、农业灾害救济金、财政专项支农资金等，形成农业保险总准备金或风险基金，在尽可能大的范围内调剂使用，以备大灾之需。 （三）加强保险宣传，提高参保意识 农业保险作为一种重要的风险损失补偿方式，已经逐步为独立经营的广大农户所认识和接受。但是，在广西部分经济欠发达地区，农民对农业保险知之甚少，对农业保险的作用还心存疑惑，农民的保险意识非常淡薄。因此，国家和保险机构应采取多种形式加大农业保险宣传，使其认识到保险是稳定生活、恢复生产、保障经济有效的风险管理手段，增强农户的风险防范和转移意识，促使自觉地参加保险。 （四）建立农业保险人才储备体系 随着试点工作的逐步深入开展，通过招收吸纳专业人才和定期举办农业保险人才培训等方式，提高农业保险领域工作队伍的专业知识和水平。加快培养灾害评估队伍，建立灾害评估职业资格认证制度。还要继续组织有关专家学者积极开展农业风险相关研究工作，探索适合中国特色的农业风险管理体制。 （五）完善政府职能，保障农业保险发展 由于农业保险准公共产品的特性，农业保险的发展与政府的扶持密切相关，明确政府在发展农业保险中的作用和地位相当必要。因此，各级政府在政策上应给予保险公司发展农业保险业务的提供良好的政策环境和金融环境，以及给予购买农业保险的农民提供必要的补助，为化解广西农业保险的问题提供外部动力；保监局应加大对基层保险机构的监管力度，严厉打击违法违规行为，维护公平有序的市场竞争环境，促进保险业法制化、制度化、规范化发展。 浅谈农业保险发展的问题及对策:我国农业保险发展现状带来的思考 摘要：农业保险对于农业大国来说，是农业风险分散的重要工具。本文通过我国农业保险发展历史回顾，对我国农业保险发展现状进行思考和研究，指出农业保险立法、强化农业保险认识等应成为我国农业保险发展的路径选择，是农业保险可持续发展的出路。 关键词：农业保险 发展历史 现状分析 保险立法 我国历史以来都是农业大国，农村经济在各种经济成分中占比较重。然而我国又是世界范围内遭受自然灾害最多、造成灾害损失比较严重的国家之一，因而研究如何转移农业生产中的风险，保护广大农民的生命财产和经济利益不受损失显得尤为重要。 农业保险是指种植行业、养殖行业在生产、抚育、成长中可能遭受的自然灾害、意外事故等造成的经济损失给予经济补偿的一种。保险公司通过保险的形式，将保费进行集中，在事故发生后，补偿给受损单位或个人，以防生产链的断裂造成连锁损失，使得农业生产的顺利进行。” 我国的农业保险始于1950年，曾一度中断，直到上世纪80年代初才逐渐开始恢复。自1982年起，中国人民保险公司在各地的分公司开始了种植业和养殖业保险的试办，1986年，新疆建设兵团农牧业保险公司开始开展农业保险。在这之后，多种保险形式纷纷出现，掀起了各地的农业保险的热潮。之后，由于农业保险保费收入不稳定，农业保险呈现萎缩的趋势。21世纪以来，中央也逐渐开始重视起“三农”问题，使农业保险制度逐步成为社会热点话题之一。 近30年来，我国的农业保险在困境中蹒跚前进，也取得了一定的成绩，主要表现在险种的不断丰富，保险范围的不断扩大，保险收入的大幅增长等。2009年7月20日，时任中国保险监督委员会主席吴定富在半年保险监管工作会议上的讲话中指出，稳步推进政策性农业保险发展，积极发展农村小额保险。仅2009年上半年，农业保险承保各类农作物3.5亿亩，参保农户6152万户次，承担种植业、养殖业风险责任金额1436.5亿元，累计赔付34.1亿元。 但是，我们也应该清醒的认识到我国的农业保险发展水平还处于地下水平，发展也是极不稳定的，承保范围相对而言较小，市场份额也不大，险种同市场需求也是不相适应的。农业保险如此现状，引人深思。我们知道，农业生产的巨大风险，较高的保险赔偿率以及较高的赔偿率必然导致农业保险的保费高于农民的心理预期，使得更多的农民买不起保险，不愿意购买保险，因此我国的农业保险一直俳徊于日益萎缩的怪圈，农业保险的发展幅度和发展速度远远低于经济发展的要求。 调查发现，我国农业保险法律缺失，农业保险法几近空白，我国现行的《保险法》对农业保险尚未涉及，只有《农业法》对农业保险有所涉及，其中第16条清楚地界定了“农业保险应按政策性保险来实施，国家鼓励和支持建立互助合作性保险组织，鼓励商业性保险公司开展农业保险业务，但对业务的建立和开展方式并没有明确的法律规定。”我国政府对农业保险缺乏应有的重视，加之农民参保意识淡薄、农民收入水平低、农业的小规模分散经营模式、农业保险赔付率高、农业保险市场供给主体数量少等因素，导致农业保险在我国推行发展缓慢。 我国要想使农业保险得以健康发展，使其在减轻农业灾害损失、保持农村稳定等作用得以发挥，应让政府发挥其主导作用，可以采取强制性的措施用以加强对农业保险的支持。此外，国家应注重农业保险的立法问题，用明文法律形式来明确农业保险的地位、性质和作用以及政府在农业保险发展中应履行的职能，来提高农民的保险意识。另一方面，我们要通过宣传，加强群众对农业保险的认识，让农民了解农业保险，懂得投保、索赔、防灾防损常识，提高其投保积极性。考虑到农业本身的特殊性质，农业保险的开展方式不能等同于一些常规保险，应当建立多层次的保险体系与风险分担方式，还应加入政府与市场的共同参与和风险防范。农业是一种产业部门，但也是典型的公共部门，需要有一个以政府为主导的、共同来分散、转移和分担风险的系统来作保障。政府要鼓励农业技术创新，直接或间接增加农民收入，使更多的农民有经济能力参与农业保险。我国还应建立经营主体多元化的农业保险经营体系，对近几年的农业保险试点情况进行总结，因地制宜的建设农业保险制度模式。同时，国家还可以对农业保险给予金融及再保险的支持，农业保险的保险人因巨大自然灾害造成的损失，可通过再保险方式进行摊回。 我国现阶段开展农业保险主要依托于当地政府，只有根据当地的经济发展水平、农业生产水平、自然灾害特点，来制定相适应的农业保险政策，才能满足当地最广大农民的需求，才能使农业保险不断发展壮大。伴随着社会主义新农村建设的进一步深入，我国的农业保险事业也一定会蓬勃发展。

理财产品营销研究:我国商业银行个人理财产品的营销策略 摘要：随着社会的不断发展，我国的经济得到飞速发展的同时，居民的生活质量也随之增高，人们的生活水平也不断提高，这就导致个人理财已逐渐发展成为我国国民经济活动中较为重要的一部分[1]。在我国，人们常通过理财或投资的方式使个人的财产进行增值，主要的投资方向则为商业银行推出的个人理财产品，但个人理财产品尚存在明显不足，这也导致了商业银行中个人理财产品的使用仍处在较为基础的阶段[2]。针对此类问题，笔者为适应市场需求，也为在其他外资银行或其他金融机构的竞争中取得胜利，现对我国商业银行原本的个人理财产品中主要存在的问题，进行分析与讨论，在此基础上原有的个人理财产品与服务方式进行创新，取得较为突出的效果，将分析结果如下： 关键词：商业银行；个人理财；营销策略 一、我国商业银行个人理财产品的现状 如今，全球商业的不断发展在一方面激发着我国固有经济不断发展，同时使得个人理财业务也得到了飞速发展。据相关资料显示，在某些西方较为发达的国家，个人理财业务的全部收入占业务总收入的40%以上，这就说明，大约每一个家庭都拥有不同类型的个人理财产品[3]。而随着我国经济的不断发展，人们的生活质量与生活水平也随之增高，同时也加大了人们对新型理财产品的需求，在原有储蓄或存款的基础上，人们也在提升着个人理财的理念。据我国商业银行调查结果显示，现共有36家银行，共推出210多项个人理财产品，发行规模则同时达到1万亿元以上，这也使得我国商业银行中个人理财这一个项目逐渐得到国家与人民的重视[4]。 二、我国商业银行个人理财产品营销的必要性 市场经济的快速不断发展，促使着我国正进入一个全新的理财时代，对比美国、日本与瑞士较为成熟的个人理财发展营销策略，我国的商品银行个人理财产品应吸取经验教训，创造出一个适合我国经济发展需求的个人理财产品的营销策略[5]。面对银行业全面对方开放的年代，商业银行中的个人理财产品不但能够提升银行独有的竞争力，同时也为自己赢得了信誉，吸引大量客户的加入，从而加快银行综合业务的发展。个人理财产品作为我国商业银行中的主要产品之一，具有投资风险小，收入较为稳定的优点。而我国商业银行若做好必要的个人理财产品的营销，即可在各种外资银行或金融机构中赢得立足之地，保持着长久的竞争优势[6]。因此，我国商业银行中个人理财产品的营销与其营销的策略是至关重要的。 三、我国商业银行个人理财产品存在的主要问题 （一）商业银行对个人理财产品的营销意识贫乏。目前我国虽然认识到了商业个人理财产品营销的必要性，但对其营销观念与意识仍处在贫乏状态，并没有真正认识到客户需求的重要性，这就要求银行需准确分析目前在营销过程中所存在的问题。以往的观点认为，广告与宣传即为营销，而营销与推销的概念一致，且缺乏对外界新兴市场的积极性，而习惯于等待客户上门办理业务。此种做法在一方面忽略了客户的真正需要，减少了潜在客户的数量，也在另一方面忽视了个人理财业务的长远利益，仅把眼光局限于当前用户所产生的直接且局限性的利益。（二）商业银行对个人理财产品的营销缺乏创意。近年来，我国商业银行虽推出过种类较为繁多的商品，但每家银行所推出的产品大同小异，缺乏创意，以至于影响了营销效果。而部分商业银行只为了取得更多的客流量，尚未对自身营销策略打好基础，且对经济市场的状态分析的尚未彻底，就效仿其他银行推出个人理财产品，虽在市场中抢的一席之地，但放弃了市场经济中最重要的一部分，即长远利益[7]。另外，对于自身银行中的个人理财产品，存在的问题还包括，银行在宣传某一产品期间，只提供了利益的保证，着重对利益的来源与收入进行宣传，而忽略了风险提示业务这一方面的问题，忽略的个人用户的实际情况与实际需求，只为获得短期利益随意推出理财产品，这种做法切实的影响了营销效果。（三）个人理财产品缺乏品牌性与创新性。目前我国所实施的理财产品销售渠道较差，各个银行推出的产品仅在原有的理财产品及商品业务上进行了包装，忽略了创新性，尚未形成自己的品牌效应，且在服务方面并未取得进一步的提升[8]。此种做法，极易引起其他银行对此理财产品的效仿，效仿速度极快，这就使得我国商品银行中的理财产品存在复制性，严重缺乏了品牌性，缺乏本国银行的知名度，从而缺乏与某些外资银行抗衡的能力。（四）个人理财产品的营销人员素质缺乏。个人理财产品的营销不仅需在产品的建设上有所突破，其营销方案的改进与营销人员的素质同样至关重要。目前我国大多数的商业银行中，营销部门的只能尚未完全发挥，部门人员缺乏，且部门与部分之间，个人与部分之间的沟通与信任的建立尚未完善，这就使得理财产品的营销业务得不到同一发展，从而影响了营销了效果。此外，个人理财产品的服务作为一类综合性服务，业务人员的综合素质占有主体位置，但部分营销人员对个人理财产品的专业知识较为缺乏，迎合不了相应的营销需要，这也使得我国商业银行个人理财产品营销受阻。 四、我国商业银行个人理财产品的营销策略 （一）加强以客户为中心的营销意识。我国商业银行应转变传统的营销观念，学会在现代的营销管理中吸取相关知识，把营销工作的重点放在以客户的需求为中心上，围绕客户的真正需求制定长远的发展策略，主要做法如下：可根据客户不同的需求制定相应的理财产品；可向原有客户介绍新型理财产品的同时，开展售后服务；可在商业银行的网上银行上介绍新型的个人理财产品等，使得新老客户可全面了解并接受个人理财产品，以保证个人用户与银行之间建立起独特的信任关系，使客户占有业务总收入的主体部分[9]。（二）准确分析市场需求，制定长远目标。营销业务中最重要的一点即为如何获取长远利益，由于人口素质及地区所处环境的不同，个人的收入往往存在差异，这就要求我国商业银行可对现行的不同年龄层、不同工作类型的人群中找到适合他们个人理财业务。现代市场营销中需要做到的就是对目前的市场经济做出全面且特有的分析，将市场需求应用与个人理财产品结合起来，制定适合银行发展的长远目标，以此开发新的市场，为银行的建设提供稳固基础。（三）加强个人理财产品的品牌效应。因我国商业银行中的客户具有不同的背景以及不同的商品需求，同时更加需求具有个性化的理财产品，这就要求银行需采纳较为优秀的产品研发团队，这支团队应具有过硬的技术与扎实的功底，可为每个客户打造具有个性化的品牌产品[10]。此类产品不仅可为银行招揽新的客户，同时为银行取得自身独有个性与风格，有利于产品的发展与营销。（四）提高营销人员的综合素质。一个好的营销策略中不仅需要上述几点内容，更加需要营销队伍的积极配合。银行需建立较为公平的竞争环境，通过严格的考试筛选中优秀的营销人员，这类营销人员需不仅具备专业的理财知识与其自身素养，还需具备高度的人际沟通能力，以保证营销各部门之间的相互配合，从而取得良好的营销效果。 理财产品营销研究:商业银行个人理财产品的营销策略分析 摘要：个人理财产品作为一种金融产品，其本身也面临着内容创新的要求，从而就使得商业银行在新业务推广上遇到不小的麻烦。商业银行在个人理财产品方面，不断优化营销策略便成为需要立即开展的工作。策略分析应围绕着专业性目标定位、预期性目标定位和风险性目标定位来展开。 关键词：个人理财产品；营销策略；分析 在商业银行的业务开展中，有关个人理财产品是其中重要的项目之一。随着当前商业银行采取流程银行的运作模式，针对个人理财产品无论在服务品质上，还是在客户关系管理上都取得了长足进展。然而，个人理财产品作为一种金融产品，其本身也面临着内容创新的要求，从而就使得商业银行在新业务推广上遇到不小的麻烦。具体而言，该麻烦主要体现在投资者因专业知识的缺少，而难以及时接受这些新产品。可见，商业银行在个人理财产品方面，不断优化营销策略便成为需要立即开展的工作。 以传统营销策略的选择不同，个人理财产品的使用价值（经济价值）只有在未来逐渐显现出来；并且，它作为一种具有风险性的金融产品，也难以满足国人在产品购买上的偏好。这就意味着，在营销策略分析中应基于营销的基本原理，但在此基础上需要重构。 一、对个人理财产品特性的认识 惟有对个人理财产品的特性进行了认识，才有可能进行准确的营销策略分析。 （一）专业性。个人理财产品首先体现为专业性的特点。以银行基金产品来看，普通投资者一般能在总括层面上理解基金产品的内涵，但对于基金产品带来回报的内生机制却不知道。然而，由于基金是通过最终的项目投资来获得回报的，这就使投资者忽略了对该项目经济价值的评估。可见，正是由于专业性特性的存在，使得个人理财产品在新产品推广上存在着很大难度，而营销基本原理却要求应建立起合理的广告宣传模式。 （二）预期性。预期性主要表现在个人理财产品的收益存在于未来，如针对小孩接受教育方面的个人理财产品。正是这种预期性，导致了大量处于工薪阶层的普通投资者很难下决心进行购买。这就为营销策略的选择提供了切入点。实践表明，在个人储蓄项目收益率较低的情况下，个人理财产品的购买可以减少普通投资者资金的机会成本。或许，这应成为产品推广应突出的要点。 （三）风险性。随着我国市场经济体制的不断完善，针对金融市场的监管措施也日益成熟，投资者的心态也日渐理性，这就为开展个人理财产品营销提供了良好的外部环境。但在新产品的推广上因专业性、预期性特性的存在，也使得部分投资者望而却步，由此这也为营销策略的选择提出了要求。 二、认识引导下的营销目标定位 在认识引导下，这里建立起三个方面的营销目标定位。 （一）专业性特性下的目标定位。在个人理财产品的营销流程中，关于产品的信息应是开端，此时主要是挖掘潜在投资者。由此这里的目标定位应是，通过一定渠道的产品信息，建立起良好的公众舆论环境。然后，在流程银行作业模式下开展一对一的产品信息互动。信息互动包括：（1）向投资者阐明该产品的投资价值，并阐述该产品的购买要求；（2）在一定层面上向投资者介绍该产品的衍生信息，并进一步推动投资者通过网络才搜集相关基本信息。 （二）预期性特性下的目标定位。在当前普通投资者的消费心态日渐理性的情况下，关于个人理财产品回报的未来性已成为常识。但未来可能获得回报的多少，却需要银行专业人员提供给投资者。此时目标定位在于，应在一对一的信息互动中搜集、归纳他们所关注的问题，进而在后期广告宣传中给予解决。 （三）风险性特性下的目标定位。风险性特性导致了部分投资者难以做出购买决定，此时就需要在消费者心理学的原理下进行目标定位。具体为，可通过类比的方法来体现该理财产品的风险与收益之间的优越性，并结合一定的案例在建立起投资者心中的安全感。 三、目标定位下的策略分析 根据以上所述并在目标定位下，营销策略分析可从以下三个方面展开。 （一）专业性目标定位下的分析。这一方面的实践应注意时效性和成本控制。前者在于点到为止，若过分阐述专业信息将使投资者产生畏难情绪，从而不利于产品销售；后者则意味着此时的营销环节并不是重点，应将营销费用向下游倾斜。为此，可以采取人员介绍和书面广告宣传相结合的形式。同时，商业银行在营业大厅还可以借助LED大屏幕滚动播出相应个人理财产品信息，并通过提供网址促使投资者能在家中获得前期投资信息。 （二）预期性目标定位下的分析。在这里的营销中应注意事实求实，并通过前期的计算给出投资者最终可能得到的收益率。同时，还应结合前面的实践活动，如将某基金近几个月的总体收益状况介绍给投资者，从而使他们能形成感性的收益评价。在流程银行的业务受理模式下，商业银行应在人员一对一的基础上现场回答投资者的问题，并将问题进行归纳、统计，最终为优化书面广告提供第一手材料。 （三）风险性目标定位下的分析。如何传递风险性信息，则构成了营销人员难以应对的问题。笔者认为，首先应把握好信息传递的尺度，或者可以采取“就轻避重”的方式来使投资者产生安全感。上文所提到的类比法也是一种较为有效的模式。但是，风险信息的传递一定要真实，笔者只是提出了策略性应对办法而已。当然，传统营销中的客户关系管理也十分重要，鉴于相关论述已经汗牛充栋，故在本文中就存而不论了。 综上所述，以上便构成笔者对文章主题的讨论。诚然，针对营销策略分析还可以从其它方面展开，但本文仍在独特的视角下进行了有益的探索。 四、小结 本文认为，商业银行在个人理财产品方面，不断优化营销策略便成为需要立即开展的工作。策略分析应围绕着专业性目标定位、预期性目标定位和风险性目标定位来展开。最后，本文权当抛砖引玉之用。 理财产品营销研究:安徽省商业银行理财产品营销策略研究 [摘要]近年来，随着国内经济的发展和银行业的开放，购买商业银行理财产品成为重要的投资渠道。在商业银行理财产品营销理论研究的基础上，以定量分析为主，结合定性分析，从安徽省中国建设银行、农业银行、工商银行、交通银行和中国银行等各商业银行理财产品现状出发探讨理财产品销售的影响因素及各种营销手段的有效性，并据此提出策略建议。 [关键词]理财产品；定量分析；营销策略 我国商业银行理财产品起步较晚。2004年7月，光大银行上海分行推出我国第一款商业银行人民币理财产品——阳光计划B计划第一期。自此之后，我国商业银行理财产品市场获得了长足的发展。2011年1—8月底，我国银行已有10564款新理财产品发行，平均预期收益率为3.86%，发行量已超过上年全年水平。本文以普通客户的需求为基本立足点，从安徽省各商业银行理财产品现状出发分别对理财产品营销的内容及方式两个方面进行研究，提出完善理财产品营销策略。 一、商业银行理财产品营销理论发展情况 近年来商业银行国际营销理论不断发展，主要经历了从4P营销理论到4C营销理论的过程。其中，4C营销理论是美国劳特朋教授于20世纪90年代提出并发展的。4C理论中的4C是指客户需求、客户成本、客户便利、客户沟通，该理论的核心是“以客户为中心”的“客户主导型”策略。我国学者吴红高（2006）通过分析我国商业银行理财产品业务的发展情况，指出我国商业银行在银行理财产品的销售上普遍存在着偏重产品推销、轻客户需求，理财专家队伍素质普遍不高、理财工具相对落后等问题。林文俏教授（2008）则认为我国商业银行对银行理财产品的营销意识不强，还没有树立“以客户需求为中心”的营销观念，忽视对潜在客户的研究和开发。 然而，对商业银行理财产品营销策略的研究大多数在结合实际的基础上采用定性分析，通过收集客户数据并分析的定量研究较为缺乏。同时，这些研究大多并未将金融资产低于30万元的普通客户与VIP客户、企业客户区分开来。高资产值客户是商业银行盈利的重要来源；但现阶段在安徽省，普通客户是购买商业银行理财产品的主力，而且普通客户市场仍有巨大发展潜力。同时，普通客户与VIP客户的营销策略有很大区别，因此有必要针对普通客户进行商业银行理财产品营销策略的研究。 二、理财产品销售影响因素模型 （一）影响模型的因素 客户最终决定购买某家商业银行的理财产品受多种因素的影响，了解各影响因素的重要程度有助于立足普通客户的需求，理清理财产品营销内容，有侧重地宣传理财产品。首先，风险和收益是决定银行理财产品销售量的重要影响因素。其次，随着银行理财产品的日益同质化和竞争的日趋激烈，各商业银行网点工作人员的职业素养和工作态度也会影响客户最终的选择。同时，由于大部分客户对银行理财产品的运作流程和盈利模式中的许多专业知识缺乏足够了解，商业银行多年来树立的品牌和口碑也会对客户的选择产生一定影响。最后，银行理财产品是一种特殊的商品，客户通常希望可以随时跟踪了解理财产品收益情况，并获得银行工作人员的专业指导，因此是否能快捷、安全地购买和追踪银行理财产品也是客户考虑的因素之一。 但是，由于潜在客户在购买银行理财产品时会综合考虑多种因素，很难确定是哪一个因素最终吸引潜在客户购买，因此两因素的比较可以更贴切地反映潜在客户在购买银行理财产品时的心理状态。 （二）模型的假设条件 针对银行理财产品销售影响因素模型建立前提条件的分析，本文对问题做出如下假设： 1.每一个消费者的选择都是理性的，即各个体的意愿是相互独立的，没有因彼此间的交流导致的趋同性，500名被调查者对各个因素重要性的判断无趋同性。 2.对于调查中短暂的时间差异性忽略不计，即500名被调查者受调查的时间是相同的，不存在时差性，认为调查结果是对当前消费者对银行理财产品的认知反映。 （三）模型的建立 安徽省银行业发展较晚，因此，虽然包括东亚银行、光大银行在内的外资和中小型商业银行在安徽省设有分支机构，但其分支机构与业务量仍远远不及国有大型商业银行。因此通过匿名调查表格的方式对安徽省中国建设银行、农业银行、工商银行、交通银行和中国银行各网点的客户进行了随机调查。通过获取的500名潜在用户的有效调查问卷对影响银行理财产品销售的五项因素进行了排序，并依照分数表算出各影响因素的总得分。 通过使用Matlab软件，可以对比较判断矩阵进行一致性检验。 得到权重向量为,因此，比较判断矩阵的一致性可以接受。 由以上模型可知，收益率、风险率、购买银行理财产品的安全、便捷程度、服务质量、品牌影响力对于银行理财产品销售的影响权重分别为。因此，收益率对银行理财产品销售的影响最大，其次是理财产品的风险率与在各商业银行网点购买理财产品的安全、便捷程度，这三个影响因素在很大程度上决定了普通客户的购买意向，且这三个因素之间的差别较小。而各银行品牌的影响力对理财产品销售的影响较小，而各网点理财产品销售人员的服务态度的影响力最小，这主要是由国有股份制大型银行品牌信誉度普遍较高与服务同质化导致的。 三、营销手段有效性模型的建立 （一）模型影响因素的引进 在银行理财产品的销售中，银行可以采取多种营销手段提高银行理财产品的销售量，包括银行从业人员的介绍，银行各个网点的宣传，报刊广告宣传，电视广告宣传，手机短信营销，互联网营销等。但是各种营销手段对银行理财产品销售的影响程度却较难量化。因此，我们通过匿名调查表格的方式对安徽省建设银行、农业银行、工商银行、交通银行和中国银行各网点的银行客户进行了随机调查。通过获取的500名潜在用户的有效调查问卷对商业银行理财产品的各种营销手段有效性进行定量分析。 （二）模型的假设 1．消费者的选择都是理性的，也就是说各个体的意愿是相互独立的，没有彼此间的交流导致的趋同性，其选择结果对于我们确定银行产品的宣传具有实际意义。 2．消费者对于各种营销手段的认识可以具有重复性，即每一个调查者可以对多种营销手段进行感知和选择。 3．对于调查中短暂的时间差异性忽略不计，即500名被调查者受调查的时间是相同的，不存在时差性，认为调查结果是对当下消费者对银行理财产品认知的反映。 4．对于调查中地域差异性忽略不计，即虽然500名被调查者分处不同地级市，但各地商业银行的营销手段对被调查者的影响一致，各地同一营销手段的质量没有优劣之分。 （三）模型的建立 如果有更多的客户最初通过该种营销手段了解某种理财产品，即可视该种营销手段是有效的，营销手段的有效程度与最初通过该种营销手段了解某种理财产品的客户数量呈正比。 我们先考虑在某一家银行各个营销手段的影响力。将归一化，即为该银行各种营销手段的影响力指数。因此，若有家银行，就可建立影响力指数矩阵： 由于安徽省各国有大型商业银行的理财产品销售量在安徽省理财产品总销售量中所占份额不同，因此对各家银行理财产品的销售量进行归一化，得作为权数。因此，其权数为。 即为不同营销手段对理财产品销售有效性指数。 这里以蚌埠市主要商业银行为例。截至2010年，蚌埠市主要商业银行为中国建设银行、工商银行、交通银行、农业银行及中国银行的蚌埠市分行，因此我们分别在五大银行各支行通过匿名调查表格的方式对银行各网点共500名客户进行了随机调查（每个银行的网点各100名客户；总计为了解某种商业银行理财产品的客户数量）。得到数据如下： 并且截至2011年上半年，根据五家银行实现商业银行理财产品的手续费和佣金的净收入，得则就是各营销手段对蚌埠市银行理财产品销售的影响力指标。由此可知，银行从业人员介绍所占的影响力权重最大为0.317，即银行营销人员对理财产品的营销可以大大提升普通客户对理财产品的初步了解，为之后的购买行为提供了条件。而网点内纸质和屏幕宣传的影响力权数为0.267，手机短信营销再次之为0.147。可见这两种营销手段的有效性也较高。而广播、电视和互联网营销的有效性分别为0.043和0.039，有效性较低。 四、安徽省商业银行理财产品发展的策略建议 （一）注重客户分层，市场细分，制定明确的市场、客户划分标准 将市场细分与制定理财营销策略相结合，积极开展市场调研工作，细分目标客户市场，认真分析不同客户的业务需求。注重对中高端个人客户、优质公司类客户的营销；对存量客户实行二次营销和重复营销。要求客户经理密切关注其管理的高端客户资金流向，根据客户的闲置资金情况，大力宣传与其资金闲置期相对应的理财产品；对优质的中端和潜在客户，制定周密的营销活动策略，开展理财沙龙、产品推介会、优质客户座谈会等针对性营销，挖掘其潜在的理财需求。同时力求通过周密的市场细分，进一步提高理财产品市场占有率。 （二）制定内部员工服务规范和实施细则 制定详细的理财知识培训方案，不断加大银行工作人员理财产品知识和营销技能的培训力度；制定内部员工服务规范和实施细则，让银行从业人员的行为举止、服务内容有据可依；建立健全营销业绩考核制度，进一步深化员工激励机制。 （三）建立健全营销策略标准 目前,安徽省金融业发展迅速，各类金融创新与金融改革更是层出不穷, 这既是机遇更是挑战。对于国有大型商业银行来说，建立健全营销策略标准已成为商业银行理财产品业务可持续发展的首要选择?各商业银行应明确并实施以改进与消费者关系为前提,以消费者需求为导向的产品策略，针对不同层次的客户和同一客户不同的阶段制定不同的营销策略标准。 （四）进一步强化宣传工作 要求各网点强化宣传，在营业网点内张贴基金、保险及各类中短期理财产品的宣传海报；在大厅内摆放易拉宝，加强产品风险点的披露，强化宣传真实性；在非营业期间，充分利用营业网点的滚动显示屏，循环播放宣传标语；充分调动银行柜面的营销积极性，营造“人人开口营销、人人争做营销明星”的良好竞争氛围。并通过电话、短信、走访重点等方式，与客户及时沟通有关理财的最新信息，有针对性地向客户推荐产品；大堂经理在日常为客户解答各项疑问时，加强对潜在优质客户的挖掘及理财产品的宣传。 （五）将业务培训与推进理财队伍建设相结合 突出强化理财经理和客户经理业务素质的提高，将新增的理财产品及时、详细、全面地纳入培训方案，并认真组织相应的学习和能力测试；同时，邀请相关专家讲解各类银行理财产品的营销技巧，理清营销思路，有的放矢地制定相关营销策略；加大对大堂经理和临柜人员基础理财知识的培训，提炼各理财产品的亮点，方便在日常营销中能更加全面客观地向客户推介，也为扩大理财队伍建设奠定基础。 理财产品营销研究:我国商业银行个人理财产品营销研究 [摘 要] 本文介绍了我国商业银行个人理财产品发展状况和实施营销的必要性,总结了我国商业银行个人理财产品营销存在的问题,在此基础上提出了我国商业银行个人理财产品营销发展策略。 [关键词] 商业银行 个人理财产品 市场营销 一、我国商业银行个人理财产品的发展现状及营销的必要性 20世纪70年代以来，全球商业银行在金融创新浪潮的冲击下，个人理财业务得到了快速发展，个人理财产品销售数量快速增长。在西方发达国家，几乎每个家庭都拥有个人理财产品，个人理财业务收入已占到银行总收入的30%以上，美国的银行业个人理财业务年平均利润率高达35%。花旗银行从1990年起，业务总收入的40%就来自于个人理财业务。 国内最早的个人理财业务是由中信实业银行广州分行于1996年推出的, 而真正拉开内地商业银行个人理财业务竞争序幕的, 则是2002年10月招商银行推出的“金葵花理财”业务。随着我国经济发展，近年来城乡居民的收入呈稳定递增趋势，人们拥有的财富不断增加，富裕居民以及高端富有人群逐渐扩大，人们对于金融服务的需求不再只局限于简单的储蓄存款、获取利息,理财需求与理念也得以提升，中国进入了一个前所未有的理财时代，国内商业银行理财业务迅速发展。2006年我国银行个人理财产品的发行规模达到4000亿元，截至2007年11月底，全国36家银行共推出了2120款理财产品，初步估计全年银行理财产品的发行规模将达到1万亿元。在银行业全面对外开放、股票市场回暖、非银行金融机构创新活跃的背景下，理财产品提高了中资银行的竞争能力，稳定了银行基础客户群，加快了银行创新与综合化经营的步伐，已经成为商业银行实现发展战略调整的重要手段。个人理财产品不仅经营风险较小而且收益稳定，有利于商业银行防范化解经营风险，提高银行竞争力。个人理财产品正成为商业银行零售业务的主要产品之一，成为零售业务与批发业务联动的一个重要支撑点。为了扩大市场份额、获得更大利润，增强市场竞争力，我国商业银行的个人理财产品营销工作也日渐受到重视。 二、我国商业银行个人理财产品营销的主要问题 虽然近几年我国商业银行个人理财业务发展迅速，但是由于我国商业银行个人理财业务发展较晚,目前还处于起步阶段,商业银行个人理财产品的营销存在许多不足,主要表现在以下几方面: 1.银行对个人理财产品营销意识不强 我国商业银行还没有真正确立“以客户需求为中心”的营销观念，把营销当推销,认为零星的使用广告、宣传策略就是营销，没有真正意识到客户需求的重要性;缺乏开拓新兴市场的意识，向理财客户提供优质上门服务少，习惯于过去那种守株待兔式的坐在办公室等客上门的做法,忽视对潜在理财客户的研究和开发。这导致商业银行只注重客户对银行产生的当前利益和直接利益，忽视其长远和综合的利益，只注重对现有客户和市场的争夺，忽略了潜在客户,缺乏对当前的市场营销战略重点和发展方向的全面规划。 2.商业银行个人理财产品营销缺乏整体策划与创意，具有很大的盲目性和随机性 当前商业银行个人理财产品品种趋同，各家商业银行把个人理财业务作为避免顾客流失的竞争工具，价格竞争激烈，因此，市场营销策划与创意就显得十分重要。但是现在很多商业银行个人理财产品的营销行为大同小异，许多银行只忙着抢占市场，产品营销的前期基础工作没做好，对营销市场细分不够，对产品定位研究不精细，有时还没弄清自己是否适合推出某项产品时，就急着利用营销与其他银行竞争，营销效果自然不如预期。此外，我国商业银行对于理财产品的营销采取的是“天女散花”方式，在理财产品营销过程中过分侧重对收益的宣传，不严格履行风险提示义务，无视客户的不同的实际情况随意出售理财产品，难以满足顾客的需求，影响了营销效果。 3.银行个人理财产品单一，创新不够，缺少主导品牌 由于我国实行严格的金融分业经营, 我国商业银行投资渠道狭窄，商业银行开发和设计产品的能力较弱等,这在一定程度上影响了商业银行个人理财产品的创新。各商业银行推出的理财产品大多只是对原有的银行存、贷款产品和中间业务产品重新包装和组合,或在服务上做一些提升,很少有实质性突破。一家银行能做的业务,别人可以很快“复制”,各行间就只在代客理财的重点略有不同,所以理财产品的复制速度非常快,产品和服务同质化倾向非常明显。此外,我国商业银行的个人理财产品真正树立起品牌的不多，无法取得品牌竞争优势。在基本竞争战略的选择上，国内商业银行虽然都不约而同地实施了品牌战略，但由于贪大求全,推出了众多的理财产品品牌，并没有形成主导品牌，因此无论从品牌知名度还是品牌内涵上都无法与外资银行相抗衡。 4.个人理财产品营销体系“残疾”,营销人员素质不过关 目前我国大多数商业银行的营销组织不健全，有的还没有内部营销职能部门,即使有也是职能单一、人员缺乏、地位不高。而且银行内部各专业部门之间缺乏有效沟通和合作，营销过程中往往是一个业务部门单打独斗,没有形成一个有机的营销整体，缺乏联动效应，难以通过产品交叉销售实现经营效益，也不利于制定统一的业务发展规划，影响了理财产品营销的效果。另外，理财服务是一项综合性很强的业务，要求从事理财产品营销的人员要具备敬业精神和综合素质。而我国商业银行个人理财客户经理大多是从原来银行储蓄网点的员工抽调出来临时培训的，他们对产品设计的背景、资金运用渠道知之甚少，他们的专业知识和综合素质也难以适应日益专业化、复杂化个人理财产品营销要求，不利于个人理财产品的营销。 三、我国商业银行个人理财产品营销发展策略 1.加强以客户为中心的个人理财产品营销意识 商业银行应改变以往的落后观念，严格区分营销与推销，在实际理财业务中真正接受、吸纳、运用现代营销管理，并且将营销工作放到理财产品开发、设计和销售的通盘决策中予以考虑。现代营销理论认为:客户是商业银行生存和发展的基础,由于客户的存在,商业银行才能得以存在和发展。因此个人理财产品的营销应该以市场和顾客的需求为中心，应该围绕顾客制定市场营销计划和产品的发展战略计划,认真研究客户及其需求,根据不同的顾客需求开发和设计产品，运用各种现代营销手段和借助先进网络平台，向潜在客户介绍理财产品，如在银行专门网站上介绍本行个人理财产品等，同时加强对现有客户的跟踪服务。此外，在营销活动中，要挖掘个人理财产品的文化内涵，营造具有强烈个性特征的营销文化氛围，促进企业与客户之间的文化交流，让目标客户了解和接受新的理财产品;增加营销活动的知识含量，通过提供知识服务激发顾客对理财产品的兴趣，力求使个人理财产品与顾客之间在技术结构、知识结构、习惯结构上建立稳固关系，从而使顾客成为产品的长期、忠实消费者。 2.科学细分客户市场,合理进行市场定位 现代市场营销的核心是目标营销，而目标营销成功的基础是科学的市场细分。将市场细分应用到商业银行理财产品营销上可以帮助商业银行发现市场机会，开发新市场，更加明确目标市场，制定出符合目标市场的营销策略。据国内商业银行个人理财业务的特点，商业银行可以根据人口、地理、利益和心理四个要素细分市场。从人口要素上说，不同年龄阶段的人，有不同的生活工作经历和生活观念，对待风险和收益的态度也不同；性别也会造成不同的投资观念，女性多偏爱消费理财，男性则更倾向于风险投资；根据家庭生命周期理论，不同的人在不同的人生阶段收入和支出不同，偏好不同的理财产品；收入和职业也是重要的细分因素。从地理要素上说，地理区域差异导致经济收入差异，影响了理财产品的需求。从利益要素上说，利益追求的偏好是多种多样的，不同的人为追求利益愿意承担的风险不同，偏爱的理财产品也有所不同。从心理要素上说，不同的人有不同的生活和花费时间及金钱的模式，而且不同的人对商业化理财的接受程度也不同，这些都关系到理财产品的需求。 商业银行根据以上四个因素把整个客户市场细分为若干个需求不同的子市场，其中任何一个子市场都有相似需求的客户群，银行可根据自己面临的市场环境、自身资源及业务特点进行合理定位，选定目标客户，选择目标市场，针对不同客户对理财产品的不同需求，为不同层面的客户提供不同的理财产品，制定相适应的营销方案，整合所有资源，提供差异化服务。 3.大力开发商业银行个人理财产品，加强品牌效应 银行应针对众多不同背景的个人客户及有关不同需求，设计具有个性化的个人理财产品，充分满足优质客户多样化的金融需求。银行应积极运用先进的科技手段去开发设计提供多种金融功能、选择性更强产品，提高个人理财产品的金融含金量和科技含金量。为了理财产品的创新，银行应健全研发制度，鼓励产品研发人员开动脑筋开发满足市场需求的创新型产品；加大团队建设，努力塑造一支素质和专业过硬的研发队伍；收集客户的各种理财需求，为客户提供个性化量身定制的产品；加强风险控制，为产品创新保驾护航。此外，加强品牌效应是商业银行个人理财产品营销的重要内容，体现了个人理财产品的个性和风格。商业银行个人理财产品的品牌效应有利于提高银行的商誉，增强金融消费者的认同感，吸引消费者的注意力。商业银行应制定品牌战略，将品牌竞争策略纳入企业整体战略之中，与产品、定价、分销、促销等策略相配合。商业银行还需明确并维护品牌的核心价值，提高产品和服务的质量，重视品牌发展的科学规划，注重品牌的统一、连贯、有效的沟通和传播。 4.完善个人理财产品营销的组织体系，提高营销队伍的素质 商业银行要以“客户为中心”和以“市场为导向”配置内部营销资源，重新组合各部门现有的业务分工，建立起符合自身特点的专职营销机构。商业银行还需协调部门之间的关系，推动总、分、支行之间的市场调研、个人理财产品创新、信息统计、客户信息等多方面的资源共享，实现整体联动，强力营销，建立一个以专职营销机构为主各部门相互协作配合的高效的市场营销体系。 营销队伍的好坏是营销战略成败的关键。商业银行改革劳动用工制度，建立市场化的用人机制，营造公平竞争的用人环境，吸收和选拔优秀理财人员，提高理财队伍整体素质，优化人力资源配置。商业银行通过培训体制和教育投入，为员工提供更多学习提高的机会，积极为营销人员创造学习与交流的平台，提升营销人员的业务水平和专业技能，建立起一支精通产品和业务知识、人际沟通能力强和高度敬业的高素质、复合型专业理财队伍，以适应当前全面开放竞争的金融时代的要求。 理财产品营销研究:外资银行在华个人理财产品营销策略 摘要：随着我国经济的发展，居民收入的增加，居民理财意识不断增强，使得银行理财产品市场迅速发展，为商业银行开展个人理财业务提供良好的发展空间，随着外资银行入驻我国，外资银行在我国发展个人理财业务，本文就外资银行在华个人理财产品的营销策略展开研究，分析其出现的问题，提出相应的营销策略，促进外资银行个人理财产品在华发展。 关键词：个人理财产品 外资银行 产品营销 营销策略 自我国加入WTO，外资银行不断入驻我国，外资银行在华个人理财产品受到居民的喜爱。随着金融危机的爆发，花旗银行、渣打银行、东亚银行等多家被卷入“理财门”，亏损比较严重，出现信用危机，外资银行急需开发适当的营销策略，来适应市场环境，扬长避短。 一、外资银行在华个人理财产品营销存在的问题与优势 （一）出现信用危机 在金融危机爆发之前，我国居民在选择个人理财产品的时候往往偏向于外资银行，认为外资银行更加专业、经验丰富，随着金融危机的爆发，国外众多银行破产倒闭，我国居民对外资银行的信心受损，加之随后花旗银行、渣打银行以及东亚银行等外资银行系被集体投诉，众多外资银行个人理财出现亏损的现象使得外资银行理财产品受到大众的质疑，外资银行出现很强的信用危机。 （二）理财产品集中于风险品种 外资银行被爆出现零收益及亏损的现象，金融危机出现是其部分原因，但主要原因还是因为外资银行个人理财产品主要集中于风险性比较高的品种，产品组合设置不够合理，过分的追求高收益，没有注意风险的规避。外资银行理财产品主要是投资于国际，相较于国内市场，国际市场的环境更加复杂多变，这样就使得外资银行的个人理财产品风险比较高，产品收益性更加不确定，受国际资本影响比较大。 （三）品牌优势比较突出 外资银行在我国走的是贵族路线，由于其网点的限制，外资银行主要集中在北京、上海等发达城市，主要为这些城市富有的人提供理财服务，理财门槛比较高，不为一般百姓服务，外资银行往往为这些小部分客户提供尊贵服务，而国内银行是面对大众的，服务往往比较普通，相对来说外资银行对这些富裕人群树立品牌意识，注重背后的品牌理念，外资银行对细节要求比较高，处处体现自身高端的理念，让客户得到最好的服务，而外资银行在我国网点比较少，另一方面更显得好事物是稀少的，增加大众心中外资银行是高端的理念。 （四）外资银行企业文化优秀 一个企业能否长久发展与其企业文化有着很大的影响，外资银行在长期的市场竞争中能够长盛不衰，与其优秀的企业文化是分不开的，外资银行注重对企业文化的建设，各个子公司都传承者自己银行的企业文化，企业文化影响着每位员工，无形中增加了银行职工对银行的忠诚度。 二、外资银行在华个人理财产品营销策略 （一）产品市场营销策略 市场竞争逐渐激烈，只有满足顾客需求的企业才能得到发展，外资银行的个人理财产品要想被我国居民接受，就应该不同的顾客提供不同的理财产品，根据客户的风险偏好、资产状况、生命周期以及客户偏好，为客户选择适合的个人理财产品，一般来说属于高额财富初期阶段的客户比较偏向于进行激进投资，而处于成长阶段的客户比较注重财富的保值与增值，而处于稳定期的客户偏向于财富的收益情况与自身风险承受相匹配，外资银行可以根基客户的具体情况进行产品配置，选择适合客户需求的个人理财产品，这样才能满足客户需求，促进外资银行个人理财业务在中国的发展。 （二）渠道营销策略 外资银行在我国普遍存在营业网点比较少的状况，而我国商业银行则拥有众多的网点，相比来说处于不利地位，所以外资银行应该多开展其他渠道。一方面，外资银行可以在我国适当的加建营业网点；另一方面，由于目前网络信息技术的发展，外资银行可以推广网上银行以及手机银行等方式为客户服务，随时以电话、短信、邮件的方式将顾客理财产品的状况告知顾客，通过视频、语音、电话等方式与顾客进行沟通，满足客户要求。 （三）客户开发营销策略 外资银行个人理财产品营销的关键是在我国开发更多的个人理财客户，所以客户开发是非常关键的，首先，外资银行可以采取电话营销的方式开发新客户，根据客户需求通过电话方式与之沟通，让其了解银行理财产品；其次，可以通过各种会展寻找新客户，会展上可以获得大量的潜在客户信息，还可以与潜在客户面对面的交谈，同时也起到宣传作用；最后，银行还可以通过现有的客户挖掘其身边的潜在客户，为银行推荐客户给予一定的激励，促使更多的客户购买银行个人理财产品。 （四）服务营销策略 现在社会顾客通常要求比较高的服务，服务也是品牌质量的一种体现，外资银行为了在我国更好的进行个人理财产品营销，应该提供更好的服务，银行应该注重顾客忠诚度与满意度的建设，根据客户的不同提供个性化服务，对客户跟踪服务；同时加强外资银行的品牌建设，增加客户的认可与满意度，赢得客户的认可。 三、总结 总体来说，外资银行入驻我国时间不久，被中国居民接受程度不高，又由于2008年进入危机，外资银行关于个人理财产品又出现诸多问题，外资银行在我国进行个人理财业务营销是面临着很多困难的。外资银行应该根据市场状况的变化调整在华营销策略，开发新客户、寻找其他营销渠道、提高顾客服务等营销策略，增加外资银行个人理财产品在我国的市场占有率，促进外资银行业发展。

新时代思想政治教育篇1 随着高校思政教育改革的持续推进，提升了高校思政教育工作总体质量。为更好保持高校思政教育优势及提升高校思政教育有效性，做好对高校思政教育改良思路分析，优化高校新时期思政教育实践机制，则成为推进高校教育改革、创新发展持续开展的核心关键。 一、新时代高校思政教育改革的意义 （一）实现高校思政教育创新发展 传统的思政教育模式实际教育途径较为单一，大学生获取教育资源信息的渠道较少，使思政教育实践能在短期内实现教育成果产出。新时期网络媒体的发展，则丰富大学生获取教育信息的路径，新媒体网络社会影响力的提升，也对大学生教育工作的开展形成部分阻碍。尤其是在西方文化入侵及意识形态渗透的时代背景下，做好舆论教育引导及思想安全教育防范，则成为高校思政教育常态化发展的重要趋势。因此，新时代高校思政教育工作的推进，必须紧跟时代发展步伐，围绕新时期教育发展趋势的改变，科学地做好系统性教育优化，保证高校思政教育各个环节与各项内容，能符合新时代大学生思政教育需求。另外，高校思政教育的发展创新，必须具备可持续推进的基本特点。确保高校思政教育能随时做好教育发展环境评估，并科学地探究新时期大学生思政教育问题。从而，使高校思政教育工作的开展，能在部分教育问题产生之前做好教育防范，提升高校思政教育实效性与有效性。 （二）提升高校思政教育适应能力 近年来，革新高校思政教育思想，提升思政教师的教育互动能力，加强高校思政教育的多元化开展，逐渐成为高校思政教育改革的新路线。之所以从加强教师教育能力及优化思政教育路径的角度开展教育创新，主要目的在于更好提升思政教育适应能力，确保思政教育能在各类不同环境下，均发挥积极的思政教育引导作用，进一步提升高校思政教育质量。推进高校思政教育的改良，也需要围绕提升高校思政教育适应能力做好科学规划，保证高校思政教育的开展，能对大学生产生潜移默化的影响，并不断培养大学生思政学习自觉性及自主性，使大学生群体能更好配合高校思政教育工作。所以，新时代高校思政教育改良，是在推进高校教育思想改革的基础上，为高校思政教育推陈出新夯实基础，提升高校思政教育发展的探索能力，使高校思政教育能形成多位一体协同推进基本结构。进而，更好发挥高校思政教育多元化优势，弥补传统模式下高校思政教育不足及教育内容缺失。 （三）拓展高校思政教育发展新路径 新时代大学生教育培养思路的转变，对高校思政教育的开展提出更为严格的要求。高校思政教育发展应针对新形势下大学生思政教育问题，科学地调整教育切入点，并在实现思政教育长效化推进的基础上，寻找新的思政教育突破口，使高校思政教育的推进能摆脱传统教育结构的束缚，进一步围绕多管齐下的教育思路开展教育实践。新时代高校思政教育改良，则恰好是基于拓展高校思政教育新路径，面向更多领域开展思政教育实践探索，力图在各个不同教育领域及教育层面，发挥思政教育的引领作用，使思政教育能在高校人才教育培养的各个方面均能有所提升。改变传统模式下高校思政教育被动开展教育探索的状况，使高校思政教育能牢牢掌握教育创新发展主动权。以此，为高校思政教育工作的高水平开展奠定坚实基础［1］。 二、新时代高校思政教育改革的困境及难点 （一）高校思政教育缺乏科学的教学评估 科学地做好思政教育评估，分析高校当前阶段存在的思政教育问题，并从教师、学生两个层面，了解思政教育基本需求，是新时期提升高校思政教育改良有效性的关键。然而，部分高校在思政教育改良方面，盲目针对教育新理念及教育新思想进行引入，未能在教育评估体系的建设方面做好教育资源倾斜，使部分高校思政教育改良流于形式，相关教育工作的推进，难以为思政教育实践提供支持。久而久之，部分高校思政教育改革则失去本质意义。例如，部分高校在思政教育创新方面，一味地突出对教育新元素的运用，但在教育实践方面，却仍然沿用传统的思政教育实践模式。教师及高校教育管理者在问题评估方面，未能针对教育实践问题进行分析。反而，将教育问题归咎于大学生学习配合度不高。最终，使高校思政教育改良成为一纸空谈。 （二）高校思政教育创新发展意识滞后 高校思政教育创新发展，必须具备一定的教育前瞻性与先进性，确保高校能先于时代发展，制定部分思政教育问题解决预案，提升高校对思政教育风险的防范能力。但新时代高校思政教育创新发展，却仍然存在较为严重的教育意识滞后问题，部分高校思政教育改良，虽然针对部分教育理念进行革新，但高校思政教育制度及思政教育考核机制，仍然是以较为传统的积分制作为主要形式。之所以，部分高校思政教育创新发展产生这一问题，主要原因是高校对于思政教育改良的理解并不透彻，未能基于思政教育改革的全面化推进开展教育部分，而是在加强对部分教育理念的创新之后，采取一种三不管的教育模式，放任思政教育实践野蛮生长。这一策略的运用，不仅增加教师的教育压力，同时，也降低大学生思政学习积极性，使大学生对思政学习实践长期抱有消极心理状态，难以在思政教育实践方面保持一定自主性。 （三）高校思政教育的渗透能力不足 新时代高校思政教育环境发生巨大变化，新媒体发展对于思政教育冲击尤为严重。通过新媒体途径开阔大学生视野，对于高等人才教育培养而言，实际上具有一定教育帮助。但部分不良媒体的错误引导，则加深我国大学生阶层分化，使大学生阶层对立情绪日益严重，其个人思想也面向极端化发展。所以，新时期高校思政教育的改良，应针对加强对新媒体发展环境的了解，深入研究部分新媒体网络文化形成、发展历史，明确新媒体发展对于大学生实际影响，通过让教师深入新媒体网络环境，加强教师自身的教育感受能力。从而，运用教师的感同身受推进思政教育实践。然而，部分高校思政教育的改良，却未能将拉近教师与学生思政教育关系及加强思政教师对大学生精神世界的了解，作为主要的教育改革方面，而是一味地强调对闭门造车教育理念的运用。最终，使部分高校在思政教育改良方面，仅仅对教育形式及教育方法进行优化，教育问题并未得到根本解决，进一步降低高校思政教育渗透能力［2］。 三、新时代高校思政教育改革的思路及实践机制 （一）建立双向的高校思政教育评估体系 建立完善思政教育评估体系，是提升高校思政教育有效性的科学对策，也是充分发挥思政教育改良优势的重中之重。为此，高校应从学生、教师两个方面，建立双向教育评价体系。教师方面，应由思政教师与高校党组织、党支部牵头，开展思政教育问题研讨，分析各个阶段、各个流程及各个环节存在的思政教育问题，并统一对相关问题进行汇总，明确高校新时期思政教育主体方向、主体目标。围绕新时期高校思政教育需求，制定教育问题应对方案。学生方面，高校应建立教育问题反馈渠道，从学生视角加强对部分教育问题的研究，充分发挥群众智慧推进高校思政教育改良。学生问题反馈或相关建议，虽然存在建议不成熟的问题，但学生作为受教育主要群体，其学习感受能力相对更强。因此，学生方面的教育建议同样存在较高的参考价值。通过教师、学生双向教育评价体系的建设，高校能更为客观地对思政教育问题进行了解，提升高校对思政教育问题的整合能力，使高校后续阶段思政教育改良，能基于当前存在的思政教育问题，合理地做好多个方面的教育调整与教育优化。以此，为未来打造具有良好思政教育氛围的教学新环境提供有力支撑［3］。 （二）推进高校思政教育改革的全面化开展 推进高校思政教育改革的全面化开展，是高校思政教育改良的重要目标，对于更好推进教育实践机制建设具有直接影响。对此，高校必须充分认识到，思政教育改革并非单一对部分思政教育元素的运用及思政教育方法进行优化，而是从教师队伍建设、教育方法创新、教育实践改革及教育课程结构优化等多个方面，实现对高校思政教育的发展思路的全面性改良，使高校思政教育工作的推进，能更好满足新时期教育发展新需求。首先，教师队伍建设与教育实践改革，应从加强思政教师教育培训的角度，将新时期部分思政教育新概念融入思政教育体系。帮助思政教师加强对不同思政教育技巧的掌握，使思政教师能自主化地开展教育实践改革创新。例如，基于新媒体发展与大学生开展线上教学互动，调动大学生思政学习积极性，帮助大学生营造良好线上思政学习氛围。其次，在教育方法创新及教育结构优化方面，高校应在思政教育规划的阶段，根据大学生思政教育问题，采用对比法进行思政教育实践。譬如，部分高校大学生对于西方教育模式尤为向往。高校则可通过建立西式教育、中式教育两种不同教育实践课堂，由学生自行开展学习对比。我国大学生由于长期接受中式教育，短时间内势必无法适应西式教育环境。此时，大学生将在教育实践中对西方文化渗透予以拒斥。这一教育过程，将为高校未来阶段思政教育实践的开展打下良好群众基础。所以，采用教育对比法开展教育创新，有助于更好提升新时期高校思政教育质量，充分深化新时期高校思政教育实践。 （三）提升高校思政教育实践互动能力与问题探究能力 强化高校思政教育的实践活动，是指通过加强教师在新媒体环境下思政教育引导，让教师能走入大学生精神世界，更好地了解大学生思政教育需求，通过加强新媒体平台的思政教育实践互动，使大学生能秉承更好心态参与思政学习实践。进而，解决高校思政教育渗透能力不足问题。对此，高校思政教育应围绕加强教师与学生教育沟通、深化教师对新媒体网络环境的探究、研究等开展教育布局。提升教师对新媒体发展了解，帮助教师基于大学生学习需求，科学地做好阶段性的教育任务规划，保证教师思政教育工作的推进，能充分契合大学生思政课程学习需求。除此之外，高校应围绕新时期网络媒体发展，定期开展思政教育研讨，分析新媒体发展对大学生思政学习的影响，明确新媒体发展背景下，高校思政教育实践的基本困局及发展问题，使高校思政教育能从问题探究的角度，更好制定科学的问题解决策略。随着高校对思政教育问题研究能力的增强及教师对大学生精神世界了解的不断深入，高校思政教育改良可以围绕新时期建立思政教育新体系，开展长期性的教育实践规划。促使高校思政教育实践工作能围绕社会发展环境、教育环境的变化，有序做好各个不同阶段的教育规划［4］。 （四）打造线上思政教育实践平台 打造线上的思政教育实践平台，可以在培养大学生自主学习意识的同时，提升大学生对思政教育的学习兴趣。大学生思政教育配合度不高问题，虽然或多或少受大学生自身学习意志及学习能力的影响，但高校教育氛围不佳及教育问题的频出，同样对大学生思政教育学习积极性的培养产生负面影响。所以，高校应围绕思政教育改良思路的分析，打造线上思政教育实践平台，将部分思政教育内容面向线上教育实践进行转移，利用对线上教育资源的整合及线上思政教育环境的营造，激发大学生思政学习的猎奇心理，并从加强线上思政教育辅助能力及建立线上自主学习模式两个层面进行思政教育改革。加强线上思政教育辅助，是指面向线下的思政教育实践，优化高校思政教育课程教学体系，使线上思政教育能承担课程知识预习与线下课程教学内容补充的功能，完善高校思政课程教学体系。建立线上自主学习模式，则是针对优化高校思政教育考核机制，培养大学生思政学习的自主意识，运用优质线上思政教育资源，为大学生思政教育学习实践提供帮助。以此，提升高校思政教育改良的实际有效性。 （五）调整高校思政教育考核策略 上文的思政教育改良难点及思政教育线上实践平台的打造，均对高校思政教育考核有所提及。其中，高校思政教育考核作为了解学生学习不足的重要途径，必须充分发挥实际的教育引导作用，确保高校思政教育考核的开展，能为大学生思政学习提供多方面参考。但传统模式的积分制，实际上无法针对新时期大学生思政教育问题进行全面反馈，仅能对大学生知识记忆力进行评价。所以，推进高校思政教育考核策略的调整至关重要，是提升高校思政教育质量的关键。另外，为更好配合高校线上思政教育平台的建设，针对思政教育考核结构进行拆分，采用线上、线下双向考核机制，则有助于更好发挥高校线上思政教育优势，进一步为高校线上思政教育实践的开展做好充分铺垫。对此，高校应在思政教育考核的优化方面，将大学生关注的热点问题及学习问题，作为主要考核方向，并在重点区域要求大学生写出自身对相关问题的见解。教师则可结合大学生对学习看法的分析，更好为未来阶段思政教育规划进行参考，提升教师对大学生思政学习问题的掌握能力。使新时期高校思政教育改良的推进，能更好提升高校思政教育的总体质量［5］。 四、结语 综上所述，新时代高校思政教育环境的改变，使高校思政教育创新发展，能成为推进高校思政教育与时俱进的重要推动力。高校必须在充分明确新时期思政教育需求的基础上，做好对思政教育改良思路的调整，并优化高校思政教育实践机制，使新时代高校思政教育工作的推进，能更好地满足高等人才教育培养的多元化需求。 作者:杜茜 单位:枣庄科技职业学院 新时代思想政治教育篇2 当前，世界之变、时代之变、历史之变正以前所未有的方式展开。教育是民族振兴、社会进步的基石，青年强，则国家强。广大青年要坚定不移听党话、跟党走，怀抱梦想又脚踏实地，敢想敢为又善作善成，立志做有理想、敢担当、能吃苦、肯奋斗的新时代好青年，让青春在全面建设社会主义现代化国家的火热实践中绽放绚丽之花”。可以说，思想政治教育水平作为衡量教育的标准之一，一直是常看常新的时代课题，立德树人是高校的根本任务，如何“树”人、教育人根本在于学生的思想引领，如何提高学生的道德修养、人文素养、价值认知，帮助学生系好人生的第一颗“扣子”，高校辅导员思想政治教育工作发挥着至关重要的作用。 一、充分认识辅导员思想政治教育工作的重要意义 辅导员是学生进入大学后的领路人，他可以是学生的思想导师，开展思想引领教育、推进党团发展建设、保障学生安全稳定；他可以是学生的学业导师，指导学生学业进步、带领学生参赛获奖；他可以是学生的心理辅导师，关心学生心理健康、与学生谈心谈话；他还可以是学生的职业辅导师，帮助学生就业创业、培训学生职业技能。辅导员在学生眼里兼顾着多重身份，他们是大学生健康成长的指导者、引路人和知心朋友，肩负着学生思想政治教育的重要职责。[1]辅导员是学生管理工作的主体，是思想政治教育工作的实施者，是教育工作的骨干力量，面对信息多元化的现状，每个人都在变与不变的动态中持续接受网络信息的影响，这给思想政治教育工作带来了巨大挑战。“00后”已经成为当代大学生的主体，越来越多的“90后”成为了辅导员的中坚力量和骨干，时代在发展，思想在变化，如何与大学生面对面深入有效地开展思想政治工作是新时代高校面临的共同任务。加强和改进大学生思想政治教育不是一蹴而就的，这是持续开展、逐步向好的过程性工作，这就要求我们要深刻认识辅导员思想政治教育工作的重要意义，充分认识辅导员在学生不断成长过程中的重要作用，发挥好辅导员作为行为主体的重要职能，更加重视思想政治教育的创新路径，脚踏实地提升思想政治工作水平。[2] 二、辅导员在思想政治教育工作中面临的现状 （一）新时代提出新要求 、大学生受到网络信息和外界不同声音的影响，思想观念容易发生变化，在平时工作中，我们会发现平时沉默寡言的学生也许在网络上充当着“意见领袖”的角色。大学生是一个个不同的个体，思想不同、性格不同、认知不同，而如何让学生树立正确的人生观、价值观和世界观，培养学生的爱国情怀和社会责任感是做好思想政治教育工作的深远意义。 （二）思政教育要求更专业 目前思想政治教育工作主要分为教学与活动两部分，但思政课程类型单一，思政活动学生参与度不高，同时由于高校的辅导员仍旧受到传统思想政治教育模式的限制，难以突破这一局限性，无法与学生展开更好的信息交流和互动，思想政治教育的水平和成效不足。[3]辅导员作为个体，入职前拥有不同的教育背景，学习着不同的专业，对思想政治教育的理解也参差不齐，专业能力水平直接影响思想政治教育水平，所以我们也看到，很多高校会定期组织辅导员培训、交流等活动，目的是为了提升辅导员的职业素养和专业能力，更好的开展思想政治教育工作。此外，思想政治教育也要改变“为教学而教学”的观念，应该实现与学生真诚互动、家校协同、线上线下融合的新矩阵。[4] （三）信息化带来新挑战 传统思想政治教育模式对“00”后大学生缺乏吸引力，[5]他们从小生活在信息充斥的网络空间，他们感受的是日新月异的高科技发展，享受的是国家发展、社会进步带来的累累硕果。他们好奇、质疑、情感细腻，专注思考，他们具备学习能力、沟通能力、信息技术与数理能力、组织领导能力、适应与探索能力、创新与创造力，传统的思想政治教育注重理论讲授，对学生来说过于单一、注重逻辑性的思想政治理论虽然科学合理，但真正运用到实践中去仍旧与信息化时代的语境脱离，学生无法找到实践的意义，简单的教育模式容易引起学生的逆反心理，从而影响思想政治教育的实效性。因此，面对信息化带来的新挑战，如何创新性开展辅导员思想政治教育工作势在必行。[6] 三、辅导员思想政治教育工作的优化路径 “路径”通常指工作方式，“优化路径”顾名思义是更好、更高质量的开展工作。辅导员做好思想政治工作意义重大，其核心实质就是教育要回归本位、高校要回归本位，辅导员要回归本位，把思政育人的功能充分发挥出来。[7]笔者基于在学生处的多年工作经验和工作实际出发，阐述如何创新性开展辅导员思想政治教育工作。 （一）三全育人视域下推动辅导员思政教育工作 1.构建思想政治教育融合体系，实现全员育人。要重点关注辅导员与共青团干部、思想政治理论课教师三支队伍建设，形成优势互补，共青团干部帮助辅导员更好的开展学生喜闻乐见的团学活动，思想政治理论课教师帮助辅导员开展专业培训、提升专业能力，多点发力、形成合力、共同育人。要充分发挥专兼职团干部在联系、引领、教育学生方面的优势，与辅导员学生管理工作取长补短，把思政育人贯穿于理想信念、组织建设、校园活动等各项工作中，以服务学生成长成才为中级目标，将思政教育的广泛性和学生个体的多样性统一结合起来。在思想政治课程方面，通过思想政治理论课教师真正有效调动教与学两个积极性，用好课堂教学这个主渠道，与辅导员在教与学一体化的过程中配合好，形成协同效应，辅导员与思想政治课教师携手完善教学体系、丰富教学内容、鼓励教学实践，改进教学方式，脚踏实地地将思想政治理论课建设成为学生受益终身的课程，不断提高思想政治理论课的感染力和影响力，真正实现全员育人。[8]2.搭建思想政治教育进阶体系，实现全过程育人。以学生成长规律为切入点，挖掘思想政治教育工作规律，学生进入大学后，从一年级到四年级有不同的教育侧重点，构建分阶段的育人体系对学生思想政治教育工作至关重要。辅导员在一年级要重点关注学生性格、成长背景和生活环境，帮助学生尽快融入班级群体、适应大学生活；辅导员积极发挥学业导师的工作职能，指导学生开展学生教育和心理辅导，引导学生认知社会主义核心价值观；在二年级重点对学生进行专业指导和学业规划，帮助学生正确认识学习重要性和社会实践、志愿奉献的意义，引导学生报效国家；在三年级重点发挥榜样示范导向，选树典型，成立PL朋辈带头人社团，通过五四表彰等活动构建多层次、多维度的榜样引领体系，学校已有百余名学生陆续获得“中国大学生自强之星”“中国电信奖学金”“中国青年志愿者优秀个人”等荣誉称号，充分挖掘一批可亲、可信、可学的各类青年典型，引领广大学生争做“六有大学生”；在四年级加强学生责任感和使命感教育，引导学生找到人生意义所在，不断完善思想品格，鼓励学生践行“到西部去，到基层去，到祖国最需要的地方去”的毕业宣言，实现个人价值。3.深化思想政治教育文化内涵，实现全方位育人。辅导员要始终聚焦学生需求，坚持实践育人，引导学生、服务学生，营造高雅校园文化，发挥优秀文化的浸润、感染、熏陶作用，积极培育思想政治教育类学生活动品牌，使其成为涵养学生心智和价值观的重要载体。辅导员要鼓励广大学生积极参与校园文化活动，学校举办的“商务文化节”“三亚的冬天”“天涯音乐节”“旅游嘉年华”等多个活动，学生参与度达到100%。根据学生需求定制学生活动，重视学生体验，及时倾听学生问题，将思想政治教育工作中的经验汇编为《思想政治教育工作100问》和《学生工作案例集》，通过进一步总结工作经验，逐步构建发挥服务学生“需求”与思想政治教育双向衔接、协同发力的辅导员工作体系，实现全方位育人。 （二）分层分类建设辅导员思政教育工作体系 通过对思想政治教育进行针对性、深入性探讨，在长期实践中要构建分层分类一体化思政工作体系，大致分为三个层次目标、三大教育主题，四大教育平台。 1.树立“感情、认同、信仰”三个层次目标，推进辅导员思政育人工作。、自觉以实际行动践行；辅导员积极引导学生学习优秀传统文化，传承中华民族传统美德，强化对党团组织的思想认同与政治认同，进一步坚定学生信念；在志愿服务中升华信仰，通过开展关爱农民工子女、扶弱助残、环境保护等领域，义务献血、教育扶贫、血脉相连、光明连接等志愿服务项目，在潜移默化中引导学生树立正确的人生观、价值观和世界观，找到人生的真谛，实现信仰的升华。 2.形成“理想信念教育”“社会主义核心价值观教育”“党团认知认同教育”三大教育主题。在日常的学生管理工作中，辅导员要定期以“理想信念教育”“社会主义核心价值观教育”“党团认知认同教育”为教育主题开展主题班会、团建活动，形成“一学院一亮点、一支部一特色”，通过主题德育教育，帮助广大学生树立正确的世界观、人生观、价值观。团中央开展青年大学习”活动，每期讲解时政知识，高校辅导员可以借此平台让学生参与其中，提升学生的思政素养，也是对思政网络教育的实践。辅导员要以“青年大学习”为思想引领工作载体，积极动员学生每周网上学习，将三大教育主题贯穿，鼓励学生撰写学习心得，让学生真正明白理想信念、社会主义核心价值观和党团认知认同的真正内涵。 3.用好“进支部、进骨干、进网络、进社团”四个工作平台。辅导员要主动将思想政治教育工作通过四个平台更好的发挥作用。思想引领进支部。通过推荐学习材料、举办主题团日活动、创新文化产品等方式让新时代中国特色社会主义思想更好的走进团支部，让广大学生更好的理解意义并投身社会主义的伟大实践。思想引领进骨干。学生干部可以是普通学生的领航员，在大学，学生干部的影响力持续且深远，打造学生干部培训平台，建立覆盖校-院-班的学生干部分层分类培训体系，发挥榜样引领作用尤为重要，做好学生干部的思想政治教育工作，力求激发典型示范的领航能力，探索思想政治教育的骨干创新。思想引领进网络。不断推进“网上共青团”建设，打造学生思政新媒体阵地，开展贴近学生实际的思想引领特色线上活动，传播主旋律、弘扬正能量，力求夯实线上思想引领工作阵地,对思想政治教育工作进行理论阐释和现实解读，增强思想引领的覆盖面。[9]思想引领进社团。学生在大学生活中通常会选择自己感兴趣的社团加入，所以辅导员要充分的运用社团平台，积极关注学生参加的社团，鼓励学生成立理论型社团，通过社团选择志同道合的朋友，社群化的思想政治教育能最大程度化的发挥思想引领实效。例如我校成立海南省首个“作为高校学工队伍中的一员，崇高使命需要我们敢于担当，伟大事业需要我们奋勇向前。辅导员要强化学生思想引领，牢牢把握意识形态工作领导权，在思想政治教育的过程中遵循青年学生成长和思想教育引导的客观规律，系统、科学、分类开展思想政治教育，全面提升辅导员思想政治工作水平，实现立德树人的根本任务。当代中国青年生逢其时，施展才干的舞台无比广阔，实现梦想的前景无比光明。作为高校辅导员，深感责任重大，使命光荣。我们要主动作为，认真落实立德树人重要使命，坚持为党育人、为国育才。做好学生思想政治教育工作，提升学生竞争力，充分挖掘学生“千人千面”特点，展现学生怀抱梦想又脚踏实地，敢想敢为又善作善成的美好品质。坚持用党的科学理论武装青年，用党的初心使命感召青年，我们要争做青年学生的知心人、学生工作的热心人、青年学生的引路人，培养有理想、敢担当、能吃苦、肯奋斗的新时代好青年，让青春在全面建设社会主义现代化国家的火热实践中绽放绚丽之花。 作者:李静茹 单位:三亚学院 新时代思想政治教育篇3 中国几千年的社会教育发展历程中从未明确提出过分众教育这一名词，但采用分众教育这种思维方式来教育学生却有着十分悠久的历史。两千多年前，孔子便提出了因材施教的理论，这就是现在分众教育的初始模式。在中国特色社会主义新时代，我们亟需为新时代大学生在思维多元、网络冲击、就业竞争激烈的背景下，做好人际交往、心理适应、情绪健康管理等方面的思想政治教育工作，真正做到解决学校培养什么样的学生、怎样来培养学生和为谁去培养学生的三个根本性问题，大学生思想政治教育分众化应运而生。 一、新时代大学生思想政治教育分众化概念阐释 新时代大学生思想政治教育是指在新时代背景下，各地区高校工作者如何通过一些科学而系统的理论，向大学生施加有特定目的、有系统计划、有具体组织安排的积极影响，促使大学生自主地接受这种影响，从而培养出符合新时代社会预期的道德品质的人才而进行的教育活动。所谓分众化是一种动态化的过程和结果，是将原有的整体依据内外在、显隐性、环境变迁等条件，有针对性地进行有效区分和动态发展，从而更加适应现实要求。而分众教育最大的优势在于“分”，强调将广义的目标群体进行精确地细分，对受教育者了如指掌，根据“受众”的具体差异，在有针对性教育理念的基础上，把教育信息与服务有针对性地传授给指定“受众群”的一种模式。分众化是传统教育在分众时代覆盖大众的手段。分众教育能更精准和有效地击中目标“受众”，从而达到预期的教育效果。 二、新时代大学生思想政治教育分众化的重要意义 （一）新时代大学生思想政治教育分众化的现实意义 大学生思想政治教育分众化有利于促进教育对象的个性发展。新时代新形势下，根据学生发展需求将教育资源分众设计并有效重组，制定更符合教育对象发展的实践路径，在优化思想政治教育效果的过程中更注重个性发展、深度接纳和持续引导。大学生思想政治教育分众化有利于强化思想政治教育的根本工作目标。教育的本质是育人，思想政治教育的根本目标是一元化的，并通过思想内化实现对大学生思想意识、政治素养、人格修养、道德品性等的全面塑造。[1]通过采取分众化的教育方式使实施路径更加灵活，培养方式更加精准，教育对象的接受度更高，整个教育过程更顺畅，社会主义核心价值观等主流思想的教育效果更接地气、更优质。 （二）新时代大学生思想政治教育分众化的当代价值 大学生思想政治教育分众化有利于为当代社会培养更多的全面人才。通过分众化有助于提升大学生的思想政治教育的针对性和亲和力，改变以往单一的教育模式，从大学生的客观差异性出发，开展有针对性和引导性的教育活动，使得大学生树立正确的世界观、人生观和价值观，形成良好的道德品质，为社会培养具有文化素养和人文精神的全面性人才。此外，新形势下对大学生实施思想政治教育分众化，可以进一步促进社会健康发展，完善社会现有形态，也让大学生更好地参与中国特色社会主义实践，提升自身价值。 三、新时代引领大学生思想政治教育分众化发展 （一）新时代是大学生思想政治教育分众化的实施动力源 新时代的教育资源、文化资源、人力资源、技术资源，更具广泛性、开放度、多元化，为大学生思想政治教育分众化的实施提供了有力支撑和动力源泉。教育资源开放后能够进一步提供教学新动力，信息快速传播、获取方式多元化，能够继续扩展出新思路，数据采集整理及分析研究能够持续提供决策新方案，这种类似思政课分众化教学等创新思政教育的应用模式如雨后春笋。同时，思想政治教育与信息技术彼此相互融合，有利于各类优质资源的发掘、组合和应用，有效促进大学生思想政治教育的深度创新。 （二）新时代对大学生思想政治教育分众化提出实际要求 新时代新发展为大学生思想政治教育分众化提供了有利的外部环境和内部支持，同时也对其提出明确的具体要求，使思想政治工作遵循事物发展的规律，获得持续化发展。一是坚持新思想铸魂育人。二是明确高校思政教育工作的重要任务。立德树人作为我国各高校立身治学之本，作为指导目标，引导我国高校的教育工作者如何正确地培养拥护中国共产党和社会主义制度的大学生，并且使其立志将来为中国特色社会主义事业奋斗终身。分众化教育要真正立足教育任务，逐步引领不同类大学生群体走向不同领域和不同层次，发挥聪明才智和能力优势，全身心投入社会实践中去。三是加强高校思政工作人才队伍建设。新时代新形势下，价值的多元、信息的裂变、新生代的快速成长、新智能媒体的崛起等，既为分众化思政教育的发展提供有利时机，也对其良性发展提出了要求。高校思政教育工作既要坚定政治立场，也要深刻把握环境变迁，着力打造出一支创新型、担当型、奉献型和学习型的优秀思想政治工作人才队伍。同时，思政工作队伍应深入领会学习、贴近时代特征、跟随发展步伐、满足学生需求的教育内容，逐渐成为新媒体技术与思政教育深度渗透融合发展的行家，使高校思想政治教育工作阵地变得更活、更强、更亮、更硬。[2] （三）新时代为大学生思想政治教育分众化提供检验标准 实践是检验真理的唯一标准，顺应时代发展、助推社会进步是大学生思想政治教育分众化实施效果的检验棒。新时代注重个体的全面发展。把学生划分为不同的教育对象群体，设计满足学生需求的个性化教育内容，组织各有千秋的育人模式，既增强了主流精神力量，又最大限度地保障了教育效果。新时代着眼于社会的全面进步。传统教育模式已经无法完全适应新时代的快速发展、日新月异，分众化教育立志因材施教，培养具有不同精神追求、不同学习认知、不同交往方式和不同心理状态的优秀社会建设者，他们未来会在不同领域、不同岗位上更有效地发挥自身的优势和才能，为社会发展、人类进步做出贡献。 四、新时代大学生思想政治教育分众化的实施路径 （一）精挖教育对象特征 突出学生的主体地位，挖掘教育对象的个性特征，满足学生的思想、学习、交往等差异化个体需求，能够更好地发挥出每个学生的主观能动性，让差异教育逐步由被动变为主动。随着互联网、云计算等网络技术应用的迅猛发展，高校应充分利用大数据与区块链的优势，动态分析学生的活动区域、生活方式、网络浏览习惯、交往人群等，梳理出不同群体的差异、特征和需求，充分发挥教育对象的内驱力，进而开展有针对性的教育、引导和记录。可以效仿教学中错题库等理论模型，形成大学生个人特征数据库，以此研究制定教学内容和实践活动。同时，教育方案要随着数据库的变化而及时做出调整更新。这种精准有效的分众化教育方式，可以最大限度地吸引大学生群体主动参与教育的各个环节，他们同教育者一起提出建议，研讨思路，创新方法，调整方案，让教育效果更优化。辅导员可以联合思想政治、社会学、统计学等相关方面的专业优秀教师，利用大数据将本校学生的思想政治状况进行分层，利用社交网络平台，在课下空闲时间吸引和组织不同层次的学生群体建立分门别类的微信群、钉钉群组、QQ群聊等沟通渠道，结合学生感兴趣的时事政治和热点新闻，在教师指导下为大学生提供案例分析，积极利用评论提高学生的关注度和参与度，并在潜移默化中渗透思政教育内容。 （二）精细优化教育方法 教育工作者对大学生的培养引领不应该仅局限于思政理论的渗透上，而是以个体需要和社会需要为依据，打破传统思想政治教育的单一化培养目标，从学生本身的实际发展目标作为出发点，明确思政教育的方向，创新理论和实践教育教学方法。“互联网+”时代给我们提供充分学习和利用新媒体的好时机，尤其是后疫情时期，可以开设云端青年大学习、云端运动会、与你共读雷锋日记、与新农村书记云对话、居家隔离显厨艺等，必须让线下与云端、显性与隐性教育同频共振，让第二课堂也能走出校园，让爱国主义教育基地也能飞入云端。丰富的活动素材会吸引各类大学生群体，不但能突破时空赢得大学生们的喜爱，而且能进一步加强网络舆论监管，占领网络宣传阵地。如今《跟柯南学科学》《高速列车概论》这样有故事情节、受众熟悉喜爱的课程广受青年学生追捧，学生纷纷提前两个小时进教室坐前排位置，课堂上座无虚席。思政课程亦可以包装成“音乐剧”“纪录片”，例如给理工科学生授课时可以让学生用计算机描述新中国成立以来的历年国民生产总值变化，来感受改革开放、新农村建设、小康社会的发展成果，感受新时代中国的综合国力；为喜爱音乐的学生开展思政课程时，可以用歌曲《中法战争歌》让学生认识外国资本主义和中华民族的矛盾，用歌曲《劳工歌》让学生感受人民大众与北洋军阀统治集团的矛盾，用歌曲《八月桂花遍地开》感受代表人民利益的中国共产党与代表大地主大资产阶级利益的国民党的矛盾；在艺术学生的思政课堂上，可以定制创意文化涂鸦作业，用艺术作品表达历史人物的爱国主义情怀。 （三）精心开展协同育人 在中共中央、国务院印发的《关于加强和改进新形势下高校思想政治工作的意见》中提出，要全员全过程全方位育人，把思想价值引领贯穿教育教学的全过程和各环节。因此，在大学生思想政治教育分众化的实施路径中，精心开展协同育人，将教育对象、教育工作者、家庭、高校等各方力量形成合力显得尤为重要。学生个体应该积极主动地成为自我教育、自我管理、自我服务的主人。一方面，主动加强理论学习，提升网络素养，提高自身认知能力，坚定理想信念，明晰人生目标。另一方面，积极投身实践，丰富自身阅历，磨炼精神品质，并加强师生交流、生生互动，积极创造学生与创业人士、归国华侨、公益志愿者、劳动能手、革命后辈的交流机会，积极表达思想、吸收新理念、形成新思路，这有利于分众化教育的具体实施，有利于大学生思政教育的持续开展。家校合力应该成为常态。众所周知，学生精神体系的构建与原生家庭环境有着密切关系，因此，教师与家长间应存有内在的紧密联系，如有效互动频率、价值认同度和默契互补能力都关乎教育成败。一方面，家长要重视家庭教育，要明确家庭教育的重要性和必要性，摒弃完全依靠学校教育的思想和做法。同时，家长要挖掘和传承良好的家风及家训，要营造温馨有爱、积极上进的家庭氛围，要以言传身教的方式积极投入社会实践，并将家庭教育的效果和学生个体的需要勤与教师进行交流，合力培养学生的全面发展。另一方面，教师也要积极了解原生家庭的整体情况，将学生的在校表现、“五育”情况、突出问题多与家长沟通，双方合力帮助学生成长成才。 （四）精修学生服务平台 大学生作为各高校的主体，其任务主要是学习，高校的教学管理工作也应该围绕进一步培养大学生成长成才的目的而努力。在开展学生管理的实践工作中，要想对学生进行有效的、深层次的教育管理，就要首先着眼于打造出更系统、更负责的为学生们成长成才提供服务的平台。所以，学校方面必须真正充分认识到当前加强思想政治教育对学生的重要作用，并且努力将教师队伍提升为一支具有高标准高素质高水平的优秀团队。身为一名教师，任何行为举止都将会引起学生们的时刻关注，被学生们作为学习的榜样，在潜移默化中对学生的思想、行为起到影响。高校应吸纳和培养一批青年骨干教师补充教学资源，引进一批企业精英、创业人士、岗位能手提升实践效果，打造一批网红爆款的思想政治辅导员主导网络舆论，从而构建思政教师的梯队化和多元化。政府部门应积极搭建高校与科研院所、优质企业的合作，共同开发大数据平台，这有利于敏锐地捕捉网络变化并及时进行预判，有利于动态掌握学生个体的变化趋势，促进思政教育的数字化。 参考文献： [1]王天佐.大学生分众化差异化思想政治教育工作研究[J].吉林广播电视大学学报，2019（3）：137-138. [2]邹建良.着力打造适应时代发展的思政工作队伍[J].中国高等教育，2017（19）：63-64. 作者:苏文捷 单位:沈阳大学

计算机数据中云计算技术篇1 1引言 随着科技的快速发展，大数据已然从一个概念逐步深入到了各行各业。现在，大数据已经形成了一定的产业规模，传统行业已经慢慢转型，开始利用大数据技术升级换代。同时，大数据的模式和行业形态也层出不穷，这些变化目的都是为企业谋取更大的经济利益。云计算作为当前另一热点技术，它实现了互联网上各种资源（如服务器、存储空间等）的无限扩展。从云计算技术的视角，一切都是一种服务，它可以把多种服务进行连接和组合，以满足无限数量的应用程序需求。云计算采用了不同于传统付费的崭新模式，这个模式最大的特点就是采用了一种按使用量付费的方式，也就是使用多少资源就按多少资源付费。我们把互联网上的各种资源想象成一个大的资源池，这个资源池包括网络、服务器、存储空间和设备、应用软件和服务等。通过云计算技术，企业不需要花费大量精力和人力，也不需要和供应商有过多及繁琐的交互，就可以对这个资源共享池进行便捷、按需的访问。目前，大数据技术与云计算的联系更加紧密。大数据的目的就是充分挖掘海量数据中的信息，以获取数据中的价值。但海量数据的分析对大数据处理是一个挑战，如果没有强有力的云计算作为支撑，对信息量如此巨大的数据进行分析几乎是不可能的。 2大数据概述 “大数据”这一概念最早由全球知名咨询公司麦肯锡提出，麦肯锡全球研究所给出的定义是：一种规模大到在获取、存储、管理、分析方面大大超出了传统数据库软件工具能力范围的数据集合[1]。大数据具有海量的数据规模、快速的数据流转、多样的数据类型和价值密度低四大特征。（1）数据量巨大。在我们的传统观念里，M、G、T就是常用的比较大的计量单位了。而在大数据的世界里，只有数据体量达到了PB级别以上，才能被称为大数据。目前大数据的计量单位至少是P（1000个T）、E(100万个T)、Z(10亿个T)。（2）高效性。大数据时代的海量数据，如果没能及时、高效地利用和处理，大数据也变为了一大堆庞大的冗余数据，并无价值。大数据时代，我们有非常硬核的云计算等技术，大数据的交换和传播在网络之间通过云计算等技术得以实现。这种高速、高效的特点正是大数据区别于传统数据的显著特点之一。大量数据迅猛增长，企业必须快速获取数据并及时做出响应，上亿的数据分析需要在秒级别内完成，数据的创建、移动、处理和筛除都在瞬间完成，几乎没有延迟。（3）数据的多样性。大数据资源的收集是通过互联网、物流网等渠道获得，数据来源的广泛性决定了数据形式的多样性。主要包括结构化数据、半结构化数据和非结构化数据这三大类。结构化数据主要是指财务系统数据、医疗数据、教育系统数据等数据；非机构化数据主要指音频、视频、图片等数据；半结构数据主要指网页、邮件、文档等数据。目前，互联网数据中结构化数据占比最大，而收获价值最大的是这些非结构化数据。数据的多样性使我们获取的信息更加丰富，同时也对我们的处理能力提出了更高的要求。（4）低密度性。所谓低密度是指有价值的数据在获取整个数据中所占的比例非常小，低密度性也是大数据最核心的特征。在现实生活中，我们通过各种渠道获取大量的数据，希望从这些采集来的信息数据中提取有价值的部分，但这种获取通常是一个很大的范围而没有明确的针对性，所以绝大部分数据是无用的信息数据。如何高效快速的从这些海量数据中提纯出价值数据，正是大数据时代需要不断解决和完善的课题。 3云计算 云计算概念是在1988年由微软公司的合作创始人约翰•盖奇提出来的，他也提出了“网络就是计算机”这一概念。也就是说我们把互联网世界里的无数电脑和服务器连成一片电脑云[2]，互联网就是一个巨大的计算机，它可以提供运行与存储的功能，并且还能够进行数据分析。如今，云计算概念已经被广泛应用。云计算提供计算服务，用户只需通过电脑、手机、平板等方式接入这些云资源，根据自己的需要获取云服务。客户甚至不需要主机和服务器，这些云计算都能为你提供。同时，云计算强大的计算能力（如10亿万次/s）让客户迅速获得自己要的信息和服务。云计算明显优于传统模式，它使企业减少了大量的IT维护人员，从而减少了人力成本。云计算还有一显著的优点就是其弹性扩展能力，它能在客户需要的时候从优提供适合且适量的IT资源，免去了偏多或偏少的存储空间、带宽等。由上述可见，云计算带来的好处很多，但依然不能用一种云计算来解决所有客户的需求。为了更好地发挥云计算的作用，我们必须从每个客户的实际需求出发，提供最合适的解决方案。目前市面上最主流的三种云计算类型：公共云、私有云和混合云。 3.1公共云 公共云为第三方云服务供应商所拥有和提供。供应商负责提供所有的硬件、软件和其他相关的基础结构。公众可以通过网络获取这些资源，这种模式安装简便而且费用便宜，客户只需为其使用的服务付费，没有资源浪费。显然这种模式存在欠缺客户化的服务能力。另外，法律合规性、安全措施、可用性等也存在一些问题，这些势必会导致一些风险。 3.2私有云 私有云是由其服务的企业来管理，它是专供一个企业或组织使用的云计算资源。在一个私有云环境中，一个防火墙就可以限制用户访问并消除众多企业对于数据安全性和合规性方面的忧虑。企业必须对私有云实施的项目进行精心规划，这种规划包括了理解私有计算的真正定义、安全性、性能以及其他等因素。私有云这些优于公共云的优势是以更高昂的费用作为代价的。 3.3混合云 混合云就是将上述两种类型的云组合在一起。混合云允许数据和应用程序在私有云和公共云之间移动，但这两种云的基础设施彼此独立运行，二者是独特和独立的元素。混合云可直接访问的内部部署私有基础设施，不会受到公共互联网的限制，与公共云服务相比，混合云大大减少了访问时间和等待时间。云计算是以按需分配的模式向客户提供服务。云计算服务目前大致分为有三大类：基础设施即服务（IaaS）、平台即服务（PaaS）、软件即服务（SaaS）[3]。（1）基础设施即服务：这是三中类型中最基本的一种。客户可以采用即用即付的方式,从供应商处租用服务器、存储空间和操作系统等基础设施，供应商提供相关的维护工作。（2）平台即服务：这种云计算服务主要为使用者提供开发、测试和管理等所需要的环境。开发者无需考虑开发设计中基础结构的设定和管理，便能轻松地创建Web或移动应用。（3）软件即服务：这是三种类型中最便捷的一种。供应商不仅为客户提供所必须的基础结构和环境设置，也为客户提供管理软件应用程序，并负责软件的升级、维护、安全等工作。 4大数据和云计算的区别及关联 4.1区别 大数据和云计算最根本的区别是两者侧重点不同，大数据只涉及对海量数据进行高效处理；而云计算则涉及基础架构和资源的分配。 4.2关联 虽然大数据和云计算侧重点不同，但它们之间的关系并非独立无关的。相反，大数据和云计算在资源的需求和处理上，二者相辅相成，互相成就。大数据和云计算都是当下最具价值的技术之一，很多企业都致力于将两种技术有效地结合起来，在降低投资成本的同时，为公司获得更多的商业价值和利益。大数据为云计算在对实时更新的海量数据进行查询和分析过程中，提供有价值的信息，而云计算提供的计算资源服务，又支撑起大数据的不断挖掘。大数据的挖掘是以云计算作为平台，而从大数据中提取出价值信息和规律，为云计算带来了无数的好处。云技术的进步，完善了大数据的分析，更有效地整合各种渠道的数据。云计算提供了相对于传统的基础架构更加灵活、简便的基础架构，对各类海量数据的分析变得可行和容易。大数据和云计算两者的结合，还优化了企业数据安全性和隐私性问题。在安全性和隐私性方面，系统集成商引入了具有弹性和可扩展性的私有云解决方案。除此之外，云数据一般是在云存储服务器的中央位置进行存储和处理，服务提供商和客户将与之一起签署 服务水平协议，以获得他们之间的信任。如果需要，提供商还可以利用所需的高级安全控制级别，保护大数据免受威胁，让云服务商更好地存储和维护数据。5结语 大数据时代的到来，使数据与我们的日常生活从未如此紧密过。从当前互联网蓬勃发展的局面来看，大数据和云计算必定有非常广阔的发展前景，它们将在各自的领域里不断创新并将带动一系列新兴技术的出现。然而目前，这两种技术都还处于发展阶段，都还有很大优化改进空间。所以，我们还不能说大数据和云计算已经完美结合。另外，大数据一方面给我们的生活带来了很多便利，但同时也带来了一些安全隐患，用户敏感信息和数据的泄露防不胜防，这些个人隐私数据很容易被犯罪分子利用，做一些非法获益的活动。所以，大数据时代我们在享受时代红利的同时，也要注意保护个人信息。目前，两大技术进行大数据挖掘和分析的过程也在日益完善和改进，这也是大数据和云计算两大主流技术未来的使命。 作者:雷开春 单位:宜宾学院 计算机数据中云计算技术篇2 1引言 计算机数据处理的过程中应用云计算技术不仅能够提升数据处理便利性，还能保证数据挖掘和处理效果，应重点结合数据处理的特点和需求，完善相应的平台，合理设计不同的模型，重点开发服务客户端，增强应用的可靠性，发挥云计算技术在计算机数据处理中的价值，达到预期的技术应用目的。 2计算机数据处理中云计算技术的应用价值 2.1有助于增强数据的挖掘和处理效果 云计算技术在新时期的环境下应用到计算机数据处理工作中，能够在先进技术的帮助下增强数据处理的效率，保证数据整理的效果与优化水平，保证各类数据信息的安全性。尤其是计算机技术快速进步的过程中出现海量的数据信息，规模很大、数量很高，导致数据信息的计算处理数量增多，传统的技术已经无法满足当前的数据处理需求，科学运用大数据技术不会受到设备方面或是其他因素的限制，高效化挖掘数据信息内容，增强处理的性能和水平，获取价值更高的数据信息。 2.2有助于增强数据处理便利性 传统的计算机系统运行的过程中，主要应用硬件设备处理数据，不能确保系统运行的安全性，同时需要提高硬件的配置，对各项数据处置的有效性造成不利影响。而采用云计算技术之后可以打破时间、空间方面因素的局限性，综合性处理各类数据信息，借助云端的形式、云计算平台的形式等，准确处置各类数据信息内容，增强处理效率和效果的基础上优化工作模式，保证数据的安全性处理、稳定性管控。 2.3有助于增强数据应用效果 我国社会经济快速发展的进程中，促使了大数据技术的进步，人们在数据信息处理方面的需求不断增多，传统的工作方式、工作理念已经无法保证大数据的有效性处置，很容易受到一些因素的制约降低质量，减少工作效率，很容易出现数据应用的效果问题，应用的范围小、处理效率低。而在使用云计算技术之后可以最高程度上拓宽数据处理的范围，为各类用户提供人性化的服务，按照各行各业的数据处理特点、处理内容等针对性地处置，推动企业与社会的经济进步[1]。 3计算机数据处理中云计算技术的应用措施 云计算技术在计算机数据处理过程中的应用不仅能够增强便利性和效果，还能推动企业与社会的经济进步。因此，数据处理期间应重视云计算技术的使用，发挥先进技术的价值和作用，确保数据的高效化、全面性处理。 3.1完善数据处理平台和模型 计算机数据处理的工作中积极运用先进的云计算技术，应完善平台系统模式，为用户提供基于计算机系统的云计算数据信息处理平台，使得用户能够高质量进行系统的应用和操作，强化部署处理的效果。并且在平台中还需设置各种不同的操作平台、语言环境，便于增强数据加载的效果、数据处理的水平。同时，还需合理设计数据的处理模型，以计算机网络为核心的部分，在网络系统中合理使用云计算技术、云计算架构，以用户各类需求为基础创建不同的模型，优化性地配置技术资源，完善程序模型与系统。在模型设计的过程中，应在虚拟机设备中创建数据流的应用程序、应用模式，结合所需要处理的数据信息特点和情况创建模型，完善分布式计算功能，健全其中的服务软件，这样除了能够减少云计算技术应用的成本，还能提升数据信息处理和应用的便利性。 3.2健全数据处理表达公式与安全保障 一般情况下，计算机技术在应用的过程中需要使用相应的表达公式，合理设定应用程序的数据流，创建客户端部分、云端部分、无线网络部分相互整合的模型，使得云计算技术在应用的过程中具有一定的模型依据。对于公式表达而言，涉及的知识内容很广，可以建设相应的数学模型，完善开发数据处理过程中的公式表达机制，从而增强数据处理工作的有效性、可靠性。同时，还需按照云计算技术的应用需求完善数据安全管理机制，使用病毒查杀系统、防火墙技术等处理，在多种先进技术的支持下实时性拦截病毒，科学设定网络认证形式、访问权限的标准，维护所有数据信息的安全性和可靠性。时代快速发展的进程中，人们已经开始重视计算机数据信息的安全性，形成了正确的安全保护观念，为保证云计算技术的应用安全水平，应强化各类安全技术的研发和应用力度，例如：研究开发和使用加密技术，在数据信息存储环节、传输的环节有效进行加密处理，预防发生泄露问题或是被篡改的问题，并且在数据信息计算环节也应使用加密技术，提升安全级别，有效维护系统和数据的安全水平。再如：采用先进的安全协议技术方式，将密码作为基础，设置安全通信交互性的协议，利用加密数据信息的方式增强所有数据内容的安全水平，预防出现严重的安全隐患问题或是风险问题[2]。 3.3合理开发客户端 近年来，我国信息技术快速进步与发展的进程中，移动智能手机、平板电脑等已经广泛应用于移动上网的领域中，各类移动客户端开始大范围推广应用，为人们生活带来了很大程度的便利，增强用户数据信息处理的效果。在此情况下，可以按照用户的数据信息处理需求合理开发移动客户端，按照软件情况、硬件设备的情况等，增强客户端的兼容性，总结丰富的经验，合理开发移动客户端的情况下增强云计算技术应用的基础保障。实际工作中需要注意，结合云计算技术特点和情况合理开发客户端，使其能够顺利地运行，增强用户数据处理的体验感，同时还需按照数据处理的特点情况，严格控制客户端中各类数据处理系统的安全性，形成良好的保障作用。 3.4合理应用混合云计算技术 对于混合云计算技术来讲，主要是利用公有云的形式、私有云的形式完成数据处理工作，虽然此类技术在初期开发的过程中成本很高，但是能够将技术的优势体现出来，提升数据处理的效率，有效规避发生问题。在合理应用混合云计算技术的过程中，应最高程度上减少数据处理成本，提升各类系统、各类技术的利用率，完善技术的开发计划、开发模式，在有效运用先进技术的基础上避免出现问题，增强工作的质量[3]。 3.5健全监督管控机制 云计算技术在实际发展的进程中属于新兴技术，发展时间很短，虽然已经开始推广运用到很多领域，但是尚未形成成熟的应用模式。再加上云计算技术的应用主要是进行数据信息的处理，很容易发生信息泄露的现象、受到恶意攻击的问题或是数据信息滥用的问题等，出现此类现象的原因就是缺少较为完善的监督控制机制，不能快速性、准确性发现问题，难以保证技术的应用质量。因此，计算机的数据处理过程中合理使用先进的计算机技术，应完善其中的监督管控工作机制，监督整体的数据处理程序和流程，健全其中的监管工作模式，预防发生风险问题或是其他问题，使得技术的应用向着健康性与稳定性的方向进步。在健全监督管理机制的过程中，应重点监管黑客攻击的行为、网络不安全的现象，及时发现问题并快速应对，以免出现用户数据丢失的现象、被篡改的现象。同时还需在监督过程中完善数据规范性体系、标准化体系，严格按照此类标准要求监督，如果发现技术在应用期间出现不标准、不规范的现象，必须严格地进行惩罚，从而保证数据信息的高质量、高效化处理，发挥云计算技术的价值[4]。 3.6完善相应的硬件系统 企业在应用云计算技术进行数据处理的过程中应确保硬件系统与硬件环境的完善性，搭建云计算数据中心，完善其中的数据信息存储系统、网络系统、生产服务系统、应用系统等，开发建设先进的硬件设备，使其在隔离状态下良好使用。数据中心开发方面为保证数据信息的有效存储，应引进先进的存储硬件设备，将控制器的硬件和SAN硬件相互衔接，利用开源软件提供数据共享服务、存储服务，同时还需为开发方面、备用测试方面的集群提供数据存储服务，完善网络环境，保证物理交换设备和服务器之间能够良好配合，交换机设备可以实现各类数据信息的交换、管理目的。 3.7增强数据分析的效果 传统的数据处理工作中所使用的技术会导致数据存储方面、数据库系统处理方面的成本过高，不能完善地收集处理各类数据信息，难以满足企业发展过程中的海量数据流处置和分析需求，很容易出现数据拥堵现象或是其他的问题，难以合理进行内部数据与外部数据的分析存储，严重影响数据的良好处置和发展。在此情况下，就应结合企业的需求科学运用先进的云计算技术，创建数据分析的模式，准确定义用户数据信息的类型，使得信息向着轻量化的方向发展。同时，在云服务平台领域中设置接收服务器的部件，全面收集、整理和处理各类数据信息，借助后端处理服务器的技术进行数据的上传与计算，完成计算任务之后进行更高层次的合并处置，将数据存储到数据库系统之内，实时性地升级、改造，保证数据信息的存储效果、分析效果、管理效果与开发利用水平，有效规避预防可能会发生的问题。 4结语 综上所述，近年来在计算机信息技术快速发展与进步的环境下，数据处理工作受到广泛的重视，科学运用云计算技术处理数据信息不仅能够增强工作效果，还能改善目前的发展现状，具有一定的重要意义。因此，新时期环境下应重点使用云计算技术进行计算机数据处理，完善数据处理机制、模式和体系，不断优化各类技术的应用机制，发挥先进云计算技术在应用过程中的作用价值，保证工作的良好执行。 作者:赫磊 李纪鑫 单位:陕西国防工业职业技术学院 计算机数据中云计算技术篇3 0引言 使用传统的计算机技术，主要的原理是需要购买计算机的软件和硬件，然后将二者组成一个系统，创建一个处理平台，在平台中就可以对数据进行储存和处理，在传递信息的时候，只能在局域网内实现，而且比较局限。但是使用云计算技术却有不同之处，运营商就可以提供一个计算和储存数据的平台，使用者只要有权限和终端，就可以使字资源得到获取，可以计算和储存数据。采用传统的技术进行数据处理，其处理的容量较小，但是使用云计算技术进行处理，就可以弥补这方面的缺陷，云计算如今已经逐渐出现在人们的视野中，已经得到了广泛的使用，云计算的平台比较方便，减少了很多不必要的步骤，使用者不需要继续购买软件和硬件，这样使成本极大的降低，同时也不需要对操作人员进行培训，可以使企业减少投资的成本。 1云计算技术的含义 云计算为计算机提供资源，但是这个资源是虚拟化资源，云字所代表的含义是计算机互联网，如今的网络是在不断发展的状态，所以对于云字的概念也有了变化，云字如今已经成为一种比较抽象的含义，主要是对计算机数据进行处理，在对数据进行处理的时候，使用云计算技术具有自己的优势，拥有很高的运算效率，每秒钟可以达到150000次，这主要是因为云计算的计算功能比较强大，同时还可以模拟天气以及金融市场。通过对移动客户端和电脑进行连接，操作者可以根据自己的要求，在云计算中对数据进行处理。使用云计算技术，可以对需要付费的数据进行处理，为使用者处理数据提供了方便。我国在使用云计算的时候，大多数采用的是iaas等模式，可以在不同的领域都有所涉及，不仅在电脑上可以使用云计算，在手机上也可以使用云计算技术。但是在使用云计算的同时，不仅有其使用的优势，同时还将看到所欠缺的信息资源，这对于云计算的未来发展具有不利的影响。所以一些研究的专业人员，在对云计算探究的时候，还需要优化处理云计算的处理软件。 2云计算技术的核心技术 云计算是一种虚拟的处理数据的平台，同时也可以对数据进行存储，同时也有处理数据的功能，云计算技术有网络就可以使用，不需要计算机硬件设施。云计算的主要核心技术包括以下几点。第一，通过使用云计算技术来存储数据。云计算技术在对数据进行处理的时候，采用的是分布的方式，可以使数据能够顺利被储存，储存数据的效率较高。在对数据进行存储的时候，可以在计算机中储存多种文件，使数据可以的存储更加可靠。第二，使用云计算技术对数据进行管理。在对数据进行管理的时候，可以分析和处理数据，同时也可以使数据之间合理匹配，使用云计算技术，有利于提高数据管理的可靠性，使数据管理的效率得到提升。第三，通过使用云计算技术，对数据进行编程，使用云计算编程模型，只要通过翻译就可以进行数据编程，用户在使用过程中会更加便捷。第四，使用云计算技术，有利于提高数据的安全。如果出现网络软件异常的现象，云计算平台可以检测异常软件，可以对不正规的程序进行处理，使客户端更加安全。 3计算机数据处理中云计算技术的应用 3.1保证数据传输的安全 云计算的安全是一种新的概念，在对计算机数据进行处理的时候，需要对数据的安全进行保障，所以就使用云计算的方法和手段保障数据的安全，如果使用的用户端很多，那么计算机数据就会越安全，如果使用云计算较多，可以将计算机网络的数据都可以覆盖进来，如果计算机出现木马病毒，或者计算机被感染其他病毒，云计算可以将病毒截获，这样可以使计算机数据的安全得到提升。云计算的安全性可以包含以下几个方面：第一，主要是关于数据安全的问题，用户在进行数据传输的过程中，需要有权限访问的限制，只有使用正确的密码才可以将数据传递出去，云计算可以对数据进行加密处理，会对数据进行比较深奥的防护，对于一些数据，即使可以将数据看出，密码也可以得到保障。第二，同时还需要进行双重认证，通过对计算机技术的应用，在对数据进行传输的时候，用户可以访问或者拒绝数据，云计算可以对用户密码进行设置，同时还需要有验证码进行验证，主要的体现是在手机中，可以收到验证码，同时还可以将语音和图片来进行验证，如果用户正在被访问，用户可以对登录的问题进行拒绝，用户计算机中的数据也可以得到保障。第三，使用云计算技术，还可以保护用户的登录地点，用户在登录的时候，可以通过定位的方式将登录的位置显现出来，但是通过使用云计算，可以将登录的位置进行隐藏，那么其他人就不会知道自己登录的位置。使用云计算技术，还有邮件服务的功能，如果用户在其他地点进行登录，还可以保证数据信息安全。 3.2云计算技术为数据提供平台 云计算技术在服务过程中，主要包含两种功能，第一种是TaaS基础设施服务，这种服务模式主要是将计算机的基础设施进行完善，主要的内容包含对空间的存储，同时还有对网络进行连接，同时还可以部署系统软件和应用的程序，用户使用的平台产品包括华胜天成等平台。同时还包含PaaS平台，为客户提供了操作系统，用户通过对平台的使用，可以将自己的需求进行部署和运行，但是对于底层的基础设施无法控制和管理，只能使自己的应用进行控制。 3.3计算机数据处理中云计算技术的优势 在对计算机数据进行处理的时候，使用云计算技术具有重要的作用，可以让人们将资源能够资源共享，同时也可以为人们提供比较安全的网络环境，同时还可以对计算机数据进行储存，还有获取数据的功能，同时还有获取和传输数据的功能。除此之外，使用云计算技术，可以建立比较完善的结构体系，云计算作为技术的中心，在人们的生活中可以得到广泛的应用。人们如今越来越重视对云计算的应用，同时还具有重要的价值。 3.4计算机数据处理中云计算技术的不足 云计算技术可以有效地处理计算机数据，同时也为计算机数据处理提供方便，但是在安全方面也有一些安全风险，现如今，有很多违法人员为了谋取利益，利用计算机技术去做违反法律的事情，会使计算机中的一些数据文件丢失，这样会使公司的利益和个人的利益受到损害，所以，使用云计算技术处理数据存在的安全问题，是计算机数据处理需要解决的问题。云计算在使用的过程中，自己也存在一些不足之处，云计算在对数据进行处理的时候，比较开放，但是也存在一些缺点，使数据传输的时候安全性受到影响，所以有些数据在表面上可以得到保密，但是对于网络的整个数据信息无法进行覆盖，还存在一些安全风险。 4计算机数据处理中云计算技术的有效应用对策 4.1提升云计算的安全性 计算机数据的安全问题是人们比较重视的问题，计算机在传输数据的时候，更加需要保障数据的安全，这样才可以使传输的数据更加精准。通过对云计算技术的研发，可以使云计算的保护作用更加明显，所以一些研究人员需要不断探讨，通过数学等方法进行加密工作，避免计算机数据在传输过程中泄漏出去，同时也可以对数据存储进行保护。在进行研究的过程中，需要将书打乱，将64位分解成32位，然后再次将其分解打乱，这样才能对数据进行保护。除此之外，也需要强化安全协议，在对密码进行建立的时候，需要有安全协议，要制定出密码，相关工作人员，在进行运算密码的解密工作时，需要对其进行精准运算，保证密码可以保密，也能够顺利解开。 4.2注重云计算技术的研发 在对混合云计算探究的时候，需要对私有和公有的云计算进行融合，这样混合云计算才可以被形成，可以将硬件的价值得到提高，混合云计算的优势也可以得到有效的提升，可以更好地为企业和个人进行服务，这是云计算未来发展的趋势。 4.3做好移动云服务研发工作 近些年来，更多的用户已经喜欢使用移动端，而且其应用比较广泛，云计算会逐渐在移动端中应用和发展。所以可以开拓数据通信信息，在研发移动云服务的时候，可以完善对windows的迁移工作。如果移动端发生不顺畅的可能，工作人员需要研究和探索，使数据传输更加流畅。在进行研发的过程中，需要对数据加密管理，在用户使用权限方面，也要进行管理。不要出现用户信息被盗取的现象发生。5云计算的新型算法采用R-Eclat算法，可以使很多复杂的步骤进行简化，在时间和空间上都提高了效率。 6云计算模型的构建 在使用云计算的过程中，可以构建云计算的相应模型。云计算有较多功能作用，在计算过程中可以进行分布式计算的能力，同时还有将现实进行虚拟的功能，所以可以处理计算机中的一些数据，使一些应用可以进行迁移，在进行数据处理过程中，采用云计算使能源开销得到降低，使云计算技术得到绿色发展。移动用户构建数据流应用时，可以采用虚拟机进行构建，云计算的空间里，通过无线局域网可以构建对大数据进行处理的，模型，通过应用云计算进行模型分析，这是一个无环的流程图，需要选择一系列的组，还有相应的远程数据，通过这些组件制作节点。在进行数据传输时，可以采用云计算技术进行处理相关数据，对于一些组件可以选择相应模型。为了使云计算在资源配置过程中，从动态管理进入到自主化管理，可以进行适当调节，通过使用云计算，能够将物理网络明显的映射出来，客户的不同，需要的服务类型也有所差异，建立资源配置模型，构建出处理大量数据的模型，在进行构建的过程中，需要将一些无用的节点剔除，选择最符合的路径进行构建云计算的模型，这样可以使能力开销得以降低。网络作为中心点，所以网络中有云计算的组件和构架，可以创建一个以数据为核心的程序，在进行数据处理的时候会更加方便。 7结语 通过使用云计算技术，使计算机数据处理得到了发展，通过对技术进行研发，数据在传输的过程中，可以使数据信息减少丢失或损货现象发生的概率，通过将安全协议与混合云计算共同合作，可以使处理数据所需要的成本得到降低，而且还可以保障计算机数据的安全，但是使用云计算技术，仍然存在一些风险和隐患，所以，为了使云计算技术在计算机数据中发挥良好的优势，需要从云计算的安全性出发，不断进行研究和探索，使云计算可以更好地储存和传输计算机的数据。 参考文献： [1]李海燕,欧晓勇.云计算技术在计算机数据处理中的应用分析与发展策略[J].激光杂志,2017(4):45-46. [2]张淑兰.云计算技术在计算机数据处理中的应用[J].黑龙江科学,2018,9(13):144-145. [3]何光军,管群,韦方强,等.基于云计算的灾害数据处理方案的研究与设计[J].计算机工程与科学,2012(3):74-79. [4]梁昊.云计算技术在计算机大数据分析中的运用：评《云计算与大数据》[J].科技管理研究,2020,458(16):274-274. 作者:何子体

农村生活污水处理篇1 农村环境治理是乡村振兴战略的重要内容，更是美丽中国建设的内在要求。目前，国家大力实施农村生活污水治理工程，农村生活污水管控水平持续提升，较多地区已经建立了较为完善的农村生活污水治理体系。在污水处理方面，学者多重视城市污水处理领域，且积累了较为丰富的研究成果。在农村生活污水治理领域，相关研究则主要集中在生活污水治理技术的开发和不同污水处理组合技术的应用方面[1-3]，尤其是在污水处理技术的改进和优化上[4]。但是，在农村污水处理技术开发和适用性等方面的研究仍然不足[5]，例如，厌氧/缺氧/好氧（A2O）设施可同步脱氮除磷且被广泛应用，但是氮磷去除效果并不理想[6]。我国农村水环境整体形势仍不容乐观，主要体现在历史欠债多和长效机制缺乏，环境治理主体缺位，污水处理项目多重申报而轻考核，重建设而轻运营，短期有效而长时间无法运行[7-8]。目前，大多农村生活污水治理水平和效果仍满足不了美丽乡村建设的基本需要。为加快改善农村人居环境，推进美好乡村建设进程，安徽石台县分别以县美好办、县环保局、县住建委为建设主体，于2015年前后在各乡镇共建设了33个生活污水处理站点，涵盖了所有重点村、镇。但污水处理站点的运行管理情况如何？各种生活污水处理技术适宜性如何？需要进行充分的现状调研和分析，以提出相应的对策和适宜的处理方法，这对于完善现有的排水系统和改进污水处理技术，让农村生活污水合理排放，真正实现美丽乡村建设具有重要意义，也是乡村振兴背景下美丽乡村建设实效性的具体体现。 1调研区概况和内容 本研究调研区为石台县，为安徽省池州市下辖县，位于皖南山区西部，境内地表水资源丰富，秋浦河是石台县的母亲河。尽管石台县多年来持续实施秋浦河生态治理工程，但由于污水处理能力有限，且农村生活污水处理效果不理想，秋浦河水质受到了较大影响。石台县地形多样，农村情况也极为复杂并零散分布于各种不同地形条件下，适用工艺亦不相同，这给农村污水处理系统的建设增加了一定难度。为此，对石台县33个村镇污水处理站点进行实地查看、调查、访谈，了解各污水处理站点的污水收集、管网建设、处理与运营等情况，并从管网收集、控制系统、工艺适宜性、污泥处置、尾水去向、运维等角度进行问题原因的现场分析。各乡镇站点具体位置见图1，站点数量情况见表1。 2结果分析 2.1调查结果 本次共调研33个村镇污水处理站点，其中，能正常运行的仅有8个，且3个出水水质不达标；不能正常运行、仅有进出水的有6个；其余19个几乎完全荒废，无进出水，控制系统也已损坏。各处理站点的基本运行情况见表2，其中能正常运行的多为近两年新建的处理站点，但也缺少基本的维护，少数正在运行站点的处理效果也无法保证。 2.2处理工艺分析 石台县农村生活污水处理主要有6种处理工艺组合：厌氧+生物滤池（13个，占39%）、生物滤池+人工湿地（2个，占6%）、厌氧（或好氧）+人工湿地（5个，占15%）、化粪池（或化粪池+土地处理）（3个，占9%）、A/O或A2/O工艺（7个，占21%），以及A2/O+MBR膜处理（2个，占6%）、氧化沟（1个，占3%）等，这也是安徽省农村生活污水应用较广的几种处理工艺。生物滤池。生物滤池是利用生长在载体表面生物膜中各类微生物的吸附和代谢来完成水体净化，而且通过控制微生物的活性、生物量和内部环境还可以实现反硝化除氮。这种处理工艺在石台县农村污水处理中占比最高，一般采用厌氧消化（或厌氧酸化）+生物滤池（或生态填料土壤渗滤系统）、生物滤池+人工湿地两种组合工艺，也是较早投入到石台县的处理工艺，其有占地面积少、成本低、运行简单等优点。然而，这类工艺的现状是缺少运行管理，较多系统本身无法运行，同时，存在控制系统或动力设备损坏、生物滤池填料缺少更换、淤泥未能清理、填料堵塞等问题。A/O或A2O及其组合工艺。A/O或A2O及其组合工艺是活性污泥法的一种，由厌氧池（A）、缺氧池（A）、好氧池（O）组成，该工艺较为成熟，流程简单，在去除有机物的同时还具有同步脱氮除磷的效果，在我国污水处理中应用广泛，也是石台县早期农村生活污水处理的常用工艺。污水处理一体化A/O或A2O工艺是当前我国农村生活污水处理采用较多的一种工艺，但调研发现此类工艺应用到农村还存在一定程度的缺陷。目前，石台县较多设施已经闲置，主要是管网配套不到位，管网破损缺少进水，另外，动力设施多采用太阳能微动力系统且已基本损坏，缺少后期维护。人工湿地。人工湿地是由人工筑成和负责运行的一种污水处理技术，主要依靠微生物降解、植物吸收、基质截留等作用来完成污水净化。目前，在石台县农村生活污水处理中较其它处理技术有一定优势，尤其是无动力厌氧+人工湿地组合处理技术，其具有净化效果好，运行维护方便，相对投资不高等优点，且具有一定的景观效应，是近几年在石台县农村生活污水处理中正常运行比例较高的工艺。目前，人工湿地处理系统基本都在运行，但长期运行效果有待进一步验证。化粪池+土地处理。一些偏远、分散或者管网铺设难度较大的地区，相邻几户用化粪池处理生活污水也是较好的选择。石台县较为偏远和分散的村庄有3处采用化粪池处理，其技术和设备较简单。通过调研来看，基本为混凝土化粪池且都在运行，但是较为简陋，存在缺少清淤和后续处理不当等问题。有的化粪池出水直接外排到自然水体，有的通过天然土地渗滤，处理效果不佳。MBR工艺。MBR工艺又称膜生物反应器，是通过反应池中的活性污泥来降解有机物，并利用膜来进行固液分离，可实现污水深度净化。该工艺净化水质高，占地面积少，其前端一般联合A/O或A2/O工艺。石台县有2处人口较为集中的地区采用了A2O+MBR膜组合模式，该工艺前期投资和建成后的维保费用较其他技术高。从调研来看，高投资和收效相差较大，有一处已无明显进水，管网施工质量差、渗水严重，导致收集不到水，另外运行技术要求、建设和运行成本均较高，不适合石台县山区的污水处理。 2.3农村生活污水处理存在的主要问题 农村生活污水处理缺乏适宜性技术和规范。适宜的工艺是农村生活污水处理成功运行的关键，不同地区的处理工艺适用性并不一样，在投资、出水、成本、管理维护等方面的要求亦不同。石台县农村生活污水处理在工艺选择时没有充分考虑所在地的实际情况，缺乏对农村生活污水水质、水量特点的把握，存在设计时照搬城镇用水处理技术和规范，并未充分考虑处理系统的适用性，以及污泥处理、后续运行管理等问题，使得工程建成后难以正常运转。例如，A2O+MBR膜组合模式运用于农村污水处理会造成投资浪费；另外，运行系统多采用太阳微动力，但是在调研期间已基本损坏，而且重要的曝气系统多已停止工作。污水处理技术的适用性和经济性是推行农村生活污水处理的重点考虑指标。排水管网建设不足，严重不配套。目前，石台县农村污水处理实践存在重建设轻规划的现象。尤其是，部分地区管网建设过于随意，施工单位随意更改管道坡度，导致了日后管道运行存在淤积问题；同时，管道接头质量差，存在脱节和移位等情况，渗水漏水现象严重，而且污水管网设计仅考虑管网走向，对标高方面是否可行考虑不足，导致收不到水。调查发现，多数污水处理站点设施没有进水或者进水量很少。如横渡村采用了A2/O+MBR膜组合模式，该工艺投资了上百万且处理设施完好，但发现根本无进水，造成了巨大的浪费和损失，这些情况也给污水管网的安全运行和养护管理带来了严重隐患。污水处理项目施工、验收不规范。设计施工不规范、项目建设质量偏低导致了系统运行一段时间就异象频出，如管网破损、控制系统损坏等。较多污水项目设计单位的设计资质不符合污水治理项目所需资质要求，图纸也未按照相关规范设计，如尺寸、填料、曝气、水力停留时间等指标均达不到规定要求，多处站点出现类似问题。例如，焦曹村采用了生物滤池处理，但其存在滤池设计尺寸相对偏小，填料随意堆放，设计施工不规范。同时，设计终端选址也存在不合理情况，如碧潭村选址靠近河岸，在夏季雨水量大时，控制系统淹没明显，回流泵根本无法工作。另外，部分施工单位未严格按照设计图纸进行施工，监理也未起到监督作用。缺少运行维护和专项资金。就调查来看，石台县农村污水处理项目普遍存在管理水平低，维护运营不到位，甚至存在建设完成后短时间内就出现问题的情况。而且，缺乏专业技术人员和管理人员，政府配套资金也不到位。例如，矶滩乡八村的人工湿地系统水泵损坏，但村里无专项资金，施工单位也不愿无偿提供水泵，导致了系统不能正常运行。此外，有的站点杂草横生，人工湿地荒废，无人管理。农村污水处理费用主要来源于政府财政资金，但是多数乡镇政府没有这方面的专项资金；有的即使有，但由于监管不到位、不重视，致使较多处理站点根本无人维护。 2.4原因分析 政府对农村污水处理具体情况失灵性强。石台县相继建设的33个污水处理站点多属于命令-控制型建设项目。由于石台县农村多地处山区，环境污染广、散，县城建部门和环保部门较难获取全部信息，在协调配置治理资源的权威性和污染处理设施的针对性方面较差。各乡镇、各村过度依赖政府，影响了他们主体治理能力的发挥，且农村环境治理的相关体制机制不健全，导致了农村环境治理模式普遍面临高成本、低效率等问题。几十万甚至上百万的污水处理项目，在投入生产两三年后甚至更短的时间就无法正常运行，造成了有限公共财政资源的严重浪费，这在石台县农村污水处理甚至是全国农村污水处理中也不是偶然现象。市场参与意愿不足，企业资质参差不齐。农村水环境污染点分散、来源广和不稳定等因素导致了农村污水治理比城市复杂，难度较大[9]。另外，石台县农村生活污水处理公益性强，而市场可经营性弱，加上石台县市场小，地理位置偏且多是山区，市场发育较其他农村地区更为缓慢。而且石台县村落分布广、村民居住较为分散，水环境治理投入强度大且难以形成规模效应。以上原因均导致了市场企业主体参与意愿不足，缺乏自主性和独立性。另外，有的企业不具备污水处理能力，为了分一杯羹，强行参与农村污水处理，导致项目设计、施工均不规范，后续问题较多。 企业过于追求利益，缺乏社会责任感。诸多企业在进行农村生活污水处理设计时，未充分考虑农村实际情况，套用城市生活污水处理的思路、标准和体系，导致了很多污水治理技术存在不适用性和成本过高等问题。例如，石台县几个处理站点所采用的A2/O+MBR膜组合模式存在前期投资和后期运行成本高，缺少专门技术人员，无法正常运行维护等问题，而且企业基本也是验收完事，时间一长又成为晒太阳工程，造成了巨大浪费。目前，农村污水处理起步晚，欠账多，亟需环保企业在追求利益的同时，履行社会责任，也有必要通过制度或相关法律法规来加强企业的社会责任。村民自身缺乏主体参与性。石台县农村生活污水治理面临着村民主体缺位严重的问题。村民的主体作用没有发挥出来，多认为污水处理是乡镇政府或村集体的事情，参与度较低。村民对设施建成后的运行维护也存在事不关己的心态，更存在别人干自己看的情况。经调研发现，村民希望污水能被正常处理，但主动参与管理、检查、维修的意识不强，甚至有村民都不知道本村有生活污水处理站点，村民主体缺位进一步加大了农村生活污水治理的难度。治理方式未能做到因村而定。农村生活污水治理要系统考虑地区的自然地理条件、资源环境特征，以及社会经济状况的差异性[10]。石台县部分农村污水处理没有结合诸如村庄人口变化、地形分布及区域环境敏感性等具体情况来提出治理思路和建设标准，特别是未结合石台乡村旅游实际，导致了部分地方污水处理工艺、处理模式和建设规模与现实需求情况存在较大差距。例如，矶滩乡红墩村紧邻秋浦河和百丈崖景区，周边农村人口和旅游人口较多，但是现有污水处理设施不足，已有的化粪池+人工湿地处理技术因地理位置高，管网无法进水，导致四处渗漏，严重影响周边环境。另外，生活污水对河流影响较大，更影响景区美感，村民意见较大。缺少专门的技术和运行管理人员。由于缺乏专业的技术人员，石台县大部分已建好的污水处理设施运行状况不能保证，部分设施损坏后得不到及时修缮，难以达到高效、长久使用。有些地方把设施交给乡镇运营，但由于财力有限，时间一长也难以维持。同时也缺技术，农村污水治理在技术上有别于城镇污水处理，如进水易波动、水质变化幅度大等会导致技术“水土不服”，再加上缺少懂行的维护运行人员，较多污水处理设施成为了摆设。 3结论与对策 综上所述，石台县农村生活污水处理站点有33个，其中能正常运行的仅8个，且有3个出水水质稍差。有进出水但未运行的有6个，其余19个完全荒废，其主要问题体现在无进出水、控制系统损坏、缺少基本维护、设计施工不规范等。在技术应用方面，厌氧+人工湿地、生物过滤+人工湿地等技术应用较多，其中，厌氧+人工湿地处理技术效果较好，化粪池也有一定的适用性，而A2/O+MBR组合处理新技术也有一定应用但较难维护。造成石台县农村生活污水处理问题的原因较多，有政府、市场、农民对污水处理的主体失灵，也有污水处理技术与当地实际不相适应的问题。为解决这些问题，建议采取以下对策。彻底梳理各站点存在的问题。梳理工作主要涵盖三个方面：一、对进水管网进行全面摸底检查，给出各站点修复或重建管网的具体方案和建议；二、对各污水处理技术应用的规范性进行梳理，获得各站点的规范性结论，并按相关技术规范给出改造、重修或迁址等决策建议；三、对各处理工艺的技术、经济适用性进行准确评估，并提出适合石台县农村污水处理技术的建议和方案。引入第三方环保公司。针对目前各站点具体情况，出具详细的调查报告和解决方案，明确各站点处理设施维修、新建和维护费用，并进行整体费用评估。积极推行政府购买环保服务的方式，以可量化的水环境治理效果为基础，大力推行综合环境服务和合同环境服务。以石台县为整个单元，将石台县农村污水处理设施服务打包，可采取按年付费等方式委托第三方专业化运行单位进行运行与维护管理。建立严格合理的考评机制，采取以石台县住房和城乡建设局、石台县环保局、第三方共同管理模式，在运营管理中做好对于运行费用的评估处理。 推行政府和社会资本合作（PPP）模式。针对国家、地方政府对农村环境保护的高要求，对围绕石台县秋浦河的镇区和中心村可以多建一些规模化的污水处理站点，且执行更加严格的排放标准。一方面对现有污水处理设施及配套管网工程进行修复和扩建，另一方面可新建污水管网和污水处理厂，加强污水有效收集和处理。建设污水管网和处理设施的所需资金，可采用PPP模式筹集，将乡（镇）、村未建污水处理运营纳入PPP项目管理，从而打破资金不足难题，并打造示范项目以推行经验，形成可复制、可推广的实施范例。加强监管和考核。建立设施运行及出水水质长效考核机制，加强监测监管力度，明确采样、检测方法，保证运行数据的可靠性，建立奖惩罚机制。监测采取双随机制度，即随机抽查站点，随机安排人员查看和监测，确保设施正常运行。建立完善石台县农村生活污水专项治理的管理制度，加强相关设施的维护管理。各污水处理站点应按照污水处理设施日常维护（30%）+处理设施出水水质（40%）+周边水体监测质量（30%）的组合模式进行处理站点考核。由石台县城建局牵头，生态环保局主体负责对运营维护的第三方进行考核，以强化监管和考核的有效性。提高公众认知度和参与度。石台县农村生活污水处理的公众参与度较低，参与途径也较为缺乏。当地政府应采取积极措施，加强宣传和教育，让村民认识到农村水环境保护的重要性，改变不当的用水排水观念。在环保意识提升的同时，积极推动村集体和第三方参与到污水处理设施的建设和运行维护过程中，以提高村民对污水处理的认知度和参与度。 作者:贾莉 刘赵文 傅妍芳 方红浩 单位:池州学院 材料与环境工程学院 农村生活污水处理篇2 《乡村振兴战略(2018~2022年)》也提出要大力实施乡村生态保护与修复重大工程，完善重要生态系统保护制度，促进乡村生产生活环境稳步改善。农村污水作为农村环境综合整治的重要抓手，是提高农村环境质量的重要手段。然而，目前农村水环境仍然存大着来源复杂、源头分散、排放量与波动性大以及集中收集难度高等诸多问题，导致农村生活污水治理在全国范围内依然存在着较大的困难，这直接影响了我国的新农村建设和乡村振兴战略的早日实现。农村污水除了水量波动性大和收集难度高以外，其污染物成分也同样复杂，给标准化治理再带来了一定的难度[1]。农村污水按照来源不同可分为生产污水和生活污水。生活污水主要包含厨房污水、洗涤污水与厕所排放的污水，生产污水主要包含畜牧养殖废水和农产品加工废水[2]。其中生活污水的主要污染物包括糖类、脂类物质、蛋白质、氨氮以及磷等有机物质[3-4]，而生产废水中也以高浓度有机废物为主要污特征。目前主流的农村污水为生化处理法，其中微动力和无动力的活性污泥法及厌氧消化法是目前最为主要的处理方法。但随着提标改造政策的不断提出，农村污水面临的处理难度也在不断的加大。除了有效治理的技术难度不断加大，农村生活污水处理的工程及管理难度也一样存在较大困难[5-7]。当前我国农村地区居民居住较为分散，且大多数房屋为自建房，缺乏系统的规划，农村生活污水收集和处理设施还比较薄弱，难以有效收集并处理农村生活污水，这就导致了农村水环境生态极易遭到破坏，水质安全隐患巨大。文章以多年农村生态环境治理的一线工作和研究经验为基础，对周宁县农村生活污水的污染及治理现状进行详细的阐述，同时从工程技术和管理的维度对周宁县农村生活污水处理长效运行对策进行了思考总结，并对目前已有的运行成效进行分析和展望。文章立足农村生活污水处理的管理和实际工程一线，结合周宁县实际情况提出了相关的策略与建议，对于农村生活污水的治理具有一定的借鉴意义。 1周宁县农村生活污水治理现状 1.1用水与排水现状 周宁县农村生活供水主要采用山涧水，经过沉砂池和处理设备处理后进入调蓄池由给水管供给到各农户家中使用。用水主要包括餐厨、沐浴冲厕等生活用水和畜禽养殖用水。根据福建省农村生活污水监管平台APP数据填报及现场调查，目前周宁县多数行政村的主村建设有部分污水管网。据不完全统计，截止2019年初，周宁县农村排水体制兼有不完全分流制和合流制，已建设的排水管网以不完全分流制为主，不完全分流制村庄23个，合流制村庄7个。管网收集后的农村生活污水经化粪池或处理设施简易处理后排入山田河道自然消纳为主，周宁县属山区，地势起伏大，各村镇相隔较远，污水集中处理程度较低。 1.2农户改厕普及情况 周宁县共有147个行政村(含城区狮城镇)，农户的厕所污染问题长期以来一直困扰着周宁县的农村环境，同时也带来了严重的农村污水分散面源污染。2016年起，周宁县开始开展农户改厕普及工作。2016年完成了对试点村落七步镇后洋村的改厕工作，投入30多万元，对45户旱厕进行改造。同时标本兼治，因地制宜推进改厕污水收集与治理，合理建设污水处理设施，铺设排污管网2.5公里，并建立公厕。2017年，周宁县仅用一年时间，就完成三年改厕任务。2017年度，全县9个乡镇改厕共计完成5299户，实现所有行政村改厕工作全面完成。其中，浦源镇结合自身特色，在全镇15个行政村全面铺开改厕工作，让7个行政村先行改水，完成了包括东升村26户在内的588户改厕工作，铺设污水管网5.5公里。2017年，周宁县投入4000多万元，对全县132个行政村、4451户进行改厕改水，每户补贴2000元，并对境内54条河流进行综合整治。完成了3367户改厕工作，管网建设51.36公里，全面治理7条河流。截至2022年，周宁县9个乡镇共完成改厕6776户，无害化户厕普及率达99.8%；新建公厕176座，实现乡村公厕全覆盖。可以说，周宁县的农户改厕普及情况在最近6年里实现了突破式的发展。 1.3农村生活污水处理设施、管网现状 1.3.1农村生活污水治理现状 周宁县农村污水现状主要的治理模式有三种：(1)纳入城镇污水处理厂站集中处理；(2)就地收集集中处理；(3)三格化粪池简易处理。其中纳入城镇污水处理厂为主的有7个村，主要是乡镇的主村及邻近村庄；就地收集集中处理为主的有21个村，主要是人口较集中的行政村主村；三格化粪池简易处理为主的有105个村，主要是人口分散且偏僻的村庄。另外还有13个行政村存在尚未开展治理工作的农户，占对应村庄总户数的10%~30%。 1.3.2乡镇处理厂现状 周宁县乡镇污水处理厂站大多位于乡镇政府所在的主村，主要采用的工艺为一体式污水处理装置，A/O工艺或者大型化粪池厌氧处理工艺，处理规模100~150m3/d，设计出水水质为《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级B标准，执行标准则为《农村生活污水处理设施水污染物排放标准》(DB35/1869-2019)。目前各乡镇污水处理站主要由乡镇自行管理，运维水平有限，表1及表2为周宁县乡镇污水处理站运维现状及进出水监测数据，从表中可以看出如下问题： (1)除了咸村镇咸洋村污水处理站目前处于正常运行之外，其它乡镇的运行状况都不是非常理想； (2)进水CODCr值偏低，目前仅咸村镇咸洋洋村污水处理站一处为进水达到120mg/L，其余为28~65mg/L，明显低于实地考察的正常生活污水CODCr值，根据初步调研可能存在进水管网接入混乱及可能的管路破损问题。 (3)有监测数据的6个污水站，咸村镇咸村污水处理站、咸村镇上坂村污水处理站、礼门乡污水处理站和玛坑乡污水处理站都存在着出水氨氮和总磷部分达不到设计标准的问题，咸村镇咸村污水处理站的氨氮甚至处理超标状态，处理设施脱氮除磷工艺运行不正常。这说明目前周宁县乡镇污水处理站的运维状况存在较大的管理和技术问题。 1.3.3村庄处理设施现状 周宁县农村污水就地集中处理设施集中在各行政村的主村，处理规模主要为15~40m3/d，以无动力的厌氧池和化粪池为主，主要由村集体自行管理，运维水平有限，目前缺少有效监测的水量水质数据，村庄设施处理现状及进出水监测数据如表3、表4所示。研究发现以AO工艺为主要处理工艺的6个村庄的污水处理设施除了贡川村数据缺失外，上洋村等5个村庄的出水情况均基本达到城镇污水的一级B设计标准(坂坑村污水处理设施氨氮有波动)。其它以化粪池和人工湿地为主要处理工艺的村庄，调研结果显示虽然全部处理正常运行状态，但运维状况较差，后期均需要进行提标改造。 1.4周宁县农村污水治理的共性问题 当前，周宁县农村污水治理除了上述的乡镇污水处理站和村庄污水处理设施的分析情况外，主要还存在以下几个方面的共性问题。 (1)农村居民环保意识还不够到位，管网纳管率还不高。由于长期以来的环保意识的不足，周宁县的大部分农村都存在着管网纳管率不高的问题，这将会在未来的较长时间内部分存在。 (2)农村生活污水治理工作基础薄弱。周宁县农村生活污水治理工作基础较为薄弱，多数村庄未有完善的污水收集处理系统，除了行政村主村敷设有部分管网和简易处理设施(三格化粪池)外，还有部分村庄尚未开展治理工作，无管网和处理设施。 (3)部分设施处于无管养维护状态，污水管网覆盖率不足，存在局部破损堵塞。这是目前周宁县农村污水处理设施的最大问题和最大挑战，解决这一问题需要精细的调研和一对一的技术和政策帮扶解决。 2周宁县农村生活污水处理长效运行对策 2.1提高农村污水的收集率，提升处理效能 加强管网与处理设施现状排查，对现有的污水管网、雨污合流制管网等功能及运行情况进行全面排查，根据村庄位置制定不同的收集处理方案。对于城镇周边的村庄，可考虑接入市政管网[8]；对于远离城镇的村庄，可以建设小型污水处理站或者污水处理设施；对于远离城镇，人口较少的村庄，可设置一体化处理设备。根据农村的实际情况，采用与新农村景观建设相结合的方式对污水进行收集处理(人工湿地、或氧化塘)，对部分已建污水处理设施结合现状进行提标改造，对现状设施进行利用处理，增设后端污水处理设施，降低建设成本，提高污水设施利用率。 2.2强化污水处理设施弱项，提升处理能力和处理水平 根据人口规模、自然和地理条件、空间布局和产业发展，合理规划城镇污水处理厂布局。人口密集、污水排放量大的地区宜以集中处理方式为主，人口少、相对分散，以及短期内集中处理设施难以覆盖的地区，合理建设分布式、小型化污水处理设施。加强再生利用设施建设，推进污水资源化利用。水质型缺水乡镇优先将达标排放水转化为可利用的水资源就近回补自然水体。资源型缺水地区推广再生水用于工业用水和市政杂用的同时，鼓励将再生水用于河湖湿地生态补水。有条件地区结合本地水资源利用、水环境提升、水生态改善需求，因地制宜通过人工湿地、深度净化工程等措施，优化污水处理设施出水水质，提升污水资源化利用水平[9,10]。 2.3规范农村污水治理的运行管理，逐步推进乡镇生活污水处理费征收工作 加强农村污水运行管理人员的培训工作，多采用低维护，操作简便的“傻瓜”式处理设备。引入第三方运维管理公司，充分利用政府部门的财政支持和征收的污水处理费，完善运维考核机制。 2.4提升农村污水治理智能化水平，引进“EPC+O”治理模式 (1)以福建省农村生活监管平台数据为基础，同步至农村生活污水治理智能化运行维护管理信息平台。利用地理信息、移动互联网、物联网、传感器技术，结合政策思想，建设市县镇农村生活污水监管平台，对污水设施等实施信息化、精细化管理，提高污水设施的利用率、管理效率和管理水平，在平台上可以直观的了解到污水处理设施运行的数据情况，通过电量、流量检测结合现场采样的数据可以宏观上把握污水设施运行情况，解决污水处理设施“建而未运”、“晒太阳”、“偷排直放”、“数据不真实”等现象。 (2)依托福建省生态云平台，同时满足县乡(镇)村3级监管、第三方运维公司和群众需求，建设了监管者的“一张图”，群众的“一块码”，辅助运维的“小程序”，实现对地方农村生活污水治理信息化的应用与延伸。目前，周宁县按照《周宁县农村生活污水提升治理五年行动计划(2021~2025年)》规划，于2020年全面接入了以福建省生态云平台。实现了在一张图系统中查看项目进展，资金使用情况，也可进行多个时间节点的项目成果比对。图1为周宁县纯池镇禾溪村的福建省生态云平台实时监控图，从图中可以清晰的看到农村污水治理设施及管网的建设情况，同时还可以直观的了解到每个项目的开工时间，施工单位、监理单位、资金使用情况等；随时掌握项目进度，便于调度决策。 3周宁县农村生活污水处理的特色亮点 虽然目前周宁县在乡镇及村庄的污水处理设施的升级改造及运营方面还存在一定的问题，但周宁县积极应对，建立了农村生活污水治理县、乡、村三级联动机制，有效激发村民主动性，构建了农村生活污水提升治理“共建共治共享共管”的新格局。目前周宁县农村生活污水处理主要有以下特色亮点。 (1)积极推动污水处理设施升级改造。针对周宁县目前存在的乡镇污水处理站的出水超标、管网混乱问题，周宁县政府一方面积极推动污水处理设施的升级改造及运维管理机制的改进。目前已经对7个乡镇污水处理站进行了全面的摸排及整改，并对上洋村等6个村落污水处理设施进行了AO法治理的技术升级试点工作。同时通过福建省生态云平台进行了有效的工作监管。 (2)县政府扛起牵头主导责任。周宁县政府明确自身主体责任，成立由县主要领导任组长的农村生活污水治理领导小组，多次带队深入村庄了解群众要求，贴民心、接地气，切实为群众解决困难和问题；亲自部署建立农村生活污水治理长效运维机制，强化督查考核，切实发挥政府监管的“指挥棒”作用。 (3)乡镇政府落实属地管理责任。周宁县组建项目工作专班，明确乡镇政府包干负责项目征迁工作，负责协调解决项目建设过程发生的群众纠纷。在设计和施工阶段，乡镇政府与施工队一道，提前征求群众意见、及时做好协调解释，最大程度征得群众理解。项目建成后，乡镇政府指定专人负责巡查污水处理设施运行情况，通过平台随时调度、监督第三方运维人员正确履职，落实考核和监督管理。 (4)发动村民积极参与监督。充分发挥村两委作用，广泛动员老党员、老村干共同参与项目宣传、征地赔偿调解、施工建设监督等工作。公开设施二维码及投诉电话号码，发动群众参与日常监督，发现问题及时反馈。 4结论 文章对周宁县农村生活污水进行了全面的调研与分析，发现：(1)周宁县乡镇污水处理站运维状况存在较大的管理和技术问题，进水管网混乱，出水氨氮及总磷与设计标准差距较大；(2)村庄污水处理设施处理大部分仍然采用单一化粪池的落后处理技术，但部分提标改造后的村庄出水数据均达标；(3)周宁县农村污水处理还存在着管网纳管率低、技术落后及运维缺失等共性问题。文章同时针对提高污水收集率、强化污水处理设施弱项、规范运维管理以及引入智能化治理监管模式等四方面提出了周宁县农村生活污水处理长效运行对策。文章以调研分析地方农村污水处理相关问题入手，提出运行对策的同时对地方管理及技术特色进行了剖析，对于进一步的提升周宁县农村生活污水的管理、技术及运维水平有较大的意义。 作者:陈木华 单位:宁德市周宁生态环境局 农村生活污水处理篇3 前言2022年中央一号文件强调要全面推进乡村振兴,大力实施乡村建设行动。近五年,中共中央办公厅、国务院先后发布了《农村人居环境整治三年行动方案》《乡村振兴战略规划(2018-2022年)》《关于抓好“三农”领域重点工作确保如期实现全面小康的意见》等一系列强调解决农村生活污水处理的政策文件,由此可见,农村污水处理工作在我国美丽乡村建设过程中发挥着越来越重要的作用,并得到了高度重视。但是,由于我国农村人口总规模较大,居住较分散,经济发展水平较低,农村污水处理普遍存在着污水处理厂(站)需求数量大、污水水质变化大、水量波动大、单个农村污水处理厂(站)设计日处理规模小等特点。总体来说,农村污水处理技术挑战性、建设挑战性和运营管理挑战性等都比城市污水处理要复杂的多。因此,深入分析农村生活污水处理现状和存在的问题,妥善解决我国农村污水处理面临的困难,推进农村生活污水治理,补齐农村人居环境短板,加快建设美丽宜居乡村,具有重要现实意义。 1农村生活污水处理现状 1.1农村生活污水产生量及其变化 从理论上来讲,农村生活污水产生量应根据农村供水水平、污水处理设施条件、排水管网建设程度等确定,因此,农村污水产生量很难进行精确计算。根据我国住房和城乡建设部2010年制定的《分地区农村生活污水处理技术指南》,农村污水总产生量可按照总用水量的60%~90%进行估算。因此,对2013年、2019年全国及东中西部地区农村生活污水产生量进行匡算(见表1)。从全国来看,2019年我国农村生活污水产生量为110.37亿~165.56亿m3。全国农村生活污水低限产生量从2013年的74.69亿m3增加到2019年的110.37亿m3,增加了36.68亿m3;高限产生量从2013年的112.04亿m3增加到2019年的165.56亿m3,增加了53.52亿m3。2013年至2019年总增长率为47.78%,年均增长率为6.83%。从各区域来看,2019年我国东、中、西部地区农村生活污水产生量分别为43.03亿~64.56亿m3、34.18亿~51.27亿m3和33.16亿~49.73亿m3,分别占全国农村污水生活产生量的46.25%、25.82%和27.78%。由此可以看出,不同地区农村污水产生量差别较大,东部地区的产生量约占全国产生量的一半。同时,农村生活污水产生量的变化情况也表现出明显的地区差异性,东、中、西部地区农村生活污水产生量变化分别为6.72亿~10.09亿m3、15.82亿~23.73亿m3和13.34亿~20.00亿m3,增长率分别达到18.51%、86.17%和67.31%。对比污水产量增长率,可以看出污水产量增长情况为中部地区 西部地区 东部地区,且中部和西部地区增长率明显高于全国平均水平47.78%。 1.2农村生活污水治理情况 1.2.1全国层面分析 2019年末,我国城市和县城分别有污水处理厂2471座和1669座,年污水处理总量分别为536.9亿m3和95.7亿m3,污水处理率分别为96.81%和93.55%,已经完成2020年底95%和90%的目标,城市和县城污水处理率趋于饱和。根据近几年的治理趋势预测(《中国城乡建设统计年鉴》农村生活污水的治理比例数据只统计到2016年),农村地区2018年生活污水处理比例仅为30.53%,2019年农村生活污水的处理比例约为31.50%,与镇(59.67%)相比差距较大,与城市地区相比更是相差甚远。总体来说,农村污水处理市场空间巨大,处理能力仍有待提升。同时,对比2013年至2019年间乡镇地区生活污水治理变化情况,可以发现2013年至2016年间镇、乡、村对生活污水的处理比例都有增长,但增幅不太明显,年增长率分别16.01%、25.75%和39.93%,农村地区增长相对较快;而2016年以来,村镇环境综合整治的步伐进一步加快,2016年至2019年镇、乡、村对生活的污水的处理比例年增长率分别达37.65%、89.45%和19.17%,农村地区增长相对较慢。 1.2.2区域层面分析 由于住房和城乡建设部《中国城乡建设统计年鉴》中针对农村生活污水的治理比例只统计到2016年,所以我们对2013年至2016年全国以及不同区域农村污水治理情况进行整理计算,结果见表2。东、中、西部地区农村生活污水处理比例差距较大。2016年,东、中、西部地区农村生活污水处理比例分别为34.09%、13.25%和12.36%。其中中部和西部地区农村污水处理比例差异不大,均低于全国平均水平,而东部地区遥遥领先,处理比例近乎中西部地区的3倍。从变化情况来看,2016年东、中、西部地区农村生活污水处理比例与2013年相比分别增长了13.49%、8.89%和8.25%,污水处理比例增长情况仍然是东部地区 中部地区 西部地区。 2存在的问题 2.1系统规划不合理,污水收集处理困难 顶层设计不足,污水收集率较低。农村地区房屋基本都属于自建房,在建设用地等方面大多没有经过专业的规划和管理,建筑物的地基建设不规范,很多建筑物间的距离不到1m,对管道施工造成了很大的阻碍[3]。通过厕所革命,很多农村已经改为了水冲厕所,但是由于没有统筹考虑供排水系统建设和农村厕所改造,基础设施衔接性不强,再加上缺乏完善的污水收集系统,污水收集率较低,使大部分生活洗涤用水和餐厨废水以及部分散养禽畜的粪尿直接渗入地下或排入沟渠,造成严重污染。管网建设滞后,污水治理效率较低。有些农村地区污水收集管网建设规划滞后,雨污不分流,生活与工业污水不分,导致污水处理系统的治理效率低下。同时,由于污水收集困难,污水处理厂的设计容量远高于居民实际污水排放量,导致后续运行进水不足,污水处理厂运行起来成本过高而闲置。据调查已投运的污水处理厂的处理能力不到设计能力的66%,其中因污水收集管网不配套而难以运行的约占36%[4]。 2.2基础设施建设投入不足 从总体投资额度来看,2013年至2019年间,我国农村排水与污水处理基础设施建设投资均逐年呈稳步增长趋势,但是投资额度的绝对值却明显低于城市。2019年,城市排水与污水处理设施建设投资分别为1562.4亿元和803.7亿元,而农村排水与污水处理设施建设投资分别为461.40亿元和275.69亿元,仅为城市投资额的29.53%和34.30%。从投资比例来看,2013年至2019年间,排水设施与污水处理设施在建设总投资的占比和市政投资的占比都在稳步增长,但比例值仍相对较低。2019年,排水设施与污水处理设施在农村建设总投资中所占的比例分别4.54%和2.71%,均未超过5%;而在农村市政投资中的占比分别为14.88%和8.89%,均未超过15%。与农村生活污水治理的巨大需求相比,排水与污水处理设施的投资额度则显得严重不足。从投资强度来看,2019年全国范围排水设施和污水处理设施投资行政村投资强度分别为9.03万元和5.40万元;2019年全国排水设施投资和污水处理设施人均投资强度分别为63.20元和12.49元。考虑到如今建材及劳动力价格日益攀升的大背景,如此低的投资强度很难解决农村的实际问题,基层政府相关部门只能采取降低工程质量的方法来完成工作任务和指标要求。 2.3后期运营管理质量不理想 我国农村排水与污水处理基础设施的建设资金主要来源于国家和地方财政支持,而运营维护资金多以地方财政自筹为主[5]。许多地区在政府出资建设基础设施后,由于农村难以承担运行维护费用,导致很多农村地区出现“建得起、运行不起”的尴尬局面[6],污水处理设施逐渐被停用。考虑农村的经济发展水平,缺乏专业的运营管理队伍[7],管理水平总体偏低,再加上缺乏科学合理的管护机制,导致农村污水设施不能很好的发挥其效能。同时,目前涉及农村污水治理的行政机构分散,且职能交叉现象严重,造成监管职责不明确,监管难度增大。如杭州的“百村示范、千村整治”工程由农村农业部门牵头、“1250”工程由生态环境局牵头、“百万农户生活污水净化沼气工程”则由能源办负责[6]。 3发展建议 3.1强化因地制宜和顶层设计,保障规划科学合理 统筹规划,征集并协调各方意见。规划前,要根据农村的人居环境条件,将农村污水处理项目化整为零,在综合考虑生态保护、环境治理、资源利用、乡村振兴、区域发展的基础上,统筹考虑农村总体布局、供排水系统建设和农村厕所改造等,合理规划建设改造方案。同时,在制定农村污水治理规划时,要组织多个主体的共同参与规划编制工作,政府、村民和企业共同协商,充分采集当地农村居民和各个主体的意见。加强专家帮扶指导,以县为单位统一规划。通过专家的调研指导,摸清地方农村生活污水处理现状与问题,科学确定收集和处理方式,以县为单位编制科学合理、因地制宜的规划方案,实现统一规划、统一建设、统一管理,弥补各地在农村生活污水治理项目布局、技术选取及治理衔接性等方面的不足。完善修复现有污水收集系统。以充分利用现有管网为原则,综合考虑排水体制和管网布局合理性、管网建设匹配度、运行管护规范化、经济可承受能力等,判断是否需要改造。对管网不足、错接、混接、漏接的,完善污水收集系统建设,提高污水收集率;对雨水混入管网造成进水浓度长期较低的,开展雨污分流改造;对管网老旧、破损、堵塞的,开展管网修复。 3.2强化投入和激励机制,保障资金来源和管理 完善政府资金投入机制。在综合考虑各项资金投入的前提下,完善本级配套资金,制定具体的奖补办法,加快资金拨付进度。例如,可以有效整合涉及农业农村、人居环境整治、美丽乡村建设等项目资金,针对农村生活污水治理建立专项基金,完善“中央补贴、地方筹资、有偿使用”的政府资金投入机制,建立资金保障体系。多渠道筹集社会资本。针对作为社会资本的企业能力不足以及面对农村污水治理项目动力不强的问题,强化社会资本投入激励机制,可以通过农村“污水治理”的示范工程,给予相关企业资金及政策等方面的支持,或通过区域项目的捆绑,将农村建设中公路、厕改及后续管理等多个项目打包,形成有收益的复合项目,来吸引企业的进入。另外,通过部分环保组织捐建、公益基金投入、在外创业成功人士主动回报家乡等形式,充分吸引社会力量筹集资金。同时,可以引导有条件的地区将农村污水处理基础设施建设与特色产业、休闲农业、乡村旅游等有机结合,实现农村产业融合发展与人居环境整治互促互进[8]。细化资金分配与管理。根据不同地区的发展需求,细化不同区域、不同类型农村生活污水治理的目标和要求,对开展农村污水治理各环节所需要的资金进行科学核算,确保资金投入能够实现预期成效。在农村污水设施建设改造过程中可以积极尝试实践代建制,充分利用市场资金,细化资金的分配与管理,后期管护部分投放市场,营造企业产品、运作和提高研发效率的良性产业链。 3.3合理选择管理模式,完善相关机制 科学合理选择管理模式。选择管理模式要因地制宜,综合考虑多种因素,其中最重要的是经济因素。对于经济条件较好的地区,可采用以政府监管、社会参与服务的市场化运营模式,委托第三方公司来保障设施的专业化管理[9];对于经济条件不好的地区,可采用村民自主管理为主,政府协助管理的逐级管理模式或者财政出资村管理模式[10]。同时,为了既费时费力,又保证管理运维效果,可借助互联网的发展,尝试建立无人值守的污水处理运营体系和智能化监管平台[11]。建立完善相关机制。完善多元化全过程监管机制,加强对农村生活污水治理规划、建设、施工验收和后期运维管理等的全过程监管[12],建立一种以政府执法为主,农村居民、社会参与的多元化农村污水治理监管机制,实现全国农村生活污水治理项目在线评估、监管举报、问题咨询和即时反馈等功能;健全基础设施管护长效机制,政府从运营、管理、制度、监督等方面完善相关制度和管理办法,例如:设立管理奖项、村民适当付费机制、技术专人负责定期检查维修等;建立职责明确化的多部门合作机制,通过调整环保、财政、生态等配套政策和制定责任清单,确保政策衔接顺畅并明确各部门的任务与职责,加强各个部门之间的有效沟通联系,形成治理合力。 参考文献 [1]中华人民共和国住房和城乡建设部.中国城乡建设统计年鉴(2019)[M].北京:中国统计出版社,2021. [2]于法稳,于婷.农村生活污水治理模式及对策研究[J].重庆社会科学,2019(3):6-17,2. [3]孙美玲,魏维利,刘春梅,等.中部地区农村生活污水治理现状分析[J].现代化工,2020,40(9):4-7. [4]解彪.陕北地区小城镇污水处理工艺及资源化利用研究[D].西安:西安建筑科技大学,2017. [5]刘俊新.因地制宜构建适宜的农村污水治理体系[J].给水排水,2017,53(6):1-3. [6]司国良,周广礼,胡啸,等.村镇污水处理设施运营管理对策的探讨[J].中国人口资源与环境,2014,24(S2):240-242. [7]梁光源.污水处理需破几层冰[J].环境,2016(7):16-19. [8]国家发展改革委宏观院和农经司课题组.推进我国农村一二三产业融合发展问题研究[J].经济研究参考,2016(4):3-28. [9]孔德,张晓岚.农村污水处理运行模式的国际经验及对我国的启示[J].环境保护,2019,47(19):61-64. [10]王洪臣.探索农村污水治理的中国之路———浅议农村污水治理设施的规划、建设与管理[J].给水排水,2018,54(5):1-3. [11]周荣忠.农村污水处理设施运营管理现状及思考[J].资源节约与环保,2020(12):109-110,112. [12]贾小梅,于奇,王文懿,等.关于“十四五”农村生活污水治理的思考[J].农业资源与环境学报,2020,37(5):623-626. 作者:郭芳 陈永 王国田 张文慧 单位:亚太建设科技信息研究院有限公司

高校钢琴教学篇1 进行钢琴演奏时，表演者的呼吸节奏为演奏状态提供了保证，同时还奠定了演奏效果的基础，此外，表演者对作品内涵的了解情况也可以通过呼吸节奏体现出来。所以，高校钢琴教师在课堂教学过程中，不仅要教授学生们专业的钢琴知识以及演奏技巧，还应当引导学生更好的掌握演奏的呼吸规律，从而促进学生演奏成效的全方位增强。 一、情感变化下的呼吸形态 优秀的钢琴作品都蕴含着充沛的感情，钢琴表演者在进行演奏过程中，对音乐情感的理解和掌握程度是存在一定差异的，所以情感表达出现了较大的不同，进行钢琴演奏时，自身的情绪状态会随着音乐内涵的转换出现一定的变化，因此，演奏者要掌握好演奏的呼吸规律，确保自己的呼吸节奏符合作品内容，同时情感表达也要准确贴合音乐作品的真情实感，进而为观众呈现出一场视听盛宴。进行高校钢琴教学时，教师不仅要教学生们专业的钢琴演奏技巧，同时还应当积极帮助学生调整演奏呼吸节奏。在开展钢琴教学过程中，一旦学生在演奏中出现呼吸过快的问题，亦或发生心里紧张、情绪不在状态等现象，都有可能会造成呼吸中断的问题，这会在很大程度上影响演奏的流畅感，大幅降低钢琴演奏的成效。以演奏作品为例，演奏者应该深入理解作品中包含的丰富感情，除此之外，还应当深刻认识到对钢琴作品来说演奏的呼吸节奏是非常重要的，要全面掌握好演奏速度，同时将演奏力度控制在最佳范围，完美呈现出作品的真情实感。 二、生理心理下的调整呼吸 对音乐作品演奏中的节奏来说，其会受到演奏者的心理状态以及生理变化的影响，以生理特征呼吸为例，学生在进行钢琴演奏是要确保呼吸处于平稳的状态，还要准确把握呼吸的规律。有些学生在身体乏累的状态下，无法调整自己的呼吸规律，结果造成大脑缺氧的现象，思维出现中断，在演奏过程中往往会发生注意力不集中的问题，不仅呼吸速度较快，还很容易出现弹奏错误、手指发僵的状况，上述情况都会在很大程度上削弱学生的自信。所以，高校钢琴教师一定要积极正确引导学生，让学生再次建立起强大的自信心，有效解决心理紧张的问题，在进行演奏时，合理协调演奏呼吸、动作之间的关系，使演奏时的呼吸以及情绪都保持住最好的效果，与此同时，充分运用呼吸技巧，为钢琴演奏的成功发挥重要的作用。 三、长短句划分和呼吸调整 从本质上而言，音乐表达就是语言表达的一种形式，而语言表达又分为呼吸、长短句，在演奏钢琴作品过程中，演奏者除了要深刻理解音乐的内涵之外，还应当正确划分作品的乐句，使乐曲呈现出明晰的主次关系，促进长短句之间的协调与结合，从而共同构成完美的作品。准确划分乐曲的长短句，演奏者保持呼吸的正常协调，促使乐句的衔接更加顺畅，为演奏过程的顺利进行提供保障，注意要避免单纯机械的演奏。一般情况下，学生在演奏乐曲短句时，要注意将呼吸的节奏调快，反之在演奏长句过程中，需要减缓呼吸的节奏，当进行长短句的衔接时，演奏者要注意正确调节自己的呼吸频率。除此之外，进行演奏时，还要将作品内蕴含的丰富情感准确的呈现到观众面前，正确把握演奏的呼吸规律，表达音乐的真情实感。 四、演奏钢琴作品中的呼吸 （一）演奏者的心理情绪要平稳 进行钢琴演奏时，如果表演者的心理情况不稳定，亦或是情绪出现剧烈起伏，这些会使演奏者开始紧张，发生呼吸急促等不良问题，这些生理状态会降低演奏效果。呼吸情况会对人们的情绪形成较大的影响，钢琴演奏也不例外，所以，高校钢琴教师在进行课堂教学时，要引导学生尽快掌握演奏的呼吸规律，这样学生在进行钢琴演奏时就可以将自己的心理情绪调节到最佳状态，从而使钢琴演奏更加自然流畅，顺利的演奏也会促进演奏者情绪的稳定，二者相互影响，进而形成良性循环，在这种情况下，学生会始终保持最佳的演奏状态，为演奏效果的大幅提升奠定坚实的基础。 （二）将作品内涵更好的呈现出来 将演奏技巧、音乐情感、演奏音色等诸多因素有机的结合起来，协调合作才能将钢琴作品的内容完整的呈现出来，演奏者在进行演奏时，只有更好的把握演奏的呼吸规律，才可以把曲目中的丰富情感都表现在观众面前。目前，部分高校教师在进行钢琴教学时，十分偏重培养学生的演奏技巧，却不重视呼吸规律对演奏效果的重要影响，导致学生在实际操作中无法将音乐作品蕴含的真情实感完整的呈现出来，演奏效果大幅下降。为了引导学生更好的把握演奏的呼吸规律，高校教师要注意培养学生对演奏风格的判断能力，进而在进行演奏过程中，可以以演奏风格为依据对呼吸规律进行全面掌握，进而在实际演奏过程中将作品完美的表达出来。 （三）加强音乐形象的塑造 钢琴演奏者要对作曲家创作音乐时的情感变化进行深层次分析并掌握，同时透彻探寻作曲家的内心情感，此外，演奏者还应当在自己演奏特点的基础上将钢琴曲目开展二次创作，促进钢琴作品与演奏者的实际特点更加贴合协调，提升音乐形象塑造的效果，为观众呈现出完美的视觉体验和听觉享受。在塑造音乐形象的过程里，其中演奏呼吸占据十分重要的地位，演奏者要把握好演奏的呼吸规律，同时深入理解音乐作品的内涵，并在此基础上对作品进行二次创作，只有这样才可以更好的进行音乐表达，从而为演奏者全面把握音乐旋律奠定坚实的基础，在很大程度上提升音乐形象的塑造效果。 五、提升演奏中的呼吸技巧 （一）生理方面的呼吸协调 在进行钢琴演奏时，大部分学生会出现紧张的情况，例如呼吸过快以及肌肉僵直等，这些现象会在很大程度上不利于钢琴演奏的完美完成。高校学生会出现这些情况，究其原因在于没有办法调节好自身演奏的呼吸节奏，此外还有一个原因是演奏缺乏自信心。为了更好的改善上述问题，高校钢琴教师可以从以下方面入手：第一，教师在教学过程中要向学生教授呼吸规律，并开展有针对性的呼吸训练，提升学生在进行钢琴演奏时对呼吸规律的掌握程度，与此同时，充分利用演奏的呼吸规律对学生的心理状态进行调节，促进学生演奏成效的大幅增强。第二，高校钢琴教师要积极培养学生树立强大的自信，在课堂教学中给予学生足够的肯定和鼓励，增强学生的自信心，只有把握好演奏的呼吸规律，学生在实际演奏时就可以将自己的呼吸节奏调整到最佳状态，同时平稳心理情绪，这样可以提升钢琴演奏的流畅性，使钢琴演奏更加成功。第三，进行钢琴演奏时，表演者的状态会影响其演奏过程中的呼吸节奏，所以，大部分学生在实际钢琴演奏中，往往发生缺氧和呼吸加快的问题，这些都会对学生在进行钢琴演奏时的状态带来负面影响。因此，高校钢琴教师在进行课堂教学时，一定要注意帮助学生掌握好协调演奏动作和呼吸节奏的方法，同时大力开展相应的训练，使学生可以轻松面对演奏过程中的缺氧问题，有效改善实际演奏时遇到的缺氧以及呼吸加快的状况。高校学生进行钢琴演奏时，要合理调节自身的呼吸节奏，确保演奏过程中可以获得充足的氧气供应，大幅提升演奏的力量感，为演奏的完美效果提供保障。 （二）表现作品的呼吸协调 为了促进钢琴演奏效果提升，演奏者应当深入理解音乐作品中含有的丰富情感，并在基础上合理调整演奏过程中的呼吸节奏。钢琴表演者在正式进行演奏之前，必须要深层次挖掘作品乐句和呼吸节奏之间的关联之处。在钢琴作品中，乐句是作为基础单位存在的，大量的语句共同构成了一部完整的音乐作品。如果演奏者想要将钢琴作品中的真情实感呈现出来，就一定要深入理解乐句，同时以这些乐句的差异为依据选取对应的方法进行呈现。钢琴曲目中的部分乐句是连奏的，但还存在非通过连线进行标示的乐句，例如断、连以及跳音等，所以，如果要想更好的表现这些乐句，演奏者要进一步深化对乐句的理解程度，结合自己的乐感准确划分乐句的演奏形式。表达这些情感的过程同样具有非常丰富的层次，音乐作品的不同造成作品之间的内涵出现了较大的差异，而钢琴作品的内涵也是各不相同的，若是钢琴表演者要想使演奏的效果进一步提高，就应当在乐句、乐段的基础上深层次探析音乐作品中的诸多因素，具体包括乐句作品风格以及作品情感等，之后再以自己的演奏特点为依据开展二次创作，进而使自身的演奏呼吸节奏进一步贴近钢琴作品的内涵，得以将作品中蕴含的情感以最完美的姿态呈现在听众面前，为观众奉献一场听觉盛宴。 （三）情感变化的呼吸协调 对钢琴作品而言，其中含有的情感内涵是十分丰沛的，钢琴表演者如果要完美表达出作品的真情实感，需要开展二次创作，结合自身的特点重新演绎钢琴作品，在实际进行钢琴演奏时，不仅仅是现场的听众，演奏者的心理情绪也会随着自身的作品表现而发生变化。但对演奏者来说，其若是可以充分合理的运用这种心理情绪的变化，使其和演奏的呼吸规律之间实现有机融合，这样会为演奏者的心理情感和作品情感内涵的统一提供有利条件，还促进了钢琴演奏效果的快速提升，除此之外，还为作品情感的传递奠定了坚实的基础，使观众可以有到绝佳的视听感受。所以，高校钢琴教师在进行课堂教学时，要积极引导学生更好的掌握演奏的呼吸规律，帮助学生在进行演奏时能够合理的调节呼吸节奏，尽一切努力将演奏者的内心情感和呼吸实现完美统一。 （四）乐句划分的呼吸协调 众所周知，好的音乐作品中既应含有多层次的情感内涵，同时也有具有丰富的内容形式。演奏者如果要提升钢琴演奏的表现效果，在正式开始演奏之前，就应当做好必备的准备工作，进一步分析音乐曲目的创作背景和作曲者的内心理念，同时还要深入研究音乐作品所包含的具体内容，之后要严格以乐谱为依据，对乐句、乐段进行合理划分。钢琴演奏者一定要紧密结合钢琴作品的独有特征，并以乐句为基础对自身演奏过程中的呼吸节奏进行调整，由演奏者自身的呼吸节奏来带动起情绪变化，从而将作品内涵完美的表达出来，发挥积极的作用。现阶段，在实际进行高校钢琴教学时，很多学生往往会出现以自然乐句为气口的现象，或者存在随意呼吸的问题，上述现象不可避免的会导致钢琴演奏的表现效果大幅下降。因此，钢琴教师必须要培养高校学生完美融合乐句与呼吸节奏的能力，同时有针对性的加强培训锻炼，让学生在进行演奏过程中可以根据乐句的转换对演奏的呼吸节奏进行更好的调节，进而以更加完美的演绎将作品的具体内容和真情实感展示出来，最终为观众打造最佳的视听享受。 六、结语 综上所述，钢琴演奏是音乐活动之一，具有很强的综合性，要求演奏者要具备超强的演奏技巧、稳定的演奏呼吸，同时还要有足够的自信心和心理承受能力。然而，现如今高校钢琴教师在进行教学时，由于受到一些因素的制约无法大力培养和训练学生的演奏呼吸，这些情况在很大程度上影响了学生演奏能力的有效提高。所以，高校教师在钢琴教学中应重视引导学生更好的把握演奏的呼吸规律，促进高校学生演奏水平的快速提升，从而更好的表现钢琴作品的情感内涵，使听众有一个完美的听觉体验。 作者:吕烁 单位:浙江音乐学院 高校钢琴教学篇2 音乐能够跨越种族与国界，并在跨越时空的过程中实现永恒，因为音乐是一种通过声音巧妙组合的方法抒发情感，触动人的精神以及灵魂的艺术。优秀的音乐作品既有对生活的展现，又有对高于生活的内在情感的表达，能够给听者以愉悦的感受，促进其思想与精神升华[1]。在钢琴教学当中培养学生良好的音乐表现力，实际上就是要鼓励学生在熟练运用演奏技巧的同时深入品味作品的情感，并把自己的感受与理解融入其中，深化对音乐的认知，促进学生音乐综合素质的培养。钢琴教师应该对钢琴教学进行拓展，明确学生音乐表现力培养的价值与目标，并在此基础之上设计教学活动，保证培养效果。 一、音乐表现力的内涵 钢琴艺术是拥有独特魅力，同时又具备深层内涵的艺术，兼具技术性以及情感性。在钢琴音乐的发展过程中，演奏技术也在不断发展和完善，不过钢琴音乐的魅力并不只是体现在通过演奏技巧所带来的听觉享受层面，还体现在借助音乐作品包含的思想情感内涵，让人在心灵、精神、思想等层面受到感染和启发，这就涉及到了音乐表现力的内容。音乐表现力也是音乐美学当中的一个关键概念，指的是利用乐器的音质音色控制乐曲节奏的起伏变化，来展现作品的风格类型与抒发特定的思想情感。弹奏钢琴音乐不能够只是单纯地强调音乐旋律，而是要把创作者在作品当中融入的思想与情感转化成音符表达出来。富有音乐表现力的钢琴音乐才能够真正给人以触动，并带给人美的享受。不同的人有着不同的音乐理解与素养，对音乐的认知也有很大的差别，因此常常会在体会相同作品的过程当中收获不同的感悟，而激起听众内心情感与感悟，便是音乐表现力的体现。 二、音乐表现力的基本要素 培养音乐表现力是当前高校在钢琴教学改革过程中高度关注的内容，为了确保实际的培养效果，应该从内在规律的角度进行分析，了解音乐表现力的基本要素，以便在实际培养当中对症下药。首先，音乐特性是音乐表现力的关键。音乐特性包含音乐内容、形象、情绪等，体现出作品局部或是整体的风格。在音乐表现力的提高方面，把握音乐特性是关键，因为特性决定了要使用的演奏技巧以及表演情绪。比方说在演奏抒情类的钢琴作品时，就应该用优美如歌的旋律来传递情感，并在演奏过程中呈现出动人安宁的风格，体现出作品的美感。其次，音乐欣赏与分析是音乐表现力的核心。良好的音乐表现力能够推动学生综合素质的培养，但是想要真正意义上提高学生的音乐表现水平，必须先从增强学生的欣赏以及分析能力着手，让学生在面对钢琴演奏时不会盲目练习，而是基于作品意境与风格进行充分领悟，学会灵活处理钢琴演奏当中的各个难点，最终实现演奏技巧和音乐表现内容的统一[2]。 三、高校钢琴教学中学生音乐表现力培养的意义 音乐表现力是在呈现音乐的过程中所体现出来的感染力，对于乐器演奏来说，演奏者只有不断发散思维，深化对作品的理解，巧妙融入演奏技巧，才能够让演奏情感更具张力，并让听者在音乐演奏当中收获情感与心灵的共鸣。所以在如今的高校钢琴教学中，教师为了提高学生的钢琴学习效果，促进学生综合音乐素质的培养，应该把培养学生的表现力作为重中之重。一方面，培养学生的音乐表现力可以促进学生对钢琴音乐的深度理解。音乐作品之所以富有独特魅力，能够获得人们的喜爱，是因为其能够触动人们的心灵。对高校学生的音乐表现力进行培养，可以督促学生从深层次出发，进行音乐作品的研究，激励学生把自己的感受和作品本身融合起来，从而大大加深对音乐作品的理解，促使学生在实际学习过程中找到更适合自己的学习与演奏方式，促进音乐表现力和音乐素质的提升。另一方面，培养学生的音乐表现力可以建立学生自身的演奏风格，促进学生个性化发展。不同的学生在钢琴学习当中会有不同的表现，在理解相同的作品时，也常常会因为个人领悟不同而出现差别，这在很大程度上促进了音乐表现的多元化，也为学生建立个人独特的演奏风格打下了基础。教师应该积极增强学生的音乐表现力，鼓励学生融入自己的思考与理解，在形成个人风格的同时找到个性化发展方向。 四、高校钢琴教学中学生音乐表现力培养的方法 （一）夯实学习基础 扎实的基本功是高校学生顺利投入钢琴演奏，提高音乐表现效果的基础与前提条件。但是目前不少高校学生因为忽视基础技巧和知识的学习，导致基本功不扎实，因此影响到音乐表现。为了切实解决这样的问题，高校应该提高对学生基本功训练的重视程度，并为夯实学生的音乐表现力基础而开设有关于演奏技巧的基础课程。这样学生就能够在投入钢琴演奏实践的过程中，把不同的基本知识点和技巧连接起来，形成完善的理论体系以及技巧体系，有效培育学生的音乐素养。节奏是维持音乐形态的核心元素，增强学生的节奏掌控力是关键。假如学生在演奏过程中欠缺基本的节奏，会使得曲调不和谐，从而影响音乐表现力的提升。针对这样的情况，教师要抓好基础的节奏训练，积极开设双钢琴、四手联弹等合奏训练类课程，提高学生对节奏组合的掌握能力，培养学生良好的节奏感。到了能力进阶阶段，教师可以着重关注演奏训练的细腻性，帮助学生恰当调整演奏活动当中影响音乐表现力的音乐要素[3]。 （二）培养音乐感知 音乐感知，简单来说就是音乐敏感度，这是学生音乐表现力得以建立的基础所在。一些学生在音乐感知方面比较敏感，也有不少学生的音乐感知力不足，需要通过有效的训练提升持久性以及稳定性。学生只有深入感知音乐作品之后，才能够在情感融入以及演奏呈现过程中显现出应有的表现力。对此，高校钢琴教师要加强对学生音乐感知力的培养，并重点把握以下内容：一是增强聆听能力。学生在聆听钢琴音乐的过程中，要保持注意力集中的状态，真正做到用心感受，在认真聆听当中学会辨别和对比，分析钢琴音色和弹奏轻重的关系，以便在之后的弹奏手法运用当中进行恰当把控。二是培养立体听觉。钢琴演奏的表现力很强，能够同时弹奏不同声部，因此学生也应该拥有识别多声部的立体听觉素养。对此，教师可以精心选择复调作品，对学生开展横向听觉训练，培养学生的立体听觉，使学生学会在演奏当中提高声音的层次感，促进情感的多层次表达。三是增强感受能力。钢琴演奏的流派有很多，在风格与演奏方法上有很大的不同。教师应该增强学生对不同流派钢琴演奏的辨别能力，使得学生可以在这样的活动当中深度感知钢琴音乐的魅力与灵魂，为自主表现优秀的音乐作品打下基础。 （三）增进音乐理解 正确理解音乐作品可以让学生在投入钢琴演奏的过程中事半功倍，尤其是能够促使学生恰当表现音乐作品的风格以及情感内涵。教师应该在钢琴教学当中加强对学生的理解能力训练，提高训练的综合性与全面性，强化学生对音乐作品速度、结构、旋律、调性等多个要素的理解，从而让学生在演奏过程中拓展广度与深度。教师应该在实际教学当中让学生明确钢琴作品的各个基本要素，并在此基础之上设计自主理解的任务，鼓励学生在全面理解分析的基础之上高水平演奏作品[4]。例如，教师可以引导学生对《秋日的私语》进行充分理解和分析，在给学生讲述作曲者的生活经历及其所处的社会环境等内容的同时，还要鼓励学生自主理解多个音乐基础要素，然后把作品的内在情感融入其中，实现对作品的立体掌握，为之后的音乐演奏和音乐表现打好基础。 （四）提高应变能力 培养高校学生钢琴音乐表现力是钢琴教学的一项重要目标，该目标的达成影响着钢琴教学质量，也关系到学生实践素质与音乐素养的发展。钢琴教学具备鲜明的实践性需求，把钢琴演奏作为重中之重，这就给学生的实践能力提出了很高的要求，而且在演奏过程当中要避免舞台失误，以免影响到作品表现力。但是如今高校学生在音乐演奏过程中，因为缺少良好的应变能力，常常会出现演奏失误的情况。为了解决这样的问题，教师需要重点加强学生应变能力方面的培养，针对演奏中经常出现的失误和问题，做好针对性训练，同时鼓励学生调整好心理状态，使其在临场发挥中有更为理想的表现。教师可以在课堂上模拟真实的舞台演奏环境，或者是通过模拟演奏比赛的方法训练学生的应变能力，使得学生能够有效应对失误。另外，教师还要鼓励学生积极参与不同类别的钢琴演奏比赛，在更多的锻炼中，训练良好的演奏素质以及心理素质，并凭借随机应变的能力提升音乐表现力[5]。钢琴演奏具备较强的技术性，对演奏者提出了综合要求。高校学生在钢琴艺术学习当中，不仅要关注演奏技能的发展，还需要提高心理素质，融入深刻的思考与精神感悟，这样才能够在展现作品原有魅力的同时增强音乐表现力，让听众收获共鸣。高校钢琴教师应该综合分析影响学生音乐表现力培养的各个要素，同时根据学生的个体特征确定相应的培养方法，提升学生对钢琴音乐的把握能力。 作者:吕洋 单位:山西艺术职业学院 高校钢琴教学篇3 1.引言 钢琴音乐不仅可以陶冶情操与身心，还可以缓解精神压力、调节心态、丰富素养，因此高校在钢琴教学中应积极引导学生，不断提升学生的音乐素养，并培养良好的实践能力。此外，钢琴文化内涵与钢琴音乐发展是影响学生音乐素养的关键要素。高等教育主张促进人才全面发展，讲究学生德、智、体、美、劳均衡提升，学生既需要具备丰富成熟的专业知识体系，又要积极发展自身的兴趣爱好，培养良好综合素养。音乐不仅有利于培养人的思维与能力，还有助于塑造人的个性特征，所以钢琴教学作为音乐教育的重要模式，在培养学生素养方面发挥着不可替代的重要作用，特别是音乐素养。 2.高校钢琴教学现状分析 2.1缺乏对钢琴教学的重视 基础知识掌握得足够牢固，才能有效提高学生的专业能力。作为素质教育的重要组成部分，钢琴教育也需要得到相应的重视。然而一些高校依旧认为学习专业课程是学生的主要任务，缺乏对于钢琴教学的重视，甚至许多高校钢琴教学依旧保持在初始教学状态，并未构建明确的教学理念从而指导钢琴教学，使得学生的大部分精力倾向于专业课程学习，而忽视了钢琴学习的重要性。 2.2理论与实践相脱节 高校钢琴教学非常注重培养学生的演奏能力，但在教学过程中，教师通常只详细阐述钢琴理论知识，并未融合实践操作进行练习，这种传统的教学模式无法有效提升学生的音乐素养。尽管教师讲解时会强调乐理知识及重难点，还会阐释相关弹奏方式，却依旧无法很好地帮助学生有效理解如何进行实践练习。 2.3即兴演奏能力有待提升 钢琴教学的目标是让学生学习课程要求的钢琴曲目，并在此基础上熟练掌握音乐演奏能力，培养良好的音乐素养。但是传统的钢琴教学内容与方式容易导致学生的学习积极性下降，效率较低，创新和创造思维受到约束，根本无法提高钢琴演奏能力与音乐素养。 3学生音乐素养提升的必要性与重要性 3.1必要性分析 在高校音乐教学中，钢琴教学占据着十分重要的位置，学习难度也相对较大，这就对学生提出了要求。目前在高校钢琴教学过程中，学生不仅要熟练掌握相关指法，还要充分了解钢琴演奏技巧，基于理论知识体系的指导，深入理解乐谱，详细分析乐谱相关知识。如此一来，学生的音乐鉴赏能力与乐谱理解能力才会得到显著提高。音乐素养与音乐鉴赏能力、乐谱分析能力息息相关，其可在很大程度上影响音乐素养的形成，促使学生在钢琴演奏时充分发挥卓越的潜能，淋漓尽致地呈现技巧，同时还会流露出丰富的情感。因此，在高校钢琴教学中提高学生的音乐素养具有明显的必要性，并且也是新形势下音乐教育创新改革的必然需求。 3.2重要性分析 在社会快速发展的推动下，各行业对于人才的要求不断提高，技能单一的人才早已无法适应目前的发展需求，社会更需要复合型人才，即同时具备专项技能与良好综合素养的全面人才。而在钢琴教学中，注重培养学生的艺术气质与审美能力，对于学生全面综合发展具有非常重要的现实意义。钢琴演奏具备性能优越、音域宽广等特性，所以在音乐教育中备受青睐。其一，钢琴教学不仅可以推动审美素质教育的长远发展，还可以提高学生的文化素养与鉴赏能力。钢琴演奏学习的过程能够在一定程度上锻炼学生的视、听觉能力。此外，在学生弹奏钢琴时，会通过音符的跳动深层感受领悟到音乐作品及其情感的美妙，欣赏水平也会得到显著提升。在此基础上，学生对于美的理解与表达将会更加深入。其二，在钢琴学习的过程中，学生的观察能力也会得到明显强化。学生可以从中发现生活的美好，个人修养与素质都会明显提高。此外，钢琴学习还能为学生缓解学习压力，保持良好心态，从而促进学生的健康成长。 4高校钢琴教学中学生音乐素养的提升策略 4.1陶冶情操 作为音乐的重要组成部分，钢琴与语言相同，异曲同工，都容易受到外界环境的影响，而良好的教学环境可以让学生全身心投入课堂，钢琴教学也不例外。学生身处浓郁丰富的音乐氛围时，势必会受到感染与熏陶，身心也会得到放松，从而全身心地与音乐相融合，音乐素养也会随之显著提升。高校钢琴教师应注重为学生创造良好的课堂氛围，以激发学生的学习积极性与主动性，为学生全身心投入钢琴学习提供强有力的基础。而且，在和谐轻松的课堂教学氛围中，教师在开展多元化教学活动时学生的参与积极性可以得到充分调动。由此可知，良好、稳定的环境氛围对于钢琴教学工作的顺利开展十分关键。同时，教师还可以引进著名音乐家的作品，指导学生鉴赏，让学生沉浸音乐世界，真正进入钢琴学习的氛围中，为后续钢琴教学工作的开展以及学生音乐素养的培养奠定坚实基础。比如教师在课堂教学开始前，可以为学生播放《命运交响曲》，让学生跟着音乐节奏感受其中蕴藏的饱满情绪，引导学生深层体会音乐家的情感，产生共鸣，在潜移默化下促使学生掌握钢琴作品演奏技巧。 4.2培养乐感 良好的钢琴训练行为习惯，可有效提升钢琴弹奏水平。这就需要教师以科学合理、严谨的训练，督促学生，帮助学生正确浏览和理解乐谱。此外，教师还需要重视培养学生的乐感，在学生掌握相关技能后，掌握自主提升乐感的能力。教师需不断强化钢琴技能训练难度，在学生熟练掌握高难度弹奏技巧的同时，强化学生的音乐节奏感与流畅感。在此基础上，教师还应根据钢琴曲目的特性适当引导学生演奏，帮助学生深刻体会音乐的真正魅力。 4.3提高审美能力 培养学生音乐素养是钢琴教学的主要任务之一，教师需加强重视。音乐素养涉及范围广泛，感悟能力、掌握能力、鉴赏能力等都属于此范畴。钢琴教学应针对性强化培养学生的音乐素养，重视提高学生对美的鉴赏辨别能力，培养学生的音乐敏感性，提升学生的审美意识与能力。在钢琴教学中，教师还需有意识地培养学生的审美能力，根据实际教学情况，引入生活情境，促使学生深刻感悟作品的情绪和情感，指导学生在音符与旋律的基础上领悟作品蕴含的意境美。另外，教师在指导学生鉴赏各种风格的钢琴作品时，应做到以学生为本，让学生全面发挥想象力与创造力。为学生详细阐述音乐家的创作风格、个人背景、创作背景等，引导学生深切体会作品含义，从而为提升学生的审美能力奠定基础。比如在开展《蓝色多瑙河》教学时，教师可让学生先欣赏曲子，再介绍创作背景，以帮助学生全方位深刻理解作品。在学生欣赏的过程中，教师还可以引导学生与生活实际相联系，发挥想象力与创造力，回忆生活和影视作品中河水的样子，特别是阳光下波光粼粼、广袤无垠的画面，帮助学生深层体会作品的意境美，以及蕴藏的充沛情感，有效提升学生的审美鉴赏能力。 4.4提升即兴演奏能力 手指能力即钢琴演奏时手指的独立活动能力，与音符弹奏的流畅性、均匀性、清透性息息相关。教师在钢琴教学中应重视训练学生的手指能力，可以通过练习滚硬币，强化手指的灵活性。还可以集中力量在指尖上，按压桌面或墙壁，以强化手指力量。可利用皮筋捆绑食指、中指、无名指、小拇指，在钢琴训练时解开，强化手指的独立性。同时，教师还需要采取措施提高学生的即兴演奏能力，让学生充分认识情绪、速度、效果有机结合的重要性。情绪，即学生即兴演奏时的情感需始终贯穿整个钢琴曲目，以实现个人情绪与作品情感的高度融合。速度，即学生反应需要快速精准，适度掌握练习时间，掌控好即兴演奏的节奏。效果，即即兴演奏所期望呈现的水平，不仅明确指出学生在演奏时要情感丰富、情绪饱满，还要求学生呈现出自身的独特风格与演奏水平。只有具备扎实熟练的和声与乐理基础，才能实现三者的充分结合，从而成为优秀的演奏者 4.5培养创造性思维 钢琴教学具有显著的实践性，教师在教学中需要切实结合理论知识与实践经验，为学生提供更多自我展示与锻炼的平台，基于实践演奏提高学生的自信心，激发学生的积极性。教师可以在讲授理论知识之后进行示范性演奏，以此可促使学生熟练掌握演奏的盲点与误区，还可帮助学生纠正演奏时的缺陷与不足，使学生的独立演奏水平有效提升。在钢琴教学中，教师还可以让学生积极配合演奏，不仅可以丰富学生演奏过程中的心理感悟与体验，还可以强化学生的心理素养，调动学生的学习兴趣。此外，教师在指导学生演奏时，不但要让学生熟悉演奏曲目及其结构，而且要让学生精准掌控曲目蕴含的丰富情感，充分发挥自身想象力与创造力，实现个人情感与演奏的深层融合，并与曲目产生情感共鸣，走进观众内心，打动观众。教师在教学过程中要有意识地培养学生的创造性发散思维，既能帮助学生脱离对于音乐曲目的单纯复制性弹奏，形成特立独行的弹奏风格，又能在很大程度上提升学生的音乐素养。 4.6培养良好的人文素养 在高校钢琴教学过程中，教师要注重向学生传授演奏技巧、提升演奏能力。很多教师都会忽略音乐素养的重要性，但实际提高学生音乐素养的关键在于钢琴教师。因此高校在选聘钢琴教师时应高度严格，同时关注教师的弹奏技巧技能与道德品行、人文素养。教师在教学过程中应做到以学生为本，根据理论知识与实践经验，向学生传授钢琴弹奏技巧技能，此外，还应在授课时向学生传授正确的价值观与积极向上的人生态度，在提升学生演奏技能的基础上，培养学生良好的音乐素养。 5结语 目前，高校钢琴教学的现状并不乐观，仍旧存在问题与缺陷，在很大程度上影响了学生音乐素养的培养与提升。为了有效弥补这些不足，提高学生的音乐素养，各大高校积极采取了多元化可行性策略。为了提高钢琴演奏教学的整体水平与效率，需要营造良好的音乐环境氛围，陶冶学生情操。改变注重理论化的教学方式，以理论与实践相结合的方式培养学生的创造性思维，促使学生的理论知识与演奏技能同时得以提升。同时，还需要切实提高学生的审美能力与即兴演奏能力，从真正意义上实现学生音乐素养的全面提升。 参考文献： [1]赵喆.高校钢琴演奏教学中如何提升学生音乐表现力[J].戏剧之家，2019（24）：188. [2]胡莹.高校钢琴教育中如何提高学生的音乐素养[J].求知导刊，2017（6）：103-104. [3]李春晓.高校钢琴教育中提高学生音乐素养的有效途径分析[J].艺术评鉴，2016（15）：151-153. [4]武丽娟.高校钢琴音乐教育中提高学生音乐素养的策略探讨[J].北方音乐，2020（7）：178-179. [5]朱晶婧.高校钢琴教育中提高学生音乐素养的策略[J].北方音乐，2020（6）：103-104. 作者:任瑞 单位:宝鸡职业技术学院

互联网金融下商业银行的发展篇1 一、互联网金融时代商业银行财务管理改革的重要性 （一）适应时代发展的需求 在互联网金融快速发展的当下，商业银行的财务管理工作不进则退，而最终面临被时代淘汰的危险。传统的管理模式已经不能适应现代高速高质量发展的需求，由此引发的一系列管理问题也亟待解决。因此，商业银行决策者和财务管理者要转变意识，贯彻新发展理念，赶上时代进步的步伐。 （二）防范财务风险，提升商业银行竞争力的需求 互联网金融的数据信息化优势能够有效帮助商业银行整合资源，构建坚强有力的管理结构，从而实现高效管理。大数据平台的信息分析能力使商业银行能够做好风险预警及成本控制工作，从而合理规避不利因素，提升商业银行的整体竞争力。 二、互联网金融时代商业银行财务管理改革中存在的问题 （一）财务管理理念落后 时代迅速发展，对于财务管理理念的要求更加严格，然而我国部分商业银行并未落实好先进的管理理念任务要求。由于新形势下缺乏创新型理念，缺乏专业性人才，不能认清当今的发展形势，制约了财务管理的发展进程。最普遍的现象是财务人员不能够根据先进的财务管理理念做出及时的应对，例如杠杆效应、成本预算、风险调控等多种问题的出现，无法做出合理的解释，从而影响正常的工作，影响工作业绩和指标，导致效率低下。这样不仅影响银行整体的发展，也使实际情况与战略决策相背离，长此以往会忽视发展的推动力，制约财务管理整体水平的提高。 （二）财务管理系统相对落后 新时代下，信息化是互联网金融的关键要素。信息化管理的合理应用将在一定程度上推动商业银行财务管理能力以及管理质量的提升。然而，由于我国银行行业信息技术发展相对滞后，同时缺乏兼具经济素养和信息技术能力的高质量人才，商业银行财务管理现代化发展缓慢。没有先进性、系统性平台的支撑，财务管理工作尤其是金融信贷业务复杂繁琐的审批过程很难实现高效运作，同时风险控制相关参考数据的科学性和准确性也难以保障，从而制约商业银行的高质量发展。 （三）未建立健全财务管理相关体制机制 科学合理的制度是商业银行财务管理工作的骨架，支撑着各个环节的运行。在互联网金融发展欣欣向荣的当下，商业银行纷纷加大了其理财产品、融资项目等业务的创新力度，服务水平有了很大的提升，业务量增长率大幅攀升。但令人担忧的是，商业银行相应的管理制度却没有进行同步更新、完善，且缺乏相关的风险管控制度。日常财务工作中存在许多操作不规范的现象，成本核算方式、管理操作系统亟待优化升级。这些管理工作中存在的漏洞都会给商业银行的资金安全埋下隐患，使财务管理形同虚设，互联网也并未发挥其应用价值。 （四）财务管理人员专业素质欠缺 财务管理人员中出现的问题主要体现在以下两个方面：第一，管理人员数量与业务的增长量未成正比。当前商业银行财务管理部门中出现人员配备不齐全的情况，从而只能让部分高层管理者兼任财务管理工作，因而难免有顾及不到的地方，难以形成常态化管理。第二，财务管理人员缺乏专业素质。兼职担任是其中一个方面。另一方面，由于缺乏培训，员工的专业技能并没有与时俱进，而传统的工作技能已经不能适应互联网金融时代的要求，因此制约了商业银行财务管理工作的发展。同时，财务管理人员主动求变、自我革新的意识不高、对财务管理制度的完善不重视等也是导致其能力欠缺的一个重要原因。 三、互联网金融时代商业银行财务管理的改革措施 （一）全面进行财务成本管理，实现降本增效的目的 全面财务管理是提升商业银行财务管理水平最佳的方式，具体还需要在工作中落实好财务管理理念，规划财务管理工作内容。其中有几点必不可少的要求：第一，及时做好风险预控，根据预判来了解财务管理进行的步骤，把风险调控当作管理的重要环节，有效制定方案，减少成本损失；第二，进行银行内部人员的财务管理理念培养，从整体上控制理念的树立，自上而下养成自主管理思维，将财务成本分析最佳化；第三，减少经营过程中的损失，需要在经营的过程中进行规避风险处理，不断改革和优化财务管理的日常体制要求，重视发展阶段，将创新与客户的反馈相结合，从多角度进行成本预估，并根据预估结果排除多余的风险以及不利于发展的收益风险，提高经营业务质量。因此，根据这三方面要求，做好合理的资源配置，严格执行，做出正确的规划，有效监控财务管理过程的各种环节，才能够带来良好的发展前景。 （二）完善财务管理制度与运行机制，提升实际执行效果 需要建立新型的管理机制才能够确保当今形势下的财务管理符合发展的要求，对财务工作中的各种内容及时调整，根据指标进行量化考核。在商业银行中，为了充分有效地利用好各种资源，就必须结合先进的管理理念，具有创新意识，并结合当前互联网技术的快速进步，将原有的业务与新型业务相结合。在具体的管理中，落实好每一个要求，利用这种手段，规范好管理的各个环节，建立新型的管理机制，严格管控各种现象。只有将业务成本进行转化，实现考核的要求，控制成本，有效提升经营效益，才能够确保质量整体提升。其次，商业银行应制定专门的人才培养计划，重视高质量财务管理人才的引进，定期邀请业界相关领域优秀人才、专家学者等为员工进行业务知识及技能的培训，或是应用网络视频这些现代化科技手段进行授课，以此来增加员工的专业知识储备，提高其应对不同风险挑战的能力，从而能更好地执行优秀理念或是管理方法。例如，商业银行可采用学分制来记录员工的学习培训情况，建立相关制度，明确各个课程的学分值、合格标准及奖惩条件，同时建立起完善的学习评价机制，定期对员工进行考核，从而使员工发现自身工作过程中的优缺点并做出改变。 （三）增强自身的财务风险防范能力 首先，商业银行必须增强自身的收益能力，需要不断根据当前的业务形式进行创新，拓宽自身的收入渠道，这样才能够确保利益来源多样化，将资源合理配置，对业务模式进行不断创新改革；构建完整的、系统性的金融产品体系，不仅利用传统的模式实现盈利，也需要实现自身盈利模式的转变。同时也可以打造电子商务盈利模式，通过互联网手机网络、微信等电子化服务平台来增强体验感，从而提升盈利能力。其次，增加资本，满足资本充分的宽裕程度。总体来说，提升银行资本的充足度是加强银行内部自我调整和提升整体发展的一种必不可少的因素。最后，提升资产质量水平。资产的质量水平需要根据多方面来评价信贷资产管理到后期检查环节，全面控制好资产的质量与稳定情况，才能够更好地与金融资产管理公司进行连接，通过多种渠道处理资本问题。（四）促进系统基础建设，提高管理信息化水平互联网金融时代最大的特点是数据的信息化。当前云计算、大数据等已经广泛应用到人类生活的各个领域，并且带来许多便利以及高质量的发展。这些技术都可以应用到商业银行财务管理领域，从而实现商业银行竞争力的提升。然而，商业银行由于历史因素及自身数据量大的制约，要实现信息化转型需要经历一个相对漫长的过程。首先，商业银行要建立起完善的信息管理系统，以实现信息的分流、归类、整理，从而更好更快地处理工作流程。这就要求商业银行的管理层要认识到财务管理信息化的重要性，同时还要重视兼具财务管理素质和信息技术能力的高质量人才的引进，不断助力系统的建设及优化，为商业银行整体的信息化打下坚实基础。其次，商业银行要引入大数据平台并学会通过大数据平台分析市场现状及未来发展趋势，对比自身的经营状况，为商业银行调整发展策略提供可行性参考。 四、结语 综上所述，互联网金融时代下市场形势更加复杂，不确定因素增多，商业银行要想实现稳定发展，必须做出改变。作为商业银行的领导者，高层管理人员首先要更新自身管理观念，促进制度变革，以适应高质量发展的需求。同时，商业银行要建立健全相关体制机制，规范财务管理相关操作，为科学管理理念的落实生效保驾护航。最后，在互联网时代下实现商业银行的高质量发展需要将信息化理念引入财务管理之中，做好风险预警和成本管理，从而助力商业银行在时代的大潮中站稳脚跟并实现又快又好发展。 作者:张晶华 互联网金融下商业银行的发展篇2 1引言 互联网金融，从字面意义上得知，是互联网与金融的融合体，是传统金融模式的升级和创新，通过利用先进的互联网技术实现资金的融通，是新兴的金融模式。在互联网技术不断升级发展的当下，传统金融与互联网技术的深层次结合，是金融行业发展的未来趋势。互联网金融所产生的影响是积极的，其凭借互联网技术，为投融资双方搭建了共享服务平台，保障了金融服务的质量，为企业的平衡和稳健发展起到了推动性作用，为我国经济建设作出了卓越贡献。 2我国互联网金融当前现状 现阶段，我国互联网金融进入了规范发展期，但是其在实际发展过程中会受到诸多因素的干扰，因此也存在着一些问题，这些问题会无形中损害投资者的利益，同时对于整个金融体系的稳定性也造成了一定的影响。在国家专项政治措施推行的过程中，风险发生的概率也在不断降低，而风险案件也随之减少。伴随着监管法规制度的不断颁布施行，互联网金融行业越来越趋向于规范化，虽然尚有一些问题存在，但是整体发展从快速发展阶段转向了规范化发展阶段。 3互联网金融发展过程中存在的问题 3.1监管体系不完善 互联网金融是时代发展的必然产物，而伴随着互联网金融模式的不断深入发展，其对我国经济发展的影响程度也在不断加深，此种情况也引起了相关部门的高度重视，但是在实际监管中问题仍然存在。究其原因有三点内容，即没有完善的监管体系，缺乏明确的监管主体；监管法律法规不完善；互联网金融信息存在安全隐患。以下针对三点内容进行简要说明：第一，缺乏明确的监管主体，互联网金融所涉及的范围大，行业交叉较为广泛和复杂，而参与者众多，监管主体呈现多元化的特点，没有明确的监管主体。第二，监管法律法规不完善，现阶段的法律法规是建立在传统金融模式基础上的，而关于互联网金融的相关立法尚且不够完善和具体。第三，互联网金融信息的安全隐患，由于监管主体的不明确以及立法的不完善，使得用户信息极易泄露，给不法分子创造了机会，用户信息的安全得不到保障；与此同时互联网金融操作人员的违规操作，也存在着金融信息的安全隐患。 3.2风险复杂 在互联网时代下，互联网为人们的生活和工作提供了诸多的便利，但风险也随之而来，由于互联网自身的开放性特征，用户的信息极易泄露。互联网金融是互联网技术与传统金融的融合，其推动了金融领域的发展，两者的有效融合，给用户带来前所未有的良好体验的同时，这个全新的金融产物风险变得更加复杂化和多样化。目前，用户的信息安全是互联网金融应该重点关注的，要不断强化对风险的规避和防范，提高风险的预警能力，因为互联网金融风险一旦大范围蔓延，对于整个金融体系将产生严重的影响。 3.3征信体系不健全 在国家金融业的发展中，构建完善的征信体系是非常重要的，金融机构凭借真实准确的个人和企业信息，才能决定是否发放贷款。而现阶段，伴随着我国互联网金融的蓬勃发展，我国征信体系还有待完善，征信体系与互联网金融的发展之间存在着一定的差距。目前的征信体系仅仅以商业银行方面的信息为主，尚未构建多部门多体系的信息综合体。而对于商业银行的信息而言，其拥有的个人征信与小型企业的征信不够全面，征信覆盖的范围远远达不到要求，在此情况下互联网金融的发展将会受到严重的影响，其安全风险也随之增加。我国征信体系不健全主要体现在以下几个方面，第一，部分互联网金融机构不在央行征信体系范围，在央行所建立的信用数据库中，只包含了与银行发生信贷关系的企业，而一些未与银行产生信贷关系的中小型企业不包含其中，征信体系未能全面覆盖。第二，互联网金融机构没有完善的信用评价机制，目前某些互联网金融机构中虽然重视信用机制的建设，但是制度形同虚设，执行效果往往不尽如人意。第三，征信信息化水平有待提升，互联网金融机构对于数据采集的深度不够，加之对数据挖掘技术的应用程度不高，使得信用评价体系不完善，无法准确对借款人进行评价，从而增加了风险的发生概率。与此同时，我国互联网金融的准入门槛不高，吸引了一些不具备资历、实力一般的金融机构的参与，其并没有建立信用评价体系的能力，缺乏征信的专业性，这也是影响互联网金融发展的一个重要方面。 3.4缺少专业的复合型人才 互联网金融是一项专业性较强的学科，其对于从业者也有较高的要求，要求其不仅具备金融行业的专业知识和业务技能，同时还要对互联网技术有一定的掌握，另外还应该具有创新精神，互联网金融更需要专业的复合型人才。然而现阶段的互联网金融专业人才严重缺失，对于已经在岗的互联网金融人才，受传统金融模式的影响，对新兴的互联网金融模式较为抵触，对于该专业的高校毕业生，即将从事该行业的人员，其缺乏一定的工作经验，熟知互联网金融知识，但是实践经验缺失。根据调查发现，目前虽然金融业的人才存量较大，但互联网金融行业的人才存量仅占到了整个金融业人才存量的十分之一，这个人才缺口是巨大的。 4现阶段互联网金融发展的策略建议 4.1建立并不断健全监管体系 随着行业规模的不断扩张，互联网金融所暴露出的问题越来越多，全社会对于加强互联网金融监管力度的呼声也越来越高。为了保证金融体系的稳定运行，政府应当将互联网金融的监管范围进行一定的划分，并分别明确各个相关部门应尽的职责，建立互联网金融分层监管体系，制定完善的监管规则，加强各部门之间的协同合作。加强监管的同时，还要不断完善市场的准入门槛，提高企业注册的资质要求，一定程度上从根源上降低行业风险。 4.2强化互联网金融风险防控工作 由于互联网自身的开放性，互联网金融所面临的风险也越来越高，如信用风险、法律风险、网络风险、技术风险等，而不断强化互联网金融风险的防控工作，促进互联网金融的健康发展是非常重要的。具体可以从以下三方面着手：第一，提高风险预测能力，即进行事前风险的预测，在金融活动开展前，要提前预测风险，这样可以有效地规避风险和降低风险发生的概率。要能够凭借互联网的先进技术以及计算机的处理技术，收集并分析相关数据信息，并采取有针对性的手段将风险进行化解，以实现事前规避风险的目的。第二，构建完善的风控体系，针对风险自身的特性采取有针对性的措施，最大程度地降低风险。第三，不断培养互联网金融风险防范人才，积极学习先进的经验以及计算机先进技术，以确保互联网金融活动在安全的环境下开展。 4.3进一步完善征信体系 在科学技术迅猛发展的前提下，对于数据信息的收集整理已经变得非常简便。但是在现阶段数据平台的数量很多，大多都是各自整合所需的数据，而没有形成一个统一的大数据平台，对于用户数据的管理没有统一的标准，这样分散的数据，不利于征信体系的建立和完善。而在互联网金融发展的过程中，要彻底打破原有的数据平台壁垒，构建统一的大数据平台系统，其中包含个人信息、企业信息等，与此同时要从银行、法院、税务等各部门收集个人以及企业的相关征信数据，并综合评价其信用情况，将数据信息进行整合，从而构建统一的征信体系。征信体系的完善，不仅能解决信息不对称问题，同时还保障了信息的安全性。 4.4进一步完善人才培养体系 在互联网金融飞速发展的当下，对互联网金融专业人才提出了更高的要求，而具有计算机科学、信息技术、金融学，以及涉外学科的复合型人才是互联网金融的核心发展人才，人才的发展已经成为企业创新创造的重要力量。互联网金融作为新兴的模式，专业人才严重匮乏，因此要不断加强对互联网金融复合型人才的培养，进一步完善人才培养体系，是推动互联网金融发展的重要推动力。在人才培养过程中，企业要不断鼓励金融工作者进行自我学习和提升，通过定期培训以提升综合素质水平，结合金融工作者自身的特点，开展有针对性的培训，提高培训效果。金融业有别于其他行业，其更需要从金融人才的主动管理、市场营销以及风控能力方面进行培训，不断提升其综合能力和素质，要能够充分利用互联网技术所带来的优势，去解决金融工作中的各类问题，使其具有超高的解决金融问题的能力，为金融业的发展奠定坚实的人才基础。 5结语 总而言之，互联网金融作为新兴的金融模式，其发展中存在着诸多的不足之处，要结合实际问题采取行之有效的解决对策，利用互联网信息技术，不断推动金融领域的健康发展。另外，国家要制定相应的法规政策，建立完善的监管体系，以确保互联网金融的有序运行，不断强化互联网金融的风险防控工作，进一步完善互联网金融专业人才的培养体系，为互联网金融的发展奠定坚实的人才基础，最终推动整个金融市场的健康运行，以促进经济的发展。 作者:罗莎 单位:对外经济贸易大学 金融学院 互联网金融下商业银行的发展篇3 传统商业银行在发展过程当中存在局限性，而互联网金融行业的发展使得传统商业银行存在诸多发展机遇，但同时也为商业银行的发展带来了挑战，在市场主体逐步扩张以及当前用户需求不断多样化的时代背景之下，商业银行需要大幅度地使自身综合竞争能力得以提升，对传统的原始发展模式进行优化，进一步以资源整合方式寻找各类具有高度特色性的发展道路。由此，对商业银行在发展过程当中向纵深发展的需求，商业银行需要进一步地寻求自身改革方向，对财务革新方式进行分析，对各类财务管理创新型战略进行有效的探究。商业银行财务管理在发展过程当中，其主要的目的在于通过更加合理地对资源进行配置，对资金进行管理，使得当前资金配置的高效性得以提升。而较为优质且科学的财务管理系统在构建中，不仅能够使银行在发展中获得更为可观的经济效益，同时还能够使银行在发展中对其内部以及外部所产生的风险进行有效的应对。目前，我国商业银行在发展过程当中，其竞争能力衡量指标已由传统的贷款增长为主的管理模式逐步转向创新能力以及盈利能力为主的综合研究模式。由此，需要进一步地结合互联网时代的特征，在新时代背景之下，对商业银行在财务管理过程当中所拥有的各类创新发展措施进行详细分析。 一、分析互联网金融时代背景之下商业银行进行有效财务管理的必要性 1.对成本投入进行控制 商业银行在发展过程当中需要大力地对财务创新管理模式进行推进，并且需要进一步迎合当前市场经济的综合变化趋势，对当前互联网金融时代背景之下的发展需求予以满足，使其综合能力得到进一步的提升。在互联网金融时代的发展过程当中，商业银行所具有的环境产生了一定程度的变化，而由此也使得银行在发展中竞争能力产生了改变，而提升其自身所存在的综合竞争能力，难以脱离整体财务管理水平的现实支撑。同时，内部管理是当前商务银行财务管理中极为重要的环节。在商业银行的管理中，需要以市场的实际发展情况为主，进一步地对企业内部的综合发展目标，以及具体的发展战略进行调整，充分地优化商业银行财务管理的各项风险管控力度，对成本投入进行控制，由此使得风险目标得到有效的控制，而相应的目标也是当前商业银行在发展中的主要发展趋势。总体而言，商业银行在发展中需要对其自身的财务管理模式进行创新，进一步地使商业银行在发展中能够适应目前的时代发展潮流。 2.使商业银行实现商业价值 商业银行在发展过程中，需要对其财务管理模式进行转变，对各类财务管理方式进行创新，由此使商业银行的自身商业价值得以实现。具体来讲，在商业银行的财务管理过程当中，需要对商业银行管理模式进行创新，对当前市场环境予以适应，对其自身财务发展的实际管理需求予以满足，甚至能够将财务管理作为其发展的切入点，对风险评估以及评价需求予以满足，通过对风险评价结果进行更新，进一步地对资产成本的管理方式进行有效的创新。同时，商业银行在发展过程当中，需要充分地对创新型的财务管理模式进行有效的应用，能够进一步地对运营管理成本投入进行有效的控制，对管理期间所存在的各类财务风险进行有效的规避，最大程度上使整体商业银行在发展中的实际价值得以提升，由此使商业银行在发展中心内部资源配置的方案得到有效的达成，使商业银行在发展过程中所开展的各项经营管理活动具有高度有效性。 3.使商业银行的综合竞争能力得以提升 一般而言，将创新型的理念与商业银行及自身所拥有具有的财务管理模式进行有效结合，能够使商业银行的实际核心竞争能力得以提升。传统的商业银行在发展中其竞争力的衡量指标具有高度的单一性，主要包含贷款的增长率以及整体存款所具有的增长率，而商业银行在整体互联网金融的发展背景之下，其自身所具有的衡量标准具有更加多样化的特征，其自身所具有的创新能力以及经营能力得到创新，相应的管理模式得到了进一步的优化。同时，商业银行自身财务风险控制能力的优劣程度与自身的治理能力和创新能力存在着较为密切的关联性，甚至会对商业银行及自身财务的综合处理效果产生影响。由此，需要对互联网金融行业的影响进行详细的分析，并且持续地使当前商业银行的核心竞争能力得以大幅度提升，使其在发展过程当中管理与内部控制力度得到强化。 二、分析互联网金融时代背景之下商业银行财务管理所出现的各类问题 互联网金融时代背景之下，财务管理工作在发展过程当中能够进一步使商业银行获得较为充足的发展，使其职能及作用能得到优化。商业银行在发展过程当中，除了需要对财务管理工作予以重视之外，同样需要对其自身发展情况进行详细的分析，对整体财务管理模式进行有效创新，由此进一步地创造出较为和谐的内部管理环境。然而，商业银行在具体的财务管理过程当中仍然存在一定程度的问题，相应的问题可从以下几个角度进行分析。 1.管理理念较为陈旧 商务银行在发展过程当中，其财务管理成本的构成具有高度的复杂性，主要包含相应的固定资产利息支出以及其他诸多费用，而由此也使得财务管理工作量大幅度地增加，相应的工作难度也进一步地提升，需要银行在发展中对自身所具有的财务成本管理理念进行转变。然而，对目前我国商业银行的财务管理水平进行分析可以发现，部分管理人员无法将成本管理的意义予以认知，仅能够将其看作为对成本进行核算。而在实际工作中，又过于对当前的经济发展模式予以看重，使其无法对发展风险予以重视，进而使相应的管理效果无法真正发挥作用，很难使财务管理的职能及作用得到有效地发挥，同时受到重经济指标以及轻经济效益的现实影响，商业银行及财务管理工作无法得到有效的开展，甚至会对其自身财务管理工作效率产生影响。 2.方法体系有待于健全 目前，我国商业银行在发展过程当中，所推行的各类财务管理模式其自身内部差异化问题较为明显，甚至有可能由于其自身所存在的内部差异特点，使得行业间所存在的联动合作难度大幅度提升。结合实践调查可以发现，我国在发展中多数商业银行会将财务管理的重心逐步向核算环节进行转移，由此也使得管理环节无法得到重视，致使财务管理机制体系在构建过程当中，其运作规范性有待于提升。同时，部分商业银行在发展中无法重视自身产品的创新环节，使自身所具有的服务水平相对较低，服务质量有待提升，对整体商业银行业务的办理效果产生影响。甚至部分商业银行在发展中其成本核算管理机制严重欠缺，对成本核算分配系统的构建无法重视，使其实际操作性严重缺失，无法对各项盈利能力的综合评估指标需求予以满足，最终致使财务管理工作存在着流于形式的问题。 3.素质水平有待提升 在互联网金融时代的背景之下，商业银行的财务管理工作具有更加复杂化的特征。举例说明，财务管理工作需要进行进一步细化，而对于财务管理人员而言，需要使其综合素质得到提升，需要使财务管理人员能够夯实理论基础，并且需要提高财务管理人员的实践经验，进一步使财务管理人员能够在大数据等诸多创新性技术的应用过程当中，将各类技术进行有效的分析研究，并且进行有效处理，对当前日常管理的实际需求予以满足。然而，目前我国商业银行在实际财务管理过程当中存在高素质专业人才缺失问题，使得各项工作开展过程当中容易出现各类问题，甚至部分商业银行的财务管理工作在开展过程当中，其数据分析能力以及处理能力有待提升，很难在当前互联网金融时代背景之下，对于该岗位的实际要求予以满足。此外，在商业银行的发展过程中，银行的信息化水平有待提升，虽然目前已经能够在业务发展等诸多领域对各类信息化手段进行应用，但就整体财务管理而言，仍然无法将信息化管理方式进行有效普及。 三、分析互联网金融时代背景之下商业银行财务管理的创新方式 商业银行财务管理及自身的水平会与其总体管理水平拥有着较为密切的联系，由此也可认为财务管理效果会对商业银行的管理工作效果产生影响，甚至会对商业银行及自身所存在的综合竞争能力产生较为突出的影响。总结而言，财务管理的具体创新措施，可从以下几个角度进行详细的分析。 1.构建较为全面的成本管理模式 为了对全方位的财务管理成本要求予以满足，商业银行在发展中需要对财务管理模式进行更新。成本管理是当前商业财务管理中所具有的极为重要的环节，并且其自身拥有较为重要的作用与地位，能够使得商业银行的综合核心竞争能力得以提升，并且能够更为有效地对商业银行的成本投入进行控制，使商业银行拥有更加充足的经济效益。由此可见，进一步地对财务成本管理模式进行推进，能够使成本投入方案得到优化，对各类财务风险进行有效的规避，以此使得财务成本结构得到改善，实现更为全面有效地对财务成本进行控制的目标，并且进一步地使其自身所存在的管理作用得到有效的发挥。同时，能够更加全面地对财务成本管理以及相应的风险管理进行细化，将其作为核心内容，使得成本管理所具有的科学性以及相应的全面性大幅度的提升，由此便需要财务管理人员在发展中能够拥有更加正确的管理意识，充分地对财务的成本管理工作予以重视。 2.对运行机制进行完善 在实际管理过程当中，商业银行需要充分的将实事求是的工作原则予以落实，对传统的运作管理模式进行改变，进一步地对矩阵管理模式进行推广，组建以中心辐射状为基础的优质组织结构模型，并且需要充分地将成本效益原则作为其发展的实际导向，进一步地对银行内部的管理控制力度进行强化，使得实际发展能够满足全面预算管理的现实需求，依照各类具象化的指标，将各类量化考核手段进行应用，同时需要树立更为优质的财务管理理念，引进完善的系统预警机制，使得商业银行的资源利用率有效提升。此外，需要进一步地搭建综合性的考评体系，进一步使商业银行在发展过程中各个部门能够对任务指标进行有效完成。引入现代化的财务管理理念，使商务银行运作管理模式的精细化特征得以体现，进一步使财务管理的整体效率得到有效的提升。 3.使技术水平得到有效的提升 为了使商业银行在当前较为激烈的市场竞争环境中能够赢得一席之地，商业银行在发展过程当中需要充分地考虑互联网金融时代的实际特点，进一步地对互联网络化及信息化的财务管理模式进行应用，立足于当前所具有的信息资源，进一步应用较为全面且具有高效性的整合方式，拟定全方位的预算管理模式方案，持续对商业银行中所存在的各种资源配置进行优化，以此使得商业银行在发展过程当中，能够充分地对当前的互联网金融时代发展趋势予以迎合，同时商业银行在开展财务管理的过程当中，可以进一步地应用系统化的分析方式，对当前财务信息进行有效管理，结合顾客业务的实际需求以及当前市场状况的特征与具体的发展计划，构建更为优质的信息化财务管理系统，使得商业银行管理的信息化水平得以大幅度的提高。此外，还需要充分地对各类信息技术手段进行应用，由此使财务管理信息化水平的提高获得有效的支持。 4.对管理模式进行更新 在商业银行的发展中，由于受到当前互联网金融时代的影响，其整体发展特征需要对传统的成本核算方法进行转变，依照当前客户不断变化的多样化特征，以及产品的创新性特征，以银行各方面的业务作为其发展的切入点，充分地融合全面核算的理念，对收效甚微的项目予以放弃，进一步地扩张在当前发展中其发展前景较为优良的投资项目，由此对各类项目的费用进行合理化分配，使当前摊销以及全程监控的成本支出需求得到满足。同时，需要进一步地考虑商业银行在发展过程当中逐步向服务型模式进行转变的特点，进一步使服务成本的管理力度得到有效增加，充分地应用动因分析的模式，对各类因素予以兼顾，由此使得商业银行在发展过程当中，其自身所具有的目标成本管理效率大幅度提升，并且能够持续细化各项成本分配管理内容，使得商业银行在发展过程中所具有的价值链得到有效延伸。四、结语目前，我国商业银行在发展中呈现出更加蓬勃且多元化的发展态势，而当前的经济社会发展水平进一步提升，也对商业银行的实际财务管理工作提出了更加严格的要求。由此相关的商业银行在发展过程当中，需要充分地将具体问题具体分析的工作原则予以应用，进一步依照互联网财务管理的实际形式对当前银行在财务管理过程当中所存在的各类问题进行有效分析，进一步地对其发展的局限性进行探究，充分归纳各类具有高度创新型的发展措施以及发展战略，进一步使企业在发展过程当中，财务管理工作能够发挥指导作用，由此使我国商业银行在发展中能够进一步地推动金融业得到有效的信息化发展，使整体行业所具有的创新性得以提升，增加商业银行与当前互联网时代发展特征的契合度。 参考文献： [1]王珏.互联网金融模式下我国商业银行发展研究[J].时代金融（下旬），2015（11）：30-31，33. [2]施丹.大数据时代商业银行管理会计发展的挑战与机遇[J].现代商业，2016（28）：143-144. [3]任倩倩.探讨大数据时代下银行管理会计的发展机遇及挑战[J].投资与创业，2020，31（15）：69-71. [4]交行云南省分行.云南省交行加快网点转型应对互联网金融挑战[J].时代金融（上旬），2015（12）：60-61. [5]申晨.基于战略导向思维的我国商业银行费用预算问题研究[J].改革与战略，2016，32（8）：55-58. 作者:张兵 单位:徐州农村商业银行 股份有限公司

计算机技术在电子信息应用篇1 0引言 电子信息工程是现代社会电子产业的主要发展方向,将电子设备与信息技术融合,从而提升电子设备的应用效率。信息技术与电子设备融合过程中,也需要建立相应的信息网络,因此,在二者进行融合的过程中,也必须完成网络技术融合,利用网络技术的网络协议以及网络传输,完成对电子设备的升级。而在现代技术高速发展的背景下,电子信息工程建设也应该注重计算机网络技术的安全应用,确保该技术的应用更加积极合理,最终提升网络安全应用效果。 1电子信息工程及计算机网络技术 1.1电子信息工程 电子信息项目是现代电力电子类工程建设的主要方向,具体是指现代电子产品设计时,融入信息化以及网络技术,实现电子产品的升级,现代电子信息项目应用了电子通信功能和数据运算功能,实现了电子产品的自动化控制,是现代电子产品建设新的发展方向。随着现代化技术的不断优化,电子信息项目也在朝着集成化方向发展。电子信息工程也对现代工业仪表、智能设备等进行了有效融合。电子与信息产品的设计应用已经成为电子行业发展的主流形式,在未来一段时间内也将成为电子行业的热门研究课题。电子信息工程项目是当前社会发展中的关键项目,在当前社会发展中的应用也非常关键。在具体的分析研究中可以发现,其本身也具有覆盖面积广、正确率高的特点。一方面,电子信息工程在设计和应用阶段,对于数据信息的处理精度十分注重,数据信息与运算是整个电子信息工程的核心模块,对于计算机技术的应用效率也有着非常重要的管控作用。在工程建设中,其本身设计的电子产品需要具有信息资料库搜索、信息查询、信息分析以及自动控制等多方面的功能,保证信息工程的良好发展。另一方面,电子信息工程具有正确率高的特点,电子信息工程建设是对传统设备的应用模式进行突破,在传统电子设备或者机械设备应用过程中,主要采用人力或者半自动方式展开各项功能,而电子信息工程就是将电子设备与信息技术融合,利用自动化控制特点,实现电子设备的自动化建设,而在其自动化建立过程中,要求所建设应用的电子设备应该具有信息采集的准确率,要求其准确率应该在一定范围之内,确保电子信息设备应用更加良好。 1.2计算机网络技术 计算机网络工艺是以现代信息工艺以及计算机运行工艺为基础的核心运算功能,其分支主要包括互联网、局域网等新型技术研究,实现了计算机之间运行的数据连接。网络技术赋予了计算机装置的信息交流功能,使人类可以借助计算机装备实现信息互换以及信息交流。将所有计算机联系到一起,每一个计算机处于一个网络节点,可以相互之间形成沟通和联系,加快了信息传播的速度,实现了资源共享。网络技术是信息技术的创新研发,对社会发展做出了极大的贡献,真正做到了使世界变小了。计算机网络技术在现代社会中的应用极大程度上改变了社会的生产生活方式,并以计算机网络技术为基础形成了物联网、车联网等相关技术模块,从而进一步提升了网络技术的应用重要性。 2计算机网络技术在电子信息工程中的应用作用 电子信息工程中计算机网络技术的应用是为了实现电子设备的信息收集、信息分析、信息传递等工作,而在现代化电子信息工程建设中,电子信息模块不再是单一的建设模块,具有全面性和连接性的特点,对于现代电子信息工程的建设应用也有着非常关键的作用。首先,计算机网络技术应用于电子信息工程中,具有信息传递和信息共享的作用。现代电子信息工程或电子设备的设计过程中,都不是独立应用、独立使用的设备和技术模块,电子信息项目必须与外界其他设备或者项目形成良好的整体,才能够保证设备具有良好的应用性,具有良好的应用功能。另外,应用计算机网络建设,也可以实现设备或者电子信息模块的信息共享性,完成整个工程项目之间的电子信息工程,可以最大程度提升计算机网络技术的综合应用效果,也可以最大程度提升网络技术的综合应用质量,在进行电子信息工程设计时,应该注重做好信息工程各方面的建设工作,提升建设效果。其次,计算机网络技术在电子信息工程中的设计应用,还应该注重网络管理工作的实施,通过网络管理的综合应用管控,确保网络技术的应用更加合理,也能够提升网络技术的应用效果。在电子信息工程项目建设中,主要利用计算机网络技术实施网络安全管理。尤其是在信息工程各项功能发挥过程中,为了预防网络环境中出现病毒和网络安全威胁,在电子信息工程建设过程中,应该落实好网络工程的安全管理工作,通过网络安全管理工作的实施,提升计算机的网络安全应用效果。综上所述,计算机网络技术是电子信息工程建设的核心,关系到数据信息共享、数据信息功能分析等全面的功能,需要在电子信息工程建设中合理地应用计算机网络技术。 3计算机网路技术在电子信息工程中的具体应用分析 3.1电子信息工程中计算机网络技术的应用 在电子信息项目设计时,应该注重信息网络的核心应用。一方面,计算机的应用是为电子信息项目设计提供硬件条件,能够完成各项数据运算等功能,使新式电子项目设计更加精准,防止传统的数据运算出现问题,影响电子设备设计的信息安全。另一方面,网络方面的设计也是为了保证电子信息新产品能够实现信息互相交流,确保电子信息项目设计实现应用。 3.1.1网络通信技术模块 在电子工程建设中,需要利用计算机中的网络通信技术,完成信息传递和信息共享,确保其网络的建设应用更加合理。网络通信技术也是现代计算机技术在当前社会生活领域中的良好应用。现代网络技术在应用时,必须完成通信交流工作,如现代网络信息应用中的MSN,QQ等多种聊天通信软件。随着网络通信模块广泛应用发展在当前电子信息工程软件中,绝大部分系统软件都包含网络通信功能。网络的通信功能是为了实现各计算机或者各电子设备之间的信息交流,是现代电子信息项目设计中必不可少的环节,关系到设备的应用全面性。如果一台设备只能够实现自主运转,不能够与计算机形成良好的配合,那么该设备最终也将面临淘汰。所以,在社会新发展的背景下,要求现代网络通信科技应该与网络通信技术形成统一结合,实现电子信息工程的通信交流。 3.1.2智能化技术在电子工程中的建设应用 智能化技术是现代计算机网络技术的发展趋势,就是利用现代计算机技术、网络技术以及传感技术集成发展的产物,而从技术发展的根本角度分析,计算机网络技术应用还应该做好各项技术的综合应用管控,提升技术的应用效果。智能化技术在电子工程中的建设应用,更应该通过智能化技术的合理应用,保证电子工程的建设应用质量,确保其技术的应用更加合理。在智能化技术发展背景下,利用智能化技术完成电子工程建设,能够利用智能化技术,实现电子工程的综合优化管控,最终提升电子工程的建设效果。 3.2案例分析 电子信息工程中计算机网络技术的应用是实现电子信息工程各项功能的关键,也是完成电子信息技术优化的必然条件。因此,在信息工程建设过程中,更应该注重对各项建设工艺进行全面的管控,提升建设效果,确保计算机的建设应用更加合理。文章针对XX电子信息工程进行设计分析,对某智能家居系统进行设计。 3.2.1系统应用了计算机模块化技术 在本次电子信息工程建设过程中,应用了计算机技术模块,利用了计算机的核心控制功能、数据采集功能、数据整理功能。计算机工艺的应用要求是整体的应用,现代化所有技术都是从计算机技术延伸而来的,在电子项目整体的设计中,应该以计算机模块化技术为基础,围绕计算核心理念进行拓展设计,以计算机为核心,实现多功能的技术应用创新,确保计算机发展建设合理[1]。在智能家居系统设计中,采用了单片机技术模块,单片机技术是一种微型电子计算机芯片,该计算机芯片主要包括了中央处理器模块、储存模块、I/O接口模块以及信号转换器模块等。在单片机微电子芯片的集成设计中,实际上是完成了微型计算机的设计,其本身具有良好的逻辑控制功能,能够实现各种数据运算、信息发送和指令接收。与传统的电子计算机相比,单片机的体积更小,质量更轻,很大程度上节约了电子成本。在本次智能家居系统的单片机设计中,设计采用STC89C52RC单片机,是51系列的单片机模块的改进版,在51单片机基础上增加了定时器模块,单片机的储存装置选择应用RAM模块,从原来的128位提升到了256位。ROM增加了4K,同时增加了看门狗[2]。另外,本次智能家居系统进行设计的过程中,还应用了计算机系统的智能化模块,通过智能化计算机的设计应用,提升计算机的设计应用效果,确保其技术的应用更加合理,也能够提升设计效果。在本次智能家居系统信息工程设计应用中,主要完成红外控制模块、智能家居模块、温度模块、显示模块等综合设计应用,同时利用数据端口以及网络端口进行各模块之间的连接,从而提升智能化技术的设计应用效果,确保其技术的应用更加合理[3]。 3.2.2网络通信模块设计 在电子信息工程建设过程中应用计算机网络技术还包括对整个网络的优化设计应用,通过对网络的设计应用,实现电子信息工程内部的数据连接以及外部的数据共享连接等多方面内容,通过对网络通信技术模块的良好应用,也能够最大程度上提升网络技术应用效果。在电子信息工程建设过程中,更应该建立一种新型的网络技术应用模块。电子信息工程建设中计算机网络技术的应用应该建立全面的网络。本次电子信息工程建设应用过程中,提出了局域网、广域网以及无线网络的建设应用计划,应用不同的计算机网络,能够提升网络建设效果,确保其技术的应用更加合理,也能够提升网络建设效果[4]。本次智能家居系统电子信息工程建设过程中,完成了计算机网络技术的建设应用,提升了计算机网络技术的建设应用效果,也提升了技术的综合应用质量。智能家居系统的电子信息工程建设对网络功能进行设计,主要设计了RS485方式通信协议,实现了整个网络通信。另外,整个网络模块还设计了5G通信接口,方便操作人员利用手机软件接收系统信息的同时,也可以对系统发出操作指令,最终形成智能家居系统良好控制。另外,本次智能家居电子信息工程系统设计中,还完成了无线网络的技术设计应用,通过无线网络的搭载设计,提升了网络设计效果,确保了技术应用更加积极合理。在网络的智能搭载设计中,还应用了计算机无线网络技术,无线网络平台搭建也是电子信息工程建设的网络发展方向,能够提升网络建设效果,确保其技术的应用更加合理。在搭建的过程中使用802.15.1/ZigBee协议搭建了无线网络通信中心,从而提高了整个智能家居电子信息工程的建设质量,确保其智能化技术的应用更加积极合理,提升了家居系统的建设效果,也可以提升智能家居系统的综合建设质量[5]。表1为智能家居串口接线图的设计。 3.2.3计算机安全技术应用 在电子信息工程建设过程中,还要注重计算机安全技术管控,保障电子信息工程的建设安全。电子工程建设中,应该完成安全模块的建立,尤其是应用了网络安全模块之后,完成电子信息的安全建设极其关键,能够最大程度上提升计算机安全技术应用效果,更能够在最大程度上提升计算机的安全技术应用质量。本次智能家居系统设计应用过程中,完成了安全模块的建设应用,通过网络安全模块的建设,确保其技术的应用更加积极合理,也能够最大程度上提升网络安全建设效果,使智能家居系统设计应用更加安全[6]。 4结语 电子项目设计中,信息模块以及网络模块都是非常关键的模块,二者在相互融合设计中,应该注重计算工艺模块的综合分析,提升计算机的应用效果。在实施设计中,还应该把握技术要点,提升计算机网络工艺质量。 作者:宋雷蕾 万世明 单位:武汉信息传播职业技术学院 广州工商学院工学院 计算机技术在电子信息应用篇2 近年来,随着科学技术的发展,我国的电子信息工程的应用范围越来越广泛,很大程度上改变了人们的生活方式。电子信息工程在计算机网络技术的助推下,得到了很好的优化和改进,发展的速度得以提升。而且,计算机网络技术的发展,让数据信息的传输更加的便捷、高效、可靠,人们获取信息的渠道更加多元,让电子信息系统的设计开发、电子设备的维护等越来越完善。但目前在电子信息工程领域,仍有一些问题需要解决,还需要继续加大计算机网络技术的应用力度,拓宽电子信息工程的应用领域,促使其高速、高质量地发展。 1计算机网络技术与电子信息工程概述 1.1计算机网络技术 计算机网络技术是基于现代通信技术和计算机技术融合而发展起来的技术[1],其在遵守网络协议的基础上,利用一些网络连接介质,让独立分散的计算机连接起来,更好地实现了数据信息在不同用户之间的共享以及传播。计算机网络技术并非单一的技术体系,而是涉及到众多的现代学科知识以及很多理论的综合体系,比如,数学、材料学、逻辑学、光学、人工智能、电磁学、控制论等,因此,计算机网络技术具有资源共享、工作效率高、信息传播快等特点。资源共享是依靠计算机技术将类型多样的各种资源共享到网络上,可以让用户根据自己的需求进行下载或浏览,满足用户对信息的多元需求。而且用户可以随时参与网络讨论,对社会热点或话题等发表自己的看法,其他用户可以随时浏览。工作效率高体现在利用计算机设备的运算与控制技术、信息存储技术等,可以让复杂的运算更加便捷。还有就是,如果单一的计算机设备不能满足用户需求,还可以在网络协议功能的支持下,实现多台计算机设备的共同协作,更加高效地实现多台设备的协调运行。信息传播快体现在计算机网络技术突破了时间、空间限制,让信息的传播更加快速,实现了网络信息的即时更新。 1.2电子信息工程 电子信息工程中主要包括了数据信息的采集与处理,以及利用信息系统对数据信息进行应用,具有便捷性好、精准度高以及应用广泛等特点[2]。（1）便捷性好。电子信息工程可以实现对信息的批量处理,当然这种处理技术是基于硬件以及软件系统的有机融合实现的。而且对信息处理的过程很快速,通过系统的指令来完成信息处理,只需要很短的时间,近年来在新的科学技术的带动下,电子信息工程中应用的现代技术越来越多,便捷性也越来越高。（2）精准度高。电子信息的信息处理是依靠计算机技术完成的,依靠计算机程序可以让信息处理更精准,而且不断成熟的计算机技术会让信息处理的精准度越来越高。（3）应用范围广。当前是信息时代,很多的行业领域每天都会产生海量的数据信息,这些不同领域信息资源的收集及加工等都需要依靠电子信息技术来完成,因此,融合了多种现代信息技术的电子信息工程的应用范围越来越广。 2计算机网络技术在电子信息工程中应用的必要性 计算机网络技术在电子信息工程中的应用,需要在把握各自特点的基础上。电子信息工程中的信息采集、传输、共享等过程,都需要借助计算机网络技术来完成。随着互联网技术的不断发展和应用,人们获取信息的渠道越来越多元化,获取到的信息种类繁杂,很多人既是信息的利用者,也是信息的创造者。人们通过智能移动终端来获取自己需要的信息,同时又进行信息的传递,这些未经加工、筛选的信息,在获取和传输过程中一定程度上会导致信息不完整,而且未经过加密处理的信息也有可能面临被泄露的风险。利用计算机网络技术,可以实现对数据信息的分层处理,减少外界因素对数据传输的干扰,让数据传输可靠性更高,通过构建安全的网络空间,让数据信息的传输更加安全可靠。此外,基于互联网产生的信息种类繁杂,涵盖内容多,怎样对这些繁杂的,毫无规律的信息进行归类处理,就需要计算机技术的支持,更好地提高信息分析的准确性。 3计算机网络技术在电子信息工程中的应用 3.1数据信息的传递 计算机网络技术的发展实现了数据信息的远距离传输,让数据信息的传播范围更加的广泛。但如何让数据信息的传输过程更加高效和安全,成为了当前数据传输工作的重点,而且,随着互联网技术的发展,产生的信息越来越多,人们对信息的传输质量和效率也提出了更高的要求[3]。电子信息工程包含很多的数据信息,这些信息来自社会上不同的行业领域,数据的传输过程就面临着一些问题。比如,在数据信息传输过程中,信息能否完整地进行传输,信息能否快速地传输给接收者,在传输的过程中有没有被非法篡改的风险,有没有被盗或遗失的可能等。数据信息的安全传输依靠传统的电子信息工程难以实现,因此,将计算机网络技术引入进来,利用其便捷、智能化等特点,更好地推动电子信息工程发展,让数据信息的传输更加的完整、可靠。利用计算机网络技术中的网络服务器、TCP/IP协议、无线通信技术等进行组网,构建信息中转站,让信息传输更加稳定[4]。 3.2数据信息的维护 电子信息工程的发展主要是借助了计算机互联网技术,但电子信息工程并非独立的系统,而是和很多信息理论及技术有紧密关系的复杂系统。因此,对于其进行数据信息的维护需要统筹规划,否则会导致数据信息维护耗费大量的资源,也可能解决不了根本问题。应用计算机网络技术为数据信息维护提供了技术支持,让数据信息的维护有了更多的方式,维护的效率以及质量得到了极大地提升。发挥计算机网络技术的优势,进行针对性的数据维护,根据不同的信息需求以及安全等级,采用不同的维护技术,最大程度减少数据传输故障。而且,利用计算机网络技术可以根据数据传输中出现的问题进行针对性解决,还可以实现对设备、系统的维护,不断地提高维护技术,创新维护方式。比如,在光缆线路故障监测系统中,应用了计算机网络技术,同时又增加了移动终端功能,用户利用移动终端就可以获取数据,在系统维护中借助GPS技术还可以很好地对故障位置进行定位,让相关人员能及时了解故障位置,及时排除故障[5]。 3.3数据信息的共享 当前数据信息成为了人们生活中不可或缺的一部分,数据信息的共享和传输在传统的数据信息共享中受到制约。由于数据存储的空间小,传输的路径可选择的范围窄,只依靠传统的媒体来传播,共享的范围受到局限。应用计算机网络技术,通过相关的网络协议,可以连接在网络上,不仅扩大了数据存储的空间,还丰富了数据传输的路径,而且让数据信息的定向传输变为不定向传输,确保数据信息资源可以在不同电子设备之间进行传输共享。应用TCP/IP协议,利用特有的网络接口,避免了公共网络对传输控制协议的限制,实现了数据编写和信息共享的同步进行,可以对收集到的信息进行分层传输,让数据的传输过程互不干扰,数据信息可以更加精准传输。利用计算机技术还可以对数据信息进行转码和压缩,使其转化为更小的文件,让用户可以自由接收。 3.4电子系统的应用 电子信息工程的不断创新是其发展的动力,而创新过程中不仅包括技术的创新,也需要开发新的系统来支持新的技术。在新系统的开发及设备资源的共享过程中,都需要计算机网络技术的参与[6]。比如,电子设备参数的设定及监控、电子设备的模拟运行等都离不开计算机网络技术。电子信息设备的研发过程中,需要研发人员在设备内部设计时,设置更加适宜的设备参数,以更好地发挥电子设备的功能。而在系统开发中,更是离不开计算机网络技术,比如,在光纤线路自动监测系统中,数据通信系统的互联就是借助计算机技术来实现的,而且自动监测系统的中心站由数据库服务器、远程访问终端站等组成,不仅实现了对数据信息的存储,还为用户提供了Web远程访问服务。而且,系统中的自动测试、数据处理以及光缆扫描等都是基于计算机网络技术开展的,实现了对光纤线路的实时监控。 3.5安全管理中的应用 在电子信息工程发展过程中,还存在一定的安全问题,会影响电子信息行业的健康发展。造成信息传输不安全的因素主要有网络系统漏洞以及网络传输线路故障等。一些不法分子利用技术手段攻击计算机网络,致使计算机设备里面的数据信息遭到非法篡改、丢失等,用户的信息泄露,财产安全受到损失,给用户带来极大的危害。利用计算机网络技术可以构建安全防护系统,将电子数据信息受到非法入侵的几率降到最低。在实际应用中,常利用防火墙方式来将内网和外网隔开,建立一道安全的屏障,让专用网络和公共网络之间可以有一个防护网,保护电子数据信息不受侵害[7]。此外,利用数据信息加密技术,确保数据安全传输；利用入侵检测技术,更好的分析电子信息系统是不是安全,有没有存在安全隐患,第一时间进行预警。经常应用的还有身份、信息认证技术,对用户的身份进行认证,对传输的信息进行认证,查看信息是不是被非法篡改过,可以核实用户的身份,可以验证信息的真实性,确保信息的安全。 4结语 在当前的信息化时代,电子信息工程领域的系统开发、数据传输共享、产品设计以及设备监控等都离不开计算机网络技术的支持。因此,应该加大计算机网络技术在电子信息工程领域的应用研究,推动电子信息工程领域更高质量的发展,发挥技术优势,更好地推动现代社会发展。 作者:刘成芳 单位:山东华宇 工学院 计算机技术在电子信息应用篇 3 引言 计算机网络技术具备很多优势，信息传播的速度快、信息数据的利用率高、数据处理的精度强，将它用于电子信息工程当中，既可以达到资源共享的目的，又能防止网络安全风险的产生，进一步确保信息传播的安全性。目前，计算机网络技术在我国的电子信息工程当中的应用尚处在一个起步阶段，在实际应用中仍有许多问题，制约着电子信息工程的发展。因此，有关工作人员应重视计算机网络技术的研究和利用，从多个方面着手充分发挥其优势，推动我国电子信息工程的发展。 1计算机网络技术和电子信息工程的概述 1.1计算机网络技术 计算机网络技术是一门比较综合的技术，它包括了通信技术和计算机技术。在具体运用计算机网络技术的时候，必须要遵守相关的因特网协议，将分散的计算机连接起来，并将它们之间的信息进行传输。在此过程当中，双绞线，微波，电缆，光纤，可以同时开展相关的工作。在已有的网络中，包含了大量的软件和硬件，通过网络技术的集成，可以实现图片、文字和视频的传输，并且保证了传输的准确性以及安全性。这几年来，随着科学技术的飞速发展，计算机网络技术已深入到人们的生活中，其实用价值日益显现。 1.2电子信息工程 在电子信息工程当中主要包括了下面几个构成部分：信息采集，信息处理，系统创建，系统应用等。随着时代的发展，电子信息技术已深入到人们的生活中，为用户提供了各种方便的服务，大大的促进了人民生活水平的提升，比如手机、电脑、平板电脑等这些电子产品，可以带给人们更加便捷、优质的生活条件。电子信息工程是一项非常复杂的工程，包含到的领域非常广泛，比如通信技术、网络技术、信息技术等。它具有如下特征：第一，使用方便。在电子信息工程中，硬件是最为重要的，其会根据系统的给的命令和指示展开相应的工作，这样，电子资讯工程就能更方便地同时处理海量的资讯。随着信息技术和智能设备的进一步创新和发展，电子信息工程在处理信息内容方面的速度越来越快。第二是精确。在电子信息工程中，处理信息和数据以其高精度为特征。当人们使用电子信息工程来处理相关数据资料的时候，依据检验结果设定的格式，即可在处理过程中完成检测，并精确地处理信息。由于前期的数据处理大多采用人工方式，往往会出现错误并且难以在第一时间发现，从而严重影响了数据的准确性，降低了使用的效率。 2计算机网络技术应用于电子信息工程的重要性 要想进一步发展电子信息工程，需要计算机技术的支撑与保证。计算机网络技术应用于电子信息工程，可以大大提高处理信息的速度和质量，以充分实现信息其应有的价值。随着各类智能手机的广泛普及，使得信息的传播呈现出多样化的趋势。在信息化的时代，信息更新的速度越来越快，人们的日常生活也在不断地接收着大量的信息，这就是计算机在电子信息工程中的具体体现。借助计算机技术顺利地实现信息的传输，提高信息传递的安全性，这是其他任何一项技术都很难代替的。此外，在电子信息工程当中，通过加强计算机技术的运用，可以实现资源的共享，建立网路通讯协定、网路连接、资讯分级等方式，让使用者能够迅速地查阅相关的资料和信息，保证信息不会受到外界因素的影响，保证信息的正常传递。同时，将计算机技术与电子信息技术结合在一起，也可应用于各种仪器的研发和使用当中，使用先进的网络信息技术来进一步查询、掌握设备的基本状况，进而推动社会向智能化的方向发展。 3计算机网络技术在电子信息工程中的应用研究 3.1运用于数据和信息的传输 计算机技术在电子信息工程中的运用，使各地区的设备可以实现相互连接，从而达到信息资源共享的目的。在当今社会，是一个信息和数据大爆炸的时代，信息传递的需求日益增加，信息的发送和传输量也是巨大的，这就要求信息的传递质量和速度达到一定的标准，如果信息不能在第一时间高效的传递，将会导致信息出现混乱或是瘫痪的问题，所以必须要注意信息的传递。电子工程是指运用现代计算机技术和通讯技术对信息进行实时的处理，既可以实现数据的传递，又可以通过技术手段来实现对数据的保护，从而提高信息的传输速度。随着我国科学技术的快速发展，城市发展的步伐也越来也快，社会对电子信息的传输需求日益增加，需要建立一个完善的信息体系，让各个城市和区域之间的信息连接起来，从而达到全国甚至全球的信息资源的共享。电子信息工程中加强计算机技术的运用是非常重要的，是构建网络信息传输渠道，增强传输抗干扰能力的关键。同时，也能够为我国偏远地区搭建良好的信息传输平台，促进地区信息的畅通。所以，数据和信息在人们的生活中占有极其重要的地位，它通过计算机技术为社会提供信息，使其传播的效率最大化，同时也随着时代的发展而进行变革，以确保社会信息的顺畅传递。 3.2运用于数据和信息的维护 在电子信息工程当中，数据和资料信息的保存是其中最重要、最关键的一个环节，唯有保证资料与信息的安全性，才能使计算机技术更好的应用于电子信息工程当中。从对电子信息工程的认识来看，这并不是一个简单的项目，必须综合考虑各个方面的因素，以便最大限度地解决有关的问题。如果在初期阶段处理不好，在后期的维修中就会出现很多的浪费，不但很难使得资源达到最好的使用效果，还很难从根本上解决问题。这就需要把计算机网络技术应用到电子信息工程中去，从而使数据和信息的维护更加高效。基于这一点，我们必须合理运用好计算机网络技术，利用其对电子信息工程中的数据维护工作的效率最大化。加强对电子资讯的管理，加强资料及资料的保存，以提高资料处理的效率与速度，创新数据和信息维护的手段和方法，有效提高信息处理的效率和质量，同时也保障信息的安全。其一，能够借助计算机网络技术的优点，有针对性地对电子信息工程展开维修，从多个方面设置技术维修，尽量减少故障的发生。其二，针对时时发生的问题展开技术的改进，采用更为严格的方法来确保资料与数据的有效保护，减少资料泄露的危险，提高电子信息工程的专业化水平。 3.3运用于数据和信息的共享 在传统的共享模式下，由于信息被共享的范围是有限的，数据的存储容量也比较小，很难适应用户的信息分享需求。将计算机技术应用于电子信息工程，不仅能极大地扩充资料的存储空间，更能将资讯的分享转变成非定向式的，实现全网路的资讯分享。此外，还可以设定信息资源的使用权限，避免信息超过所设定的分享范围，从而影响信息的安全性。在信息快速发展的今天，信息已经成为了百姓生活当中的重要资源，在这种大环境下，信息的流通是一个被非常重视的问题，所以信息共享技术被给予了大量的关注。计算机网络技术的发展为电子信息技术的发展带来了技术上的支撑，同时计算机自身也有其优点，即资源共享。因此，网络工作者要合理地管理网络，实现资源共享程序的优化，确保各种电子设备之间在共享数据时的安全、可靠，有效地消除外部干扰，以网络协议中的规范为基础，确保信息共享的有效、流畅。信息分享对于人们的日常生活具有十分重大的影响，计算机技术的使用使得电子信息工程能够快速、流畅地分享资讯。 3.4加强电子信息工程的安全保障 在人类社会不断发展的过程中，有一个重要的突破就是计算机网络技术的产生与运用。随着这种技术的不断创新，电子信息工程也逐渐被广泛地接受，它的使用范围也日益扩大，并在很多方面起到了积极的促进作用。然而，作为一个时代新的产物，电子信息工程在带来发展机会的同时，也存在一些新的问题。比如，在电子信息工程中，数据和信息的安全问题是必须加以考量的。近些年来，网络信息安全隐患成为了限制计算机网络技术发展的瓶颈。要保证电子信息工程的安全性、可靠，必须持续地强化安全技术的运用。比如，密码技术可以有效地保护计算机的信息安全，防止信息被盗取，从而有效地保障了整个计算机网络的安全。在计算机网络安全防护体系中，使用密钥管理器，对文件和重要的程序进行严格加密，以保证远程用户不能进入。目前，计算机网络的安全加密应用主要有两类，一是访问地址，二是密码。用户可以依据自己的实际情况，选择最佳的加密方法。在确保计算机网络技术安全的前提下，不断地改善信息的安全与方便。 4结语 综上所述，随着人类社会的不断发展，计算机网络技术在电子信息工程中的地位日益凸显，因此，推进计算机网络技术的开发与应用，对于推动我国的科学技术发展具有十分重要的作用。在日常的经营和管理中，相关的工作人员必须把信息和设备的安全问题、信息收集与传输、设备的开发与使用等问题紧密地联系起来，实现计算机网络技术和电子信息工程的完美结合。 参考文献 [1]薛董敏.分析计算机网络技术在电子信息工程领域中的应用研究[J].电脑编程技巧与维护,2017,23:73-74+79. 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道路桥梁工程施工研究篇1 道路桥梁工程施工规模较大，面对繁重的施工任务，施工机械设备不仅可以避免施工人员从事过于繁重的工作，还能加快施工速度，保证施工工期。道路桥梁施工中，各类施工机械设备的性能水平直接影响整个工程的施工效果。为此，必须加强对施工机械设备的日常管理和维护，保证设备可以正常运转。 1工程概况 某桥梁工程位于贵州省贞丰县，横跨峡谷，建设长度为1262m。该桥梁工程分为主桥和引桥两个部分，主桥结构为预应力混凝土斜腿式连续刚构，主墩结构为空心薄壁墩，引桥结构为预应力混凝土T梁先简支后结构连续形式，引桥桥墩均为桩基础。因为该工程建设规模较大，使用到的施工机械设备的种类和数量较多，设备性能的发挥及配合直接影响整个工程的施工效率。本文结合实际工况，根据各种设备特性，指出了设备管理工作和维护工作中存在的不足，并给出具体解决措施，希望可以提高施工设备管理维护水平，助力该工程顺利有序完成施工。 2管理方面存在问题及措施 2.1存在问题 （1）该桥梁工程规模较大，施工内容具有点多线长的特点，因此在整个施工过程中，会频繁发生人员和设备调动。但是该项目管理层对项目开展管理工作时，比较重视工期、成本和质量的控制，对于设备管理却不够重视。 （2）该项目施工中，针对设备、施工企业虽然建立了台账，但是管理过于粗放，对于设备技术性资料以及设备档案等的保存不够完善。设备管理制度的缺失，使得设备管理工作毫无秩序可言。这类情况在很多施工企业内部也比较常见。有些施工企业即使购置了新的施工设备，也没有及时入账，导致设备在使用和保存过程中过于随意，甚至存在设备丢失等问题。 （3）在购置设备前，没有仔细了解项目施工合同，也未做好市场调研，盲目引进国外先进的施工机械设备。这类设备价格往往较为昂贵，导致设备采购投入过多，这对于保证项目经济效益十分不利。 （4）虽然本项目的施工企业针对设备管理，设置了专门的部门，但是管理人员管理能力不高，导致设备管理的开展也不具规范性。这也是大部分施工企业普遍存在的问题，他们过于重视设备的采购管理，设备采购进来后，没有做好管理，最为典型的表现就是未设置专门的管理部门，没有做好设备管理人才的甄选，不重视设备管理人员的考核和培训，限制了施工设备管理水平的提升。 2.2解决措施 2.2.1加强基础管理 想要提高道路桥梁工程中的施工设备管理水平，必须严格遵守“安全使用、科学搭配”的原则。首先施工企业的管理层要正确认识施工设备管理工作的意义，增强施工设备管理意识，综合考虑项目实际情况，制订科学的设备调度方案，如图1所示。打好设备管理基础，提升每一种设备在施工过程中的使用效率。对于本项目，加强施工机械设备的基础管理，最为重要的就是创设安全使用的环境，对于各种设备，制订安全使用手册，要求所有操作人员必须按照规范使用，提高设备操作过程的规范性，避免因为设备操作不当而引发安全事故。另外，加强各类设备在使用过程中的除锈工作，也是设备基础管理内容之一，虽然以上内容都是设备管理基础性工作，但是对于保证设备性能稳定，提高设备应用安全十分重要。中国设备工程2022.05(下)工作，但是对于保证设备性能稳定，提高设备应用安全十分重要。图1施工机械设备调度管理方案 2.2.2加强整体管理 本项目施工现场环境复杂，在选择施工设备时也要考虑环境因素，并加强施工机械设备的整体管理。在施工前，组织相关部门深入探讨，根据施工要求、施工环境、施工任务、施工质量、施工工期等，选择最佳的设备配置方案，以保证各类施工设备可以顺利进场和退场，确保该桥梁工程顺利完成。从整体角度考虑施工机械设备的配置，不仅可以改变传统设备配置模式中资源浪费的问题，还可以提高整个施工过程中施工设备应用的秩序性，从而保证各项施工都可以更好地落实到位。 2.2.3建立完善的管理制度 为了推进桥梁施工作业顺利完成，建立并完善设备管理制度是非常关键的。缺乏设备管理制度，不仅不利于设备的宏观调控，还会让设备管理相关工作开展的过于随意，无章可循。为此，必须建立符合桥梁工程实际情况的设备管理制度，并且严格按照规章要求，对设备进行管理。比如吊装设备规格较大，采购困难，一旦出现问题，可能就会导致施工中断，为此，应该建立设备备用制度，除了正常使用的吊装设备外，还要在施工现场，配置一套备用设备。 2.2.4大型构件运输管理 本项目施工作业涉及到较多的大型构件的运输工作，为确保大型构件运输安全，必须加强对运输大型构件的设备的管理。这些运输设备投入应用前，全面检查其性能，技术人员检测这类设备的性能参数，只有确定安全，方可投入使用。加强对大型构件运输设备操作人员进行培训，促使其严格按要求对机型机械进行保养和维护，同时具备应对紧急事故的能力。具体来说，首先要分析大型构件运输的路线，综合考量，分析线路可行性，遵从高效、安全的原则，选择最科学的运输路线，了解运输时间段内运输线路的交通情况，以便做出调整，保证可以顺利将大型构件运输至施工现场。 2.2.5加强管理人员的技术培训和职业道德教育 社会进步和经济发展，给桥梁工程建设提出了更高要求。在这样的背景下，施工企业不断研究和实践，施工技术水平显著提升，越来越多的施工企业开始重视新型设备的应用。但是这些设备中，有些操作过程复杂，一旦操作不当，就会发生安全事故。为此，必须加强设备管理人员的技能培训和职业道德教育，帮助他们掌握设备的操作方法，同时引导他们正确认识设备管理和施工安全之间的关系。使得他们在操作设备时严格按操作规程操作。可以采用岗前培训或者提高招聘门槛的方式，提高设备管理人员的综合能力。特别是关键设备，如塔吊、龙门吊等，要求必须持证上岗。实行多种途径教育的模式，鼓励员工积极参与培训和教育，如可以将培训和教育结果与员工薪酬福利建立联系，对于表现优异的员工，给予适当的物质奖励，发挥他们的积极性，对于态度懈怠的员工，给予批评警示。 3维修方面存在问题及措施 3.1存在问题 首先，对于机械设备，大部分施工企业都比较关注设备使用过程中性能的发挥，但是对于设备的维护和维修却不够重视，导致很多设备“带病作业”。比如，随着长时间使用，设备零件出现了一定程度的磨损，而如果不及时养护，不仅会缩短设备的使用寿命，严重的甚至会引发安全事故。之所以出现这种问题，主要原因就是企业对于设备养护和维修工作不重视，设备维修技术人员理论知识学习的不够充分，经验积累不足，使得他们不能及时处理好设备运行障碍，从而影响设备性能的正常发挥。其次，施工机械设备的使用环节和保养维修环节之间严重脱离，具体表现为。 （1）针对设备维修保养，虽然制定了相应的规章制度，但是却未细分这项工作的责任，导致一旦出现问题，操作人员和维修保养人员就会相互推诿责任，最终不了了之。 （2）大部分设备的所有权属于集团，而项目部承建项目后，会从集团调用设备，他们在使用设备中“重用轻管”，只关心设备是否完成了施工任务，而对于设备的养护和维修，则表现出能省则省的态度。有些项目部甚至为了抢进度、赶工期，让设备超负荷工作，甚至存在带“病”作业的情况。在频繁超负荷、不规范操作下，设备磨损老化严重，有些关键设备甚至达到报废标准，集团不得不花费更大的财力去维修，严重影响设备的利用效率。 3.2解决措施 3.2.1现场勘察项目实施前和项目实施过程中，设备管理部门都要做好现场勘查，了解施工环境。根据工况要求，制订合理的设备调配方案，让所有设备都可以在“自己的岗位”上“尽职尽责”。设备使用过程中一旦出现问题，立即分析原因，然后及时采取有效的保养措施和维修措施，降低设备故障给工期带来的影响。这里要特别说明，如果设备零件发生问题，应该立即联系设备供应商，为设备配原厂零件，以延长设备使用寿命。 3.2.2设备运行管理 针对机械设备使用的全过程，生成记录，建立台账，并务必保证机械设备台账的完整性，为后续设备的使用、保养和维修提供借鉴和指导。设备使用中，科学的操作方式是提高设备使用效率最为关键的因素。因此，要建立规章制度，要求所有操作人员必须正确操作设备。 3.2.3设备折旧管理 经过长时间的使用，施工设备都会出现一定程度的磨损老化现象。过去，人们一直应用平均年限折旧法对设备进行折旧管理。实践证明，这种折旧计算方法存在很多弊端，如折旧计算不合理，导致设备给项目经济效益做出的贡献计算得并不准确。随着建筑行业不断发展，目前越来越多的施工企业对施工设备开始采用快速折旧法进行折旧处理，如本工程中，因为施工机械配置不够合理，导致项目施工中部分自卸车辆存在限制的状态。为了提高它们的利用效率，同时也是为了保证整个桥梁工程的经济效益，可以将其租赁给其他项目，赚取租金。快速折旧法的应用，不仅可以更好地实现施工机械设备的更新，还可以提高道路桥梁工程施工现代化水平，保证项目的整体效益水平。 3.2.4定期检修与维护 桥梁工程普遍具有复杂性，其中的施工机械管理是一项系统性工程，只有加强定期检修和维护，降低设备出现故障的频率，才不会影响整个工程的施工进度。因此，道路桥梁工程施工中，施工机械设备的定期检修和维护工作是非常关键和重要的。全面检查设备，安排专业工作人员对设备进行维护和检修，保证施工机械设备的工作性能。具体来说，对于新采购的设备，进入施工现场前，需要开展一次系统性检查，只有检查合格的设备，方可投入施工使用。对于现场内的设备，建立设备故障防范机制，做好故障等级分类，一般设备维修分为小修、中修和大修。在实际工作中严密观测设备的工作状态，判断是否存在问题，在这个过程中，设备管理人员的日常检查工作非常重要，根据不同设备的实际情况，采取合理的定期保养措施，维持设备的高性能。比如，对于本项目中的大型设备连接位置的润滑效果，要进行日常检查，如果润滑不足，必须及时加润滑油。 4结语 在任何一个道路桥梁工程施工中，设备的管理和维护都是必须开展的工作，施工企业管理人员必须正确认识施工设备的管理维护对于整个工程的意义，制定完善的设备管理维修制度，提高设备管理维修人员素质，合理使用设备、维护设备和维修设备，保证施工设备可以正常发挥性能的同时，延长施工设备的使用寿命，为整个道路桥梁工程顺利有序的完成打好设备基础，从而保证项目的经济效益和社会效益。 作者:张红琴 孙理 单位:中交路桥华东工程有限公司 道路桥梁工程施工研究篇2 0引言 道路桥梁是城市公共基础设施的重要组成部分，其不仅能满足人们的出行需求，还是我国经济发展的重要纽带。道路桥梁建设体系的完善程度直接影响我国的区域经济发展。道路桥梁施工技术是道路桥梁建设的基础，其对工程的成本、质量、安全、观感等有重大影响。近年来，我国的道路桥梁施工技术一直在不断发展、完善，且随着科技的日益进步，一些新兴的建筑材料和施工技术也应运而生，合理运用这些新材料和新技术，对道路桥梁工程整体质量的提升大有助益。 1道路桥梁施工技术控制 在城市发展过程中，根据当地的地形环境不断完善基础交通设施是十分重要的，只有保证交通顺畅，才能够更好地推动城市经济的流动和发展。道路桥梁建设是城市基础建设工程中较为重要的组成部分之一，根据城市发展的实际需求，采取道路与桥梁搭配的建设方式，以道路为主、桥梁为辅的方式进行建设，能够保证城市交通的流畅性，在一些关键的地方还可以采取路桥一体化的设计，这样既能在有限的空间内最大程度上发挥出土地资源的作用，又能提高城市交通的便捷性。 1.1施工前期的技术控制 道路桥梁施工中最关键的便是对施工技术的应用，在道路桥梁工程施工前期，相关工作人员需要根据具体施工环境设计相应的施工方案，一方面要尽可能保证道路桥梁设计符合建设需要，实现道路桥梁功能最大化；另一方面要遵循道路桥梁施工的基本原则，保证道路桥梁施工过程中的安全性、科学性和经济性。 1.2混凝土的选择 混凝土是道路桥梁施工中的主要材料之一，因此，在进行道路桥梁施工时要格外注重对混凝土材料的选择，若是所选择的混凝土质量不达标，则会严重影响道路桥梁的使用安全。只有保证混凝土材料的质量，才能更好地保证道路桥梁的整体施工质量，如提高道路桥梁的耐久性与抗震性等，进而达到延长道路桥梁使用寿命的目的。 2道路桥梁施工过程中存在的问题 结合以往的道路桥梁施工经验来看，在任何道路桥梁施工中都可能遇到各种问题，这些问题的存在会一定程度上阻碍交通建设行业的发展，只有不断加深对这些问题的探析，并妥善处理，才能够更好地推动我国交通建设行业的发展，更好地发挥出道路桥梁的重要作用，进而达到推动城市社会经济发展的目的[1]。 2.1道路桥梁施工方案设计缺乏创新 在道路桥梁工程中，部分设计人员所依据的是以往的成功案例，很少会根据实际设计需求自行研究设计方案，使得道路桥梁工程设计方案大同小异，这也说明缺乏创新性是当前道路桥梁工程设计中存在的一个问题。产生这种问题的原因，一方面相关的道路桥梁建设单位对路桥的造型或其他方面的设计有特殊要求，设计人员需按照要求进行设计，创新空间较小；另一方面设计人员的创新意识不强、能力不足等[2]。当前，随着技术水平及生产能力的提高，出现了很多新型建筑材料及施工工艺，但由于部分设计人员在方案设计中按照以往的设计经验进行道路桥梁施工设计，考虑的层面多为道路桥梁施工的安全性以及科学性等，很少会在创新性方面下功夫，使得各种新材料、新技术无法被有效应用到道路桥梁施工中，这种现象的存在会导致交通建设行业的发展受到一定的阻碍。 2.2设计方案缺乏全面的考虑 道路桥梁施工所涉及的施工环节非常多，其中的影响因素也很多，设计人员在施工方案的设计阶段不仅要考虑环境条件、工程成本及路桥的实际应用性能和美观性等，还要考虑路桥的使用寿命以及后期的维护保养等。设计人员需要将各个方面的因素顾虑周到，这样才能保证设计方案的合理性，最大程度地发挥路桥的功能。如果道路桥梁施工方案设计考虑不周，不管是从使用寿命上来看，还是后期的使用性能上来看，都会对路桥的实际运行带来一定的不利影响。 2.3对路桥后续维护工作考虑不充分 由于道路桥梁一般所覆盖的范围比较广，所处的位置比较关键，在实际应用中所能够起到的作用也是极大的，在路桥的实际应用过程中，相关工作人员需要对路桥进行常态维护保养，这样不仅能够在路桥出现轻微病害时及时发现，还能最大程度地延长路桥的使用寿命。因此，在道路桥梁方案设计中，除却前期的形状、功能设计外，还需要考虑后期的维护。但在道路桥梁方案设计中，部分设计人员将更多重心放在路桥功能作用的发挥及组成结构上，希望通过合理的结构设计保证路桥的使用寿命达标，对路桥后续的维护工作考虑不充分，这会增加路桥后期维护检修工作的难度、增加后期养护、维修的成本投入，不利于路桥的安全运行。 2.4设计人员专业知识素养不强 道路桥梁工程对设计人员有着较高的要求，只有设计人员具备扎实的专业知识素养，才能保证道路桥梁施工方案的合理性，为道路桥梁的整体施工质量提供有力保障。而在道路桥梁工程中，设计人员专业知识素养不强的问题也是存在的。一方面是因为设计人员的专业知识不够扎实，很多设计人员虽然能够对路桥进行设计，但是却不能够全方面保证路桥施工方案的合理性；另一方面是因为相关设计单位对设计人员的培养不够重视，发现道路桥梁施工方案存在个别问题，也只是单纯地让设计人员进行对应的修改，未能定期对设计人员展开新技术的培训等，这便会导致设计人员的专业知识存在一定的滞后性，对新的施工技术了解不够全面，这会一定程度上影响道路桥梁施工方案的整体设计效果。 3道路桥梁的施工质量控制 3.1对材料的控制 建筑材料的质量会直接影响道路桥梁的施工质量，只有在进行道路桥梁施工前做好原材料的质量控制工作，才能够更好地发挥出先进施工技术的作用，进而保证整体施工质量。若道路桥梁施工材料存在问题，那么最终建造出来的道路桥梁也可能存在一定的安全隐患，甚至无法投入使用[3]。因此，在道路桥梁施工质量控制中，最关键的便是做好材料质量的控制，切实保证建筑材料的质量，进而保证工程施工的顺利进行。 3.2优化道路桥梁施工方案 设计人员在进行道路桥梁施工方案设计时，需先要对路桥建筑施工场地进行全面的调研，将建筑施工地点周边的环境以及地形、地势等相关数据全部调查清楚，而后结合路桥的应用需求，设计路桥的具体结构。在设计方案中不仅需要体现出路桥的组成结构以及施工顺序等，还需要标明路桥投入使用后的维护、保养工作如何进行。此外，在设计过程中要考虑桥路的美观性以及成本支出等问题，尽可能在保证桥路整体质量绝对可靠、外形美观的同时，降低桥路的整体施工成本，施工材料也应选用符合标准且价格合理的材料，这样才能确保桥路工程的性价比达到最高。桥路设计方案初步敲定后，还应当根据实际情况继续对道路桥梁施工方案进行优化，可通过BIM技术模拟路桥工程的施工情况，通过对路桥模型的直观观察，不断发现路桥施工设计方案中存在的各种细节问题，并进行及时调整，以此达到优化道路桥梁施工方案的目的。 3.3提高施工工艺水平 随着社会的不断发展，各种新技术不断涌现，例如GIS技术、BIM技术等，这些新技术都可以在道路桥梁施工中起到重要的作用。这些技术也可以应用于道路桥梁施工方案的设计环节，设计人员可以借助这些技术实现实地探查、桥路设计模型展示等，如通过BIM技术模拟道路桥梁的施工情况，提前预判可能出现的各种问题，以此为依据不断优化设计方案，最终得出最优设计方案。新型施工材料、施工技术的不断发展，在弥补传统工艺存在的不足的同时，也能够大幅度提高道路桥梁的施工质量，有利于进一步推动交通建设行业的发展。科学的施工工艺能够最大程度保证道路桥梁工程的整体施工质量，也有利于提升整体施工效率。因此，在道路桥梁工程开展过程中，相关管理人员可利用BIM技术直观、形象地展示工程项目的施工过程、各施工环节的施工工艺等，使施工人员更好地掌握施工工艺，进而提高施工工艺水平，保证施工质量。 3.4加强施工人员培训 设计人员是推动道路桥梁工程顺利开展的关键，设计人员不仅要保证道路桥梁的结构设计合理，还要全面掌握相应的施工技术，进而保证道路桥梁施工方案设计的合理性。因此，相关单位要对道路桥梁施工方案设计人员提出较高的要求，保证设计人员的专业知识素养能够满足工作需要，最大程度上保证道路桥梁施工质量。除此之外，还需要结合实际情况，定期对所有的道路桥梁施工人员进行专业知识培训，一方面是通过培训加深施工人员对基础理论知识的进一步认知，不断提升施工人员的能力；另一方面是通过培训提高施工人员对新技术的掌握能力，不断提高施工人员的施工水平，使施工人员的业务能力与时俱进，以此保证道路桥梁项目顺利开展。 4新技术在道路桥梁施工过程中的应用 4.1GPS技术的应用 GPS技术也就是全球定位技术，这种技术是基于计算机技术、大数据技术等技术研发而成的，应用范围十分广。随着工程建设要求的不断提高，全球定位系统也被逐渐应用到了道路桥梁工程的施工过程中，GPS技术能够通过地面发射信号、卫星接收信号和信号相关信息的反馈处理等，实现对道路桥梁施工距离的测绘，这样相关人员则能更快地了解道路桥梁的具体施工情况。全球定位系统技术在道路桥梁施工中的应用，不仅能一定程度上减轻设计人员的工作量，还有助于提高道路桥梁工程的施工速度。 4.2GIS技术的应用 GIS技术即地理信息系统技术，该技术也是基于计算机技术的一种新型测绘技术，能够应用于各种建筑工程施工。GIS技术能够利用大数据等相关技术，采集和储存道路桥梁工程建设地点的相关数据，在进行道路桥梁施工方案设计时，借助GIS数据库中的数据信息，能使设计工作事半功倍，不仅能提高道路桥梁施工方案设计的整体效率，还可以使施工方案更精细，能够有效推进道路桥梁工程的整体施工进程。 4.3BIM技术的应用 BIM技术在道路桥梁工程施工过程中以及后期的运营维护管理中也能够起到一定的作用，当进行道路桥梁施工的时候，管理人员可借助BIM技术对道路桥梁每个施工阶段所需要的材料进行合理把控，不管是材料的选择还是施工顺序等，都能在BIM技术的支持下进行合理统筹，能够最大程度上保证所有施工环节的有效衔接。同时，BIM技术具有自己的数据库，相关工作人员可以利用BIM数据库中的信息，更好地进行道路桥梁施工管理，当道路桥梁施工过程中出现问题时，通过BIM技术也可以快速进行施工方案的整改。 4.4遥感技术的应用 遥感技术主要是利用电磁波获取并传递地球表面信息，在道路桥梁工程中，工作人员可根据遥感设备采集到的信息对测量对象进行研究，进而更加快速地完成实地测绘工作。在路桥工程设计中，将遥感技术与GPS技术、GIS技术一同使用，能对道路桥梁施工地点所有的相关地理信息进行全面的收集与统计，将各种比例尺和地形图全部显现出来，为设计人员提供更加精准的信息，能有效减轻设计人员的工作量，提高其设计效率，促进道路桥梁工程的后续相关工作顺利进行。 5结语 总而言之，道路桥梁是十分重要的工程项目，在实际施工过程中可能会出现各种各样的问题，随着新技术的不断出现，道路桥梁施工过程所存在的问题越来越容易解决。交通建设领域应结合行业现状不断研发、推广新技术，使道路桥梁施工质量不断提升，更好地发挥道路桥梁的经济纽带作用，带动社会经济发展。 作者:张伟明 单位:上海地江集团有限公司 道路桥梁工程施工研究篇3 1道路桥梁施工中产生裂缝的危害 1．1影响桥梁稳定性 由于雨水和风沙的渗透，道路桥梁结构表面的许多裂缝会逐渐蔓延到结构内部，如果不及时进行治理，长此以往会危及桥梁和道路的稳定性。地基是建筑施工过程中的重要组成部分，整个建筑都依赖于地基结构。一旦地基内部出现裂缝，整个道路桥梁的质量就会大打折扣，也可能影响路桥的美观。 1．2产生塌陷隐患 桥梁的基础是混凝土和钢筋。裂缝一般是由重力和压力引起的，同时由于载荷压力的影响，也会导致桥梁金属结构钝化膜的腐蚀［1］。此外，这些裂缝严重破坏了整个混凝土结构的稳定性，对建筑物的安全构成严重威胁。 1．3养护成本增加 道路和桥梁的建设中出现的裂缝将对桥梁安全具有长期的影响。如果不及时维护或消除建筑裂缝，将增加整体维护成本［2］。如果道路桥梁情况恶化，其寿命就会缩短，这与其他影响相比是间接的，因为缩短道路和桥梁寿命的原因有很多，例如，长期暴露在外部环境中的钢材可能会增加被腐蚀性，从而危及道路安全。 2道路桥梁施工中裂缝的成因 2．1设计不当 由于路桥施工周期长且规模大，工程相关的责任人应根据实际结构情况及早进行现场检查，并根据核查数据拟定实施方案。该提案是严格制定的，制定过程需要遵守有关部门的法律条文并经由政府机关进行审批。方案获批后，施工单位可根据工作人员的技能安排不同的岗位，确保施工过程中的各个环节严格按照施工图和标准进行。为保证项目的顺利实施，必须立足实际，对施工情况进行规划。因此，规划阶段是道路桥梁建设的重要组成部分，它可以直接影响后续项目的联结。在现实的施工流程中，大多数人认为裂缝是施工过程中的问题，但也有专业人士清楚这是设计不当导致的问题。在施工前期没有进行合理的规划设计，对整体流程缺乏把控是原因之一［3］。一般来说，许多建设单位因为可以节省劳动力成本从而忽视甚至没有充分分析道路和桥梁的负荷，对施工流程缺乏一个总体的规划，这将导致道路压力不均，而后出现裂缝。另外，在规划之前，既没有对实际工地进行盘点，又没有对实际施工工地进行详细了解，在后期规划过程中很容易会出现与实际情况的数值规划偏差，直接影响道路桥梁施工的整体进程的建筑物的美观程度，甚至对道路和桥梁的质量产生不利影响，这也会导致裂缝。最后，一些规模较小的工程公司根本没有按照合同进行工作，有的原材料不符合要求标准，还有一些细节可能没有包括在合同问题中，进而在后续施工或者竣工交付使用后被逐渐发现。 2．2载荷 在道路桥梁施工中采用先进的施工技术，旨在保证工程质量，提高施工效率和安全性。在路桥施工中，由于施工技术老旧或偏离施工标准，使路桥基础或结构受力不均，导致裂缝的形成［4］。如果在道路和桥梁的建设中出现下沉问题，底部结构的载荷度明显高于混凝土，从而导致混凝土基层变形。在道路和桥梁建设中，当钢筋和混凝土的静载荷过低时，就会出现裂缝。而应力不足和裂缝主要出现在早期施工阶段。由于钢筋混凝土结构的设计尺度存在偏差，结构受力不均导致自身受力不足。同时，道路桥梁现场施工过程中，由于道路、桥面预应力不足，工地表面荷载压力过大，十分容易造成施工现场表面出现裂缝。 2．3混凝土收缩 混凝土的水分流失是直接导致道路和桥梁表面产生裂缝的因素之一。由于混凝土在冷却时蒸发，混凝土的体积和内部含水量减少，但建筑物表面的蒸发速度比内部快得多，表面体积收缩也比内部体积快。因此，如果某些地方的张力超过负载，压缩时的张力会导致结构内部受压的不平衡问题，拉力间的不均等会使混凝土产生裂缝。混凝土收缩裂缝产生有两个主要因素:①技术维护不充分，技术维护是降低内外部温差对内部和表面结构之间的作用，以最大限度地维护混凝土结构硬化过程周期，加速一些水化反应并提高混凝土自身硬度质量，在许多实践中可以得出结论，内外温度变化越小，湿度越高，密封时间越长，混凝土结构的膨胀越小;②环境温度越低，温度越高，进而风速越大，这种自然条件同样可以导致水分蒸发速率加快，混凝土的收缩程度同样会因此扩大。 2．4外界环境因素 道路和桥梁的外界环境影响也是一个重要因素，造成道路和桥梁的表面裂缝。道路和桥梁场地主要位于室外，容易受到环境外部因素的不利方面作用，这些外部因素不仅会影响整个项目的施工过程中的质量，而且会影响整个道路桥梁施工项目的建筑质量［5］。 3道路桥梁施工中裂缝的预防措施 3．1严格审核建筑材料质量 保证材料质量是防止路桥施工出现裂缝的最重要措施之一，因此有必要加强建筑材料的质量控制。首先，采购方应提前与设计方联系，汇总路桥的设计、性能和质量要求，确定所用材料的种类和数量，根据设计方案和技术规范确定采购材料，在采购时，要充分分析供应商的资质、偿付能力、是否物美价廉，以选择较好的建筑材料;其次，材料的验收和检测是保证材料质量必不可少的环节，必须配备专人，确保施工过程中应用的材料质量与采购和施工要求相一致，对于一些重要的材料如水泥和钢筋等材料的检测则要加倍注意;最后，在实际施工过程中，材料管理人员有必要结合客观的自然条件因素如环境、气候、季节等情况，确保材料不会受到潮湿、磨损等问题的影响。 3．2避免超荷载 荷载是路桥投入使用后的一个问题，建设者应该仔细研究以问题的解决方案。由于路桥区的特殊设计，必须符合可持续使用和社会发展的实际要求，为道路和交通系统的发展作出贡献。规划人员必须充分考虑这些要求，在规划设计阶段对技术要求进行综合整理，持续完善设计方案，最大限度地提高未来路桥的承载能力，进而有效防止裂纹产生。因此，施工和管理人员必须具备相应的技术技能。首先，在施工前应对施工图纸进行分析研究，如有不明确的设计问题，应立即通知设计方进行沟通协调;其次，对施工人员进行适当的培训，提升施工人员的技术水平，尽量避免因施工人员的误操作造成的裂缝;最后，结合实际情况与设计需求，控制影响外部环境的因素，至少在可能的情况下采取一些预防手段。 3．3定期进行混凝土保养 在道路桥梁建设中，影响路面裂缝的因素很多，而混凝土路面的施工和养护是最重要的措施之一。因此，有效控制混凝土及其内部的收缩裂缝是十分必要的。考虑到不同的结构环境条件，应适当控制混凝土表面的温差，以保证混凝土表面的含水率，提高混凝土结构的强度，避免出现严重的裂缝。施工人员须在混凝土浇筑完后用薄膜覆盖混凝土表面;如果室外温度低，混凝土表面应覆盖养生垫和塑料膜，以稳定混凝土的温度。如果室外温度高，混凝土表面须进行洒水处理。这种方法不仅可以控制混凝土内部结构的温度，而且可以有效地增加混凝土表面的含水量，防止混凝土表面形成裂缝，并可以将其有效地应用于整个工程中，为建筑的安全措施提供支撑。 3．4注意后期的养护工作 解决路桥表面的破坏断裂问题，要充分保障道路桥梁的保养作用。并且，在后续进行选择材料时，要充分保证原材料的质量，同时，养护过程中建材的使用必须做到切实可行地用到实处。而且，要对施工人员进行技术培训，确保桥梁和道路养护的技术标准。在施工过程中，特别是在施工质量和工程环境效益方面，要充分把控施工的各个环节，明确掌握原材料的具体来源，使原材料的质量标准可以被应用到实际的维护工作中。 4结语 道路桥梁对我国的经济发展至关重要，路桥建设质量问题不仅关乎道路桥梁的可持续性，更关乎建筑物的整体美观和基础质量。造成道路桥梁损坏的原因各不相同，包括但不限于汽车负荷、设计不当和混凝土收缩等方面。通过对桥梁道路的损坏原因分析，讨论科学有效的解决方案，以提高道路桥梁施工质量，延长使用寿命。 参考文献: ［1］王亚，褚星星．道路桥梁施工中裂缝的成因与预防对策分析［J］．居舍，2020，40(35):167－168． ［2］颉旭飞．道路桥梁施工中的裂缝成因及预防措施分析［J］．工程技术研究，2020，43(8):175－176． ［3］胡又文，宋兵兵．道路桥梁施工中的裂缝成因及预防措施［J］．建筑技术开发，2020，47(7):111－112． ［4］刘成．道路桥梁施工中的裂缝成因及预防措施分析［J］．城市建设理论研究，2019，9(33):43． ［5］杜艳韬，郭海洋，李立坤．道路桥梁施工中的裂缝成因及预防方法［J］．城市建筑，2019，19(21):165－166． 作者:左飞 单位:四川路航建设工程有限责任公司

水利水电论文:论水利水电工程的环境影响及对策 1 水利工程建设对自然环境的影响 水利水电工程通常不直接产生污染问题,属非污染生态项目,其影响的对象主要为区域生态环境。水利水电工程的环境影响区域一般可分为库区、大坝施工区、坝下游区。库区的环境影响主要源于水库淹没和移民安置、水库水文情势的变化,受影响最大和最为重要的通常是生物多样性、水质、水温、环境地质、景观、人群健康、土壤侵蚀、土地利用、社会经济等因子,受影响的性质多数为不利影响;坝下游区的环境影响主要源于大坝调蓄引起的水文情势变化,受影响的主要是水文、河势、水温、水质、水生生物、湿地资源、入海河口生态环境、社会经济等因子,影响的性质有利有弊,影响的时间一般是长期的,影响的范围因区域的特点不同各异,有时可延伸至河口区。水利水电工程的环境影响,有些是不可避免的,有些通过采取一定的措施可以避免或减小。水利水电工程环境管理是避免或减小工程不利环境影响的有效方式,而环境监测则可为工程的环境管理提供依据。因此,制订水利水电工程的环境管理与监测计划是工程规划和设计的重要内容,在项目可行性研究阶段的环境影响报告书和初步设计阶段的环境保护初步设计中均需要详细地拟订并列出有关内容。 2 水利水电工程对环境影响的具体问题分析 2.1 因水库淹没,库区移民安置中毁林开荒将造成水土流失。因安置不当及生活环境改变,移民生活不安定会产生一些社会问题。在我国人多、耕地少的条件下,应尽量减少水库的淹没损失,对库区内尽在高水位时才被淹没的土地适当采取措施加以利用。 2.2 水库蓄水后,有可能引起库岸崩坍,诱发地震等。此外,河流情势变化对坝下与河口水体生态环境产生潜在影响。岸坡浸水后,岩体的抗剪强度降低,在水库水位降落时,有可能因丧失稳定而坍滑。将给工程的正常施工和运行带来极为不利的后果。 2.3 水库蓄水后,会引起库周围地下水位抬高,导致土地盐碱化等。 2.4 水库蓄水后,因水流变缓,水体稀释扩散能力降低,水体中污染物浓度增加,库尾与一些库湾易发生富营养化。 2.5 一些水库蓄水后,水温结构发生变化,可能出现分层,对下游农作物产生危害。 2.6 水库淹没会影响陆生生物的生活环境;修坝对水生生物特别是洄游性鱼类将产生直接影响。 3 减小水利水电工程对环境的影响,促进人与自然和谐发展的对策 3.1 建立环境影响评价制度。环境影响评价制度是指在某地区进行可能影响环境的工程建设,在规划或其他活动之前,对其活动可能造成的周围地区环境影响进行调查、预测和评价,并提出防治环境污染和破坏的对策,以及制定相应方案。在进行水利工程建设时,实行环境影响评价制度,是实现经济建设、水利建设和环境建设同步发展的主要手段,水利工程建设项目不但要进行经济评价,而且要进行环境影响评价,科学地分析开发建设活动可能产生的环境问题,并提出防治措施。通过环境影响评价,可以为水利工程建设项目合理选址提供依据,防止由于布局不合理给环境带来难以消除的损害。在进行水利工程建设前,首先要进行环境状况调查,对当地的气候环境、水文、水质、土壤、水生生物、人口等进行调查。其次就是根据调查的结果进行环境影响预测,对拟建水利工程建设可能对当地的环境能造成的影响进行预测,并预测造成影响的程度。最后对拟建水利工程建设进行综合评价,对水利工程建设进行综合评价就是通过一定的原则和方法,从整体上评价拟建工程的各要素和过程可能对环境和社会环境的改变及改变程度,为比较选择方案提供依据。 3.2 把生态环境保护融入到水利建设工程的各个环节之中。在水利工程建设中,我们要把生态环境保护融入到水利建设工程的各个环节之中。在水利工程的设计阶段,我们应本着和谐发展的理念,为植物生长和动物栖息创造条件,同时为鱼类产卵提供条件以及为鸟类和水禽提供栖息地和避难所。在工程的建设阶段,应优先考虑采用环保的技术措施,在水利工程建设时,要采用有利于植物生长、动物成长的环保材料。在水利工程完成阶段,应建立水利工程环境影响监测和反馈机制,及时进行环境跟踪评价,发现有明显不良影响的,应及时采取改进措施,把破坏程度降到最低水平。 3.3 尽快建立和实施生态补偿机制。为防止和缓解水利工程建设对该区域的经济及生态平衡的破坏,应尽快建立和实施生态补偿机制。由于水利工程的建设对该区域的经济造成很大的影响,尤其是对当地的生态环境造成很大的破坏,而且依靠当地自身的能力很难使生态得到平衡,经济得到发展。因此,在水利工程建设建设方面,应实行生态补偿机制,坚持“谁损害,谁补偿”的原则,明确生态补偿的主体及补偿的范围。在进行水利工程建设时,应在水利工程建设资金中提留一部分资金,用于对当地的生态进行补偿,来改善当地的生态环境,促进当地的生态平衡。可以说构建生态补偿机制,还原生态以价值,不仅是缓解水利工程在建设过程中对环境的破坏,而且也有利于促进当地的经济发展,符合构建和谐社会的精神。 4 总结 水利工程的生态影响问题,实质上是人与自然关系在水利上的具体体现。从水利实际看,任何一项水利工程基本质都应该是生态工程,水利工程在改变自然的同时不能以破坏生态为代价,保护生态是水利工作的应有之义。树立和落实科学发展观,按照人与自然和谐相处的理念,认识和处理水利工程生态影响问题,实现水利工程与生态环境的协调发展。 水利水电论文:水利水电工程成本控制研究 一、施工阶段成本控制的作用 提高水利水电工程的施工质量。众所周知,工程项目施工质量的好坏将对施工企业的发展和生存起到至关重要的作用,而在水利水电施工阶段中加强施工成本控制则有助于提高水利水电工程的施工质量"因此,加强水利水电施工阶段的成本控制,将有助于施工企业避免返工损失以及保修费用的经济损失等"因此,水利水电工程施工阶段提高成本控制工作是非常有必要的。 二、水利水电工程施工阶段成本控制的一些问题 成本控制指的是在施工阶段内,在不影响施工质量的情况下,将施工费用控制在最低范围内,加强成本控制能够有效的提高施工企业的收益,因此,实施成本控制是施工企业管理中非常重要的一项工作"然而在水利水电工程施工阶段的成本控制中,依然存在一些问题和不足,主要有以下几方面: 1.盲目选择材料,增加不必要的施工费用水利水电工程施工阶段中的成本控制主要是将成本控制理念应用在施工方法!施工材料等方面中,通过前期的经济分析和效果评价将施工费用控制在最低的范围内"但是一些施工企业在进行水利水电建设施工时,会盲目选择施工材料,导致增加了一些不必要的费用,例如机器的保养费!材料费等,这些费用无疑会降低成本的控制,使成本控制很难顺利实施。 2.管理制度落后,没有健全的管理制度健全的管理制度有利于提高成本控制的工作效率,但是目前我国很多施工单位缺乏完善的管理制度,没有将成本控制责任落实到每位员工的身上,使成本控制只流于形式,在施工过程中,很难建立起强有力的管理制度"因此,必须健全施工单位的管理制度,并且做好月度工程进度款审核,避免投资失控,只有这样才能提高成本控制的工作效率,从而加强施工企业的竞争优势。 3.财务人员素质较低长期以来,很多施工企业习惯将成本控制工作完全交付于财务人员进行管理,技术人员只是单纯的负责技术和施工质量,但成本控制工作其实并不仅是财务部门的事,也同样关系到其他部门,虽然大多数施工企业对成本控制工作分工明确,各司其职,但缺乏对成本控制的责任意识,再加上很多财务人员本身素质低下,不具备高学历和会计资格证,使得成本没有下降反而上涨,偏离了实际要求。 三、优化水利水电工程施工阶段成本控制的途径 1.强化施工组织 若想要做好水利水电工程施工阶段的成本控制工作,首先要明确水利水电工程施工组织结构"管理人员要做好责任范围内的工作内容,如项目经理要明确水利水电工程项目的建设进度以及施工质量,工程技术部门在确保施工过程安全的前提下运用水利水电建设领域的最新技术设备,以达到预期的质量要求,财务部门要仔细核对施工阶段的相关费用,明确各项目的收支情况,只有明确各个部门的工作和职能,才能培养每个管理人员的成本控制意识,从而提高成本控制成果。3t2应用先进技术在确保水利水电工程施工安全和保证施工质量的基础上,可以使用水利水电工程领域的新技术和新设备,从而提高施工效率,并降低施工成本"首先,根据施工要求选择相应的新技术设备,并制定出合理的施工工艺,例如施工方法!施工材料!施工顺序等,在保证施工质量的前提下将施工成本控制在最小的范围"其次,在水利水电工程施工阶段中选择有效降低施工资源消耗!提高工程施工质量的新技术或新材料等,并根据施工质量要求合理改进施工方法,既保证施工质量,又降低能源消耗,提高成本控制效率。 2.控制施工成本 1.1技术和材料方面首先根据水利水电工程施工现场的实际情况,对施工现场进行科学合理的规划和布置,并依据自身的技术优势,开展合理化建议活动,充分调动各部门的工作人员共同参与成本控制,将成本控制责任落实到每个工作人员的身上"除了对技术人员的素质与能力进行有效的评估外,还要对施工材料和设备进行控制"施工材料决定着施工质量,因此采购施工材料时,在保证材料质量的基础上,将材料费用控制在最低的范围内,最大限度的减少采购过程中的花费"除此之外,要严格控制材料的领用,定期盘点,随时掌握施工材料的消耗情况和工程进度,这样才能有效加强施工企业的成本控制。 1.2机械管理方面在水利水电工程施工阶段中,要合理选择机械,并充分发挥机械的作用"首先,要根据施工现场的实际情况,合理的安排施工段落,以提高现场机械的使用效率,减少机械使用费用,同时还要定期对机械的使用情况进行保养,提高机械的完好率,只有充分合理的利用机械资源,才能既保证施工质量和进度,同时又提高了成本控制效果。 四、结语 由于水利水电工程施工建设并非一朝一夕的事,其具有施工时间长!施工技术复杂,并且受天气与自然条件的影响较大等特点,因此在施工过程中的变化因素较多"鉴于此,在施工单位进行成本控制时,很容易被各种各样的问题所阻挡,但是只要施工单位明确成本控制制度,并将成本控制责任落实到每一位员工,将成本控制贯穿于施工项目的全过程,施工企业的成本控制水平就会不断提高,企业才能获得最大的经济效益。 水利水电论文:论水利水电工程的进度控制及优化 摘要:水电工程建设项目能否在预定的时间内建设完成并投入使用,关系到投资效益的发挥。因此,对水电工程建设项目进度进行有效的控制,使其顺利达到预定的目标,是进行水电工程建设项目管理的中心任务和在项目实施过程中的一项必不可少的重要环节。 关键词:进度控制;偏差分析;灰色预测 1引言 中国水利资源十分丰富,目前水利水电工程建设日益蓬勃发展。“兴水利,除水害”,开发、利用水能资源对中国的经济腾飞和社会发展具有十分重要的战略意义。在当前中国社会主义市场经济发展要求下,对工程建设项目进行投资决策分析,优化资源配置,采用节约式开发,尽量发挥每一笔水利投资效用,更具有小可估量的作用。因此一定要选择最优方案,以降低建设造价,缩短建设工期。 水利水电工程进度控制是施工组织设计的一个重要组成部分,对进度进行管理同做其他任何事情一样,需要按一定的步骤和程序进行。首先要构思,对进度作总的设想,确定各项目的性质、特点和所要达到的目标;其次需要考虑如何去做,既要选择适当的方案(决策),制定规划和做好必要的准备;再次是及时组织实施,对项目的进度、成木和质量等进行控制;最后是对完成的任务进行检查、分析,确定效果,进行总结。 2水电工程进度控制方法 2.1水电工程建设进度管理的特点 水电建设项目进度计划管理,是指水电项目建设计划的编制、优化、组织实施、计划控制与协调全过程的管理行为。水电工程项目建设进度控制,主要是指建设工期控制和施工期控制。建设工期是指建设项目从永久性工程开始施工到全部建设投产或交付使用所经历的时间,其中包括组织上建施工、设各安装、生产准各及竣工验收所需要的时间,是制定工程项目施工计划和考核建设项目投资效果的主要指标。建设工期是以单位工程为计算对象,从单位工程破上开工起至完成全部工程设计规定任务,达到国家验收标准止所经历的日历大数。纵观水电工程项目建设进度计划管理,一般具有下述几方面特点: a.水电建设项目进度计划具备一定的风险性,山于水电建设项目组成复杂,建设工期长,影响因素多,建设项目进度计划编制和实施都会遇到极大的风险。 b. 工程项目建设进度目标的可分性和进度控制的多层性工程项目建设进度目标可以按建设程序阶段分解为建设前期工作目标、设计进度目标和施工进度目标:也可以按工程项目组成划分为建设项目进度目标(即建设工期目标)和单位工程施工进度目标(即施工工期目标),山于工程项目建设进度目标具有可分性和多层性,使工程项目建设进度管理与进度控制成为可能。 c. 各项建设任务活动时间对工程项目建设进度目标的影响程度不同建设工期目标或施工期目标都受到完成各项建设工作(或任务)的活动持续时间的影响。水电工程建设的工期、质量、投资成本之间相互影响、相互制约,关系十分复杂,单纯地追求某一方而的效益必将对其他方而的效益产生小良的影响,甚至可能造成巨大的损失,具体表现在: (1)如果工程建设速度加快,则可以缩短工期,但须投入适量的工期成本,使工程建设成本上升,同时因抢工期还忽视工程建设质量,造成质量水平降低。(2)如果工程建设中一味地追求控制投资,节约成本,则会使工程建设资金的投入脱离工程建设实际的需要,也会造成工程建设工期拖延。(3)工程建设质量是工程的生命,但若过于强调质量,实际地要求工程建设的质量合格率甚至优良率过高,则会延长工程建设工期。因此,应在保证工程质量和工期要求的前提下,通过科学决策,确定合理的质量、工期、投资控制目标,投入适量的成木,保证目标的顺利实现,可以使工程建设获得最佳的整体效益。 确定建设工期应根据工期定额、综合资金利用效果(即资金供应与需求)、资源条件、项目组成、功能要求及技术复杂性等方而进行综合分析,以便保持工期、费用和质量三大建设目标的协调统一。 3 水电工程建设进度控制的原则 根据水电工程项目建设进度控制的特点,对水电工程项目建设进度控制应遵循下列三项基本原则。a水电工程项目建设进度目标的分解原则,山于水电工程项目组成复杂,参与建设的各方主体较多,为了有一利于各方建设主体制定不同类型的工程项目建设进度计划和对建设进度目标控制,必须将建设项目总进度目标进行分解,建立水电工程项目建设进度目标体系。b水电工程项目建设进度目标分级控制原则,水电工程项目建设进度目标分级控制就是按小同建设活动所需要的活动时间对建设总工期(或施工工期)的不同影响进行分级控制。水电工程进度监控的主要内容:山于水电工程建设工期和投资相互影响,相互制约,因而不能进行单一控制。如果控制管理得当,那么,即可缩短工期,又可降低工程投资,使企业法人和承包商均可获益。因此,双方都应重视监控施工计划及工程控制预算的编制和执行,以求优质、按期、高效地完成工程建设任务。工程进度与投资监控的主要内容是:①确定控制标准,绘制控制曲线:②进行施工监测,收集信息,绘制实际积累曲线:③通过实际与计划对比,查找偏离计划的原因,预测其对工程总工期的影响:④针对上述原因提出改进措施,对未完工程的进度计划与费用进行优化调整。建设阶段工期控制效益分析,于水电工程建设各个阶段和各个环节各具特点,其建设成本控制管理所获得效益的大小及其可能性是不同的。据有关统计资料表明,在水电工程建设中,对建设项目成本影响最大的阶段是在项目开始到可行性研究和设计阶段,而从项目施工实施开始到建成,通过更进一步优化设计和加强管理等措施所能节约的可能性只有5%-10%。尽管施工阶段节约投资的可能性较小,但施工阶段投资额很高,很小百分点的投资节约,其投资节约的总额度是较大的。水电工程项目施工阶段是工程项目建设成本投入的主要阶段,主要控制包括投资、工期、质量,其研究对提高水电工程建设的管理水平,意义十分重大。 水电工程的工期效益主要表现在因提前投产而带来的发电效益和引起的投入成木的节约效益。因此,工期控制效益就是工期效益与工期成本之间的差额,也就是工期成本效益,本节仅对水电工程建设阶段的工期控制效益进行研究。 4 结语 结合水电工程进度管理的特点与水电工程建设进度控制的原则,针对水电工程进度监控的主要内容,研究了建设阶段工期控制效益,着重探讨了工期变化对投资和发电效益的影响,分析了水电工程建设进度比较与控制的几种具体的方法,从而有利于提高水电工程建设进度管理的工作效率和经济效益。 水利水电论文:对水利水电工程地质存在问题的探讨 1 水利水电工程建设与环境问题 1.1 水利水电工程与地震问题 水库等水利水电工程建筑物蓄水后,由于地应力的调整或水体下渗等原因,触发了地质断层的复活而诱发地震。研究表明,要触发一个比较大的地震需具备以下三个条件:①水库岩石比较破碎,且处理效果不十分理想;②存在有利于应力集中的地质环境条件;③水库水荷载所产生的超孔隙水压力足够大。关于水库诱发地震的事件国内外均有报道,一般而言,水库的坝址没有较大的断裂带存在,仅仅是水荷载引起的地应力,诱发地震的可能性是很小的。但如果诱发大的地震,那将是灾难性的。从1987年的资料至今,我国已建设的坝高在15米以上的水库共18000多座,已发现水库诱发地震的有13座。[1] 1.2 水利水电工程与水文问题 水利水电工程建成后改变了下游河道的流量过程或周围环境水域的分布,从而对周围环境造成影响。例如:①大坝水库不仅存蓄了汛期洪水,而且还截流了非汛期的基流,往往会使下游河道水位大幅度下降甚至断流,并引起周围地下水位下降,从而带来一系列的环境生态问题;②下游天然湖泊或池塘因断绝水的来源而干涸;③下游地区的地下水位下降;④入海口因河水流量减少引起河口淤积,造成海水倒灌;⑤因河流流量减少,使得河流自净能力降低;⑥以发电为主的水库,多在电力系统中担任峰荷,下泄流量的日变化幅度较大,致使下游河道水位变化较大,对航运、灌溉引水和养鱼等均有较大影响;⑦当水库下游河道水位大幅度下降以至断流时,势必造成水质的恶化。由此可见,水利水电工程对水文的影响是不容忽视的一个重要问题。 1.3 水利水电工程与气候问题 一般情况下,区域性气候状况受大气环流和水体分布所控制。如果修建大、中型水库及灌溉工程后,当地水体的分布会发生较大的变化。如原先的陆地变成了水体或湿地。局部地表空气变得较以前更加湿润,形成新的小气候,对当地气候会产生一定的影响。主要表现在对降雨、气温、风和雾等气象因子的影响方面。 1.4 水利水电工程与鱼类、生物物种问题 ①对鱼类的影响:切断了洄游性鱼类的洄游通道;水库深孔下泄的水温较低,影响下游鱼类的生长和繁殖;下泄清水,影响了下游鱼类的饵料,从而影响鱼类的产量;高坝溢流泄洪时,高速水流造成水中氮氧含量过于饱和,致使鱼类产生气泡病。②对植物和动物的影响:库区淹没和永久性的工程建筑物对植物和动物都会造成直接破坏;同时局部气候变化、土壤沼泽化、盐碱化等都会对动植物的种类、结构及生活环境等造成影响。 2 工程地质工作中存在的问题 2.1 工程地质勘察的质量问题 在工程地质勘察过程中,主要问题有以下几种:①工程概念不清,勘探侧重点不明确,针对性不强,方法不当,手段落后;②工程地质分析工作中所选择的理论、方法、计算公式等与实际情况有较大出入,其适应条件的物理意义混淆不清;③地质报告中基本地质条件不清楚。我们遇到的主要工程地质问题有:①界定不准确或论证不充分,有问题遗漏甚至结论性错误;②有些地质报告没有地质结论,也有些工程没有做多少地质工作就先下结论,极不严肃。此类问题产生往往造成阶段性工程审查不能一次性通过,可能延误开发时机;或者尽管通过了审查,但却给工程留下了隐患,这种情况的危险性极大。 2.2 勘测周期不合理的问题 从工程地质勘察到地质报告的提交需要一定的工作周期,这是再简单不过的道理,然而有些工程却没有进行基础性的前期投入。主要存在问题有以下几个方面:①一旦需要申报项目,立即就要求提交地质报告;②今天刚刚提交可研报告,明天就要求提交初设报告。此类情况多为地方性工程,一般国家投资的大型工程出现这种局面的不多。没有足够的勘测周期所造成的后果是严重的,由于地质条件不清楚,直接导致投资控制不住,施工后修改设计等情况。更可怕的是留下了工程隐患,可能造成重大的工程事故。 3 结语 工程地质学是20世纪才建立和发展起来的一门地球科学。水利水电工程地质勘察是所有行业中涉及面最广、问题最复杂、任务最艰巨、声望最高、最具权威性的龙头行业,它具有自身的特殊性与复杂性。水利水电工程建设与环境保护是一项长远的任务,是水利水电工程顺利进行的重要保证之一。保护和改善工程环境是保证人们身体健康的需要,是现代化大生产和保证工程质量的客观要求,是保证工程永久利益的必须条件。工程地质工作的质量,对工程方案的决策和工程建设的顺利进行至关重要。由于地质问题引起的工程事故时有发生,轻则修改设计延误工期,严重时造成工程失事,给人民生命财产带来重大损失。近年来。工程地质勘察质量有下滑趋势,工程地质分析不够深入,有时甚至出现工程地质评价结论性错误这样严重的问题。笔者认为,总结分析水利水电工程地质勘察过程中存在的问题,具有重要的现实意义。 水利水电论文:水利水电建设管理研究实践 摘要:龙滩水电站是国家西部大开发的十大标志性工程和“西电东送”的战略项目之一,是红水河梯级开发的控制性工程。项目的管理组织在建设这样宏大的工程中起着决定性的作用。本文详细介绍了龙滩水电站建设管理的组织模式、工程招标采购的方法和合同管理方法等。 关键词:水利水电 建设管理 研究实践 龙滩水电站是国家西部大开发的十大标志性工程和“西电东送”的战略项目之一,是红水河梯级开发的控制性工程。工程已于2001年7月1日开工建设。 龙滩水电站位于红水河上游广西壮族自治区天峨县境内,设计总装机容量630万千瓦,概算总投资243亿元。1999年12月26日,由原国家电力公司(出资33%)、(出资32%)、广西开发投资公司(30%)、贵州省基本建设投资公司(出资5%)共同发起组建龙滩水电开发有限公司,全面负责龙滩水电站的建设和运营管理(电力体制改革后原国家电力公司和原广西电力有限公司的股份全部划给中国大唐集团公司)。为保证龙滩水电站的顺利建成,项目业主龙滩水电开发有限公司在工程建设过程中,深化改革,对在当今社会环境中大型水利水电工程项目管理的方法,进行了有益的探索、研究与实践。按照“项目法人制、招标投标制、建设监理制、合同管理制”原则对工程项目进行管理。 1.工程建设管理的组织模式 项目的管理组织在建设这样宏大的工程中起着决定性的作用。按照传统的工程建设的管理组织方式,业主班子将是一个庞大而又复杂的组织机构。在设计项目管理组织时,项目业主以市场经济的思维方法构思项目管理组织的模式,形成了按投资多元化、管理社会化、经营市场化建立工程项目管理组织的总体构想。这一构想就是要充分利用改革的成果,运用市场经济的运作机制,实行龙滩水电工程建设的社会化管理。 作为电站建设的业主,龙滩水电开发有限公司负责电站的建设及运营,对水电站总体规划与设计实施强有力的管理。公司在各参建主体中积极发挥主导作用,倡导管理创新,通过贯彻对合同主线实施“静态控制、动态管理”的思路,促进各参建单位形成自觉的质量品牌意识、市场竞争意识及顾全大局的观念,使工程进展较顺利,质量、工期、投资等方面均得到有效的控制。龙滩水电开发有限公司本着精干、高效的原则和建立现代企业制度要求,为更好地发挥公司工程建设责任主体和实施主体的作用,加快工程进度、质量、投资、控制,进一步明确职责,规范运作,科学管理,提高管理水平。公司管理机构设置为“九部”,即:工程建设部、计划合同部、机电物资部、工程技术部、财务管理部、党群工作部、总经理工作部、环保移民部、人力资源部。目前,正式职工85人。除此之外,充分借用和发挥社会专业力量,将部分专业工程委托社会化的专业部门或机构对其的实施进行管理。这样,形成了水电站项目业主与社会专业机构是以经济关系建立起来的具有特色的大型项目的工程管理组织结构模式,实现了工程项目的社会化管理。在工程的具体事务管理中,水电站项目业主又是按市场化经营的方法进行运作,充分利用市场机制为水电站建设管理提供服务,使水电站建设得到有力的社会支撑。如水电站项目中某些设备的采购、货物的仓储、设备和大宗材料的运输、有关的辅助服务等均按市场原则通过经济合同来实现。社会化管理使业主的工程事务管理工作量大大减少,业主班子的人员规模可以降低至最低点,项目管理工作的效率和效果提高,降低了建设成本。水电站项目业主由此可以集中精力管理重大问题,在整个建设过程中定思路、定标准、定制度,一手抓规划设计和工程建设,一手抓工程招标和合同管理,这样在总体上就把握住了水电站建设的方向。各社会专业机构在统一的规范和规则下,各司其职,负责相应专业工程的具体实施工作。实行社会化管理,还可得到社会上最优秀的各方面的专业人才为水电站建设服务。 2.工程招标采购的方法 2.1.项目招标 龙滩水电站工程项目分标按照标界清晰,便于合同管理,优化施工布置,减少施工干扰的原则,将工程项目分标如下表: 序号合同名称备注 1.左岸导流隧洞及左岸岸坡工程葛洲坝集团公司中标承建 2.右岸导流隧洞及右岸岸坡工程江桂联营体中标承建(江南水电工程公司广西水电工程局联营体) 3.大坝工程七局八局葛洲坝联营体中标承建(水电七局水电八局葛洲坝集团有限公司联营体) 4.地下厂房工程1478联营体中标承建(水电第十四工程局水电第七工程局水电第八工程局联营体) 5.升船机工程待招标 6.大法坪砂石系统工程葛桂联营体中标承建(葛洲坝集团有限公司广西水电工程局联营体) 7.水轮发电机组及附属设备制造水轮机有东方电气集团中标制造发电机有哈尔滨电机有限责任公司中标制造 8.大坝及引水系发电系统金属结构及机电设备制造待招标 9.升船机设备制造待招标 针对招标项目规模大、技术要求高,项目业主在2001年初即制定了招标管理办法,并报原国家电力公司备案,规范了招标工作程序。对项目立项、招标组织、招标程序、招标方式及投标条件、标底编制、评标委员会、保密事项等都作了规定,明确了 责任。对投资200万元以上的建筑安装项目,一般采用公开招标方式,对投资在200万元以下的建筑安装项目,一般采用邀请招标的方式,邀请对象为目前正在龙滩工地施工的六家大型施工承包人投标。对部分监理等服务项目和零星机电设备项目,采用询价后的邀请招标方式,邀请投标人不少于三家。 招标过程中,重点把握以下几点: 2.1.1.认真审查招标文件,保证招标文件的合法性和严密性。 2.1.2.认真组织开标工作,保证竞争的公平和有序性。所有的招标项目,均采用公开开标,开标时有公证员现场公证,公司监事会和广西检察院预防职务犯罪处派员过程监督,保证开标过程的公正。 2.1.3.认真组织评标工作,保证评标过程的合法、公平、公正、合理。公司在评标过程中严格按照国家计委等7部委联合的《评标委员会和评标方法暂行规定》来执行,外聘合格专家在评标委员会专家总人数的2/3以上,评标办法在开标前作为招标文件的组成部分发给所有投标人,评标委员会专家采用综合评分法和独立评标。按照评标委员会推荐2~3命中标候选人,公司招标领导小组定标的程序确定中标人。招标评标的整个过程有广西检察院预防职务犯罪处派员监督,监督全体评标人员都能遵守评标纪律,避免外界干扰,使整个评标工作都能按照既定合法程序进行,保证了评标工作的公正公平性。 2.2.无标底工程招标实践 无标底工程招标是在龙滩水电站建设中采用的一套完整的工程招标方法,它的核心是在工程招标时不编制招标的标底。它不是以“标底”作为工程招标的衡量准绳和评标尺度,而是通过一套严密、科学的招标操作程序和评标办法来决定工程合同的授予者。实施无标底工程招标,按市场规律组织公开、公平、公正的竞争,排除了任何人为因素的干扰,保证了评标结果的客观性和公正性。实施无标底工程招标,实质上对招标工作提出了更高的要求和挑战,在市场发育不完善的条件下,其存在着很大的风险,必须要有真正坚持“剥夺每一个人的特权”的精神和勇气,要敢于战胜自我。其次,实行无标底工程招标,需要很高的条件,它要求招标者必须具有十分丰富的工程经验、扎实的专业知识、相当高的技术水平和对工程所具有的深刻的判断能力。即在无标底招标条件下,招标者应具备的评标方法和指标参数的合理确定、招标文件的严密编制、工程招标的有序组织、以及对投标单位资质管理和选定等的综合能力。 通过对大量工程招标经验的总结和思考,水电站项目业主认识到只有从管理制度上、管理方法上采取措施,才能铲除腐败的温床,彻底消除工程招标中的负面影响因素,真正地实行公开、公平、公正的工程招标与采购。由此,龙滩水电站形成并确定了工程招标采购的总体构思,其核心思想和总则是:在工程招标采购中要“剥夺每一个人的特权”;工程招标采购中的权力必须受到监督。在这样的指导思想下,水电站项目业主根据龙滩水电站的实际,进一步对工程招标采购的方式和方法进行了探索,研究如何从制度上、技术上清除各类消极因素存在的可能性,在上级有关部门的支持下设计出一系列有关工程招标采购的组织方法、管理办法和规章制度,具体包括:无标底工程招标的方法;科学公正的评标办法;承包商资质信用的预审控制方法;招标采购的组织机制;工程招标文件的编制方法;工程招标中的技术要求;以及实施闭口总价和固定单价合同的措施等。 3.合同管理 3.1.合同管理的特点 龙滩水电站建设管理完全按照现代企业管理模式进行,合同管理制是建设管理的主线,其主要特点是: 3.1.1.严格合同的预管理。所谓合同的预管理,就是合同签订前,合同项目的计划立项、招标文件的编制及审查等,这是合同签订后能否顺利实施的关键。招标文件的编制和审查要以技术要求合理,商务要求严谨、公平,整体规划可靠为原则。 3.1.2.严格合同的签订程序。每一份合同的签订之前,合同文本都经各业务职能部门会审把关,然后甲乙双方要进行平等协商,就双方关心的问题达成一致意见。这样减少合同执行难度。 3.1.3.严格按合同办事。在履行合同过程中,严格按合同约定办事,对质量、进度、安全、造价、文明施工等管理要求,都遵从合同约定。合同双方是平等的合同主体,一切事务的处理都以合同为准绳。监理工程师和设计代表,以及其他服务单位,都在合同规范的范围内履行职责。对于设计变更和自然因素造成的费用增加,依据合同条款规定,本着公平公正的原则进行处理。 3.1.4.完善合同清算工作。合同履行结束,逐一对合同进行清算,一方面,合同竣工资料要求齐备并符合国家档案管理要求,另一方面对合同费用问题要有最终决算,双方对决算结果都要签字认可。 龙滩水电站建设的合同管理只刚刚开始,随着工程的进展,必然有许多新问题新情况,还有待于项目业主去研究去解决和实践。 3.2.强化工程合同管理的核心地位 随着我国的经济由计划机制向市场机制的转轨,大型建设项目的管理也势必由国家经济体制改革的不断深入而发生变化。市场经济就是法制经济、信用经济,水电站项目业主认识到,龙滩水电站建设必须实行严格的合同管理制,必须以合同为主线、以合同为核心实施工程项目管理。 3.2.1.从组织上采取措施,实施规范化、制度化、标准化的合同管理,制定一整套合同管理的有关工作制度和规定,对合同管理的组织、合同管理的程序以及合同的起草、谈判、审查、签订、履行、检查、清理等每一个工作环节均作出明确规定。 3.2.2.树立水电站建设管理中的一切行为均以合同作为惟一依据的意识,合同运用于项目管理的各个方面,以合同、经济手段管理和实施水电站工程。 3.2.3.选择确定符合水电站建设特点的工程承发包模式和合同结构,通过合理的合同结构实现和保证水电站项目管理组织的目标结构和运作。 3.2.4.根据水电站工程的具体情况和现实的社会经济环境条件,在龙滩水电站的前期大部分主要工程项目上均实行闭口总价合同,锁定建设成本。强化合同准备工作,从技术上和经济上采取措施,创造和建立实施闭口总价合同的前提条件:坚持以施工图进行工程招标,最大限度地避免和减少工程实施过程中的不确定因素和随意性;强化工程招标中的合同意识,努力完备和详细一切技术资料和现场环境条件,使承包单位能够以最小的风险在完全公平的环境中进行投标竞争;严密制定合同文件,合理确定工程合同的界面与工程范围,事前分析可能存在的不确定事件和风险,有针对性的采取保护措施;充分考虑和保证承包单位的利益,引导承包单位注重技术方案的竞争,集中力量用于工程的实施,从而保证工程的质量和进度。 4.工程管理方法的研究与实践 通过对项目目标控制方法的不 断研究和实践,龙滩水电站在工程管理和控制的具体方法方面形成了一些较有特点、较为成功的做法。 4.1.通过规划设计、科学技术、工程招标控制项目投资。在龙滩水电站的投资控制工作中,从工程的规划设计、工程技术、工程招标等方面入手,控制工程的投资,节约建设成本。水电站项目业主坚持以设计为重点进行项目的投资控制,以极大的精力投入于工程的设计工作,进行设计方案的比较和改进,由此才有左右岸导流洞洞形设计方案的改变,经过设计优化的导流洞洞形设计方案,节约了大量的投资。控制水电站项目投资的另一思路是以现代科学技术为先导,依靠科技来实现投资控制的目标。在工程的设计、施工方案、设备选型等各项工作中,均设立相应的研究课题,投入科研经费,开展了大量有关工程建设的科学研究、试验和实验,取得许多科研成果。这些研究成果的应用既解决了工程难题,又为节约投资提供了有力的支持。通过严格、严密的工程招标是控制投资的又一思路。通过重点强化工程招标工作,建立公平、公正、公开竞争的良好环境,以最合理的合同价获得最好的施工队伍和最强的工程保障能力以及可靠施工技术方案。此外,前期工程通过实行工程闭口总价合同,充分依靠和发挥监理的作用等一系列控制措施和方法,使龙滩水电站的实际投资被控制在计划的目标投资值以内。 4.2.独立平行的工程质量监理。工程质量不仅关系到建设资金的有效使用,而且关系到社会公众利益、生命和财产的安全。水电站项目业主以制度建设作为抓好工程质量的根本保证,建立层层负责的质量责任制,形成全过程、全方位的质量保证体系;以工程招标、工程监理、合同管理作为工程质量管理的基础性工作。尤其是对于工程监理工作,在具体的做法上采取了特殊的措施,即在所有的工程监理合同中规定:工程监理单位必须同时与施工单位各自独立平行地进行全部工程的质量检测,包括必须使用独立平行的检测仪器和工具;独立平行地实施质量检测;获取独立平行的检测数据和资料;提交独立平行的检测报告等。这样在每一个工程上,都能同时得到分别来自监理单位和施工单位的各自独立的两套质量检测与评估报告,可以切实掌握工程质量的真实情况,确保得到一流的施工质量。 4.3.依靠科技缩短建设工期。对于为期6.5年左右的建设工期,首先是以严谨的科学态度,分析论证进度目标实现的可能性以及存在的主要影响因素。针对关键问题,事先研究制定解决的方案,超前采取措施进行了一系列技术实验和系统研究等。在得到了解决所面临的一系列重大难题的系统方案之后,水电站项目业主紧紧抓住2007年7月1日水电站第一台机组发电的进度控制总目标不放。在工程的建设过程中,集中力量做好项目前期的各项准备工作,抓紧工程的设计工作,为后期项目实施阶段工程的顺利展开积极创造条件。在进度控制工作中,以进度大节点作为控制的关键,保证落实大节点目标;建立工程协调制度,定期或不定期地协调各参建单位之间的进度关系;实施工程进度的动态控制,及时调整进度计划。科学的进度规划和有效的进度控制,为确保了龙滩水电站发电目标的按期实现。 4.4.文档资料的制度化、规范化管理。为加强水电站项目档案管理,建立健全项目档案,龙滩水电站制定了有关工程文档资料、工程竣工资料等的管理制度和规定,实行文档资料的制度化、规范化管理。其中,采取的一个有效管理方法是赋予业主档案资料室在档案管理中的一项特殊权力:工程合同尾留款的支付签发权。水电站项目业主在工程合同中均约定,预留合同价款3%~5%的工程尾留价款,作为工程保证金和工程竣工资料、项目档案的保证金。合同规定,工程参建单位必须严格按照要求收集、整理、归档工程各环节的文件资料;工程竣工资料、项目档案经业主档案资料室认可接收,签发归档交接单之后,才能获得最终尾留款的支付。通过经济制约手段,有效、及时、规范地健全了龙滩水电站的前期工程项目档案。 运用上述这些管理思想与方法组织与实施工程项目管理,使龙滩水电站的建设取得了良好的效果和成绩: 4.4.1.水电站的设计起点高、意识超前,通过一次规划、分期实施、滚动开发的构想,圆满成功地解决了远期与近期建设的有机协调,实现了规划设计的可持续发展。 4.4.2.通过水电站总体规划的不断优化和调整、通过合理的设计来节约投资;以现代科学技术为手段,提高项目建设各阶段、工程各方面的科技含量,实现了项目的投资控制目标,节省了相当的建设资金。 4.4.3.以系统科学的思想,严格按照建设程序,通过科技的投入,分析研究建设过程中的关键问题与因素,采取措施,实现了水电站建设项目的进度目标。 4.4.4.通过实施项目的规范化管理、严密严格的合同管理、质量保证体系的建立、质量责任制的落实、独立平行的质量检测等切实和有效的方法,确保了一流的工程质量。 水利水电论文:水利水电项目深埋长隧洞勘察方式 多年来,随着我国经济社会发展的需要,水利水电和铁路、公路等行业相继修建了一批深埋长隧洞工程,如国内已建成的辽宁大伙房输水隧洞、引黄入晋南干线7号输水隧洞、穿越秦岭的铁路隧洞、锦屏二级电站引水发电洞等。 其中辽宁大伙房输水隧洞长85km,是当今世界上单洞最长的水工隧洞,锦屏二级电站引水发电洞最大埋深达2500m,是我国目前埋深最大的水工隧洞之一。 另外,还有一批深埋长隧洞工程正在施工或正在规划设计,如新疆某补水工程穿天山隧洞,陕西引汉济渭工程穿秦岭隧洞,南水北调西线工程克柯—黄河隧洞、扎洛—克柯隧洞,青海引大济湟穿大阪山隧洞等,其中最长的达77km,最大埋深达2200m。 无论是国内还是国外,深埋长隧洞的工程地质勘察技术还不成熟,还存在不少困难,是水利水电工程地质勘察突出的难点之一,主要表现在:①地面海拔高,交通困难,勘探设备甚至技术人员难以到达洞线位置。 ②勘察测试手段跟不上隧洞工程发展需要,1000~3000m的深度以及高应力、高水头条件尚缺乏适宜的勘探试验设备,现有的勘探试验方法选择受到限制。 ③随埋深的显着增加,工程地质问题更为复杂,可借鉴的工程实例不多。 ④有关理论还不够完善,分析评价方法需要摸索。 ⑤采用TBM施工是深埋长隧洞工程发展趋势,相对于钻爆法,TBM对勘察成果的准确性有更高的要求,而不是可以简化。⑥勘察经费和工期不足,勘察工作量布置和勘察方法选择受到明显限制。 目前,深埋长隧洞的工程地质勘察还处于探索和积累经验阶段,不仅需要工程地质分析、评价理论的丰富与完善,更需要勘察技术与方法的突破与创新。 一、深埋长隧洞主要工程地质问题隧洞工程可能存在的工程地质问题主要有围岩变形、塌方、岩爆、高外水压力、突水、突泥和涌水、高地温、岩溶、膨胀岩、有害气体、有害水质、放射性危害等。 从一些工程实例来看,深埋长隧洞工程出现上述问题的概率明显更高,也更为复杂。 在一个工程中,一般有2~4个工程地质问题会比较突出,如锦屏二级发电洞主要问题是岩爆和涌水,精伊霍铁路天山隧洞主要是断层带、大溶隙涌水,鱼箭口发电洞主要是溶洞突水、突泥,某达坂输水隧洞主要是软岩变形,奇热哈塔尔发电洞主要是岩爆和高地温等。突涌水、高应力条件下的岩爆、软弱破碎围岩大变形和高地温是深埋长隧洞出现概率比较高的工程地质问题,对工程影响也较大。国内如辽宁大伙房水库输水隧洞、野三关公路隧洞、精伊霍铁路天山隧洞、锦屏二级发电洞等工程在施工期间曾因大量突水、突泥、岩爆、塌方而出现过人身伤亡和设备事故,并造成投资增加、工期延误等不良影响。 特别需要提出的是,在极高应力条件下,某些中硬岩也存在发生塑性变形的可能。 瑞士圣格达铁路隧洞围岩中存在一种糖粒状砂岩,在高围压下发生塑性收敛变形达70cm以上,曾造成TBM卡机事故。新疆某达坂引水隧洞埋深不超过300m,但地应力高,岩石以泥岩与砂岩为主,因围岩挤压和膨胀变形造成数十次TBM卡机事故。穿过煤系地层的隧洞,有害气体和大变形问题最为突出,比较典型的工程有广渝高速公路华蓥山隧道和南昆铁路家竹箐隧道。家竹箐隧道实测瓦斯压力最大达到1.585MPa,高压力瓦斯、大变形和大涌水给该隧洞施工造成了很大困难。广渝高速公路华蓥山隧道不仅有煤层瓦斯,还遭遇了天然气、二次生化气及H2S等有害气体,问题更为复杂。 比较而言,这方面的问题在水利水电工程中较为少见。 隧洞活断层工程抗断的已建工程实例尚未见到,规划中的南水北调西线等几个长大隧洞工程,已将断裂活动性问题作为主要工程地质问题之一进行研究。考虑到强烈的破坏性,短时间内形成较大错距的区域性活断层应尽力绕避,而以缓慢蠕变变形为主的活断层在工程技术上是可以克服的。新疆某隧洞曾因放射性危害造成停工和方案改变,但是总的来说,出现严重放射性危害的工程实例较少见。 大范围的侵入岩、煤系地层是放射性矿物易于积聚之地,如在工程中遇到此类地层应进行必要的勘察研究工作。大伙房输水隧洞等工程勘察期间曾委托专业机构进行放射性勘探。 线路上如存在大范围放射性矿物,对施工、水资源危害较大,难以有效处理,应首先考虑绕避。 二、深埋长隧洞工程勘察技术1.遥感、地质测绘和调查地面地质工作仍是隧洞工程的主要勘察手段之一。 对于深埋长隧洞工程,地质调查和测绘的内容、要求与常规隧洞工程有所不同。 在隧洞埋深达2000m甚至更深的情况下,洞线两侧2km甚至更远的岩体、断裂都有可能会出现在隧洞围岩中,因此测绘范围宜扩大到隧洞两侧各2km以上,有时为了追踪重要的地质现象,需要扩大地质测绘的范围。 对于水文地质条件的调查要充分重视,必要时应进行专门的水文地质、岩溶调查。 洞线附近的小流域与隧洞涌水问题的评价有直接关系,应纳入调查与测绘范围。 高山区的溪流、泉水往往没有观测资料,测绘过程中应对地表水体的范围、水量、水位进行调查,应选择多个断面采用简易仪器估测溪流流量,对泉水应进行重点调查与观测。 高山区气温、降雨量、蒸发量和降雨入渗规律与山下存在显着不同,更缺乏直接的观测资料,这些资料对于预测隧洞涌水量、地温都是必要的,因此有条件时应在洞线附近分高程设置专门的观测站点。 深埋长隧洞工程勘察范围大、交通困难,并缺乏基础地质资料,地面调查与测绘工作是非常艰难的。 而遥感地质测绘技术具有宏观性、周期性、信息量丰富、快捷及成本低等优点,已成为深埋长隧洞工程地质勘察的一个重要手段。 如辽宁大伙房水库输水隧洞工程进行了面积2100km2的1∶50000遥感地质解译工作,通过航片、卫片解译及野外验证,确定了80余条断裂构造,初步确定了岩土体范围、地质界线、地质构造等;南水北调西线工程选择了ETM、SPOT和SAR等卫星遥感数据为主要信息源,重点对30000km2范围内的断裂构造进行了解译。 2.综合物探除常规物探方法外,为了探测深部地质体和地质现象,近年使用较多的是可控源音频大地电磁测深法(CSAMT)和高频人文大地电磁测深法(EH4)。 如南水北调西线工程、陕西引汉济渭穿秦岭隧洞工程、新疆某补水工程穿天山隧洞等。 可控源音频大地电磁法是根据不同频率电磁波具有不同穿透深度的特点,利用人工可控源产生音频电磁信号,探测地面电磁场的频率响应从而获得不同深度介质电阻率分布信息和目的体分布特征,其理论测深可达1500m,有效测深1100m。 与可控源音频大地电磁法不同,高频人文大地电磁测深法利用天然电磁波信号进行探测,其电磁波频率相对较高,探测深度也相对浅一些,其理论测深为1000m,有效测深600~800m。 该方法虽然探测深度大,地形适应性强,但是精度还需要进一步提高。 由于各种物探 方法都有其优缺点,深埋长隧洞物探勘察适宜采用综合手段,不同方法之间相互补充和验证,采取点、线、面结合,定性与半定量结合的勘探布置和分析原则。 3.深钻孔通过钻探能够直接了解深部地层岩性、地质构造、地下水水位与水质、岩溶等基本地质条件,了解岩体放射性及有害气体的赋存特征;通过岩芯观察判断隧洞围岩类别,分析岩__爆的可能性;通过钻孔可以取样或在钻孔内进行试验与测试工作,获得深部岩体物理力学参数等。 因此,对于深埋隧洞工程,钻探仍是不可替代的主要勘察手段之一。 目前,深钻孔在国内隧洞工程勘察中的应用已经达到较高水平。 南水北调西线隧洞最大钻孔深度为470m;精伊霍铁路北天山隧洞最大钻孔深度约733m,平均钻孔间距约2~3km;北天山某水工隧洞钻孔最大深度886m,平均钻孔间距达到3~5km;安康铁路秦岭隧洞钻孔深度210~603m,孔间距约2km;引黄入晋工程隧洞钻孔深度350m,平均间距约1km。 国外也在深埋长隧洞工程地质勘察中使用深钻孔,如意大利与法国之间穿越阿尔卑斯山麓的铁路隧道,长约54km,有3.5km以上洞段埋深超过2000m,布置了20个钻孔,其中有3个深度超过1000m,平均钻孔间距小于3km;瑞士圣戈达快速铁路隧洞和伯伦纳铁路隧洞也都布置深钻孔,甚至在深孔底部又打水平孔。 可见,国内外隧洞工程对钻探的应用都非常重视,并没有因埋深大、地面工作条件恶劣而减少钻孔。 但限于经费和设备能力,不少钻孔是“悬挂”的,没有达到洞身位置。 深钻孔成本高昂,必须精心设计,用于关键部位,并尽量一孔多用,除取芯外,常常利用钻孔开展物探综合测井、地应力测量、孔内变形试验、孔内电视录像以及地温、放射性测量等试验测试工作。 4.钻孔压水试验常规的单管顶压试验方法在大深度和高压力下不适用。 一方面埋深很大时岩体吸水量小,常规橡皮栓塞的密封性能不能满足要求;另一方面栓塞压力难以控制,可能会被“压翻”导致试验难以成功,并可能造成严重井内事故。 双栓塞法技术可靠并具有高试验精度,中水北方公司在600~850m深度成功完成多段压水试验。关于试验段长度,由于深部岩体渗透性较差,试验段长度不能太短,在吸水量小的情况下适当加大试验段长度反而能降低试验误差,还可以提高工作效率,如10~20m一段。 关于试验压力,中水北方公司在某工程中采用双栓塞方法进行了常规压水和高压压水对比试验,结果显示3MPa和1MPa试验的透水率相近,显示常规水头压水试验方法对于深埋隧洞仍是基本适宜的。 5.长探洞锦屏二级引水发电洞实施了超过10km的勘探洞,获得了大量难得的技术资料。 黄河大柳树水利枢纽工程右岸发电洞也实施了1.2km的勘探洞,对发电洞成洞条件的论证起到了重要作用。 瑞士圣戈达隧洞为了解皮奥拉(Piora)地层的地质条件,开凿了长度约为5.5km的隧洞。 瑞士的伯伦纳隧洞也采取了类似的勘探方式,在阿尔卑斯山主峰附近开凿了约1km长的探洞。 目前,国内深埋长隧洞工程地质勘察中采用长探洞的实例还不多,但在工程建设初期,结合施工支洞的施工进行一些试验、测试是必要的。 如陕西引汉济渭穿秦岭隧洞,勘察单位就利用施工支洞进行了深部岩体变形、物理力学特性等方面的测试和试验工作。 6.岩石(岩体)试验断层破碎带等岩体以及泥岩等软岩,在高应力下会发生挤压变形,膨胀岩在水环境改变时会发生胀缩变形,一些中硬岩甚至硬岩在高应力下也存在快速蠕变的可能。 在大深度、高应力条件下,岩体中的空隙被压密,岩体与岩石的强度特性较为接近,因此可以通过岩石的不同围压三轴压缩试验模拟围岩岩体的工作环境,了解岩体蠕变条件和特征,解决施工期哪些围岩在什么条件下会发生快速蠕变变形问题,为施工方法选择、掘进机选型提供基础资料。 郭志通过试验证实,温度在数十度至百度时,岩石的力学性质与常温时差异不大,可以不考虑高地温对围岩力学性质的影响。但在高围压或卸荷条件下,围岩的长期强度与峰值强度差异较大。 如某工程围岩为浅变质泥质砂岩,单轴抗压强度约70MPa,在30MPa围压下其长期强度(抗剪强度)仅为峰值强度的一半。因此,对于大埋深隧洞应考虑进行岩石(岩体)的高围压蠕变试验,以确定岩体的长期强度,为工程永久支护提供强度参数。针对掘进机工效的试验研究不容忽视,实际上刀具选择不当会明显影响掘进效率,维护费用也大大提高,与此有关的试验主要有岩石抗压强度、石英含量、硬度和研磨性等。 三、几点经验与体会 1.循序渐进,逐步深入,重视施工阶段的超前勘探鉴于深埋长隧洞工程地质勘察工作难度较大,存在的工程地质问题复杂,大量的勘探工期较长,费用较高,因此深埋长隧洞工程宜采取整体构思、逐步加深的勘察方式。 超前勘探是深埋长隧洞工程技施阶段必不可少的超前预测预报手段,对工程安全施工至关重要,应纳入施工工序,并应作为技施阶段勘察单位的重要勘察任务。 2.勘探布置应抓住重点隧洞存在的主要工程地质问题是前期勘探的重点所在。 锦屏二级发电洞针对岩溶涌水问题曾进行了全面系统的岩溶调查和超长探洞勘探,奇热哈塔尔发电洞针对地热泉引起的高地温问题进行了钻孔地温测量和大范围泉水调查。国外也是这样,为了查明关键地质问题不惜代价。如瑞士圣戈达快速铁路隧洞,为查明北面圣哥达“地块”和南面Pennine片麻岩带之间皮奥拉地层特征,布置了长度超过1000m的定向钻孔,并在探洞内布置了深300m的垂直孔;瑞士伯伦纳铁路隧洞,为了解一段复杂洞段的地质条件,首先在主峰附近开凿了一个长900m的勘探洞,洞内布置了深800m的垂直勘探孔,达到隧洞高程后沿洞线水平方向各延伸了约450m。 大变形、塌方、突涌水、高外水压力、岩溶、有害气体等,往往与断层有直接或间接的关联,是勘探重点。 如引黄入晋工程、精伊霍铁路天山隧洞、大伙房输水隧洞等工程主要断层均布置有钻孔或探洞进行控制。 3.充分利用高科技勘探手段鉴于深埋长隧洞的特点,常规勘察方法已无能为力,必须采用重型勘探设备和高科技手段。如航空航天遥感、超深钻孔及孔内测试、大深度地面综合物探以及“三高”环境下的岩体力学试验等。 4.着重针对基本地质条件的勘察,采用多种勘察方法互相补充验证对于深埋长隧洞来说,无论是工程地质分析理论还是勘察技术方法,都还不成熟,认识深部地质体和地质现象都还比较困难,因此要想在前期勘察设计阶段完全查明工程地质条件是不现实的,应把工作重点放在对地层分布、岩组划分、构造形态与特征、水文地质条件等基本地质条件的认识上,对于重要地质现象、关键地质问题的勘察有必要采用多种方法和手段,以互相补充和验证。 5.勘察评价内容具有针对性,并与施工方法相适应采用钻爆法、TBM法结合方式是深埋隧洞常用的施工解决方案。以钻爆法突破复杂洞段,发挥钻爆法适应性强的特点;条件简单洞段采用TBM法,发挥其掘进速度快、效率高的优势。掘进机只有在地质条件适合的范围才能充分发挥快速高效的优势,而不同类型的掘进机又有不同的特点,围岩类别、结构面发育特征、岩石的研磨特性等直接影响掘进机效率和运行成本。这就要求勘察工作对围岩性质、大变形等问题有较为充分的认识,勘察深度、提供资料的内容必须满足施工方法选择需要,与施工方法相适应。 6.勘察评价注重安全性现阶段对于深埋长隧洞主要工程地质问题的认识以分析、推测为主,重点集中在判断是否存在某些地质问题,“查明”是非常困难的。 因此对于涌突水、大变形等关键问题的评价应注重安全性并留有余地,在TBM选型、工期安排以及支护、排水等工程措施方面考虑充分,以保证工程施工和运行的安全、顺利 水利水电论文:浅论水利水电工程建筑的施工技术及管理 水利水电是清洁的可再生能源, 它的利用是社会进步到现阶段的产物, 在水利水电工程建筑的实施中, 技术是它的根本, 只有技术作保障才能在艰巨的重大工程中完成工程建筑的施工, 只有将高技术含量的施工技术用到水利水电工程建筑的施工中, 才能保证水利水电工程建筑发挥其真正作用。 一、水利水电工程建筑的施工技术 1、 水利水电施工中的施工导流与围堰技术 施工导流是闸坝工程施工中特有的工程措施 ,施工导流的优劣对整个水利水电建筑工程的施工质量起着决定作用 ,施工导流是一种常见且十分重要的水利水电施工技术措施。修筑围堰是解决施工导流问题的主要办法 ,围堰是为了确保水利水电建筑工程建设及质量 ,而在地上建立的临时性的挡水物。在修建围堰时 ,由于围堰会占用部分河床面积 ,一定要仔细全面考虑结构的复杂性与稳固性 ,从而减少因过水面积狭窄、水速加快、水流量加大 ,给围堰带来大的冲击。 在水利水电施工过程中 ,通过施工导流是进行河床控制的有效措施 ,施工导流关系到水利水电建筑工程实施的快慢 ,因此 ,施工导流方案设计要求较为严格。施工导流要以现实为依据 ,它与施工联系紧密 ,在施工整个过程中 ,要把物力、财力以及人力等方面的平衡切实做好。施工导流会对供水、发电、搬运、防洪等多个部门的利益产生影响。水利水电施工通常会受到当地的地质地形、环境气候等自然条件的影响,为了加快水利水电工程进度,降低工程的造价 ,施工导流要依据当地施工环境来进行 ,要最大限度地满足水利水电的施工进度要求。 2 、大面积混凝土碾压技术 目前 ,混凝土碾压技术是一种通过大面积碾压干硬混凝土混合物 ,而进行浇注的方法。混凝土的碾压技术得到了广泛推广和应用 ,它是一种最近几年刚兴起且得到快速发展的筑坝技术。其优点是不影响混凝土强度 ,能够很好的改善层面 ,高效性与利润性好 ,该法经济效益高、施工速度快、投资少、见效快 ,它主要适合于大体积与大面积的施工。与常规混凝土相比 ,碾压混凝土的优点主要体现在以下几点 :该方法与土石坝的填充方法较接近 ;碾压表面坚实 ;坍落度是零 ;干硬的混合物 ;采取薄层铺料。与普通混凝土材料一致 ,砂石骨料、胶凝材料、水及部分空隙气泡是碾压混凝土的主要组成材料 ,可用于各种建筑工程。但不同之处在于 ,材料组合比例具有较大差异 ,碾压混凝土要通过碾压压实 ,主要是因为其混合物较为粘稠。在配合上 ,碾压混凝土材料和普通混凝土材料的主要区别 :含砂率 ;骨料的直径不能过大 ;掺有较多的粉煤灰 ;水泥量较少 ;碾压混凝土粘稠度范围较窄等。作为一种新型的建筑材料 ,碾压混凝土主要有砂卵石与水泥掺和混凝土、贫碾压混凝土、高粉煤灰掺和混凝土等三类。根据碾压、推铺以及运输的具体情况 ,通常施工对碾压混凝土会有不同的要求。碾压混凝土的主要施工方式是采用薄层来碾压施工。所以 ,最薄弱的地方是碾压层之间 ,它与工程的耐久性和稳定性息息相关。 3、土坝防渗加固技术 解决土坝的变形和渗透问题, 可对坝体进行劈裂灌浆和对坝肩、 坝底基岩进行帷幕灌浆, 使坝体内形成连续完整的防渗体系, 从而降低坝体浸润线, 消除坝后坡的渗漏隐患, 增强坝体稳定, 最终达到除险加固之目的。 土坝坝体劈裂灌浆可根据土坝实际情况布置两排灌浆孔, 主排孔沿坝轴线布置, 副排孔布置在坝轴线上游1. 5m 处; 两排孔交错布置, 孔距均为 3 ~ 5m,灌浆孔要尽可能穿透坝体底部的残坡积层深入到坝基, 以形成一个连续的竖直防渗体。 对坝肩 、坝底基岩进行帷幕灌浆时也是布置两排灌浆孔。 主排孔沿坝轴线布置, 副排孔布置在坝轴线上游1. 5m 处 两排孔交错布置, 孔距均为3 ~ 4m, 灌浆孔要穿透弱风化带,进入到微风化岩相对隔水层。 采用回转方法成孔, 孔内下塞, 纯压式灌浆, 自上而下分段, 孔口封闭, 孔内循环。 帷幕灌浆注浆材料可采用 425普通硅酸盐水泥, 制成纯水泥浆后在设计压力下灌注。 二、水利水电工程建筑的技术管理 水利水电工程建设存在工程规模大, 建设周期长, 施工技术复杂, 质量要求高, 工期限制严格,以及工作环境艰苦、 不安全因素相对较多等特点, 技术管理是对水电厂生产中的一切技术活动进行科学的管理和严密的组织, 使科技转化为生产力, 从而提高经济效益。提高效益的保障是安全,安全的核心是管理, 管理的结果是效益。 运行管理单位, 实行企业管理, 一是内部生产经营管理粗放, 缺乏激励机制, 二是传统就业制度过于包容, 致使企业人员文化程度低、 技术素质差,大部分职工末受正规培训, 缺乏应有的知识。加强技术管理, 提高企业的经济效益, 应做到以下几点: 1、建立健全技术组织管理制度 相关项目负责人应建立厂站、 车间、 班组三级技术管理工作网,实行分级负责管理, 责任到人。 建立技术信息的收集, 事故及故障分析、 整理、 反馈制度。 定期或不定期开 展技术经验交流, 工作总结, 技术革新及合理化建议等活动。组织有关专业技术人员对活动成果进行分析、 归类并进行技术攻关。建立健全各项制度, 加强技术管理对设备的运行状况、 检修及事故或故障等进行统计分析, 有利于采取针对性的措施来提高设备的利用率, 减少设备损坏率,起到增收节支的作用。 技术档案应由专业人员负责管理, 确保其资料的完整性、 系统性、 准确性, 应认真收集和整理归类有关文书数据、 图表, 机组的原始数据资料 (设计、 施工、 安装、 调试、 试运行记录、 设计文件图纸资料、 运行、检修、 试验、 检验记录等) 。特别注意收集散落在各工作面、 车间、 班组的数据,并将其分类汇编归档, 同时还应建立健全文档查阅制度。 2、加强运行管理, 完善管理制度 根据国家的法律、 法规和有关规程, 结合实际, 制定 《安全生产管理岗位责任制》、《生 产事故调查实施细则》、《生产管理办法》、《电厂及变电站通讯中断事故处理办法》、《反事故措施计划》、《工作票操作票签发制度和工作许可制度》等以适应生产经营管理的需要。在运行中严格执行 “两票” 、 “三制” (操作票, 工作票,交接班制, 巡回检查制和设备缺陷管理制), 做好设备运行记录, 改正不良的习惯操作行为。 同时还应建立运行分析制度, 即对运行中通过仪表指示、 运行纪录、 设备巡检和操作等反映的各种问题和现象进行分析, 及时找出产生各种问题和现象的原因、 规律,并采取相应措施及对策。 3、加强维护检修管理, 加强技术监督 在 “质量第一、 安全第一” 的前提下, 结合本厂实际进行挖潜, 技术更新, 技术改造工作。逐步把恢复设备性能转变到改进设备性能上来, 延长检修周期, 缩短检修工期, 保证设备的检修质量。要努力学习新技术, 掌握新工艺, 熟悉新材料的物理化学性能及使用方法改革传统的检修方法和步骤, 充分利用网络计划技术, 制定检修网络图, 使检修质量提高, 工期缩短,耗材降低, 工力减少。 运用各种科学试验方法进行技术监督, 对各种设备进行定期或不定期的检验和检测, 了解掌握设备的技术状况及在运用中的变化规律, 保证设备有良好的技术状况。加强仪表监督、 绝缘监督、 金属监督和技术监督。技术监督还是一个薄弱环节, 有待于进一步加强。 4、抓安全促生产, 提高工作人员技术水平,安全生产以人为本 水利水电工程建筑的施工中技术管理工作应始终把安全放在首位, 应建立健全安全生产组织制度, 采取一系列行之有效的措施,强有力的制度来约束人。狠抓落实, 用血的教训说明安全生产与每个职工切身利益密切相关, 使职工增强执行规程制度的自觉性。 水利水电论文:谈水利水电工程的项目管理的优化策略 前言 水利水电工程项目管理,是指在项目建设周期内进行的有效规划、有组织的协调、管理控制活动,其目的是在工期、质量、投资总额的约束条件下实现最优的项目建设,达到预定的目标[1]。水利水电工程项目受地质条件及气候因素影响较大,具有施工现场偏远、施工工程量大、施工危险系数高等特点。内蒙古地质条件较为复杂,全区地势较高,属于高原型的地貌区,这为水利工程项目的施工与管理增加了难度。因而,在施工过程中,要建立和完善相关项目管理,确保施工的顺利展开,实现经济效益及社会效益的最大化。 1 水利水电工程项目特点 水利水电工程的施工受地质及气候环境影响较大,不同地质及气候条件其施工难度不同,因此,做好勘察工作,制定符合当地实际的施工目标尤为重要。水利水电工程项目的施工环境一般以河流为主,通过导流、围堰填筑和基坑的排水等方式实现施工进度控制。而内蒙古河流多以季节性河流为主,受雨量影响较大,给水利工程增加了不少难度。在水利水电工程中,需要对具体情况作出调整,选出最符合当地情况的方式进行施工,保障水利水电工程的施工质量。 内蒙古地貌以蒙古高原为主体,一些地方交通不发达,且处于偏远的山谷地区,与施工建设基地有一定距离,这些对建筑材料的采购运输及机械设备的调用和管理产生了不利的影响,致使施工成本出现不同程度波动。此外,水利水电工程施工过程中,需要进行水上、水下、高空作业,危险系数高,对设备和器械的要求也较高。这些因素在一定程度上影响了水利水电工程的项目管理。 2 水利水电工程的项目管理 2.1 施工质量管理 2.1.1 施工中的环境管理 水利水电工程施工环境的管理,就是结合当地的具体情况,综合考虑地质条件、气候条件等多方因素,建立高效、优质的工程项目。要根据实地勘察结果,对施工总体目标进行适当地调整,并与当地气象部门建立良好关系,打造交流互动平台,以及时收集相关信息,掌握天气和季节的变化,避免暴雨、大雪、冰冻等季节性环境的突变对工程施工造成不利影响。内蒙古降水量且不匀,风大,沙尘多,寒暑变化剧烈,如水利水电工程在施工过程中,没有对相关资料及河流的汛期进行了解和整体把握,缺乏相应保障及应急措施,那么施工工程的质量将难以得到保障。 2.1.2 施工中合同的管理 水利水电工程改革的不断深入,在施工项目管理中也将逐步实现市场化,因而相关施工单位要面向市场,引入市场竞争机制。通过签订相关承包合同,对相关合同进行有效管理,达到对水利水电工程项目管理的目的。须严格履行合同中各项条款,并按期按质交工,在市场经济中建立承包商自主经营,自负盈亏的工程项目施工方式,提升企业知名度的同时,保障企业经济效益与社会效益的统一。 2.1.3 施工中人员的管理 水利水电工程施工中环境的管理是基础,而施工中人员的管理是保障。要实行工程项目经理责任制,首先,要选择具有丰富施工经验的项目经理,再根据具体工程项目的具体特点成立施工项目各部,从而实现对整个工程项目的管理。此外,还要建立健全安全管理体制,规范各项施工项目,规范相关人员的操作,降低安全系数,保证施工的质量。 2.1.4 施工中材料的管理 水利水电工程的施工材料是水利水电工程质量和工程项目使用期限的保障,施工材料的选择应与施工合同及施工图纸设计的规范要求相符合。要制定具体而详细的采购计划,做好预算,应与高信誉、大规模、强抗风险的企业合作,在进一步确定施工材料规格和数量后,签订相应合同,确保材料的安全性。采购完成后,要对供应商提供的材料进行验收,排除不符合规格和标准的材料,与此同时,对重要施工材料建立跟踪的调查制度,从而保证工程项目的质量[2]。 2.1.5 施工中机械设备的管理 水利水电工程以水上、水下、高空作业为主,难度系数大,危险指数高,对机械设备的要求也比较高。随着科学技术的不断发展,水利水电工程项目施工机械设备的种类不断增多,功能不断增强,一定程度上保障了施工安全。在设备的引进和使用上,要根据具体的水利水电工程的施工项目的特点,并建立相关管理和使用体系,建全安全、可靠的设备运转模式,保障相应机械设备的使用良好状态及效率。同时,还要规范具体设备的操作规范,建立机械的档案管理和使用记录,做好日常保养,从而延长机械设备的使用期限,保证工程项目的施工质量。 2.2 施工技术管理 水利水电工程施工技术水平是企业综合实力的重要体现,引进先进工程施工技术,能够有效提高工程项目的施工效率和质量,为施工项目节约建设成本,从而实现经济利益和社会利益的最大化。应重视新技术与专业人才,积极研究及引进先进技术,借鉴国内外先进经验,同时培养一批掌握新技术的专业队伍,为水利水电工程的高效、安全、可靠开展提供强有力保障。 2.3 施工进度管理 施工合同中已明确了项目的开工和竣工日期,是水利水电工程施工项目进度控制的标准,而整体施工目标是根据施工项目各分部分项目工程的进度来制定的,并在具体施工过程中进行适当调整,以实现施工进度的管理。相关管理人员应对施工人员、原材料、工程造价等资源进行有效配置,保障水利水电工程的高效率施工。同时,做好各工序和施工管理的进度记录和 统计,从而与预计的进度计划进行比较,通过分析实现工程项目的进度调整,保证在工期时间内完成水利水电工程项目的建设。 2.4 施工安全管理 施工项目的安全管理是实现施工项目管理的重要内容,是国家和党的基本国策,也是实现企业生产经营效益和良好企业信誉的强有力保障。水电水利工程由于工程环境的特殊性,水上、水下、高空作业较多,且使用的机械设备较多,因而存在一定的安全隐患。因此,须重视施工过程中的安全管理,提高相关人员的安全意识,应建立工程项目安全管理的一系列制度,以保障施工的高效性和安全性。其中包括建立安全管理责任制,成立的安全管理小组,建立和完善安全检查制度和奖罚制度等。除此之外,还要建立相关安全教育和培训制度,提高施工人员的安全施工和自我保护的安全意识。 3 结束语 水利水电工程是一个环节多、内容复杂、受地质条件和环境因素影响较大的系统工程,施工企业须重视施工过程中的各个环节,抓关键,重视细节,从而保障整个施工项目的顺利、高效展开。只有对水利水电工程项目进行规范、科学管理,才能为社会提供合格、优良的建筑产品,为社会做贡献,在实现自身经济效益的同时实现社会效益。内蒙古横跨东北、华北、西北三大区,跨度大,地势复杂多变,为水利水电工程项目的施工及管理增加了难度,作为施工企业,我们应不断的探索,积极创新,同时借鉴国内外基本建设项目管理的先进经验,吸取教训,为我国基本建设项目管理服务。 水利水电论文:水利水电工程造价中存在的问题 水利是国民经济和社会发展的基础产业。水利水电工程建设周期长、投资大、协作部门多,受自然资源、地形、地质、水文气象条件的影响很大,也受当地经济发展水平、交通及其他资源市场条件的影响,其个性非常突出。在计价方面,具有单件性、多次性、方法的多样性及依据的复杂性等特征。目前,由于全过程、全方位投资管理的理念尚未形成,投资管理的各个层面不够完善,导致工程投资中损失浪费的现象比较普遍。 1、我国水利水电工程造价管理现状 1.1“二分式”管理模式受长期计划经济时期管理模式的影响,我国在造价管理过程中还没有形成完善的、系统的全过程造价管理体系。工程造价管理涉及的过程复杂,涉及建设、设计、施工、咨询、政府部门等多方建设主体,这决定了管理工作的复杂性,同时给全过程管理带来很大的难度……实际工作中,建设工程造价管理一般通过几个单位来完成,实行“分单位、分阶段”的“二分式”管理方式。即项目决策与设计阶段的造价控制由设计单位的造价专业人员完成,承发包阶段的造价控制由具有自行招标能力的项目业主或具有招标资质的造价咨询单位完成,施工阶段的造价控制则由监理单位的造价专业人员完成,竣工与后评价阶段的造价控制由具有审价资格的造价咨询单位完成。 这种管理模式产生许多弊端: ①不利于投资的有效控制。造价控制是一个动态的过程,每个环节之间有一定的联系,前面的环节是否做好,需要下一个环节来验证,客观上要求每一个环节之间应该紧密联系,统一管理。 ②不利于造价咨询单位的发展。“二分式”管理必然造成造价咨询单位经营业务狭窄,业务量偏小,总体规模偏小。 ③不利于培养高层次造价专业人员。按照国际惯例,从事工程造价咨询的专业人员应该是以工程技术为基础,兼有经济、法律、管理等方面知识的复合型人才。由于“二分式”管理,造价从业人员接触面窄,不利于培养高层次复合型人才。 1.2采用“单位估价法”编制水利水电工程造价目前,世界上通行的预测建设工程造价的基本方法大致有两种:“单位估价法”和“实物量法”。我国采用单位估价法,单位估价法所采用的定额是在一定时期、一定范围由行政部门编制颁发的,反映了这一时期、这个行业或这个地域的“共性”,与某个具体工程项目“个性”之间必然存在差异,且这种差异有时会很大。特别是水利、水电、交通工程与自然条件(地形、地势、水文、气象)密切相关,具有突出的“个性”,往往与全国(或全省)通用定额“共性”的矛盾比较突出,再采用国家或地方政府统一颁发的费率计算,很难体现企业的真实水平和竞争优势,随着我国市场经济的日益完善,这种缺陷就越来越突出。 2、国外的做法 2.1实施全过程的工程造价管理美国造价工程师协会在20世纪90年代提出全过程造价管理,它的基本概念:有效地利用专业的、技术的专长与方法去计划和控制资源、造价、利润和风险,并使之贯穿于整个项目的始终。国外工程造价咨询机构一般为委托方提供以工程造价为龙头的全方位、全过程的工程咨询服务,实行全过程造价管理的服务手段也更先进,一般均有强大的工程造价与工程管理系统软件支持,能为委托方提供详尽的工程进展以及支付资料,并能提出分析意见和控制措施,从而协助业主在项目实施过程中对投资进行监控并最终实现投资目标。 2.2采用“实物量法”编制水利水电工程造价国际上目前通用的计价办法是采用“实物量法”,它克服了我国水利水电工程编制概预算所惯用的“定额法”计价的弊端,能够按照各项目的具体特点,与设计、施工紧密结合,真实地反映工程的实际成本,其最大特点是联系单个工程实际情况,依据设计方案、施工布置与进度、施工方法与技术,总工程量和劳动生产率、施工组织管理、法律法规政策等来测算实际所需的直接和间接成本以及相应的费用,工程的个性能充分显示出来,这样有利于有效管理和控制工程造价。 3、我国水利水电工程造价亟待解决的问题 目前,我国真正能做到建设工程全过程造价管理的咨询机构数量极少,多数咨询机构规模偏小,基础较差,在社会上的根基还不稳固。满足全过程造价管理的业务人员素质还有待提高,编制工程造价的方法还需要改革和完善。 3.1“建设项目全过程造价管理”模式的建立 3.1.1建设项目全过程造价管理理论建设项目全过程造价管理是一项以建设项目造价为对象的项目管理工作。从造价确定的方法来看,传统造价管理是基于标准定额,而全过程造价管理,是基于项目活动。这种方法的基础理论是:任何项目成本的形成,都是由于消耗或占用一定的资源所造成。而任何这种资源的消耗和占用,都是由于开展项目活动所造成。所以,要准确地确定项目造价,首先应该确定项目的活动,然后确定项目活动所消耗的资源,再确定项目活动的造价。从造价控制的方法来看,传统的造价管理,主要是通过对工程结算价的控制来实现。而全过程造价管理,则是通过项目活动和过程的优化来实现。这种方法的基础理论是:任何项目成本的节约,是由于项目资源的消耗及占用的减少而形成。项目资源消耗及占用的减少,是通过消除或减少无效、低效的项目活动来实现。 水利水电论文:论水利水电工程施工管理的问题和策略 目前,水利水电工程是我国基础设施建设的重要组成部分,其建设规模之大、影响范围之广影响到社会生活的各个领域。水利水电工程项目施工作为一项多专业的、多专业的复杂的系统工作,组织施工是实施水利水电工程的重要环节。要做到施工全过程顺利进行,实现工程的预期目标,就需要用科学的方法进行施工管理。科学合理的施工组织和管理可以提高工程建设效益,推动工程进展,提高工程质量,降低工程成本;同时也会提高企业的竞争力,推进施工企业的进步。本文拟从水利水电工程施工的特点与影响因素、水利水电施工存在的问题以及水利水电施工的对策等几个方面浅谈水利水电工程的施工管理。 一、水利水电工程的特点 水利水电工程施工在施工形式和施工方法上,和土木工程施工有很多类似,甚至部分施工机械都是通用的,在组织管理工作方面两者也可以相互借鉴。当然,水利水电工程施工也有自身特点。一是水利水电工程就施工环境来看,多为河道、沿海等水域。工作时需要依据自然条件和工程建设要求,导流截流以及水下作业是坏境工作特点。二是地基条件对水利水电工程来说很重要,因为工程经常在复杂的地质条件地区进行,一旦地基处理不好就很可能留下隐患。这种隐患往往是很难补救的,因此需要针对地基采取专门的处理。三是水利水电工程对水工建筑物的稳定、承压,防渗、抗冲、耐磨、抗冻、抗裂等性能都有特殊要求,因为挡水、蓄水和泄水的任务都由水利水电工程承担。在施工时要根据相关技术规范来采用专业施工方法和措施以保证工程质量。 二、水利水电工程施工存在的问题 首先,施工企业管理机制缺乏创新许多水利水电施工企业,特别是大型水利水电施工企业,都具备历史悠久、人才众多、工种齐全、施工技术和装备较先进、施工资质和资信等级较高、施工质量和社会信誉较好、施工经验丰富等优势,但因存在资本金不足、企业资质存在缺陷、经营机制僵化、历史包袱沉重、企业办社会开支和离退休人员费用开支庞大,冗员较多、制约机制和激励机制不完善等弱点,缺乏在制度、机制、管理等方面的创新精神和创新能力,导致经济效益较差。 其次,施工单位工作量不足。最近几年,水利水电基建项目发展迅速,水利水电工程在众多企业或个人的眼中成了一块炙手可热的自铲蛋糕、水利水电施工企业也迅速发展,这些企业的蓬勃发展,又导致了水利水电工程竞争的激烈,最终导致了水利水电施工企业的施工任务不足。为了争取顾客,扩大市场占有率,企业可能运用各种手段达到这一目的,从而确保企业正常运行。 最后,市场竞争能力不足水利水电工程同任何商品的生产经营一样,需要占有市场,而许多水利水电施工企业市场竞争能力不足。这有两方面的原因,一方面,是社会原因,是因招标及评标不合理现象,这有待于社会去改进。另一方面,水利水电施工企业自身存在竞争能力不足的问题,技术、设备、资金不足,不太注重信息管理,创新型、复合型人才缺乏,科技人才缺乏。激烈的市场竞争容易导致水利水电工程生产成本的加大,这就要求水利水电施工企业加大创新力度,提高效益。使自己的工程价廉物美,以适应市场竞争。 三、水利水电工程施工管理的策略 其一,加强施工合同管理。施工企业要想做好水利水电工程的施工管理工作,就必须从源头上加强对施工合同的管理,因为合同不仅仅对工程具有指引作用,更会威胁到施工企业的利益以及水利水电工程的施工。具体的管理措施包括了以下几点:第一,严格做好合同项目的计划立项、招标文件的编制以及审查等等工 作,必须确保工作的公平性、公开性;第二,合同双方必须在签订之前看清每一条合同条款,必须结合自身的实际条件来做好衡量;第三,严格做好合同的签订程序,必须是双方都统一并且自愿的基础上签订的;第四,完成合同签订之后,合同双方都必须严格的按照合同约定来进行办事。 其二,加强施工质量管理。质量管理可以说是所有管理内容中的重中之重,因为质量不仅仅影响到后续施工的顺利开展,更关系到施工企业的形象、声誉以及经济利益,所以必须加强施工质量的管理工作。具体的水利水电工程施工质量管理措施包括了以下几点:第一,成立由建设、监理、设计、施工四方组成的质检组织,由建设单位负总责施工中要对工程分阶段分部分按程序进行检查验收。施工单位所设专职质检员,负责施工自检及施工文件的填写和编制,并及时向质检组织汇报质检情况。每项工程及施工各阶段都必须履行相应的手续,方可进入下一步工序;第二,实行工程监理制,监理是代表业主对工程质量进行监控的,依法享有对工程质量进行监控的权力。所以要树立监理人员的权威。施工单位在施工中违反施工程序或质量不合格,监理有权责令其停工、返工;第三,编制施工组织计划,制定施工技术规程,建设、监理、设计、施工各方要根据国家有关规范。 其三,加强施工成本管理。成本是整个水利水电工程施工的灵魂所在,不仅仅会影响到施工企业的经济效益,更会直接的影响到整个水利水电工程的进度、质量以及安全问题,所以施工成本管理宏观地控制着整个工程的建设。因此,施工企业在进行水利水电工程施工的过程中,必须从源头上做好对成本的管理工作,必须确保成本管理的科学性、合理性以及透明性,这样才能够真正的促进水利水电工程施工管理工作的顺利实施。具体的管理措施包括了以下几点:第一,做好水利水电工程施工材料的采购、保管以及使用,既要保障材料的质量,也要做到采购的合理、科学,这样才能够既确保施工的质量,又保证成本管理的有效性;第二,做好水利水电工程施工的设备引进,比如说一些设备、机械可以采用租用模式,从而最大限度的减少不必要的成本浪费。 其四,建立市场形成价格机制,推行实物量法。一是编制水利水电工程造价与市场实际以及施工企业水平直接挂钩,编制更切合每个工程具体情况的合理造价。二是建立企业定额。企业定额是企业按照国家有关政策、法规 以及相应的施工技术标准、验收规范、施工方法的资料。根据自身的机械装备状况、生产工人技术操作水平、企业施工组织能力、管理水平、机构的设置形式以及可能挖掘的潜力,自行编制的供企业内部进行经营管理、成本核算和投标报价的企业内部文件。三是建立高效畅通的询价、采购体系。这一体系能体现一个水电企业信息渠道通畅程度和对外界反映的灵敏度.能够真实地反映市场状况.做出短期甚至中期的市场价格走向和预测。这对于规避企业报价风险非常重要。 其五,认真抓好施工质量管理施工中的质量管理涉及建设、监理、设计、施工四方。建设单位是主体。具有协调其它各方对工程质量进行全面监督检查和管理的责任和权利。各方应积极配合.努力提高工程建设质量。创出优质水利工程。具体说来,施工中应着重抓好以下一些环节:一是编制施工组织计划。制定施工技术规程建设、监理、设计、施工各方要根据国家有关施工规范。结合本工程特点和施工单位的实际情况等因素制定切实可行的施工组织设计和针对本工程的施工技术规程。二是实行工程监理制。监理是代表国家对工程质量进行监控的。依法享有对工程质量进行监控的权力。所以要树立监理人员的权威。施工单位在施工中违反施工程序或质量不合格。监理有权责令其停工、返工。三是成立由建设、监理、设计、施工四方组成的质检组织。由建设单位负总责施工中要对工程分阶段分部分按程序进行检查验收。施工单位所设专职质检员。负责旅工自检及施工文件的填写和编制,并及时向质检组织汇报质检情况。每项工程及施工各阶段都必须履行相应的手续。方可进入下一步工序。 其六,工程竣工验收过程中成本核算与管理。工程项目完工后,要及时进行竣工审计。应遵循以下原则:一是项目工程总收入.应以甲方签认的工程价款结算单为准。没有得到甲方签认的有效凭证.不得以收入入账。二是各种材料,要求做到工完料清,没有库存。对没有用完的材料,可带入下一项目使用,或由项目部作价处理损益列入项目成本。无法处理的也由项目成本承担,不能以账面数移交。三是允许分包的工程,按合同逐一清算.弄清各个合同完成总价、已付款、欠付款。对超合同付款必须查明原因.落实责任。欠付款要制订还款计划原则上由项目经理负责清还。四是清理各种往来款项。分清生质进行处理,内部单位和人员借款,必须清理完毕。外部单位往来,能清算的清算.实在不能清算的,落实责任人员清理。 其七,建立现代化的管理模式。一是重视工程投标。作为成本控制的前期工作,工程投标往往被我国企业所忽视。而工程中标的前提是对工程信息的准确掌握,只有在对相关信息充分了解的情况下,才能结合自身实际情况考虑参与招投标的下一步工作。二是成本预测确定控制目标。成本预测的内容主要是使用科学的方法,结合中标价,根据各项目的施工条件、机械设备、人员素质等对项M的成本目标进行预测。首先,测算所需用工,确定工程项目采用的人工费单价。其次,测算所需材料及费用,重点对主材、地材、辅材、其它材料费进行逐项分析,核定材料的供应地点、购买价、运输方式及装卸费等。三是价格机制的市场化。水利水电工程的造价编制方面,应该积极推行“实物量法”。在实物量法成为国际惯例的形势下,与相关施工企业施工水平的接轨就显得尤为重要了。 四、结束语 随着经济全球化的发展与对外开放政策的推行,我国的水利水电施工企业面临的行业竞争不断增加。加强相应的施工管理是我国水利水电施工行业谋求发展与进步重要途径。当然,良好施工管理的技巧与策略仍需要长期的摸索与研究,需要整个行业的不断努力。 水利水电论文:水利水电工程施工质量管理的方式应对 水利水电工程的质量管理是大中型水利水电工程项目管理中一项极为重要的任务。由于水利水电工程的自身特点,使得水利水电工程质量管理任务既复杂又繁重。文章对此进行探讨。 1、工程设计中存在问题 1.1项目决策咨询评估有待加强 水利工程建设项目评估是政府对项目决策的重要依据,只有咨询评估的合理可行,才能避免项目的盲目性和决策失误。但中小型水利工程很少组织可行性论证,工程建设常常不合理或不规范。国家或水利部已经出台了一系列法律法规、技术标准和规范,但很多水利基层单位和够人并没有去实施。 1.2工程前期勘测设计的深度不如大型工程,设计不规范 某些个别水利水电工程建设项目的项目规划书、可行性研究报告和初步设计文件,由前期工作经费不足,规划只停留在己有资料的分析上,缺乏对环境、经济、社会水源配置等方面的综合分析。而设计单位普存在资质低、设计水平低、施工图不规范、图纸错误较多、结构不符合实际,设变更随意性大等问题。设计人员施工经验差,未考虑施工工艺和施工能力,考虑计规范较多,考虑施工现实条件较少,造成设计与施工的衔接有一定困难。有些地方由于财政困难常难以垫付足够的前期勘测设费,待立项后有了资金又急于上马,没有足够的时间与足够的经费进行前期勘测作,导致水利水电工程的前期勘测设计深度不够。有的项目更是由于政府的行干预匆忙上马,根本没有进行勘测设计等。 2、工程施工材料管理中存在问题 2.1原材料的质量问题 混凝土工程使用的水泥、粉煤灰、外加剂等属厂家生产产品,其砂石骨料通常使用坝址附近河床开采的砂石料或开采块石料加工制成品料。目前,有的厂家出厂的产品未达到国家标准,是伪劣产品,有的工程砂石骨料质量也存在一些问题,但因工程施工急需,只得“凑合”使用,造成混凝土质量不稳定。水利水电工程使用的钢筋、钢材及止水材料等也发现一些伪劣产品,原材料存在的质量问题将给工程运行安全留下隐患。 2.2施工中的问题 水利水电工程建设过程中,从建筑物基础开挖、基岩灌浆处理到混凝土浇筑(土石坝体填筑),金属结构及机电设备安装,有的工程施工过程中未能按照水利部、电力部部颁有关施工技术规范,严格控制每道施工工序的质量,出现的问题较多。例如,建筑物基础开挖施工中,有的承包单位为抢施工进度,不按技术要求进行控制爆破,造成基岩面爆破裂隙较多,起伏差较大,增加了基岩面整修工作量和混凝土回填工作量;混凝土浇筑施工过程中,未按混凝土施工技术规范严格施工工艺,出现入仓混凝土骨料分离,振捣不密实、漏振,致使层面结合不好,有蜂窝、架空现象。低温季节浇筑混凝土,未按设计要求进行保温,高温季节浇筑混凝土,未按设计要求采取温控措施,致使混凝土裂缝较多,增加了补救处理工作量。土石填筑施工质量存在填料不合要求的未能严格按照施工规范进行分层碾压等间题。 2.3承包单位偷工减料引起的质量问题 有的工程施工单位层层转包,由于转包单价偏低,承包单位就搞偷工减料,为欺骗监理单位,就不择手段造假资料蒙混过关。例如某工程基础帷幕灌浆施工中,就发现有的承包单位改变水泥浆配比,降低压力灌浆,伪造灌浆施工记录资料。这种现象在隐蔽工程施工中较为普遍,严重影响了建筑物基岩固结灌浆和防渗帷幕灌浆质量,将给工程安全运行留下隐患。 2.4金属结构及机电设备的问题 有的工程金属结构加工制造工艺粗糙、焊接质量不良,安装误差较大等质量问题,造成闸门漏水严重,金属结构构件不能使用,需进行返工处理,影响了工程建设工期。机电设备存在着伪劣产品,不能正常使用,经常需要更换,给工程造成损失。 3、质量控制中存在问题 3.1水利水电项目专业多、项目多、而单项工程量多 这从建设管理的角度来看,具有另一种难度。若使用先进的大型设备,由专业队伍进行施工,工程成本不能保证,若改用简化的办法,非专业队伍来施工,其质量就难以控制保证。 3.2水利水电工程一旦发现早期失控,为弥补损失而赶工,将严重地影响质量控制工作 在一些工程招投标中,压低临时建设费、不可预见费等,致使施工单位在经济上十分被动。这点也是水利水电工程出现许多分包,甚至“隐性转包”的重要原因。包工队以更低单价拿到工程之后,经常挖空心思偷工减料、弄虚作假,给工程质量造成隐患。 3.3施工单位现场管理力度不力,质保体系不健全,挂靠资质现象严重,施工水平低 项目部管理模式多是公司管理层加包工头,施工队伍设备投入少、技术水平低。施工主要技术工人及工程师配置不足,施工的主要核心管理网络不完善,缺少专业的相对固定的施工班组,造成施工组织的杂乱无章、低级错误不断。 例如:某工程局以低价中标一小型水电项目,中标后,该工程局为节省施工成本,只派了几十个施工管理人员进行施工现场,基本没有大的施工设备进场,同时引入多家分包队伍,施工过程中大多是以包代管,一个大约7000万的工程,进行了层层分包,最多时竟达到四层分包,进入施工工地的分包队伍多时达20家,工地上偷工减料的事不断发生,施工过程杂乱无章、低级错误不断,工程质量严重失控本文转自,同时工程进度也严重滞后。后来该工程局意识到事情的严重性,要求与业主谈判,变更部分工程单价,业主见工程失控,只得进行适当的妥协,在这种情况下,该工程局才加大了投入,重新整 顿、清退部分分包队伍,减少分包环节,才使工程建设得以进行下去。 4、工程监督管理中存在问题 4.1项目监督管理水平欠缺 项目法人中的组织机构人员质量意识淡薄,重视工期,轻视质量。项目部人员素质不高,缺少高水平的管理人才,项目管理科学化决策少,相关的技术支持比较少,随意性较大。中小型水利工程主要由地方筹资,采用地方单价都较低,加上资金到位情况比较差,是工程往往不能够按照计划进行,而一些地方矛盾也由于领导的重视不够,在一定程度上严重影响了工程的施工进度。业主对工程质量的重视不够,在口头上说质量第一,而在施工时当质量与进度发生矛盾时,就放弃了质量。 4.2不能严格执行合同 在招投标工作中过分的压低工程造价,工程变更随意性大,不能严格执行合同有关部门条款,不按程序办事,长官意识严重,行政指挥较多。某些工程不能很好地执行合同,而是主观的施工,造成了很严重的后果。 4.3工程管理中的服务意识较差 普遍存在工程前期手续不完备即开工,形成的地方矛盾较多,使施工方疲于处理各种地方矛盾,弱化了质量管理的精力。另外业主对设计及监理工作的过多干涉,对其工作的开展也造成了一定的影响。由于某些工程管理中的服务意识差导致了一些问题的产生。 5、结语 总之,实施质量控制任务的相关人员除了具备良好的专业知识外,还必须正确理解和熟练运用合同条件中有关“质量控制”的条款,就突发事件进行合理地应对。 水利水电论文:水利水电工程基础处理技术的基础研究 水源是所有万物的生命之根,是人类生活和生产中不可或缺的物质,那么人类社会生产和发展中,是必须要不断的适应变化、利用和改善保护水环境的,而且为了不断的生存和发展,采取各种各样的措施对其控制、改造、目的是为了防止各种干旱的自然灾害,人类研究这类的活动使它们成为研究对象,研究的其技术理论知识和方法的体系被称为水利科学,研究其技术为了调控自然界的地下水或是地表水,目标也是为了除害兴利所建筑的工程兵被称为水利工程,所以我国的水利事业会慢慢的随着社会的生产力的快快速发展而兴起,这一现象已经成为了人类生活稳定和保证经济快速发展的重要支柱产业了。 1、水利水电工程基础处理的具体要求 1.1事关建筑物的安危情况,对于水利水电工程中的建筑物来说,其承受的荷载很复杂、运行的不利的因素很多,地基与基础是非常关键的,而且对于新闻报到中出现的一些事故,大部分都是由于地基不稳、险情来导致的。 1.2施工技术非常的复杂,前期的工作是非常重要的,水工建筑物的地基地址条件是具有复杂性和多样性的,而且建筑物的上面结构分布也是多样和复杂的,所以,地基的基础处理过程中也是多样复杂的,想要避免和减少错误的产生,减少损失,在地址勘察方面必须要工作作细,在进行施工之前,提前做好查探和现场试验的工作。 1.3对于隐蔽的工程方面质量的保证是关键,地基基础施工技术是属于隐蔽性的施工,在工程结束后很难进行直观的质量检查和检测,导致质量问题没办法马上发现,只能在建筑物在运用使用的过程中问题才会慢慢浮现,如果出现施工质量问题,返修和修补很困难,所以,建议在施工中一定要充分的做好质量检查和控制。 1.4必须要严格的按照地基与基础的施工图纸的要求来进行施工,同时还要具备相关的质地勘察报告、技术文件和了解施工现场的具体环境的情况。 1.5由于水工建筑物的施工工期短,在建设中一般都是在枯水期间进行施工,这样的情形下导致施工工期是非常紧迫的,而且施工过程中干扰的加大,必须要进行周密的调动和安排整个施工过程,因此,建议在施工过程中尽量使用功效高的施工方案和机械进行作业。 2、地基处理技术 2.1水利水电基础施工的新方法 一方面针对浅的基础情形,沿着进行测量的基准灰线直边切割出来一个槽边的轮廓线,最后并逐一的展开作业,对于地下水位、排水系统的降低和建造,都必须结合施工现场的地址情况和挖方的尺寸等方面进行施工,这样就可防治地基的结构能够完好,另一方面必须要保证地基与基础的硬度能够承受建筑物上面的全部荷载结构,就必须要满足基础的耐久性、防潮性、耐侵蚀性和抗冻的能力为前提的,为了确保地基稳定,必须让地基和基础有足够的工作面。地基变形值的范围也应该在许可的参考值数之内,这样才不会引起建筑物的开裂、倾斜或者标高产生相应的变化等等。 2.2软土地基处理的办法 2.2.1挖除置换方法。这种挖除置换方法是将水工建筑物基础底面之下规定范围之内的一些软土层将其挖除,之后再将散粒材料进行换填回去,但是注意换填的材料必须是达到要求的质量,是具有无侵蚀性及低压缩性的,里面回填的材料可以是灰土、沙石、煤渣等等。 2.2.2重锤夯实法。这种方法是带有自动自动脱钩装置的履带式起重机,其原理是将重锤吊起到高空的一定程度之下,让脱钩子自行回落,这时候利用回落的冲击将土夯实。 2.2.3排水固结方法。为了更好的提高软土地基的承载力量,也可以采用人为的处理办法,使地基表层或内部形成水平或垂直排水通道,在自重或外荷作用下,加速排水和固结,从而提高强度。 2.2.4混凝土灌注桩:在软土地基上采用混凝土灌注桩支撑上部结构的荷载,提高承载力。 2.2.5振动水冲法。振动水冲法是用一种类似插入式混凝土振捣器的振冲器,在土层中进行射水振冲造孔,并以碎石或砂砾桩,达到加固地基的一种方法。 2.2.6旋喷法。旋喷法是利用旋喷机具建造旋喷桩以提高地基的承载能力。 2.2.7旋喷法。此种措施在于防止地基渗水,具体操作措施为:当旋喷机的特殊喷嘴进行预先放置于土层的预定结构中,然后缓缓的将喷嘴提升,此时喷嘴内就会产生高压,在高压的作用下,水泥与固化浆液与土体之间的结合将会更为紧密,进而能够达到提高地基强度与密度的作用,从而有效的控制了地基渗水问题。 2.2.8振动水冲法。这种方案基本和换土的方法比较接近,在实际的操作过程中的具体措施是来利用振冲器的作业原理在原来已完成的地基基础上在进行二次打孔作业,之后再借用相关的填充物急性回填,最后在对地基进行夯实,最终促使地基更加的坚实、强度更加的稳固。 3、结束语 通过以上阐述的观点可以看出,在水工建设施工的规程中,地基的处理技术就是整个工程的生命线和关键点,一旦地基出现任何问题,都将会造成一定的经济损失,所以,必须要充分的认识到地基的处理在整个工程中起到的重要性,必须要给予高度的重视,必须要在施工前做好一切相关的准备工作,在施工中严格的按照图纸和相关的技术文件上的规定进行操作,以此来确保整个建筑物的稳定性和质量,地基的处理技术已经成为行业内永恒的值得研究的课题。 水利水电论文:水利水电工程建筑 摘要：兴水之利，谓之水利；利水之力，建二次能源，称水电；坝、渠道、隧洞、水电站等为体现人类改造自然，开发水利水电的水工建筑物。 关键词：水利 水电 水工建筑物 前言 人类社会发展到今天，资源变得如此的稀缺性。从发现资源到开发资源到资源的枯竭。我们不得不反思“为什么是这样子？”，答案很明确资源是有限的，而人类的需求是无限的。我们要寻找循环的、清洁的、环保的资源是社会发展的永恒的指南针。 水，作为万物之源是如此的珍贵。从原始社会到现代社会，事实证明，人类的力量是弱小的，但人类的智慧是强大的。中国作为一个古老而文明的国家，从古到今在水利水电世界上都作出了突出的贡献。例如：京杭大运河、都江堰水利工程、引滦入津及正在建设的南水北调等；水电有葛洲坝、刘家峡、小浪底、二滩、三峡等。 中国，作为一个地形地质复杂（几乎包括世界所有种类的地形地质）。同样中国也是一个灾难重重的国度——自然灾害频频发生，如旱、涝、泥石流、地震等。人类发展的历史也是人类改造自然的历史。 实现资源的最优配置是我们共同的愿望。此时同时，神州大地将崛起体现人类意志的标志性上午建筑。随着人类对资源的无限需求，作为属水电工程建设的每一个人都是一种挑战（自然、地形、地质、气候更加的复杂，交通不便，将付出更大的代价）。然而，我们有信心有进步才有发展，有发展才可以让我们腾飞在蔚蓝色的天空之上。 作为普通人接触的水电工程是看得见摸的着的东西，实际上它是表面的、肤浅的。而本质的灵魂的东西才是它本身最伟大的世界。 萌芽篇 我是一点，小小的一点。何为“海”，海纳百川，分开则为水与每。也就是我要每天与水接触；“长”则表示为时间的概念。我出生于一个交通不发达，电力紧张的地方。人们对水的需求变得怨天尤人。大自然是无情的是随机的不会依照人类的意志来执行每一次命令。 我只相信一点，聚点成线，聚线成面，聚面成体。 理论篇 我是于2000年进入四川电力学院的，当时我的选择是水工。从小我对水利水电方面就产生很大的兴趣，我有时感觉我应该属于这个世界的一样。我愿用一生来在这个世界行走飞翔。 在这里，我真正的寻找到了自己的天堂，这里条件很好。有很多实验室，里面有许多的仪器、模型，了解到水工历史的具体体验。 那时，老师给了我很多关心和机会，我非常的感谢我的父亲及所有关心我的人，他们在我最需要的时候帮了我，给我勇气面对任何困难，并战胜它。 本人以施工放来对水电工程的一点理解。 第一章 土石坝施工 土石坝包括各种碾压式土坝、堆石坝和土石混合坝。土石坝具有就地取材，对坝基地质条件要求不高，结构简单节约三材和易于施工等优点。随着大型高效机具的采用，坝体防渗结构和材料的改进，施工人数的大量减少，施工工期的进一步缩短以及施工费用的显著降低等，为土石坝的发展开辟了广阔前景。当今国内外不仅中低坝广泛采用土石坝，而且兴建的高土石坝也也来也多。砼面板堆石坝的经济性和快速施工，已成为坝工建设中具有很强竞争力的一种新坝性，更是使土石坝“锦上添花”。 第一节 料场规划 土石坝施工中，料场的合理规划和使用，是土石坝施工中的关键技术之一，它不仅关系到坝体的施工质量、工期和工程造价，甚至还会影响到周围的农林业生产。 施工前，应配合施工组织设计，对各类料场作进一步的勘探和总体规划、分期开采计划。使各种坝料有计划、有次序地开采出来，以满足坝体施工的要求。 选用料场材料的物理力学性质，应满足坝体设计施工质量要求，勘探中的可供开采量不少于设计需要量的2倍。在储量集中繁荣主要料区，布置大型开采设备，避免经常性的转移；保留一定的备用料场（为主要料场总储量的20%～30%）和近料场，作为坝体合龙以及抢筑拦洪高程用。 在料场的使用时间及程序上，应考虑施工期河水位的变化及施工导流使上游水位抬高的影响。供料规划上要近料、上游易淹料先用；远料，下游不淹料后用。含水量高料场夏季用；含水量低料场雨季用。施工强度高时利用近料，强度低时利用远料，平衡运输强度，避免窝工。对料场高程与相应的填筑部位，应选择恰当，布置合理，有利于重车下坡。作到就近取料，低料低用，高料高用；避免上下游料过坝的交叉运输，减少干扰。 充分合理地利用开挖弃渣料，对降低工程造价和保证施工质量具有重要的意义。作到弃渣无隐患，不影响环保。在料场规划中应考虑到挖、填各种坝料的综合平衡，作好土石方的调度规划，合理用料。料场的覆盖剥离层薄，有效料层厚，便于开采，获得率高。减少料物堆存、倒运，作好料场的防洪、排水、防止料物污染和分离。不占或少占农业耕地，作到占地还地、占田还田。 总之，在；料场的规划和开采，考虑的因素很多而且又很灵活。对拟定的规划、供料方案，在施工中不合适的即使进行调整，以取得最佳的技术经济效果。 第二节 土石料开挖运输 土石坝施工中，从料场的开挖、运输，到坝面的平料和压实等各项工序，都可由互相配套的工程机械来完成，构成“一条龙”式的施工工艺流程，即综合机械化施工。在大中型土石坝，尤其在高土石坝中，实现综合机械化施工，对提高施工技术水平，加快土石坝工程建设速度，既有十分重要的意义。 一、开挖运输方案 坝料的开挖与运输，是保证上坝强度的重要环节之一。开挖运输方案，主要具坝体结构布置特点、坝料性质、填筑强度、料场特性、运距远近、可供选择的机械型号等多种因素，综合分析比较确定。土石坝施工中开挖运输方案主要有以下几种。 1.正向铲开挖，自卸汽车运输上坝 正向铲开挖、装载，自卸汽车运输直接上坝，通常运距小于10km。自卸汽车可运各种坝料，运输能力高，设备通用，能直接铺料，机动灵活，转弯半径小，爬坡能力较强，管理方便，设备易于获得，在国内外的高土石坝施工中，获得了广泛的应用，且挖运机械朝着大斗容量、大吨位方向发展。在施工布置上，正向铲一般都采用立面开挖，汽车运输道路可布置成循环路，装料时停在挖掘机一侧的同一平面上，既汽车鱼贯式地装料与行驶。这种布置形式，可避免或减少汽车的倒车时间，正向铲采用60°～90°的转角侧向卸料，回转角度小，生产率高，能充分发挥正向铲与汽车的效率。 2.正向铲开挖、胶带机运输 国内外很多水利水电工程施工中，广泛采用了胶带机运输土、砂石料。国内的大伙房、岳城、石头河等土石坝施工，胶带机成为主要的运输工具。胶带机的爬坡能力大，架设简易，运输费用较低，比自卸汽车可降低运输费用1 /3～1/2，运输能力也较高，胶带机合理运距小于10km，胶带机可直接从料场运输上坝；也可与自卸汽车配合，作长距离运输，在坝前经漏斗由汽车转运上坝；与有轨机车配合，用胶带机转运上坝做短距离运输。目前，国外已发展到可用胶带机运输块径为400～500mm的石料，甚至向运输块径达700～1000mm的更大堆石料发展。 3.斗轮式挖掘机开挖，胶带机运输，转自卸汽车上坝 当填筑方量大，上坝强度高的土石坝，料场储量大而集中，可采用斗轮式挖掘机开挖，它的生产率高，具有连续挖掘、装载的特点，斗轮式挖掘将料转入移动式胶带机，其后接长距离的固定式胶带机至坝面或坝面附近经自卸汽车运至填筑面。这种布置方案，可使挖、装、运连续进行，简化了施工工艺，提高了机械化水平和生产率。石头河土石坝采用DW-200型斗轮式挖掘机开采土料，用宽1000mm、长1200余m、带速150m/min胶带上坝，经双翼卸料机于坝面用12t自卸汽车转运卸料，日强度平均达4000～5000m＾3，最高达10000m＾3（压实方）。美国圣路易土石坝施工中，采用特大型斗轮式挖掘机，开采的土料经两个卸料口轮流直接装入100t的底卸汽车运输，21个工作小时装车1000车，取土高度12m，前沿开挖宽度18.3m。 4.采砂船开挖，有轨机车运输，转胶带机（或自卸汽车）上坝 国内一些大中型水电工程施工中，广泛采用采砂船开采水下的砂砾料，配合有轨机车运输。在我国大型载重汽车尚不能充分满足需要的情况下，有轨机车仍是一种效率较高的运输工具，它具有机械结构简单修配容易的优点。当料场集中，运输量大，运距较远（大于10km），可用有轨机车进行水平运输。有轨机车运输的临建工程量大，设备投资较高，对线路坡度和转弯半径的要求也较高。有轨机车不能直接上坝，在坝脚经卸料装置至胶带机或自卸汽车转运上坝。 坝料的开挖运输方案很多，但无论采用何种方案，都应结合工程施工的具体条件。组织好挖、装、运、卸的机械化联合作业，提高机械利用率；减少坝料的转运次数；各种坝料铺填方法及设备应尽量一致，减少辅助设施；充分利用地形条件，统筹规划和布置；运输道路的质量标准，对提高工效，降低车辆设备损耗，具有重要作用。 二.开挖运输机械设备容量确定 分期施工的土石坝，应根据坝体分期施工的填筑强度和开挖强度来确定相应的机械设备容量，可按qd=K*K1*Vd/T*N 式中qd——坝体分期填筑强度，m^3/h;Vd——坝体分期填筑方量，m^3；K——施工不均匀系数，可取1.2~1.3；K1——考虑沉降，削坡、损失等影响系数，可取1.15～1.2；T——分期时段的有效工作日数，d;按分期时段的总日数，扣除节假日、降雨及气温影响可能的停工日数，即为有效工作日数；N——每日的工作小时数，以20h计。坝体分期施工的开挖强度qc(m^3/h)为 qc=K2*qd*rd/rn 式中 K2——开挖及运输中的损失系数，可取1.05～1.10；rd——土料的设计干表观密度，t/m^3;rn——土料的天然干表观密度，t/m^3。 满足上坝填筑强度要求的挖掘机数量Nc为 Nc=qc/Pc 式中 Pc——一台挖掘机的生产率，m^3/h。 满足上坝填筑强度要求的汽车总数量Na为 Na=qc/Pa 式中 Pa——一辆汽车的生产率，m^3/h 。配合一台挖掘机所需的汽车数量n，其总的生产率应略大于一台挖掘机的生产率，因此应满足nPa Pc。 为了充分发挥自卸汽车的运输效能，应根据挖掘机械的斗容选择具有适当斗容量（或载重量）的汽车。挖掘机装满一车斗数的合理范围应为3～5斗，通常要求装满一车时间不超过3.5～4min，卸车是不超过2min。 第三节 土料压实 土石料的压实，是土石坝施工质量的关键。维持土石坝自身稳定的土料内部主力（粘结力和摩擦力）、土料的防渗性能等，都是随土料密实度的增加而提高。例如，干表观密度为1.4t/m^3的砂壤土，压实后若提高到1.7t/m^3，其抗压强度可提高4倍，渗透系数将降低至1/2000。由于土料压实结果，可使坝坡加陡，加快施工进度，降低工程投资。 一.土料压实特性 土料压实特性，与土料自身的性质，颗粒组成情况、级配特点、含水量大小以及压实功能等有关。 对于粘性土和非粘性土的压实有显著的差别。一般粘性土的粘结力较大，摩擦力较小，具有较大的压缩性，但由于它的透水性小，排水困难，压缩过程慢，所以很难达到固结压实。而非粘性土料则相反，它的粘结力小，摩擦力大，具有较小的压缩性，但由于它的透水性大，排水容易，压缩过程快，能很快达到压实。 土料颗粒粗细作成也影响压实效果。颗粒愈细，空隙比就愈大，所以含矿物分散度愈大，就愈不容易压实。所以粘性土的压实干表观密度低于非粘性土的压实干表观密度。颗粒不均匀的砂砾料，比颗粒均匀的细砂可能达到的干表观密度要大一些。土料的含水量是影响压实效果的重要因素之一。用原南京水利实验处击实仪（南实仪）对粘性土的击实试验，得到一组击实次数、干表观密度与含水量的关系曲线。 非粘性土料的透水性大，排水容易，压实过程快，能够很快达到压实，不存在最优含水量，含水量不做专门控制。这是非粘性土料与粘性土料压实特性的根本区别。压实功能大小，也影响着土料干表观密度的大小，击实次数增加，干表观密度也随之增大而最优含水量则随之减小。说明同一种土料的最优含水量和最大干表观密度并不是一个恒定值，而是随压实功能的不同而异。 一般说来，增加压实功能可增加干表观密度，这种特性，对于含水量较低（小于最优含水量）的土料比对于含水量较高（大于最优含水量）的土料更为显著。 二.土石料的压实标准 土料压实得越好，物理力学性能指标就越高，坝体填筑质量就越有保证。但土料的过分压实，不仅提高了压实费用，而且会产生剪力破坏，反而达不到应有的技术经济效果。可见对坝料的压实应有一定的标准，由于坝料性质不同，因而压实的标准也各异。 （一）粘性土料（防渗体） 粘性土的压实标准，主要以压实干表观密度和施工含水量这两指标来控制。1.用击实试验来确定压实标准；2.用最优饱和度于塑限的关系；计算最大干表观密度；3.施工含水量确定。 （二）砂土及砂砾石 砂土及砂砾石是填筑坝体或坝壳的主要材料之一，对其填筑密度也应有严格要求。它的压实程度与粒径级配和压实功能有密切的关系，一般用相对密度Dr来表示:Dr=(emax-e)/(emax-emin) 式中emax——砂石料的最大空隙比；emin——砂石料的最小空隙比；e——设计空隙比。 在施工现场，对相对密度进行控制仍不方便，通常将相对密度换算成相应的干表观密度rp(t/m^3),作为控制的依据.rp=rmax*rmin/[rmax-Dr(rmax-rmin)] 式中rmax——砂石料最大干表观密度， t/m^3； rmin——砂石料最小干表观密度， t/m^3，设计的相对密度，于地震等级、坝高等有关。一般土石坝，或地震烈度在5读以下的地区， Dr不宜低于0.67；对高坝，或地震烈度为8～9度时， Dr应不小于0.75。对砂性土，还要求颗粒不能大小和过于均匀，级配要适当，并有较高的密实度，防止产生液化。 （三）石渣及堆石体（坝壳料） 石渣或堆石体作为坝壳材料，可用空隙率作为压实指标。根据国内外的工程实践经验，碾压式堆石体空隙率应小于30%，控制空隙率在适当范围内，有利于防止过大的沉陷和湿陷裂缝。一般规定其压实空隙率为22%～28%左右（压实平均干表观密度为2.04～2.24t/m^3）以及相应的碾压参数。 三.压实机械及压实参变数 压实机械对工程进度，工程质量和造价有很大的影响。压实机械的选择原则：应根据筑坝材料的性质、原状土的结构状态、填筑方法、施工强度及作业面积的大小等，选择性能能达到设计施工质量标准的碾压设备类型。如按不同材料分别配置不同的压实机械，就会出现机械闲置的情况。所以确定机械种类和台数时，还应从填筑整体出发，考虑互相配合使用的可能。 1.羊脚碾 羊脚碾的羊脚插入土中，不仅使羊脚底部的土料受到压实，而且使侧向上午土料也受到挤压，从而达到均匀的压实效果。羊脚碾仅适用于压实粘性土料和粘土，不适合压非粘性土。土料压实层在一定深度的范围内，可以获得较高的压实干表观密度，但土体的干表观密度沿深度方向的分布不均匀。羊脚碾的独特优点是能够翻松表面土层，可省去刨毛工序，保证了上下土层的结合质量。此外，羊脚碾还能起到混合土料的作用，可以使土料级配和含水量比较均匀。羊脚顶端接触应力的过大或过小，都会降低碾压效果。 2.气胎碾 气胎碾适用于压实粘土料，也适合于压实非粘性土料，如粘性土、粘土、砂质土和沙砾料等，都可以获得较好的压实效果。气胎碾的充气轮胎，在压实过程中具有一定的弹性，可以和压实的土料同时发生变形，轮胎与土料的接触应力，主要取决于轮胎的充气压力，与轮胎的荷载大小无关。 3.振动碾 振动碾是一种以碾重静压和振动力共同作用的压实机械，较之没有振动的压实机械，土中应力可提高4～5倍，因而它能有效地压实堆石体、砂砾料和砾质土；也可用与压实粘性土和粘土。 4.夯实机械（重锤） 夯板使用于压实沙砾料、砾质土和粘性土，也可用于压实粘土。 第四节 坝体填筑 土石坝的坝基开挖、基础处理及隐蔽工程等验收合格后，就可以全面展开坝体填筑。坝体填筑包括基本作业（卸料、平料、压实及质检）和辅助作业（洒水、刨毛]清理坝面和接触缝处理）。 一.坝面流水作业 土石坝填筑必须严密组织，保证各工序的衔接，通常采用分段流水作业。分段流水作业，是根据施工工序数目，将坝面分段，组织各工种的专业队伍，依次进入各工段施工。对同一工段来讲，各专业队按工序依次连续施工；对各专业队来讲，依次连续地在各工段完成固定的专业工作。进行流水作业，有利于施工队伍技术水平的提高，保证施工过程中人、地和机具的充分利用，避免施工干扰，有利于坝面连续有序的施工。 1.组织流水作业原则 1）流水作业方向和工作段大小的划分，要与相应高程的坝面面积相适应，并满足施工机械正常作业要求。宽度应大于碾压机械能错车与压实的最小宽度，或卸料汽车最小转弯半径的2倍，一般为10～20m；长度主要考虑碾压机械的作业要求，一般为40～100m。其布置形式（A.垂直坝轴线流水；B.平行坝轴线流水；C.交叉流水）。 2）坝体填筑工序，按基本作业内容进行划分（辅助作业可穿插进行，不过多占用基本作业时间），其数目与填筑面积大小，铺料方式、施工强度和季节等有关。一般多划分为铺料和压实2个工序；也有划分为铺料、压实、质检3个工序或铺料、平料、压实、质检4个工序。为保证个工序能同时施工，坝面划分的工作段数目至少应等于相应的工序数目；在坝面较大或强度较低的情况下，工作段数可大于工序数。 3）完成填筑土料的作业时间，应控制在一个班以内，最多不超过一个半班，冬夏季施工为防止热量和水分散失，应尽量缩短作业循环时间。 4）应将反滤料和防渗料的施工紧密配合，统一安排。 2.拟定流水作业程序 1）拟定工序数目n. 2）拟定流水作业单位时间t(h):t=a*T/n式中T--一个班内有效工作时间,h/班;n-- 工序数目；a-- 同一段各工序循环一次所用的班数，一般取1～1.5. 3）计算工作段面积w(m^2):w=q/h*t/T式中q-- 坝体填筑相应高程的松土上坝强度，m^3/班;h-- 每层铺松土厚度，m;T--一个班内有效时间，h/班;t-- 单位时间(h). 4）计算工作段数目m，即：m=S/w 式中S--坝体相应高程的填筑面积，m^2；w--工作段面积，m^2。 若m n时，流水作业不能正常进行，需要进行适当调整，使两者相等。调整途径为合并某些工序以减少n；缩短流水单位时间t以增加m。 二.卸料及平料 通常采用自卸汽车、胶带机直接进入坝面卸料，由推土机平铺成要求的厚度。自卸汽车倒土的间距应使后面的平料工作减少，而且便于铺成要求的厚度。在坝面各料区的边界处，铺料会有出入，通常规定其它材料不准进入防渗区边界线的内侧，边界外侧铺土距边界线的距离不能超过5cm。 为配合碾压施工，防渗体土料铺筑应平行于坝轴线方向进行。 1.自卸汽车卸料 自卸汽车可分为后卸、底卸和侧卸三种。底卸式汽车可边行驶边卸料，但不能运输大粒径的块石或漂石；侧卸式汽车适用运输反滤料及有固定卸料点的运输。自卸汽车上坝的运输线路布置，取决于坝址两岸地形条件，枢纽布置，坝的高低，上坝强度等因素。主要有两种布置方式：一种为汽车自两岸（或一岸）岸坡上坝公路上坝，因此采用由两岸向中央（或一岸想另一岸）进占方式；另一种为汽车沿坝坡“之”字形公路上坝。 （1）土料 当用自卸汽车防渗土料时，为了避免重型汽车多次反复在已压实的填筑土层上行驶，会使土层产生弹簧土、光面与剪力破坏，严重影响结合层的质量，应采取进占法卸料与平料。即汽车卸料方向向前进展，一边卸料，推土机也随即平料，交替作业，汽车在刚平好的松土上行驶，重车行驶坝面路线应尽量不重复。 （2）砂砾料，一般粒径较小，推土机很容易在料堆上平土，因此，可采用常规的后退法卸料，即汽车卸料方向后退扩展。 （3）堆石料 堆石料往往含大量的大块径石料，不仅影响推土机、汽车在卸料上行驶，还容易损坏推土机履带和汽车的轮胎；而且也难以将堆石料散开。可采用进占法卸料，推土机随即平料，这样大粒径块石易推至铺料前沿的下部，细部粒料填入堆石体上部的空隙，使表面平整，便于车辆通行。 2.胶带机上坝布置及卸料 （1）上坝布置 上坝胶带机应根据地形、坝长、施工场地具体条件、运输强度以及施工分期等因素进行布置。布置方式主要有：①岸坡式布置；②坝坡式布置。 （2）胶带机坝面卸料 与铺土厚度或压实工具有关，可适用于粘性土、砂砾料、砂质土。其优点是可利用坝坡直接上坝，不需专门道路，但要配合专门机械或人工散料，随着坝体升高，将经常移动胶带机，一般有以下几种卸、散料方式：①摇臂胶带机卸料、推土机散料；②摇臂胶带机卸料，人工——手推车散料。 三.碾压方法 坝面的填筑压实，应按一定的次序进行，避免发生漏压与超压。防渗体土料的碾压方向，应平行坝轴线方向进行，不得垂直于坝轴线方向碾压，避免局部漏压形成横穿坝体的集中渗流带。碾压机械行驶的行与行之间必须重叠20～30cm左右，以免产生漏压。此外，坝料分区之间的边界也容易成为漏压的薄弱带，必须特别注意要互相重叠碾压。 根据工程实践经验，碾压机械行驶速度大小，对坝料（如粘性土）压实效果有一定的影响，各种碾压机械的行驶速度，一般应通过试验确定。自行式碾压机械的行驶速度以1～2档为宜。羊脚碾、气胎碾可采用进退错距法或转圈套压法两种。 四.结合部位施工 土石坝施工中，坝体的防渗土料不可避免地与地基、岸坡、周围其他建筑的边界相结合；由于施工导流、施工方法、分期分段分层填筑等的要求，还必须设置纵横向的接坡、接缝。所以这些结合部位，都是影响坝体整体性和质量的关键部位，也是施工中的薄弱环节，处理工序复杂，施工技术要求高，且多系手工操作，质量不易控制。接坡、接缝过多，还会影响到坝体填筑速度，特别是影响机械化施工。对结合部位的施工，必须采取可靠的技术措施，加强质量控制和管理，确保坝体的填筑质量满足设计要求。1.坝基结合面；2.与岸坡及砼建筑物结合；3.坝体纵横向接坡及接缝。 五.反滤层施工 反滤层的填筑方法，大体可分为削坡体、档板法及土、砂松坡接触平起法三类。土、砂松坡接触平起法能适应机械化施工，填筑强度高，可做到防渗体、反滤料与坝壳料平起填筑，均衡施工，被广泛采用。根据防渗体土料和反滤层填筑的次序，搭接形式的不同，可分为先土后砂法和先砂后土法。 无论是先砂后土法或先土后砂法，土砂之间必然出现犬牙交错的现象。反滤料的设计厚度，不应将犬牙厚度计算在内，不允许过多削弱防渗体的有效断面，反滤料一般不应伸入心墙内，犬牙大小由各种材料的休止角所决定，且犬牙交错带不得大于其每层铺土厚度的1.5～2倍。 第五节 砼面板堆石坝垫层与面板的施工 一.垫层施工 垫层为堆石体坡面上最上游部分，可用人工碎料或级配良好的砂砾料填筑。垫层须与其他堆石体平起施工，要求垫层坡面必须平整密实，坡面偏离设计坡面线最大不应超过3～5cm，以避免面板厚薄不均，有利于面板应力分布。施工程序：①先沿坡面上下无振碾压数遍，随即将突出及凹陷处加以平整；②然后用振动碾沿坡面自下而上用振动碾压数遍，再次对凹突处进行平整；③在坡面上涂抹三次阳离子沥青乳胶，每涂抹一次用手或机械喷撒一些粒径小于3mm的砂子，并再在坡面上自下向上用振动碾碾压。涂抹沥青乳胶的目的是：用以粘结垫层坡面的松散材料不被振动滚落，可防止雨水对垫层坡面的冲刷，提高垫层的阻水性和使面板易于沿垫层坡面滑移，避免开裂。 二.砼面板的分缝止水及施工 砼防渗面板包括主面板及砼底座。面板砼应满足设计和施工强度、抗渗、抗侵蚀、抗冻及温度控制的要求。1.面板的分缝止水；2.砼面板施工，底座的基坑开挖、处理、锚筋及灌浆等项目，应按设计及有关规范要求进行，并在坝体填筑前施工。砼面板，是面板堆石坝挡水防渗的主要部位，同时也是影响进度与工程造价的关键。在确保质量的前提下，还必须进一步研究快速经济的施工技术，如施工机具的研制、砼输送和浇筑方案的选择、施工工艺及技术措施等方面的问题。 第六节 质量检查控制及事故处理 土石坝施工的整个过程中，加强施工质量的检查与控制，是保证施工质量的重要措施；同时，对施工中出现的质量事故，必须及时地认真处理，确保坝体的安全运用。 一.质量检查控制 施工质量是直接影响坝体土料物理力学性质，从而影响到大坝安全的重要因素。我国在已查明滑坡原因的107座土坝中，因施工质量差而滑坡溃坝的有73座，占68%。土石坝施工中，质量检查控制的项目较多，从坝基的开挖及处理、直到坝体的填筑，都应按国家和部颁发的有关标准、工程的设计和施工图、技术要求以及工地制定的施工规定进行。 二.事故处理 最常见的事故是土石坝的防渗土体发生裂缝、滑坡、坝体及坝基漏水等。 1.干缩、冻融裂缝 干缩裂缝多发生在施工期上下游坝坡或坝顶的填筑面上，其特征是规律性差，呈龟裂状。如不及时处理，将加速水力劈裂或不均匀沉陷裂缝的产生和发展，造成严重的危害。其防止方法是及时做好护坡和保护层。对已出现的裂缝，可视深浅的不同，采用开挖回填或将裂缝全部铲除重新回填处理。 2.沉陷裂缝 由于岸坡过陡或坡率变差大，地基不均匀沉降，黄土湿陷变形，坝体施工期填筑高度过大及坝体压实不够等原因而产生沉陷裂缝。这种裂缝有横向和纵向两种，而以横向裂缝危害更大。对横向裂缝，不论其大小，都应进行严格的处理，防止贯穿坝体漏水失事。如裂缝深度在1.5m以内，可沿缝开挖成梯形断面，应挖至裂缝尖灭后再加深0.2～0.5m。以防止遗漏“多”字形成或“纺锤形”裂缝的存在；在裂缝水平方向的开挖宽度，应延伸裂缝尖灭后再加长1～2m。裂缝开挖后应避免日晒雨淋，防止雨水渗入缝内，回填时要注意新老土料的结合。 3.滑坡裂缝 土坝的滑坡多出现在均质土坝的施工期或初期运行中，据裂缝的不同特点，可分成滑弧形式和塑流滑动两大类。 第七节 雨季和冬季施工 受外界气象环境的影响，尤其是对防渗土料影响更大。雨季会给土料增大含水量；而冬季土料又会冻结成块，都会影响压实效果和施工质量。此外，为了保证坝体的施工速度，降低工程造价，也需要解决好雨季和冬季中的施工措施问题。 一.雨季施工 土石坝防渗体土料，在雨季施工总的原则是“避开、适应和保护”。一般情况下应尽量避免在雨季进行土料施工；选择对含水量不敏感的非粘性土料适应雨季施工，争取小雨日施工，以增加施工天数；在雨日不太多，降低强度大，花费不大的情况下，采取一般性的防护措施也常能奏效。 运输道路也是雨季施工的关键之一。一般的泥结碎石路面，当遇雨水侵泡时，路面容易破坏，即使天晴坝面可复工，但因道路影响了运输而不能即时复工，不少工程有过此教训。所以应加强雨季路面维护和排水措施，在多雨地区的主要运输道路，可考虑采用砼路面。 二.冬季施工 寒冷地区，当日平均气温低于0°C时，粘性土料按低温季节施工。日平均气温低于-10°C时，一般不宜填筑土料，否则应进行技术论证。冬季施工的主要问题在于；土的冻结使土体强度增高，不易压实；而冻土的融化却使土体的强度和土坡的强度和土坡的稳定性降低；处理不好，将使土体产生渗漏或塑流滑动。外界气温降低时，土料中水份开始结冰的温度低于0°C，即所谓过冷现象。1.负温下的土料填筑；2.负温下的沙砾料填筑；3.架设暖棚。 第二章 水工隧洞施工 水工隧洞施工的主要内容是开挖、出渣、衬砌或支护、灌浆工作等。常用的开挖掘进方法为钻孔爆破法，也有采用掘进机直接开挖的。衬砌和支护的型式，常用现浇钢筋砼以及喷锚支护。隧洞灌浆的目的是为了加固围岩或充填衬砌与围岩之间的空隙。 钻爆法开挖掘进的施工过程为测量放线、钻孔、装药、爆破、通风散烟、安全检查与处理、装渣运输、洞室临时支护、洞室衬砌或支护、灌浆及质量检查等。同时还需要进行排水、照明、通风、供水、动力供电等辅助作业，以保证隧洞施工的顺利进行。 上述各项工作，绝大部分是在地面以下，施工场地狭窄的情况下进行的，施工干扰大，劳动条件差，施工组织复杂，安全问题突出。如果遇到不良的地质和水文地质情况，如大的断层和破碎带、大的溶洞和地下暗河、高压含水层等，将严重影响施工进度和安全。正确处理安全、质量、进度和经济的关系，采用有效的机械设备与新的施工技术，加强安全措施，严密组织施工。 第一节 隧洞开挖 一.开挖方式 隧洞开挖方式有全断面开挖法和导洞开挖法两种。开挖方式的选择主要取决于隧洞围岩的类别、断面尺寸、施工机械化程度和施工水平、合理选择开挖方式对于加快施工进度，节约投资，保证施工安全和施工质量均有重要的意义。 （一）全断面开挖法 是在整个断面上一次钻爆开挖成型。在隧洞断面不大，围岩稳定性好，不需要临时支护或局部支护，又有完善的机械设备时，可采用这种开挖方式。全断面开挖上午净空面积大，个工序相互干扰小，有利于机械化作业，施工组织较简单、掘进速度快。但这种方式受到机械设备、地质条件和断面尺寸的限制。全断面开挖又分为垂直掌子面掘进和台阶掌子面掘进两种。 （二）导洞开挖法 导洞开挖法就是先开挖断面的一部分，称为导洞，然后开挖至整个设计断面。这种开挖方式，可利用导洞进一步了解和掌握地质情况，并在扩大开挖时增大爆破临空面，提高爆破效果。根据导洞与扩大部分的开挖次序，有导洞专进法和并进法两种。 根据导洞在横断面位置的不同有下导洞、上导洞、中导洞、双导洞等；1.下导洞开挖法，导洞布置在断面的下部，又称漏斗棚架法；2.上导洞开挖法，对称顶拱掘进法，常用的“上导洞边挖边衬，先拱后墙衬砌法”。 二.导洞的形状和尺寸 导洞一般采用上窄下宽的梯形断面，这样的断面受力条件较好，也便于利用断面底角，布置风、水、电等管线。 三.炮孔布置和装药量计算 （一）炮孔布置 布置在开挖面上的炮孔，按其作用不同为掏槽孔、崩落孔和周边孔等三种。 1.掏槽孔 布置在开挖面中心部位，首先炮出一个小的槽穴，其作用是增加爆破临空面，提高周围炮孔的爆破效果。 2.崩落孔 均匀布置在掏槽孔与周边孔之间，爆破顺序次于掏槽孔，其作用是爆落岩体。崩落孔通常与开挖面垂直，要求孔底落在同一平面上，以保证掘进后的开挖面平整。 3.周边孔 布置在开挖面的四周，一般最后起爆（采用预裂爆破例外），其作用是控制开挖轮廓线。 （二）炮孔数目和深度 隧洞开挖断面上的炮孔总数N，常用下面经验公式估算，即N=k1*(f*S)^1/2式中k1--系数，一个临空面用2.0；f--岩石的坚固系数；S--开挖断面面积，m^2. （三）装药量 隧洞爆破中，炸药用量多少直接影响开挖断面的轮廓、掘进速度、围岩稳定和爆破安全。此外，爆落石块的大小还影响装渣运输。由于岩性质和岩层的构造差别甚大，断面大小、爆落块度及炸药性质也不完全相同，因此装药辆必须经过现场试验确定。开工前，可按下式估算 Q=K*S*L 式中Q--一次掘进中的炸药用量，kg；K--单位炸药消耗量，kg/m^3；S--开挖断面面积；L--崩落孔炮孔深度，m。 四.钻孔作业 钻孔作用在掘进循环时间中占有很大的比重。钻孔的机具有风钻和钻孔台车。 五.装渣运输作业 隧洞装渣和出渣是一项很繁重的工作，约占循环时间的50～60%，也是影响掘进速度的关键。包括装渣和运输两项工作。 六.隧洞临时支护 隧洞在开挖过程中，稳定性差的围岩容易发生坍塌和个别石块跌落，为了确保施工安全，必须对开挖出来的空间进行有效的支护。只有在围岩稳定的情况下，才可以不加临时支护。（分喷锚支护和构架支撑） 七.隧洞开挖的辅助作业 隧洞开挖的辅助作业有通风、防尘、防有害气体、供水、排水、供电、照明等。很明显，这些辅助工作是改善洞内劳动条件和工程顺利进行的必要保证。 八.隧洞开挖循环作业 指在一定时间内，使开挖面掘进一定的深度（即循环进尺）所完成的各项工作。 第二节 隧洞衬砌与灌浆 在现浇砼或钢筋砼衬砌、砼预制块或拱石衬砌、喷锚支护等。 一.隧洞衬砌 现浇衬砌的施工程序与一般水工基本相同，也需要分缝（段）、分块、立模、扎筋、砼运输入仓、振捣密实。 二.隧洞灌浆 隧洞灌浆有回填灌浆和固结灌浆两种。 第三节 隧洞喷锚支护 是采用喷射砼、钢筋锚杆、钢筋网对洞室围岩进行单独或联合支护的统称。 钢筋砂浆锚杆，可在钻孔内先注入砂浆后插入锚杆，或先插锚杆后注入砂浆，待砂浆凝结硬化后即形成钢筋砂浆锚杆。 喷射砼水泥用量较大，而且又掺有速凝剂，所以凝结硬化快，必须加强养护。一般在喷射砼后1～2小时即开始洒水养护，洒水次数一保持砼有足够的湿润状态为宜，养护时间不小于7～14天。 实践篇 云鹏电站引水隧洞开挖及支护。 云鹏电站引水隧洞岩性为长石石英砂岩与灰质粉砂质泥岩互层，进口段岩体完整性较差~很差，其余较好。在地下水位以下，统筹安排化整为零，以新奥法为依据，喷锚支护按期完成任务。 就云鹏电站引水隧洞最乐观的安排是采用隧洞掘进机。其原因为：①在条件适合情况下，掘进速度快，本电站引水隧洞沿线地表自然坡度30～40°，有零星基岩出露，大部分坡表被第四系覆盖，厚度约5m，被5#冲沟口切割，但深度不大，除进、出口段外，隧洞埋深多在15～45m间。 引水隧洞沿线穿过三叠系上统鸟格组上段T3地层，岩性为长石石英砂岩与灰质粉砂质泥岩互层，薄~中厚层状结构岩层产状N60°～70°W，SW∠70～80°，以弱、微风化岩石为主。沿线穿过1条Ⅱ级结构面（F13），3条Ⅲ级结构面（F14、F15、F16），此外层间挤压面较为发育。 隧洞进水口段，地形相对较为平缓，表面坡积层2～4m，全风化底界埋深34.24m，强风化底界埋深60.4m，弱风化底界埋深80.14m，全、强风化层较厚。进水口最大开挖深度约40m，基础地基为强风化岩体，该地段岩层陡倾角向坡外，且强风化岩体结构面松弛，节理连通性好，抗剪强度较底，洞脸边坡稳定条件差，需加强支护处理，除引水隧洞进、出口段岩体完整性较差～很差，其余洞段岩体完整性一般较好。所有洞段均在地下水位以下。 采用掘进机开挖隧洞的速度可比钻爆法快50%以上。 ②开挖洞壁光滑，糙率低，其曼宁糙率系数约在0.0154～0.016之间，更相当于钻爆法不加衬砌洞室糙率系数的一半左右。因此水头损失也比钻爆法所需断面的70%左右。 ③减少支护及衬砌工程量。洞型多为光滑圆形，有利于围岩稳定，对围岩的破坏远小于钻爆法。 ④掘进机采用电力驱动，无爆破后的烟尘废气，而且多数可用电瓶车牵引出渣，无内燃机废气。一般单头掘进可达10～12km，节省施工支洞及进路，缩短了工期。 ⑤对围岩及地面建筑物施工影响较小，不产生爆破需动，对多洞近距离开挖有利。本电站三条隧洞间距仅11m左右。 此起彼伏，尽管掘进机是代表最先进的生产力，但对于现实社会及特殊地区、经济将出现如下缺点：①设备比较复杂，价格较贵，安装费时，对于洞长较短时，采用掘进机并不经济。当洞径为3～4m时，使用掘进机的洞长不宜短于2～3km；洞径若为4～7m，则不宜短于4～5km。而本电站最长引水随洞为272.332m，开挖洞径6～7m；②采用掘进机要求较大的曲率半径，因为整套掘进机机身长度较大，一般达16～20m，加之机后联接的辅助设备限制了转弯半径不能小于150～450m；③采用掘进机施工，洞径变化不能太大，掘进机直径目前可由1.2m到12m，对于一定的掘进机设备，其洞径变化不能大于+-10%；④岩石条件合适时才能发挥掘进机的效能。实践证明，坚硬多节理的岩体对掘进机工作不利，速度减慢，刀具磨损严重。在这方面，本工程满足要求；⑤运输及维修工作较复杂，其设备大、长、重，对运输及维修有特殊要求；⑥初期设备投资大，国外开挖洞径为2.4m隧洞，掘进机施工费用为钻爆法的88%，但设备费为钻爆法的3～4倍左右。 据本工程地形、交通不能满足要求。因此，本工程放弃了掘进机，而采用钻爆法。 第一章 钻爆开挖 通过钻孔、装药、引爆炸药而破碎岩土介质的地下隧洞的开挖方法，称钻爆法。 地下隧洞钻爆开挖施工前一般须作好以下工作：1.详细了解、分析地质情况，作出洞线方向岩体质量评价及等级划分，掌握洞线方向岩体结构产状，如断层节理、破碎带等地质缺陷的性质；2.据凿岩机械、爆破器材性能条件选择开挖方法；3.开挖断面上（工程界称掌子面）的钻孔布置，包括孔数、深度、方位，不同类型钻孔参数的设计；4.装药量、装药结构的设计。 本电站引水隧洞分上平段、下平段、中间斜井段，其钻爆开挖方法亦有不同。 一.平洞段开挖 其开挖方法的选定，主要是依据地质条件，断面大小，施工机械的作业高度和范围。据本工程实际情况采用全断面开挖法，就是在整个设计断面上一次钻爆实现一个进尺的开挖方法。特点是施工净空大，可布置大型高效施工机械，便于机械化施工，施工组织比较简单。对于一个进尺深度的岩体爆破而言，炸药用量多于分部开挖的用量，因此爆破震动的相对也较大，但完成一个进尺深度的开挖需要多次钻爆，对围岩的扰动次数增多。 全断面开挖之后，如支护不及时，则围岩变位往往较大，因此对中软质且裂隙发育的岩体的围岩稳定不利；若能采取科学合理的技术措施，严格遵循开挖与支护协调进行，在中软质岩体中进行较大断面的全断面开挖，也是可行的。 全断面开挖对洞轴线方向岩体性状的预见性较差，这就要求事先做好地质勘测工作。 二.斜井开挖 斜井的开挖一般分为两类：正挖法（即自上而下开挖法）和反挖法（即自下而上开挖法） 第二章 支护 我们进行开挖破坏了岩体，使围岩的应力集中。唯一的办法用更强的强度、稳定性、刚度的材料去抗消这种应力，使它达到新的平衡。 事实证明，除了围岩的表层支护，还需要深入岩体（内部）如：锚杆、灌浆等。 隧洞在开挖过程中，稳定性较差的围岩容易发生坍塌和个别石块跌落，为了确保施工安全，必须对开挖出来的空间进行有效的临时支护。只有在围岩稳定的情况下，才可以不加临时支护。 临时支护可分为喷锚支护和构架支撑两类。出特殊情况外，应优先选用喷锚支护。本工程用的是钢支撑，钢支撑适用于破碎而不稳定的岩层，它能承受很大的山岩压力、耐久性好、所占空间小。钢支撑可以多次，也可以留住永久性衬砌中不再撤除。（本工程采用后者） 第三章 总结 物质世界是灵活多变的东西，隧洞的开挖与支护同样如此。不断的探索和寻找新的、安全、经济、快捷的施工方案是我们共同的希望。 立志篇 昨天，我也许在理论世界取得了一点薄绩，但从今天开始一切从零开始。时间在前进，思维方式也应该前进。我们每个人就是一个局域网，我们共同的目标是Internet。 忘记昨天，把握今天，开创未来。努力实现理论逻辑向实践逻辑过渡，不断的提升自己的经验值。 成功是我唯一追求的目标，在没有成功之前我决不退缩。尽管前面有许多黑色，但我相信黎明就在前面。 欲于意志作为指南针，以务实的铁器时代为信念，明天一定是黎明（意志——生命的永恒动力）。 水利水电论文:水利水电工程施工成本控制的探讨 摘要：水利水电建筑承包市场竞争激烈，施工企业的利润空间越来越小，这就要求施工企业不断提高项目管理水平。施工成本控制就是重要的途径。施工成本控制必须按照科学的实施步骤，以合同施工成本、预算定额或企业实物消耗定额作为标准来约束实际的施工成本支出；处理好施工成本和控制费用间的关系；做好企业定额、材料管理和原始记录制度等施工成本控制的基础工作。 关键词：水利水电工程 施工成本控制 施工企业 项目管理 1引言 我国的水利水电工程建设管理体制自80年代初期实行改革以来，在建立以项目法人制、招标投标制和建设监理制为中心的建设管理体制上，在推广以应用FIDIC合同条款为核心的工程管理模式上，取得了一系列较大的成绩。然而，我们必须清醒地看到：我国现行的水利水电建筑承包市场运行还远不够有序和规范；业主单位在此市场条件下占有绝对的市场主动权，影响了施工承包合同的公平性和公正性；同时，施工企业改革时期各种显现的矛盾迫切需要施工合同来缓解，所以，施工企业为迎合业主单位取标的意向，普遍低价投标以增加中标的机会(在一些由地方投资的中小型工程上，甚至出现了中标价低于成本价的现象)。在此情况下签订的施工承包合同，施工企业若按常规的施工工艺和项目管理方法，必将难以获得理想的利润额，甚至连预期的亏损都很难弥补。 成本控制是项目管理的核心。水利水电工程施工承包合同中，成本可分为两部分：施工成本(具体包括直接费、其他直接费和现场经费)和经营管理费用(具体包括企业管理费、财务费和其他费用)，其中施工成本一般占合同总价的70%以上，所以，施工成本是成本控制的主要内容。通过施工成本控制，可以促使项目节约费用，降低成本支出；可以分析和考核人工、材料和施工机械计划消耗情况，挖掘降低施工成本的潜力；可以为企业投标和经营管理提供决策和预测的依据。然而，在实际的水利水电工程项目管理中，施工成本控制是相当复杂的。因为水利水电工程一般施工周期长，投资规模大，技术条件复杂，产品单件性鲜明，不可能建立和其他制造业一样的标准成本控制系统；而且水利水电工程项目管理机构是临时组成的，施工人员中民工较多，施工区域地理和气候条件一般又不利，这使有效地对施工成本控制变得更加困难。但水利水电工程施工毕竟有其内在的规律，只要我们科学地组织和规划，采取适当的控制标准，严格地按规章实施，施工成本控制会取得良好的效果。在此需特别说明的是，施工成本的控制必须以不影响工程质量和安全为前提。 2施工成本控制的实施步骤 2.1制定施工成本控制的标准 根据施工承包合同的类型和施工企业的管理水平，采取合适的施工成本控制措施，制定可行的控制标准。这个过程是整个施工成本控制的关键，其工作质量的高低直接决定着施工成本控制的效果，甚至影响整个工作的成败。 2.2对施工过程进行记录 记录应建立在仔细观察的基础上，对记录的内容要求详细又完整。它涉及到人工、材料和施工机械的消耗量、施工工艺、现场管理、工作面情况、场地布置和施工准备等项目；也包括资源的数量、类别，人工和施工机械进退工作面的时间、休息或闲置时间，以及设备的保养、维护时间等内容。这一过程是施工成本控制的基础。 2.3对记录的内容进行整理和分析 用科学的统计方法对记录的内容进行加工处理，使之系统化、条理化，并对原始资料仔细地审核，对整理的资料进行事后的结构性、及时性、计算和逻辑检查，使成果成为能反映施工和管理水平特征的资料。然后用适当的控制标准与整理的资料相比较，并结合实际施工和管理中的情况，撰写出施工成本统计分析报告，对经验和教训进行总结。 2.4落实报告中的措施 即对报告中成功的经验进行广泛地推广；对存在问题的环节及时地监督改正。 3施工成本的控制标准 3.1合同施工成本控制标准 合同施工成本控制标准是以施工承包合同中的施工成本作为项目实际施工成本的控制标准。由于这套标准以合同为基础，适用性较强，在很多项目管理中被使用。合同价作为限制成本价，经常被切块或按工序进行分解，以切块价和工序单价为各施工队和部门的承包指标。这种倒逼的方法将施工成本控制在一个“封闭”的范围内，迫使各核算主体都自觉地采取适当的手段降低单位施工成本。但由于市场恶性竞争或施工企业投标中熟练使用一些技巧(如不平衡报价)，使整个合同中或某些单价的施工成本低于施工企业相应的实际施工成本，造成核算主体在施工和管理方面虽然付出极大的努力，可承包指标却是一个无法降到的目标。这种情况下合同施工成本作为标准发挥的作用将极其有限。为此，一些施工企业在中标后即对施工承包合同进行综合评价和单价平衡，以调整后的可行价作为实际施工成本控制的标准(这种做法有时会造成较大的工作量)。 3.2预算定额控制标准 预算定额控制标准是从水利水电工程造价主管部门代表国家或地方政府颁布实施的统一预算定额作为项目实际施工成本的控制标准。由于它反映的是本行业的平均水平，即使施工企业在投标和项目管理时对其作出一定调整，也不能准确地反映具体单位的施工技术和管理水平。一般来讲，当前的市场竞争价大大低于预算定额编制价，纯粹按照预算定额水平作为标准进行施工成本控制的实际意义并不大。但是，我国当前的水利水电工程建设仍是以国家投资为主，工程的建设管理体制不够健全，专业的咨询市场还不够发达，在这种情况下，预算定额是国家对工程造价合理与否判断的重要依据，建设单位也必然以此来控制工程造价；同时，对一些施工承包合同价低于成本价或大大高于市场价，而施工企业又没有可参照的企业定额的合同工程，将不得不选择预算定额作为施工成本控制标准。所以，一些施工企业在预算定额的基础上予以调整，以调整后的实物消耗量作为控制标准。它在一定程度上反映了我国水利水电工程造价管理体制变革时期的客观情况，但随着我国水利水电工程造价管理体制的不断发展，在大型施工企业中这套控制标准正逐步被企业定额所代替。 3.3企业实物消耗控制标准 企业实物消耗控制标准是以施工企业自身的施工技术和管理水平编制出的实物量消耗定额作为项目实际施工成本的控制标准。企业中标后，根据工程的实际情况和企业实物量定额对合同价进行调整，并以此标准对项目总的盈亏情况和单价盈亏情况予以评价，将其作为各施工队和部门盈利或减亏的承包依据。企业实物量消耗定额在项目管理和投标中的应用，一定程度上反映了水利水电建筑承包市场由自由竞争向垄断竞争的迈进，也说明了项目管理和企业决策由经验型向科学型过渡。但是，企业实物量消耗定额的编制是一项工作量大、持续时间长、涉及范围广、技术条件复杂的系统工程，要有一定的人力、物力、财力、技术和较高的管理水平作保障，并不是一般中小型水利水电施工企业能够做好的。 4施工成本与控制费用的关系 很显然，施工成本的控制措施越多越严，控制费用的支出也就越多。措施越多越严，措施的制定、实施、监督和修改就需要投入更多的资源，控制费用的支出也就越多；同时，施工成本控制标准不同，也对控制费用的支出有着不同的影响。前述的三种施工成本控制标准从制定到根据分析报告所采取的措施，每一步都会花费一定的费用；在同一施工措施同一控制程度情况下，对施工成本控制的实际步骤第一步而言，预算定额标准的制定费用最低(因为施工企业一般在预算定额的基础上，对定额中人工和施工机械的效率按一定的经验值进行调整)，而企业实物量消耗定额最高(因为它包括了编制定额的成本摊销费、定额调整发生费、定额维护、管理和改进摊销费等)；从第二步到第四步，不论何种标准，都是对整个工程项目施工和管理活动的记录、整理和分析，费用支出应该相差不大。 那么，是不是施工成本措施越多越严就越好呢?由图1可以看出：在控制措施不断地增多和加严的过程中 ，开始时施工成本的减少远远大于控制费用的支出，项目总成本在不断下降；当控制到一定程度后，施工成本的减少将小于控制费用支出，项目总成本开始上升。工程总成本的最低点为收支平衡点，也是施工成本控制的最优点。当然，工程项目一般并不能够提供准确而又可靠的这类曲线，也就无法确定实施的措施。但是，对每一个项目而言，项目经理可根据经验和数据进行分析判断，合理地掌握施工成本的控制度，使其尽量接近收支平衡点。 5做好施工成本控制的基础工作 5.1编制适用的企业定额 以企业定额来进行成本控制，是水利水电工程造价管理体制和投标市场竞争对施工企业的客观要求。企业实物量消耗定额是企业定额的最重要组成部分，它是企业在自身的水平上充分考虑了人的积极因素，在施工强度、质量以及人工、材料、施工机械等方面规定所能达到的标准。编制先进而又可行的工时(工日)、材料单位耗量、台时(台班)等项消耗定额，是成本计划，考核、分析施工消耗水平的重要依据。有了定额，才能据以审核各项消耗是否合理，是否节约，借以控制不必要的施工消耗，因此，规模企业必须建立、健全定额管理制度。随着新的施工技术、新的建筑材料、新的施工工艺和新施工设备在施工中的应用，施工企业的施工技术和管理水平必将不断提高。所以，为了准确掌握企业的竞争实力，施工企业必须及时地对内部定额进行修订，使其在日益激烈的市场竞争中处于有利的位置。 5.2加强材料管理 材料费(含配件)是施工成本最主要的组成部分，对材料费的控制是施工成本控制的重要内容。凡材料物资的收发、领退以及不同核算主体间的内部转移，都要经过清点和填制必要的凭证，并经一定的审批手续，以防止乱领、乱用。施工现场的材料物资要按规定及时地盘点、清查，防止积压浪费、变质和贪污盗窃；严格按施工工艺流程的要求进行施工，尽量避免由于施工不当造成工程质量缺陷，从而减少返工的材料费损失；另外，材料的质量管理也直接决定着施工成本。材料在使用前必须严格按施工承包合同的要求进行检查，合格的才能进入工地，坚决杜绝因使用不合格材料而造成返工和增加补救措施费用。 5.3制定健全可行的原始记录制度 原始记录是反映施工和管理活动的原始资料，是进行成本预测、成本控制、消耗分析和施工索赔的重要依据，是施工成本控制最基础的工作。所以必须为原始记录提供健全可行的技术保障制度和管理制度。记录人员要与合同、技术、施工、劳资和设备等部门充分协调，认真制定科学易行、讲究实效的原始记录技术保障制度，使原始资料即能达到施工成本控制的要求，又能满足其它各方的管理需要，同时对各原始记录的登记、传递、审核和保管工作也要组织好，并形成规范的管理制度，以确保及时完整地为施工成本控制和其它有关方面提供资料。 水利水电论文:水利水电工程施工中环境监理及其应用 摘 要：在分析工程施工环境特点的基础上，研究水利水电工程施工中环境监理的作用、目标和要求，阐明环境监理与工程监理的相关关系和职责区别，明确了环境监理与工程业主和承包商的关系，探讨大中型水利水电工程施工中实施环境监理模式和监管方法．以黄河小浪底水利枢纽工程为例，介绍环境监理制度在水利水电工程施工中的实施过程及显著成效，为水利水电工程施工中环境监理体系的形成和具体实施提供依据． 关键词：水利水电工程；施工；环境监理；小浪底水利枢纽 水利水电工程通常是以防洪、发电、灌溉、供水以及改善水环境质量为目标的除害兴利的综合性工程，但在兴建过程中也会破坏区域原有的自然环境和生态平衡，产生一定的负面影响．为保证在取得工程经济效益和社会效益的同时，减少环境污染和生态破坏，切实加强工程环境管理非常必要． 环境监理是伴随着工程监理和环境保护产生的一项全新的工作，主要目的是依据环境保护的行政法规和技术标准，综合运用法律、经济、行政和技术等手段，对工程建设参与者的环保行为以及责、权、利进行协调与约束，防治环境污染，保护生态环境，最终达到工程的经济、社会和环境三种效益的统一． 1　水利水电工程环境监理的作用 水利水电工程中的环境监理是针对水利水电工程建设对区域环境影响特点引入的，其特点主要表现在两方面：①工程环境监理工作完全融入整个水利水电工程的实施过程中，有助于及时解决工程中的环境问题，变事后管理为过程管理，使环境保护工作由被动治理污染变为主动预防和过程治理；②环境监理单位独立于工程项目的业主和承包商之外，所以能确保环境监督和管理工作严格、公正地按照工程环境保护要求进行． 由于水利水电工程环境监理的独特性，使得它在工程实施过程中发挥着巨大作用：①能及时发现工程实施过程出现的环境问题并立即采取措施，从而达到减少环境污染、保护生态环境的目的；②环境监理作为经济独立的一方参与与工程有关的重大环境问题的决策，能实现决策的公正性，有助于工程环境保护的实施效果；③环境监理大量而细致的工作成果促进了环保工作的规范化，实现了环境的污染防治和区域生态的保护，使水利工程在发挥经济和社会效益的同时，保证了环境效益不受损害． 2　环境监理的总体目标 水利水电工程环境监理目标是为满足工程环境保护要求制定的［2］，其内容主要包括：在既定的环境保护投资条件下充分发挥工程的潜在效益；监督工程招标文件中环境保护条款及与环境有关的合同条款的实施情况；保证施工区和移民安置区的人群健康；缓解或消除环境影响报告书中所确认的不利影响因素，最后实现工程建设的环境、社会与经济效益的统一． 3　水利水电工程环境监理模式 3．1　水利水电工程施工特点及实施机构体系 水利水电工程，尤其是大中型水利水电工程具有与其它工程不同的特点，它对生态环境的影响范围和影响程度是一般工程所无法比拟的，如三峡工程、小浪底工程、龙滩水电站工程等对长江流域、黄河流域和红水河流域都有巨大的环境影响，因此必须高度重视施工期和运营期的环境保护和环境监理工作． 水利水电工程环境监理总体可分为施工区环境监理和移民环境监理两方面．施工区环境监理主要负责监督施工区各承包商和业主的环境保护工作，移民环境监理则主要负责移民工程所涉及的所有环境保护工作．同时，这两部分监理工作又统一受工程主管部门委托和监督并对其负责．环境监理实施系统见图1． 3．2　环境监理的监管方法 3．2．1　施工区环境监理 施工区环境监理的工作性质要求监理工程师必须定期到施工区现场对承包商的环境保护工作进行巡视监督，发现环境污染问题要通知承包商环境管理员限期处理．同时，对要求限期处理的环境问题，按期进行检查验收． 3．2．2　移民区环境监理 移民安置区环境监理的监管方法可采取自下而上和自上而下两种．自下而上是由移民安置所在地环保人员填写环境报表，总结移民安置过程中和安置后环境状况，并逐级上报，最终报送移民环境监理；自上而下的方式是由环境监理工程师根据移民工程的进展情况，直接到移民安置点巡视检查环境保护措施的执行情况、存在问题等，然后报告业主移民局，移民局再通知省移民办公室，由省、县、乡、村往下传送． 3．3　环境监理与工程监理、业主和承包商之间的关系 3．3．1　环境监理与工程监理的关系 环境监理是工程监理的组成部分，但又具有相对的独立性．环境监理独立负责监督检查工程是否按照环境保护的规定实施，但在有违反环境保护情况或出现环境重大问题时要报告给工程监理，由工程监理的总工程师签署修改意见，处理好后实施．另外，监理工程师若发现环境方面的问题，也可责令环境监理进行检查监督． 3．3．2　环境监理与业主和承包商的关系 环境监理是独立于业主和承包商两者之外的一方，同时与两者又有着一定的联系．一方面，环境监理与业主间是一种委托协作的合同关系，受业主委托对工程进行环境保护的监督监理工作；环境监理与承包商是工作关系，监督其环境保护工作的进展状况．环境监理在工程的环境保护工作中，是联系业主和承包商的纽带：业主对于环保条款的要求由监理负责监督承包商执行，而承包商的具体环保实施情况又经监理方向业主传达反映．由此，在环境监理的帮助下，水利水电工程的环境保护工作才得以顺利进行． 4　小浪底工程施工中环境监理 小浪底水利枢纽是我国部分利用世界银行贷款、按照国际惯例进行建设管理的大型水利工程．根据世界银行对贷款项目的要求，并考虑工程的复杂性，小浪底工程建设中首次正规地引入了工程环境监理制度［3］． 4．1　环境监理的实施方案 根据工程建设需要，小浪底水利枢纽工程成立了小浪底建设管理局，直接负责管理、协调施工区环境监理和移民安置区环境监理工作，为整个工程的环境保护管理工作服务［4］． 4．1．1　施工区环境监理 受小浪底建设管理局委托，黄河流域水利委员会勘测规划设计研究院承担了施工区环境监理工作．环境监理挂靠小浪底工程咨询有限公司总监办（安全部）．环境监理工程师与承包商之间的文件来往，都是通过安全部来进行传递的．其监管程序见图2．结合施工区工程实施特点，小浪底施工区环境监理采用了以下几种工作方法：①进行日常的监理巡视检查，出现异常时进行仪器检测，必要时请小浪底工程建设检测中心进行监测；②查询访问；③每月召开环境例会，与工程资源环境处、安全部以及各标承包商进行交流协商，对承包商的环 4．1．2　移民安置区环境监理 小浪底移民安置区环境监理工作由小浪底建设管理局下属的移民局负责，具体办事机构为移民局 资源环境处，黄河流域水利委员会勘测规划设计研究院受移民局委托负责移民安置区环境监理的日常工作．各级移民机构和移民村环保员负责移民安置 区环境保护工作的组织与实施．组织体系见图 监理单位定期到移民安置区巡视，并填写监理巡视记录，对超出合同的重大问题及时报业主决定．根据监理工程师的要求，移民村环保员每月提交一份环境月报，对本月环境保护实施情况进行全面的报告．环境监理工程师每季度向小浪底建设管理局移民局和河南、山西两省移民办公室提交一份监理进度报告，概述本季度环境监理工作实施情况，说明移民安置区的环境状况、指出存在的主要环境问题和处理意见，为移民管理部门提供决策依据；每隔半年，环境监理工程师要对监理工作进行一次全面总结，重点阐述半年来环境保护工作的运作状况、下阶段的工作建议和对上次咨询专家意见的执行情况．工程师编制的半年进度评估报告，由移民局资源环境处、世界银行检查团以及国际咨询专家进行审议． 4．2　小浪底工程环境监理实施效果评估 4．2．1　施工区 小浪底工程咨询有限公司按照施工区环境监理的要求，对施工区内的生活饮用水水质保障、生产及生活污水处理、固体废弃物的处置、大气及噪声污染防治、人群健康等各方面的工作进行了监督监理，为保护施工区周围生态环境和人群健康做出了重要的贡献． a．生活供水．为确保生活供水安全可靠，环境监理工程师监督承包商做好预防保护、加氯消毒和水质监测等工作，并对水质进行每月一次的定期监测．经过这些具体措施的实施，小浪底施工区饮用水水质得到了良好的保障． b．生产废水处理．监理工程师对生产废水处理措施进行监督检查，使黄河水质不因小浪底工程施工废水的排入而降低水体的功能和水质等级． c．生活污水处理．为防止生活污水不对黄河及周围水域产生污染，环境监理工程师监督承包商采用B．S．T处理措施及化粪池对生活污水进行净化；要求承包商对排污口的生活污水进行每月监测．在环境监 理工程师的监督和帮助下，施工区内的生活污水基本达到了排放标准，减少了对黄河干流水质的影响． d．固体废弃物处理．小浪底施工区固体废弃物处理包括生产、生活垃圾和生产废渣处理．监理工程师按照合同规定，要求承包商合理地保持现场不出现不必要的障碍物，存放并处置好承包商的任何设备和多余的材料；竣工时要从现场清除任何废物，保持工程现场清洁整齐．以上措施使得施工区保持了良好的环境． e．大气污染防治．为防治运输扬尘污染，监理工程师要求一切易扬尘的车辆必须覆盖封闭；对道路产生的扬尘采取定期洒水；各种燃油机械必须装置消烟除尘设备；砂石料加工及拌和工序必须采取防尘除尘措施；严禁在施工区焚烧会产生有毒有害或恶臭气体的物质． f．噪声控制．监理工程师要求施工方采取减噪降振措施或选用低噪弱振设备和工艺，尤其在靠近生活营地和居民区施工的单位，必须合理安排作业时间，减少和避免噪声扰民，保证施工的顺利进行和居民的正常生活． g．健康与安全．人群健康及安全是小浪底各级工程管理部门和世界银行最关心的问题．在工程建设过程中，监理工程师根据合同条款规定，重点检查监督如下内容，有效地保证施工区人群的身体健康．①在施工过程中，承包商是否按操作要求提供了有益于工人身心健康和有安全保障的生产条件；②在承包商的安全管理体系中，是否在工地人员中设有1名或多名专门负责并能胜任有关安全和防止事故的人员，否则环境监理工程师有权为预防事故而采取保护措施；③承包商应采取适当预防措施以保证其职员与工人的安全，并应与当地卫生部门协作，按其要求在整个合同的执行期间自始至终在营地住房区和工地确保配有医务人员、急救设备、备用品、病房及适用的救护设施，并应采取适当的措施以预防传染病，提供必要的福利及卫生条件；④承包商应保护现场职员和工人免受昆虫、老鼠及其他害虫的侵害． 4．2．2　移民安置区 移民工程环境监理主要包括移民安置规划及实施两个阶段．移民环境监理的参与保证了移民安置区的水源地水质卫生标准，饮用水水量满足移民人口增长和经济发展的需要，保障了人群健康，避免了当地生态环境破坏等；在移民实施阶段主要是监督、审查、评估移民规划实施中环境保护措施的落实情况．在安置区环境监理工程师的帮助下，小浪底工程大量的移民得到了较为妥善的安置，并有效地保护了移民区的自然环境与生态平衡． 5　结　语 水利工程建设会对区域生态与环境带来广泛而深远的影响，加强水利工程环境管理可以减轻工程对环境的不利影响，环境监理工作是确保工程建设中环境保护与管理顺利实施的必要保障． 实践证明，环境监理在水利工程建设期间发挥了极其重要的作用，降低了因修建水利工程给周围环境和人群健康带来的不利影响，给国内类似工程的环境保护提供了良好的示范．但是，水利工程在初期投入运行后还有大量的工作需要完善，如施工区及移民安置区的自然和生态环境都未及恢复，大量的生态修复和水土保持工作需要规划实施．这些工作在环境监理的监督和协助下既可以加快建设进度，又可以提高工作质量，并且可以作到充分利用资金．所以建议在工程的运行期，引入适当的环境监理制度，以保证水利水电工程效益的全面体现． 水利水电论文:水利水电工程高边坡的加固与治理 摘要：我国广大水电建设者在与滑坡灾害作斗争的过程中不断总结经验教训，开展科技攻关，总结出了一整套水电高边坡工程勘测、设计、施工新技术。通过混凝土抗滑桩、混凝土沉井、预应力锚索、锚杆、以及减载、排水等加固、治理边坡的方式和措施的应用，成功地建成了天生桥二级、三峡、李家峡等复杂的高边坡工程。 关键词：高边坡 抗滑结构 锚固 减载 排水 治理 水利水电工程 边坡稳定问题是 水利’);" 水利 水电工程中经常遇到的问题。边坡的稳定性直接决定着工程修建的可行性，影响着工程的建设投资和安全运行。 我国曾有几十个 水利 水电工程在 施工’);" 施工 中发生过边坡失稳问题，如天生桥二级水电站厂区高边坡、漫湾水电站左岸坝肩高边坡、安康水电站坝区两岸高边坡、龙羊峡水电站下游虎山坡边坡等等。为治理这些边坡不但耗去了大量的资金，还拖延了工期，成为我国 水利 水电工程 施工 中一个比较严峻的问题，有的边坡工程甚至已经成为制约工程进度和成败的关键。我国正在建设和即将建设的一批大型骨干水电站，如三峡、龙滩、李家峡、小湾、拉西瓦、锦屏等工程都存在着严重的高边坡稳定问题。其中三峡工程库区中存在10几处近亿立方米的滑坡体，拉西瓦水电站下游左岸存在着高达700m的巨型潜在不稳定山体，龙滩水电站左岸存在总方量1000万m3倾倒蠕变体等。这些工程的规模和所包含的技术难度都是空前的。因此，加快 水利 水电边坡工程的科研步伐，开发出一套现代化的边坡工程勘测、设计、 施工 、监测技术，已经成为 水利 水电科研攻关的重大课题。 高边坡的地质构造往往比较复杂，影响滑坡的因素也很多，因此，我国广大水电科技人员在与滑坡灾害作斗争的过程中，不断总结经验教训，积极开展科技攻关，总结出了一整套水电高边坡工程勘测、设计和 施工 新技术，成功地治理了天生桥二级、漫湾、李家峡、三峡、小浪底等工程的高边坡问题。本文仅就 水利 水电工程岩质高边坡的加固与整治措施作一简要介绍。 1、混凝土抗滑 结构’);" 结构 的应用 1.1　混凝土抗滑桩 我国在50年代曾在少量工程中试用混凝土抗滑桩技术。从60年代开始，该项技术得到了推广，并从理论上得到了完善和提高。到80年代，高边坡中的抗滑桩应用技术已达到了一定的水平。 抗滑桩由于能有效而经济地治理滑坡，尤其是滑动面倾角较缓时，其效果更好，因此在边坡治理工程中得到了广泛采用。如：天生桥二级水电站于1986年10月确定厂房下山包坝址后，11月开始在厂房西坡进行大规模的开挖，加上开挖爆破和 施工 生活用水的影响，诱发了面积约4万m2、厚度约25～40m、总滑动量约140万m3的大型滑坡体。初期滑动速度平均每日2mm，到次年2月底每日位移达9mm。如继续开挖而不采取任何工程处理措施，预计雨季到来时将会发生大规模的滑坡，为此，采取了抗滑桩等一整套治理措施。 抗滑桩分成两排布置在厂房滑坡体上，在584m高程上设置1排，在597m高程平台上设置1排，桩中心距6m，桩深为25～39m，其中心深入基岩的锚固深度为总深度的1／4，断面尺寸为3m×4m，设置15kg／m轻型钢轨作为受力筋，回填200号混凝土，每根抗滑桩的抗剪强度为12840kN，17根全部建成后，可以承受滑坡体总滑动推力218280kN。 第一批抗滑桩从1987年3月上旬开工，5月下旬开始浇筑，6月1日结束。第二批抗滑桩 施工 是在1987～1988年枯水期内完成的。 抗滑桩开挖深度达3～4m后，在井壁喷30～40cm厚的混凝土。对岩体较好的井壁采用打锚杆、喷锚挂网的方法进行支护，喷混凝土厚度10～15cm。对局部塌方部位增设钢支撑。抗滑桩开挖到设计要求深度后，进行钢筋绑扎和钢轨吊装。 混凝土浇筑采用水下混凝土的配合比，由拌和楼拌和，混凝土罐车运输直接入仓，每小时浇筑厚度控制在1.5m内，特别是在滑动面上下4m部位，还需下井进行机械振捣。在浇到离井口5～7m时，要求分层振捣。每个井口设两个溜斗，溜管长度为10～14m，管径25cm。 抗滑桩的建成，对桩后坡体起到了有效的阻滑作用。 天生桥二级水电站厂房高边坡采用打抗滑桩、减载、预应力锚杆、锚索、排水、护坡等综合治理措施后，坡体的监测成果表明：下山包滑坡体一直处于稳定状态，而且有一定的安全储备。 安康水电站坝址区两岸边坡属于稳定性极差的易滑地层，由于对两岸进行了大规模的开挖 施工 ，所形成的开挖边坡最大高度达200余m，单坡段一般高度在30～40m。大量的开挖造成边坡岩体的应力释放，断面暴露，再加上雨水的侵入，破坏了边坡的稳定，致使边坡开挖过程中发生十几处大小不等的工程滑坡，严重地影响了工程的 施工 ，成为电站建设中的重大技术难题。 采用抗滑桩是稳定安康溢洪道边坡的主要手段，在263m高程平台上共设置了9根直径1m的钢筋混凝土抗滑桩，每根桩都贯穿几个棱体，最深的达35m，桩顶嵌入溢洪道渠底板内。为了不干扰平台外侧基坑的 施工 ，桩身用大孔径钻机钻成，孔壁完整，进度较快，两个月就全部完成。这9根抗滑桩按两种工作状态考虑：在溢洪道未形成时，抗滑桩按弹性基础上的悬臂梁考虑，不考虑桩外侧滑面上部岩体的抗力；在溢洪道建成后抗滑桩桩顶嵌入溢洪道底板，此时按滑坡的下滑力考虑。 抗滑桩混凝土标号为R28250号，钢筋为φ40Ⅱ级钢。抗滑桩于1982年1月 施工 ，3月完成后，基坑继续下挖，边坡上各棱体的基脚相继暴露。同年11月，在Fb75与F22断层构成的棱体下面坡根爆破开挖后，发现在263m高程平台上沿Fb75、F22断层及7号抗滑桩外侧近南北向出现小裂缝，且裂缝不断扩大，21天后7号抗滑桩外侧的Fb75～F22棱体下滑，依靠7号抗滑桩的支挡，桩内侧山体得以保存。 1.2　混凝土沉井 沉井是一种混凝土框架 结构 ， 施工 中一般可分成数节进行。在滑坡工程中既起抗滑桩的作用，有时也具备挡土墙的作用。 天生桥二级水电站首部枢纽左坝肩下游边坡，在二期工程坝基开挖浇筑过程中，曾于1986年6月和1988年2月两次出现沿覆盖层和部分岩基的顺层滑动。滑坡体长80m，宽45m，高差35m，最大深度9m，方量约2万m3。 为了避免1988年汛后左导墙和护坦基础开挖过程中滑体再度复活，确保基坑的安全 施工 ，对左岸边坡的整体进行稳定分析后，决定在坡脚实施沉井抗滑为主和坡面保护、排水为辅的综合治理措施。 沉井 结构 设计根据沉井的受力状态、基坑的 施工 条件和沉井的场地布置等因素决定，沉井 结构 平面呈“田”字形，井壁和横隔墙的厚度主要由满足下沉重量而定。井壁上部厚80cm，下部厚90cm；横隔墙厚度为50cm，隔墙底高于刃脚踏面1.5m，便于操作人员在井底自由通行。沉井深11m，分成4、3、4m高的3节。 沉井 施工 包括平整场地、沉井制作、沉井下沉、填心4个阶段。 下沉采用人工开挖方式，由人力除渣，简易设备运输，下沉过程中需控制防偏问题，做到及时纠正。合理的开挖顺序是：先开挖中间，后开挖四边；先开挖短边，后开挖长边。沉井就位后清洗基面，设置φ25锚杆(锚杆间距为2m，深3.5m)，再浇筑150号混凝土封底，最后用100号毛石混凝土填心。 沉井工程建成至今，已经受了多年的运行考验。目前，首部边坡是稳定的，沉井在边坡稳定中的作用是明显的。 1.3　混凝土框架和喷混凝土护坡 混凝土框架对滑坡体表层坡体起保护作用并增强坡体的整体性，防止地表水渗入和坡体的风化。框架护坡具有 结构 物轻，材料用量省， 施工 方便，适用面广，便于排水，以及可与其他措施结合使用的特点。 天生桥二级水电站下山包滑坡治理采用混凝土护面框架，框架分两种型式。滑面附近框架，其节点设长锚杆穿过滑面，为一设置在弹性基础上节点受集中力的框架系统；距滑面较远的坡面框架，节点设短锚杆，与强风化坡面在一定范围内形成整体。 下山包滑坡北段强风化坡面框架采用50×50cm、节点中心2m的方形框架，节点处设置两种类型锚杆：在550～560m高程间坡面，滑面以上节点垂直于坡面设置φ36及φ32、长12m砂浆锚杆，在565～580m高程间坡面则设垂直于坡面的φ28、长6m的砂浆锚杆，相应地框架配筋为8φ20和4φ20。框架要求在坡面挖30cm深，50cm宽的槽，部分嵌入坡面内，表层填土并掺入耕植上，形成草本植被的永久护坡。 在岩性较好的部位可采用锚杆和喷混凝土保护坡面。 1.4　混凝土挡墙 混凝土挡墙是治坡工程中最常用的一种方法，它能有效地从局部改变滑坡体的受力平衡，阻止滑坡体变形的延展。 在1986年6月，天生桥二级水电站工程下山包厂址未定之前，由于连降大雨(其降雨量达91.2mm)，550m高程夹泥层上面的岩体滑动10余cm，584m高程平台上出现3条裂缝，其中最长一条55m长，2.2cm宽，下错2cm。为此采取了在550m高程浇筑50余m长的混凝土挡墙和打锚杆等措施。 天生桥二级水电站厂房高边坡坡顶设置了混凝土挡土墙，以防止古滑坡体的复活，部分坡面采用浆砌块石护面加固，坡脚680m高程设置混凝土防护墙。 在漫湾水电站边坡工程中也采取了浇混凝土挡墙及浆砌石挡墙、混凝土防掏槽等措施，综合治理边坡工程。 1.5　锚固洞 在漫湾水电站边坡工程中，采用各种不同断面的锚固洞64个，形成较大的抗剪力。在左岸边坡滑坡以前，已完成2m×2m断面小锚固洞18个，每个洞可承受剪力9000kN。此外，还利用地质探洞回填等增加一部分剪力。由于锚固洞具有一定的倾斜度，防止了混凝土与洞壁结合不实的可能性，同时采取洞桩组合 结构 的受力条件远较传统悬臂 结构 合理，可望提供较大的抗力。 2、锚固技术的应用 采用预应力锚索进行边坡加固，具有不破坏岩体， 施工 灵活，速度快，干扰小，受力可靠，且为主动受力等优点，加上坡面岩体抗压强度高，因此，在天生桥二级、漫湾、铜街子、三峡、李家峡等工程的边坡治理中都得到大量应用。 在漫湾水电站边坡工程中，采用了1000kN级锚索1371根、1600kN级锚索20根、3000kN级锚索859根、6000kN级锚索21根，均为胶结式内锚头的预应力锚索，采取后张法 施工 。预应力锚索由锚索体、内锚头、外锚头三部分组成。内锚头用纯水泥浆或砂浆作胶结材料，其长度1000kN级为5～6m，3000kN级为8～10m,6000kN级为10～13m；外锚头为钢筋混凝土 结构 ，与基岩接触面的压应力控制在2.0MPa以内。 为提高锚索受力的均匀性，漫湾工程 施工 单位设计了一种小型千斤顶，采用“分组单根张拉”的方法，如3000kN锚索19根钢绞线，每组拉3根，7次张拉完；6000kN锚索37根，10次张拉完，既简化操作程序，又提高锚索受力均匀性。锚索在补偿张拉时可以用大千斤顶整体张拉(如3000kN锚索)，也可继续用分组单根张拉方法(如6000kN锚索)，都不会影响锚索受力的均匀性。 在小浪底工程中大规模采用的无粘结锚索具有明显的优点，其大部分钢绞线都得到防腐油剂和护套的双重保护，并且可以重复张拉。由于在 施工 时内锚头和钢铰线周围的水泥浆材是一次灌入的，浆材凝固后再张拉，因此减少了一道工序，提高了工效，但其价格相对较高。 在高边坡 施工 过程中为保证开挖与锚固同步 施工 ，必须缩短锚索 施工 时间，及早对岩体施加预应力，以达到加快工程进度，确保边坡稳定的目的。为此，结合八五科技攻关，在李家峡水电站高边坡开挖过程中，成功将1000kN级预应力锚索快速锚固技术应用于工程中。室内和现场试验表明，采用N-1注浆体和Y-1型混凝土配合比可以满足1000kN级预应力锚索各项设计技术指标，而施加预应力的时间由常规的14～28d缩短到3～5d。该项成果对及时加固高边坡蠕变和松弛的岩体具有重要的现实意义，充分体现了“快速、经济、安全”的原则。 三峡永久船闸主体段高边坡工程规模之大、技术难度之高均为国内外边坡工程所罕见，其加固过程中，采取了喷混凝土、挂网锚杆、系统锚杆、打排水孔、设置排水洞、采用3000kN级预应力锚索等综合治理措施，其中，3000kN对穿锚束1924束，在国内尚属首例。系统设计3000kN级预应力对穿锚束1229束，孔深22.1～56.4m，主要分布在南北坡直立墙和中隔墩闸首及上下相邻段。南北坡直立墙布置两排，水平排距10～20m，孔距3～5m，第一排距墙顶8～10m，第二排距底板高20m左右，均于两侧山体排水洞对穿。中隔墩闸首布置3排，排距10m，孔距3.5～6.4m，第一排距墙顶10m。此外，动态设计3000kN级预应力对穿锚束695束，孔深16～66m，主要布置在中隔墩闸室和竖井部位。对穿锚束分为无粘结和有粘结两种型式，其 结构 主要由锚束束体和内外锚头组成。由于锚索采取对拉锚索的形式，将内锚头放在山体内的排水廊道中，因此，内锚头不再是灌浆锚固端，而是置于廊道内的墩头锚或双向施加张拉的预应力锚。这类加固方式将排水和锚固结合起来，减少了约占锚索长度1／3～1／4的内锚固段，是一种理想的加固形式。 预应力锚杆也是常见的一种加固形式，如天生桥二级水电站厂房高边坡工程中实施了减载、排水、抗滑桩等技术后，滑坡位移速度虽有明显减小，可未能完全停止。为了确保雨季在滑坡体前方的 施工 安全，稳定抗滑桩到滑坡体前缘的约20～40m长，10余万m3的滑坡体，决定在565m高程马道上设置300kN预应力锚杆。锚杆分两排，孔距2m、孔径90mm，孔与水平成60°夹角，用?36的钢筋，共实施了152根预应力锚杆，保证了工程的安全。 3、减载、排水等措施的应用 3.1　减载、压坡 在有条件的情况下，减载压坡应是优先考虑的加固措施。如天生桥二级水电站厂房高边坡稳定分析结果表明，滑坡体后缘受倾向SE的陡倾岩层影响，将向S(24°～71°)E方向滑动。该方向与滑坡前缘滑移方向有近20°～60°的夹角，将部分下滑力传至滑坡体前缘及治坡建筑物上，对滑坡整体的稳定不利，因此能有效控制后坡滑移也就能减缓整体滑坡。 在滑坡体后缘覆盖层最厚的部位，在保证 施工 道路布置的前提下，尽量在后缘减载。第一次减载14万余m3，至610m高程，第一次减载后，滑动速度明显降低。紧接着再减载12万余m3，至600m高程。两次减载共26万余m3，滑坡抗滑稳定安全系数提高约10%。 乌江渡水电站库区左岸岸坡距大坝约400m，有一石灰岩高悬陡坡构成的小黄崖不稳定岩体。滑坡下部软弱的页岩被库水淹没，地表上部见有多条陡倾角孔缝状张开裂隙，最大的水平延伸长度达200m，纵深切割190m。4年多的变形观测结果表明，裂隙顶部最大累计沉陷量达171.1mm，最大累计水平位移量达56.0mm，估计可能滑动的体积约50～100万m3。为保证大坝的安全，对小黄崖不稳定岩体先后进行了两次有控制的洞室大爆破，共爆破石方20.8万m3。从处理后的变形资料可以看出，已达到了削头、压脚、提高岩体稳定性的目的。 3.2　排水、截水 地表水渗入滑坡体内，既增加滑坡体的重量，增加滑动力，又降低了滑动面上岩层的内摩擦力，对滑坡体的稳定是不利的。对于滑坡体以外的山坡上的地表水，采取层层修建拦水沟、排水沟的方法排水。在坡体范围内的地表水，对开裂的地方用黄土封堵，低洼积水地方用废碴填平，顺地表水集中的地方设排水沟排走地表水。如天生桥二级水电站厂房边坡工程治理中总共修建拦水沟、排水沟近10km。地下水的排除采取在滑坡体的后缘开挖总长384m的两条排水洞(距滑动面以下5～10m)，并相联通，形成一个∪形环，在排水洞内再设排水孔，把滑动体内地下水引入排水洞。 漫湾水电站边坡工程深层排水采用在坡面打深15～20m的排水孔，每6m×6m设一孔，利用 施工 支洞和专设排水洞排水，并在洞内向上、向坡外方向打辐射形排水孔，深15m。 三峡船闸高边坡稳定分析结果表明，地下水是影响边坡稳定的主要因素。三维渗流分析成果表明：船闸高边坡形成之后，在坡面喷混凝土防渗条件下遇连续降雨，若无排水设施，边坡山体地下水均在较高位置出逸；当设置排水洞后，地下水位较无排水情况有所降低，但不明显；当在排水洞中设置排水孔幕之后，地下水位有较大幅度降低，南北坡地下水出逸点已接近闸室底板高程，排水效果显著。为此，三峡船闸高边坡采用地表截、防、排水与地下排水相结合的综合排水方案，以地下排水为主，地表截、防排水为辅，有机结合，通过截、防、导、排，尽可能降低边坡岩体地下水位，减小渗水压力，改善边坡稳定条件，提高边坡稳定性。 水利水电论文:我国水利水电工程高边坡的加固与治理 摘要：我国广大水电建设者在与滑坡灾害作斗争的过程中不断总结经验教训，开展科技攻关，总结出了一整套水电高边坡工程勘测、设计、施工新技术。通过混凝土抗滑桩、混凝土沉井、预应力锚索、锚杆、以及减载、排水等加固、治理边坡的方式和措施的应用，成功地建成了天生桥二级、三峡、李家峡等复杂的高边坡工程。 关键词：高边坡；抗滑结构；锚固；减载；排水；治理；水利水电工程 边坡稳定问题是水利水电工程中经常遇到的问题。边坡的稳定性直接决定着工程修建的可行性，影响着工程的建设投资和安全运行。 我国曾有几十个水利水电工程在施工中发生过边坡失稳问题，如天生桥二级水电站厂区高边坡、漫湾水电站左岸坝肩高边坡、安康水电站坝区两岸高边坡、龙羊峡水电站下游虎山坡边坡等等。为治理这些边坡不但耗去了大量的资金，还拖延了工期，成为我国水利水电工程施工中一个比较严峻的问题，有的边坡工程甚至已经成为制约工程进度和成败的关键。我国正在建设和即将建设的一批大型骨干水电站，如三峡、龙滩、李家峡、小湾、拉西瓦、锦屏等工程都存在着严重的高边坡稳定问题。其中三峡工程库区中存在10几处近亿立方米的滑坡体，拉西瓦水电站下游左岸存在着高达700m的巨型潜在不稳定山体，龙滩水电站左岸存在总方量1000万m3倾倒蠕变体等。这些工程的规模和所包含的技术难度都是空前的。因此，加快水利水电边坡工程的科研步伐，开发出一套现代化的边坡工程勘测、设计、施工、监测技术，已经成为水利水电科研攻关的重大课题。 高边坡的地质构造往往比较复杂，影响滑坡的因素也很多，因此，我国广大水电科技人员在与滑坡灾害作斗争的过程中，不断总结经验教训，积极开展科技攻关，总结出了一整套水电高边坡工程勘测、设计和施工新技术，成功地治理了天生桥二级、漫湾、李家峡、三峡、小浪底等工程的高边坡问题。本文仅就水利水电工程岩质高边坡的加固与整治措施作一简要介绍。 1、混凝土抗滑结构的应用 1.1混凝土抗滑桩 我国在50年代曾在少量工程中试用混凝土抗滑桩技术。从60年代开始，该项技术得到了推广，并从理论上得到了完善和提高。到80年代，高边坡中的抗滑桩应用技术已达到了一定的水平。 抗滑桩由于能有效而经济地治理滑坡，尤其是滑动面倾角较缓时，其效果更好，因此在边坡治理工程中得到了广泛采用。如：天生桥二级水电站于1986年10月确定厂房下山包坝址后，11月开始在厂房西坡进行大规模的开挖，加上开挖爆破和施工生活用水的影响，诱发了面积约4万m2、厚度约25～40m、总滑动量约140万m3的大型滑坡体。初期滑动速度平均每日2mm，到次年2月底每日位移达9mm.如继续开挖而不采取任何工程处理措施，预计雨季到来时将会发生大规模的滑坡，为此，采取了抗滑桩等一整套治理措施。 抗滑桩分成两排布置在厂房滑坡体上，在584m高程上设置1排，在597 m高程平台上设置1排，桩中心距6m，桩深为25～39m，其中心深入基岩的锚固深度为总深度的1／4，断面尺寸为3m×4m，设置15kg／m轻型钢轨作为受力筋，回填200号混凝土，每根抗滑桩的抗剪强度为12840kN，17根全部建成后，可以承受滑坡体总滑动推力218280kN.第一批抗滑桩从1987年3月上旬开工，5月下旬开始浇筑，6月1日结束。第二批抗滑桩施工是在1987～1988年枯水期内完成的。 抗滑桩开挖深度达3～4m后，在井壁喷30～40cm厚的混凝土。对岩体较好的井壁采用打锚杆、喷锚挂网的方法进行支护，喷混凝土厚度10～15cm.对局部塌方部位增设钢支撑。抗滑桩开挖到设计要求深度后，进行钢筋绑扎和钢轨吊装。 混凝土浇筑采用水下混凝土的配合比，由拌和楼拌和，混凝土罐车运输直接入仓，每小时浇筑厚度控制在1.5 m内，特别是在滑动面上下4m部位，还需下井进行机械振捣。在浇到离井口5～7m时，要求分层振捣。每个井口设两个溜斗，溜管长度为10～14m，管径25cm.抗滑桩的建成，对桩后坡体起到了有效的阻滑作用。 天生桥二级水电站厂房高边坡采用打抗滑桩、减载、预应力锚杆、锚索、排水、护坡等综合治理措施后，坡体的监测成果表明：下山包滑坡体一直处于稳定状态，而且有一定的安全储备。 安康水电站坝址区两岸边坡属于稳定性极差的易滑地层，由于对两岸进行了大规模的开挖施工，所形成的开挖边坡最大高度达200余m，单坡段一般高度在30～40m.大量的开挖造成边坡岩体的应力释放，断面暴露，再加上雨水的侵入，破坏了边坡的稳定，致使边坡开挖过程中发生十几处大小不等的工程滑坡，严重地影响了工程的施工，成为电站建设中的重大技术难题。 采用抗滑桩是稳定安康溢洪道边坡的主要手段，在263m高程平台上共设置了9根直径1m的钢筋混凝土抗滑桩，每根桩都贯穿几个棱体，最深的达35m，桩顶嵌入溢洪道渠底板内。为了不干扰平台外侧基坑的施工，桩身用大孔径钻机钻成，孔壁完整，进度较快，两个月就全部完成。这9根抗滑桩按两种工作状态考虑：在溢洪道未形成时，抗滑桩按弹性基础上的悬臂梁考虑，不考虑桩外侧滑面上部岩体的抗力；在溢洪道建成后抗滑桩桩顶嵌入溢洪道底板，此时按滑坡的下滑力考虑。 抗滑桩混凝土标号为R28250号，钢筋为φ40Ⅱ级钢。抗滑桩于1982年1月施工，3月完成后，基坑继续下挖，边坡上各棱体的基脚相继暴露。同年11月，在Fb75与F22断层构成的棱体下面坡根爆破开挖后，发现在263m高程平台上沿Fb75、F22断层及7号抗滑桩外侧近南北向出现小裂缝，且裂缝不断扩大，21天后7号抗滑桩外侧的Fb75～F22棱体下滑，依靠7号抗滑桩的支挡，桩内侧山体得以保存。 1.2混凝土沉井 沉井是一种混凝土框架结构，施工中一般可分成数节进行。在滑坡工程中既起抗滑桩的作用，有时也具备挡土墙的作用。 天生桥二级水电站首部枢纽左坝肩下游边坡，在二期工程坝基开挖浇筑过程中，曾于1986年6月和1988年2月两次出现沿覆盖层和部分岩基的顺层滑动。滑坡体长80m，宽45m，高差35m，最大深度9m，方量约2万m3.为了避免1988年汛后左导墙和护坦基础开挖过程中滑体再度复活，确保基坑的安全施工，对左岸边坡的整体进行稳定分析后，决定在坡脚实施沉井抗滑为主和坡面保护、排水为辅的综合治理措施。 沉井结构设计根据沉井的受力状态、基坑的施工条件和沉井的场地布置等因素决定，沉井结构平面呈“田”字形，井壁和横隔墙的厚度主要由满足下沉重量而定。井壁上部厚80cm，下部厚90cm；横隔墙厚度为50cm，隔墙底高于刃脚踏面1.5m，便于操作人员在井底自由通行。沉井深11m，分成4、3、4m高的3节。 沉井施工包括平整场地、沉井制作、沉井下沉、填心4个阶段。 下沉采用人工开挖方式，由人力除渣，简易设备运输，下沉过程中需控制防偏问题，做到及时纠正。合理的开挖顺序是：先开挖中间，后开挖四边；先开挖短边，后开挖长边。沉井就位后清洗基面，设置φ25锚杆（锚杆间距为2m，深3.5m），再浇筑150号混凝土封底，最后用100号毛石混凝土填心。 沉井工程建成至今，已经受了多年的运行考验。目前，首部边坡是稳定的，沉井在边坡稳定中的作用是明显的。 1.3混凝土框架和喷混凝土护坡 混凝土框架对滑坡体表层坡体起保护作用并增强坡体的整体性，防止地表水渗入和坡体的风化。框架护坡具有结构物轻，材料用量省，施工方便，适用面广，便于排水，以及可与其他措施结合使用的特点。 天生桥二级水电站下山包滑坡治理采用混凝土护面框架，框架分两种型式。滑面附近框架，其节点设长锚杆穿过滑面，为一设置在弹性基础上节点受集中力的框架系统；距滑面较远的坡面框架，节点设短锚杆，与强风化坡面在一定范围内形成整体。 下山包滑坡北段强风化坡面框架采用50×50cm、节点中心2m的方形框架，节点处设置两种类型锚杆：在550～560m高程间坡面，滑面以上节点垂直于坡面设置φ36及φ32、长12m砂浆锚杆，在565～580m高程间坡面则设垂直于坡面的φ28、长6m的砂浆锚杆，相应地框架配筋为8φ20和4φ20.框架要求在坡面挖30cm深，50cm宽的槽，部分嵌入坡面内，表层填土并掺入耕植上，形成草本植被的永久护坡。 在岩性较好的部位可采用锚杆和喷混凝土保护坡面。 1.4混凝土挡墙 混凝土挡墙是治坡工程中最常用的一种方法，它能有效地从局部改变滑坡体的受力平衡，阻止滑坡体变形的延展。 在1986年6月，天生桥二级水电站工程下山包厂址未定之前，由于连降大雨（其降雨量达91.2mm），550m高程夹泥层上面的岩体滑动10余cm，584m高程平台上出现3条裂缝，其中最长一条55m长，2.2cm宽，下错2cm.为此采取了在550m高程浇筑50余m长的混凝土挡墙和打锚杆等措施。 天生桥二级水电站厂房高边坡坡顶设置了混凝土挡土墙，以防止古滑坡体的复活，部分坡面采用浆砌块石护面加固，坡脚680m高程设置混凝土防护墙。 在漫湾水电站边坡工程中也采取了浇混凝土挡墙及浆砌石挡墙、混凝土防掏槽等措施，综合治理边坡工程。 1.5锚固洞 在漫湾水电站边坡工程中，采用各种不同断面的锚固洞64个，形成较大的抗剪力。在左岸边坡滑坡以前，已完成2 m×2m断面小锚固洞18个，每个洞可承受剪力9000kN.此外，还利用地质探洞回填等增加一部分剪力。由于锚固洞具有一定的倾斜度，防止了混凝土与洞壁结合不实的可能性，同时采取洞桩组合结构的受力条件远较传统悬臂结构合理，可望提供较大的抗力。 2、锚固技术的应用 采用预应力锚索进行边坡加固，具有不破坏岩体，施工灵活，速度快，干扰小，受力可靠，且为主动受力等优点，加上坡面岩体抗压强度高，因此，在天生桥二级、漫湾、铜街子、三峡、李家峡等工程的边坡治理中都得到大量应用。 在漫湾水电站边坡工程中，采用了1000kN级锚索1371根、1600kN级锚索20根、3000kN级锚索859根、6000kN级锚索21根，均为胶结式内锚头的预应力锚索，采取后张法施工。预应力锚索由锚索体、内锚头、外锚头三部分组成。内锚头用纯水泥浆或砂浆作胶结材料，其长度1 000 kN级为5～6m，3000kN级为8～10m，6000kN级为10～13m；外锚头为钢筋混凝土结构，与基岩接触面的压应力控制在2.0 MPa以内。 为提高锚索受力的均匀性，漫湾工程施工单位设计了一种小型千斤顶，采用“分组单根张拉”的方法，如3000kN锚索19根钢绞线，每组拉3根，7次张拉完；6000kN锚索37根，10次张拉完，既简化操作程序，又提高锚索受力均匀性。锚索在补偿张拉时可以用大千斤顶整体张拉（如3000kN锚索），也可继续用分组单根张拉方法（如6000kN锚索），都不会影响锚索受力的均匀性。 在小浪底工程中大规模采用的无粘结锚索具有明显的优点，其大部分钢绞线都得到防腐油剂和护套的双重保护，并且可以重复张拉。由于在施工时内锚头和钢铰线周围的水泥浆材是一次灌入的，浆材凝固后再张拉，因此减少了一道工序，提高了工效，但其价格相对较高。 在高边坡施工过程中为保证开挖与锚固同步施工，必须缩短锚索施工时间，及早对岩体施加预应力，以达到加快工程进度，确保边坡稳定的目的。为此，结合八五科技攻关，在李家峡水电站高边坡开挖过程中，成功将1000kN级预应力锚索快速锚固技术应用于工程中。室内和现场试验表明，采用N-1注浆体和Y-1型混凝土配合比可以满足1000kN级预应力锚索各项设计技术指标，而施加预应力的时间由常规的14～28d缩短到3～5d.该项成果对及时加固高边坡蠕变和松弛的岩体具有重要的现实意义，充分体现了“快速、经济、安全”的原则。 三峡永久船闸主体段高边坡工程规模之大、技术难度之高均为国内外边坡工程所罕见，其加固过程中，采取了喷混凝土、挂网锚杆、系统锚杆、打排水孔、设置排水洞、采用3000kN级预应力锚索等综合治理措施，其中，3000kN对穿锚束1924束，在国内尚属首例。系统设计3000kN级预应力对穿锚束1 229束，孔深22.1～56.4m，主要分布在南北坡直立墙和中隔墩闸首及上下相邻段。南北坡直立墙布置两排，水平排距10～20m，孔距3～5m，第一排距墙顶8～10m，第二排距底板高20m左右，均于两侧山体排水洞对穿。中隔墩闸首布置3排，排距10m，孔距3.5～6.4m，第一排距墙顶10m.此外，动态设计3000kN级预应力对穿锚束695束，孔深16～66m，主要布置在中隔墩闸室和竖井部位。对穿锚束分为无粘结和有粘结两种型式，其结构主要由锚束束体和内外锚头组成。由于锚索采取对拉锚索的形式，将内锚头放在山体内的排水廊道中，因此，内锚头不再是灌浆锚固端，而是置于廊道内的墩头锚或双向施加张拉的预应力锚。这类加固方式将排水和锚固结合起来，减少了约占锚索长度1／3～1／4的内锚固段，是一种理想的加固形式。 预应力锚杆也是常见的一种加固形式，如天生桥二级水电站厂房高边坡工程中实施了减载、排水、抗滑桩等技术后，滑坡位移速度虽有明显减小，可未能完全停止。为了确保雨季在滑坡体前方的施工安全，稳定抗滑桩到滑坡体前缘的约20～40m长，10余万m3的滑坡体，决定在565m高程马道上设置300 kN预应力锚杆。锚杆分两排，孔距2m、孔径90mm，孔与水平成60°夹角，用?36的钢筋，共实施了152根预应力锚杆，保证了工程的安全。 3、减载、排水等措施的应用 3.1减载、压坡 在有条件的情况下，减载压坡应是优先考虑的加固措施。如天生桥二级水电站厂房高边坡稳定分析结果表明，滑坡体后缘受倾向SE的陡倾岩层影响，将向S（24°～71°）E方向滑动。该方向与滑坡前缘滑移方向有近20°～60°的夹角，将部分下滑力传至滑坡体前缘及治坡建筑物上，对滑坡整体的稳定不利，因此能有效控制后坡滑移也就能减缓整体滑坡。 在滑坡体后缘覆盖层最厚的部位，在保证施工道路布置的前提下，尽量在后缘减载。第一次减载14万余m3，至610m高程，第一次减载后，滑动速度明显降低。紧接着再减载12万余m3，至600m高程。两次减载共26万余m3，滑坡抗滑稳定安全系数提高约10%.乌江渡水电站库区左岸岸坡距大坝约400m，有一石灰岩高悬陡坡构成的小黄崖不稳定岩体。滑坡下部软弱的页岩被库水淹没，地表上部见有多条陡倾角孔缝状张开裂隙，最大的水平延伸长度达200m，纵深切割190m.4年多的变形观测结果表明，裂隙顶部最大累计沉陷量达171.1mm，最大累计水平位移量达56.0mm，估计可能滑动的体积约50～100万m3.为保证大坝的安全，对小黄崖不稳定岩体先后进行了两次有控制的洞室大爆破，共爆破石方20.8万m3.从处理后的变形资料可以看出，已达到了削头、压脚、提高岩体稳定性的目的。 3.2排水、截水 地表水渗入滑坡体内，既增加滑坡体的重量，增加滑动力，又降低了滑动面上岩层的内摩擦力，对滑坡体的稳定是不利的。对于滑坡体以外的山坡上的地表水，采取层层修建拦水沟、排水沟的方法排水。在坡体范围内的地表水，对开裂的地方用黄土封堵，低洼积水地方用废碴填平，顺地表水集中的地方设排水沟排走地表水。如天生桥二级水电站厂房边坡工程治理中总共修建拦水沟、排水沟近10km.地下水的排除采取在滑坡体的后缘开挖总长384m的两条排水洞（距滑动面以下5～10m），并相联通，形成一个∪形环，在排水洞内再设排水孔，把滑动体内地下水引入排水洞。 漫湾水电站边坡工程深层排水采用在坡面打深15～20m的排水孔，每6m×6m设一孔，利用施工支洞和专设排水洞排水，并在洞内向上、向坡外方向打辐射形排水孔，深15 m.三峡船闸高边坡稳定分析结果表明，地下水是影响边坡稳定的主要因素。三维渗流分析成果表明：船闸高边坡形成之后，在坡面喷混凝土防渗条件下遇连续降雨，若无排水设施，边坡山体地下水均在较高位置出逸；当设置排水洞后，地下水位较无排水情况有所降低，但不明显；当在排水洞中设置排水孔幕之后，地下水位有较大幅度降低，南北坡地下水出逸点已接近闸室底板高程，排水效果显著。为此，三峡船闸高边坡采用地表截、防、排水与地下排水相结合的综合排水方案，以地下排水为主，地表截、防排水为辅，有机结合，通过截、防、导、排，尽可能降低边坡岩体地下水位，减小渗水压力，改善边坡稳定条件，提高边坡稳定性。

健康保险论文:健康保险的风险特征与产品创新 [摘 要] 健康保险由于经营风险大、管理成本高、管理难度大，面临普遍发展难题。过度医疗、逆选择等外界风险的大量存在，成为健康保险的发展瓶颈，健康保险产品创新成为走出困境的希望之路。因此，在产品创新导向上要注重将健康保险自身规律与市场需求规律有机结合，建立起以保险机构专业化经营管理为前提、以健康管理为基础、以保险机构与医疗机构有效合作为保证的健康保险风险控制机制；建立起以普遍性需求为主导、以区域性和个性化需求为辅助的集中与分散相结合的健康保险产品研发体制；创造出政府政策支持和具体优惠政策并举、社会医疗保险与商业健康保险两个优势均能得到充分发挥的政策环境。 [关键词] 健康保险；风险特点；产品创新；风险控制机制；产品研发体制 一、健康保险的风险特征及发展现状 健康保险是人身保险三大业务系统之一，《中华人民共和国保险法》第92条第2款明确规定：“人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务”。《健康保险管理办法》明确规定：“本办法所称健康保险，是指保险公司通过疾病保险、医疗保险、失能收入损失保险和护理保险等方式对因健康原因导致的损失给付保险金的保险”。 (一)健康保险产品自身的风险特点 1.与普通人寿保险相比较，健康保险具有不确定性的风险特点。人寿保险包括生存保险、死亡保险和生存与死亡两全保险，其精算依据主要是生命周期表，一般几十年可以不变。而健康保险的精算依据是经验数据，随时都可能发生变化。在实际生活当中，由于疾病是人的身体中的各种因素积累所致，呈现出复杂的过程，增加了疾病风险发生的不确定性。 2.与意外伤害保险相比较，健康保险具有多发性的特点。人身意外伤害的发生率往往以千分之几计，疾病发生率则以百分之几甚至十分之几计。因此，健康风险发生的随机性十分明显。 (二)健康保险可能产生的外界风险 1.医疗、药品价格上涨带来的风险。据统计数据显示，从1980年-2004年的25年内，人均收入增长10倍，医疗卫生费用支出增长35倍，年均增长24%，个人负担从21%上升至53.68%。由于健康保险承保周期的原因，医疗费用、药品价格的上涨，必然带来保险公司的费差损风险。 2.过度医疗的风险。医患利益不一致的过度医疗风险则最后转嫁给保险公司。 3.逆选择等道德风险。 4.人类自身抗疾病风险能力的降低。由于人们生活方式与饮食结构等原因造成的心脑血管疾病、糖尿病等老年性疾病的年轻化趋势，都给保险公司健康保险带来了新的风险。 (三)健康保险业务发展现状 1.业务总量很小。2006年保险业保费收入5 641.4亿元，健康保险保费仅占全国保费收入的6.68%，占人身保险保费收入的9.12%，显然与健康保险在整个保险业中的地位极不相称。 2.业务比重很低。健康保险在人身保险中所占比重： 2001年为4.32%，2002年为5.38%，2003年为8.03%，2004年为8.05%，2005年为8.4%，2006年为9.12%，而英、美等发达国家健康保险业务比重均在20%以上。 3.保险深度、保险密度极微。从保险深度来看，2005年全国健康保险保费收入312亿元，gdp为182 321亿元，仅占0.17%，2006年全国gdp为209 407亿元，健康保险也占 0.17%。从保险密度来看，2005年健康险人均保费24元；2006年健康险人均保费29元。 4.业务覆盖面极小。我国由商业医疗保险提供保障的人群仅占全国总人口的3%左右。而发达国家的这一比例一般都在60%左右。2005年我国卫生费用总支出7 590.3亿元，其中人均医疗保健支出583元，个人支出313元，占 53.68%，人均商业健康保险消费支出仅占个人卫生费用支出的7.66%，而美国这一比例为50%以上。 健康保险业务发展中出现的几种现象更应该引起关注。一是“蛋糕分割效应”。“发展主要靠分割现有的市场蛋糕，而不是思考怎样把蛋糕做大”，这一形象比喻指出了健康险产品同质化现象严重的根源所在。全国健康保险产品数量有300多种，在数量上很丰富，但实际产品多数雷同，仅有医疗费用报销型、重大疾病、附加住院补贴型等少数几个产品较为畅销。二是三个“1／3”。从经营风险上来看，健康保险由于其自身的风险特点，尤其是逆选择、过度医疗等外界风险的大量存在，时时都在困扰着各个保险主体。业内人士对健康保险普遍有这样一种估计：有赢利或微利的占健康保险业务的1／3，收入与赔付基本持平的占1／3，基本上亏损或严重亏损的占1／3。三是“三年赔付定律”。健康保险业务就一些单险种核算来看，基本上是第一年小赔，第二年中赔，第三年大赔。四是“简单中的复杂”。在医疗服务中，门诊是最为简单的方式，住院次之，大病治疗最复杂。但通过调研却发现，门诊医疗的赔付率最高，经营风险最大，成为“跑、冒、滴、漏”最严重的地方。 二、健康保险产品创新的探索 (一)健康保险产品创新的管窥 国泰人寿推出了“国泰关怀一生终身医疗保险计划”，该产品除提供一般性的医疗保障外，重点突出防癌保障，是第一个专业防癌医疗险，填补了市场上同类产品的空白。中国人寿的“国寿康源团体医疗保险(b型)”，不仅提供了通常的住院津贴，还包括从被保险人急救医疗费用，到住院期间的住院津贴、外科手术津贴，以至遗体转运、安葬等一个完整的就医链条保障。从最低保障到最高保障有四种计划可供选择，适合不同经济条件和保障需求的团体客户。光大永明的“康顺无忧重大疾病保障计划”，涵盖了包括癌症、急性心肌梗塞、良性脑瘤、肢体瘫痪等40种重大疾病，不仅有重大疾病的全面保障，更提供癌症复发额外保障及保证费率。产品、服务和销售只要向贴近客户需求的方向走一步，就是创新。 (二)健康保险产品创新的导向选择 在产品创新导向选择上，应将健康保险自身规律与市场需求规律有机结合，摆在首要位置，至少应把握以下几个方面的问题。 1.市场需求与经济效益。应注重解决好是以市场需求为导向，还是以经济效益为导向的根本方向问题。 2.投入与产出。据统计数据显示，世界500强的保险企业，健康保险首年承保的经济效益为—8%，主要原因是疾病发生率、持续时间等风险标的具有不确定性，往往变动很大，管理成本高，以及医疗费用难以控制等问题的普遍存在。 3.防范风险与经营风险。健康保险风险具有经营层面风险和管理层面风险，容易忽视的是经营层面的最大风险是有效需求不足，一个保险产品承保人群越多，其分散风险的功能就越大，管理层面风险则与此相反。 4.稳健经营与长远发展。保险公司是经营风险的企业，围绕各种风险谋求经营与发展是唯一的正途，遵循发展规律和经营原则是经营保险的必要前提，稳健经营是经营保险的基础和关键。对处于初级阶段的我国保险业，更应当时刻保持清醒的头脑，始终将提高持续发展、永续发展能力问题作为现在乃至将来的永恒课题。 (三)健康保险产品创新的条件探索 1.要建立起以保险机构专业化经营管理为前提、以健康管理为基础、以保险机构与医疗机构有效合作为保证的健康保险风险控制机制。现有的健康保险医疗费用控制模式，最明显的弊端就是作为承担最终责任的保险机构，缺少中间 (过程)控制手段，只是在医疗费用支出既成事实后，被动地承担经济补偿责任。其关键的环节就是保险机构与医疗机构之间，没有建立起“风险共担，利益共享”的合作机制。管理式医疗是保险机构和医疗机构的利益联盟，其最大的亮点是双方共同控制医疗费用，能有效地发挥医疗机构的积极性，且在一定程度上对道德风险有抑制和监控作用。健康管理是控制发病率、小病拖成大病的有效手段，可以从源头上控制医疗费用，且可以促进全民健康水平的提高。加之健康保险专业化经营管理，这一自身能力的增强，就能建立起保险机构、健康管理机构、医疗机构三方协同动作的健康保险医疗费用控制机制，为健康保险产品创新和发展创造内外结合的基础条件。 2.要建立起以普遍性需求为主导、以区域性和个性化需求为辅助的集中与分散相结合的健康保险产品研发体制。要解决这些问题就应在创新观念上抢先突破，考虑实施一种新的产品研发战略，实行集中与分散相结合，对消费需求广泛、保障人群众多、对全局影响大的健康保险产品，要举全行业之力，进行集中研发，采取招投标和合同协议方式，进行产品经营权购买。这样做便于政策扶持；有利于扶优限劣；便于知识产权保护；有利于产品开发的专业化。对于区域性、不同层次及特殊保障需求的健康保险产品开发，可由各保险主体根据消费需求和自身能力进行自主开发。 3.要努力创造出政府政策支持和具体优惠政策并举、社会医疗保险与商业健康保险两个优势均能得到充分发挥的良好政策环境。《国务院关于保险业改革发展的若干意见》的实施，为保险业的改革发展创造了良好的环境，但具体落实到健康保险业务发展上，针对其风险特殊性的具体政策还不够明显，应争取更大的政策支持力度和具体的优惠政策，才能保证健康保险的创新和发展。从发达国家的经验看，如果商业健康保险和社会医疗保险承担的保险责任范围相同，商业健康保险的费率往往要低于社会医疗保险的收费水平，这实际意味着商业健康保险执行的是更为公平合理的费率，而最终受益的必然是保险消费者。 健康保险论文:智利健康保险制度改革分析 内容提要：本文介绍了智利健康保险制度改革后的基本框架，分析了其运行过程中出现的问题及原因，指出无论是从公平还是从效率的角度看，智利的模式都很难说是成功的。从全球范围来看，面对实践的挑战，健康保险的理论研究仍旧任重而道远。 关键词：智利，健康保险，制度改革 一、历史背景与发展进程 智利的健康保险是国家整个健康保险制度的重要组成部分。1952年确立的综合健康保险制度规定，不仅健康保险的有关政策由国家制定，而且具体业务也主要由政府部门经办，国家免费提供大部分医疗服务，公共部门承担医院费用的90%，承担病人治疗费用的85%以上，这种体制一直持续了近30年。像其他由政府包办健康保险的国家一样，在1970年代末，智利健康保险制度出现了深刻的效率危机，包括医疗保险支出持续增加、国家财政负担过重等等，健康保险制度不仅成为了经济发展的瓶颈，而且成为了社会不稳定的重要潜在因素，健康保险制度的改革已经迫在眉睫。 1980年代初智利的政权更替为健康保险制度的根本转型提供了契机，在当时全球经济自由主义思潮占主导地位的意识形态支配下，智利健康保险的改革采取了节约成本、消除浪费、充分挖掘潜力、改善医疗卫生状况、减少不平等等方面的目标取向，实现了健康保险制度由政府主办向私营化、市场化方向的转变。与此同时，智利还调整了健康保险的管理体制和具体的政策措施，1981年，国家卫生服务体系和雇员国家医疗服务体系重组为国家卫生基金会(公营健康保险机构)和国家健康保险服务局(snss)，作为公共部门履行政府对健康保险事业的责任。同时，中央政府下放部分卫生事业管理权利，初级健康保险交由市级管理。但是，智利健康保险的市场化并不彻底，健康保险也只是实行了部分私有化经营，从而确立了智利公共健康保险和私营健康保险同时并存的二元健康保险体制。 智利健康保险改革之初，虽然社会公众留恋社会医疗，排斥私营健康保险，但是由于政府在政策上遵从经济自由主义的理念，具有社会政策特色的公共医疗保险基金还是出现了普遍缩水和持续递减，健康保险部分私有化导致了私营保险机构的持续扩张，私营保险机构发展成为了智利最盈利的经济部门。1990年11月至1996年期间，私营健康保险机构的数量虽然没有变化，但是私营健康保险机构中的受益人却从1990年的210万人增加到1996年的380万人，强制健康保险制度中由私营健康保险机构承保的人数比例从1990年的19%上升到了 1996年的32%。1990—1996年，私营健康保险机构平均对每位受益人的医疗费用支出上升了 18%。然而1990年代后期，经济衰退加上私营健康保险机构创新能力不足，私营健康保险机构无力提供新产品来增加市场份额，使得智利私营保险没有出现大的发展，1999年后，参加私营健康保险机构人的数量几乎没有增长(sapelli and torehe，2001)。 私营保险公司的进入，使得整个健康保险部门成本意识增强，公营健康保险机构的运作似乎也获得了明显的成功。1981年的健康保险制度改革导致了公营保险体系的普遍重构，包括剥离部分功能和坚持消费者需求导向，在公营保险部门中引入了市场机制，使得制度效率大大提高，同时，促进了诊断和医疗需求的提高，并因此而提高了医疗保险的总支出。 二、智利健康保险制度的体制框架 智利虽然倡导健康保险运作的市场化，允许私营保险企业经营健康保险，但是对于投保人而言，健康保险却是强制性的，即政策范围内的所有人必须参加健康保险，只是具体参加公营还是私营保险人的保险，投保人可以自由选择。但是智利强制性的健康保险对象仅仅限制为在岗工人和退休工人，并未包括其他社会成员，受益人除了投保人本人之外还包括其家属。 (一)公营健康保险机构与私营健康保险机构的政策差别 公营健康保险机构与私营健康保险机构的主要政策差别之一是保险费与保险费率的不同。私营健康保险机构的保险费依据每个社区的费率确定，各个社区的费率大小是不一样的，具体到一个投保人，保险费又根据投保人的年龄、性别和家庭人数而有所差别。公营保险费率仅与受益人的收入有关，而与其年龄、受益人数和健康状况无关，每位购买公营保险的投保人交纳收入的7%作为保险费。 公营保险部门与私营保险差别之二是保障水平的不同，在公营健康保险机构(foivasa)中，每个人都交纳7%的健康保险税，获得相同的一揽子最低医疗服务。私营保险的保障水平取决于交纳的保险费的多少，交纳的保险费越多，获得的保障程度越高，反之则反是，即保险费和健康保险保障服务水平呈对等性。 (二)公营保险机构中投保人的分类 智利的公营健康保险机构根据投保人月收入由低到高分为a、b、c、d、e五个等级，a级属于法定的贫困人口，按照1995年12月确定的收入标准，b级月收入低于144美元，c级月收入为145—225美元之间，d级为月收入225美元以上的人，e级是极少数月收入特别高的人群，a、b、c、d四级分别占总人口的41.2%、31.5%、12.8%、13.9%。 公营健康保险机构为所有人提供预防、初级和二、三级卫生保健服务，投保人因病请假也给予补助。对受益人是妇女的，提供5个月的产前和产后假期津贴。对高收入者发给津贴证，在公立医院就诊时享受降价优惠，鼓励高收入者参加公营机构的健康保险。对于穷人公营健康保险机构规定可以免缴7%的保险税，在公立医院就医时自己也不需要付费，但在产前、产后因病缺工不享受津贴，并且不能到私营医院就诊。一般而言，a、b两类人在就医时个人不承担任何费用，c类人个人承担的医疗费用约为总费用的10%，d类人约为20%。 (三)共付制(co—payment) 所谓共付制是指在出现医疗保险事件时，所发生的医药费用由保险人与受益人共同承担，它类似于共同保险。在智利，共付制被认为是对受益人的行为有强制约束，私营健康保险机构用共付制度来控制受益人的“道德风险”，降低了保险人承担的医疗责任，这被认为是智利健康保险制度模式中最显著的特色。由于健康保险的供方市场尚未规范，许多私营健康保险机构提供的健康保险方案保障程度往往很低，迫使受益人自己不得不承担大部分的医疗费用。 三、智利新健康保险制度存在的问题及原因 随着时间的推移，智利新的健康保险制度受到了公众越来越多的批评，这些批评对象主要是私营保险公司，其中比较突出的表现为两个方面。一是所谓的“挤出精英(cream skimming)”，它指私营保险公司把那些收入比较高、健康状况比较好的人从公营保险制度中剥离出来，成为自己的保障对象，而把最需要健康保险的那一部分人，特别是低收入的穷人排除在私营保险制度之外。二是私营保险人提供的保障程度过低，主要表现在共付率很高，所谓“共付率”是指被保险人(投保人)承担的压疗费用比例。由于“挤出精英”问题，又引起了不为智利公众所注意的第三个问题，大量收入高而身体健康状况好的人离开了公共健康保险机构，因此使智利降低卫生保健公共支出的健康保险制度改革目标没能实现。反过来，公营健康保险机构为了改善财务状况，一方面推出新的措施吸引高收入、体质好的受益人，与私营健康保险机构争夺市场；另一方面，自1996年起也开始推行共付制度。公营健康保险机构医疗费用共付制度的推行，使得其中的受益人个人承担的医疗费出现了巨大增长，特别是对穷人带来了巨大的经济负担。究其原因，主要有以下几个方面： 首先，健康保障服务水平和保险价格的双轨制。公营健康保险由国家卫生保健基金管理，其保险费与承保的人数和人口特征无关，均为投保人工资的7%，同时获得相同的保障服务。也就是说，公营健康保险制度的保险费随收入的增长而增长，保险价格仅仅是收入的增函数，由于个人收入存在差别，那么收入高的个人在获得相同医疗服务质量和数量的前提下，要付出更高的代价。并且，公营健康险一般要求受益人在公立医院接受医疗服务，因此选择公共健康险的人几乎无一例外地面临公共医疗服务供给方的诸多限制，如通常获得的医疗服务质量低，不能及时就诊，出现排队等待现象等。 私营健康保险制度的保障服务取决于个人有支付能力的需求，保险费依据家庭需要的保障水平和家庭成员的风险状况确定，保险费和保障程度之间是按照市场原则确立的对等关系，体现了权利和义务的对等性和公正性，较高的保险费就能获得较高质量和数量的医疗服务，并且医疗服务具有相当的便利性，能够随时获得，不会出现公营保险排队等待的现象。 这样，收入较高的人将会选择加入私营健康保险机构。高收入富裕家庭成员的健康状况一般也比较好，而高风险的穷人只能留在公营健康保险机构中。 第二，共付制度。由于政府对共付制度没有明确的政策规定，私营保险人从自身的利益出发，导致了共付制成为其排挤高风险人群的手段。公营健康保险部门虽然也有共付制，但共付比例在同类人群中是一样的。而私营保险人是在了解了每一个投保人的社会经济条件之后，再确定每个受益人的共付比例的。往往收入越低的人群，在私营健康保险机构中自己承担的医疗费用比例高，而获得的经济保障程度却较低，因此共付制起到的作用是对中低收入群体获得私营健康保险设置了一个进入的附加障碍。总体上看，私营健康保险机构的经济保障程度基本没有超过医疗费用的三分之一，最低的到10%以下，病人不得不承担66—91%的经济负担。有研究证实，对于医疗费支出每年少于50万比索的人，自己付费占总费用的31.3%；医疗费用超过500万比索，受益人支付的占总费用的44.9%(ritmann m.，1998)。 第三，私营和公营健康保险的成长不是互相促进，而是相互约束。私营健康保险制度和公营健康保险制度的差异实际上为投保人提供了两种不同的契约机制，使投保人自动分成了两类，收入低、风险高的人留在公营保险体制内，而收入高、风险低的投保人则转向私营医疗保险制度。那么，公营保险制度中高收入的人向低收入人的补贴机制被破坏，政府对公营健康保险机构的投入增长不仅得不到抑制，增长的速度反而会更大。1995年智利政府为公立卫生健康提供了93280万美元，相当于智利国民人均67.59美元，或者公营健康保险机构870万人均 110.17美元(范桂高，2001)。1985年、1990年和1996年智利的医疗保健开支分别占gdp的百分比为1.6%、2.0%和2.3%(国际劳工局，2000：223)。这同智利改革健康保险制度是为了削减政府负担的初衷是相矛盾的。 公营保险为了改善财政状况已经推出了新的项目，吸引高收入的投保人留在供应保险制度之内，例如为高收入的人提供就诊津贴证明，使他们在公立医院看病享受费用优待，只需付更低的医药费用，从而形成了同私营保险争夺高质量的投保人的局面。 四、结论 智利健康保险制度能够强制性转型源于国家政体的剧烈变迁，这一点是很难为其他国家效仿的。同时，智利新的健康保险制度框架不仅没有实现政府的改革初衷，达到政府对卫生健康费用减少投入的目的，反而成为了扩大社会不平等的重要原因，削弱了社会保障制度稳定社会这一最基本的作用，从这个角度而言，智利的健康保险制度改革很难说是成功的，因此也不能成为其他国家效仿的模板。其原因在于，在健康保险制度中，医疗保健品的供给方、个人、政府和健康保险的承办者的目标是不一致的，而各参与主体又都有自己的信息优势，参与人的许多行为在事中无法观察到，在事后又无法验证，在这种信息不对称的条件下，参与人依据特定的制度规则采取相应的策略行动，最后表现出来的经济变量的数据有很大的不同。智利健康保险体系的二元制度结构，以及公营和私营健康保险内部有差别的体制安排并不能消除这种信息不对称性，智利的健康保险制度并未完成这—使命，难以达到预期目标是可想而知的。事实上，健康保险制度中存在的问题仍然是世界范围内有待解决的难题，我国城市医疗保险的现有制度框架也没有解决这一问题，有报道说，在我国的许多地方出现用医保卡购买保健品、化妆品、儿童药品和医疗器械等现象(白天亮，2005)。 经典的理论研究源于rothschild和stiglitz(1976)的竞争性市场框架下健康保险的逆向选择问题。该研究表明，由于投保人比保险人更了解自己的健康状况，那么保险人只好设定一个平均费率来适用一类投保人，但是，平均费率会导致那些健康风险低于该类平均水平的人退出保险，迫使保险人提高费率，而这又会导致更多的低风险人退出，在极端情况下，高额的保险费令人望而却步，保险市场会彻底崩溃。智利的健康保险制度没有出现上述情况，从整个社会来看，保险市场不仅能够正常运转，而且是智利盈利最高的行业。其原因在于智利的健康保险法规同竞争性的市场规则不一样，改变了参与人的博弈规则，在智利，受益人必须在健康保险市场之内，没有进入和退出市场的自由，改变了投保人和保险人之间的信息和权利结构，受益人不得不同市场上的某一家保险人订立保险契约，尽管具体同哪一家签约可以自由选择，而保险人凭借制订保险合同和自由选择投保人的权利，在利润最大化的驱使下，制定许多有利于自己的条款，同时，在为数可数的市场供给方的无限重复博弈过程中，相互之间会形成某种垄断的默契，对消费者实行价格歧视，提供保险服务的质量和数量都大大低于竞争性市场的情况。 关于健康保险问题的有影响的研究文献目前仍然局限于竞争性的市场制度，如何设计一种强制性与自由选择相结合的制度模式，揭示健康保险主体的私人信息，从而实现健康保险市场的帕累托均衡，还有待于进一步的研究。 健康保险论文:对我国发展商业健康保险的思考 摘要：一个国家的公共医疗保障制度，即国家医疗保障制度和社会医疗保障制度，对商业健康保险会产生一定的“挤出效应”，但仍然存在商业健康保险发展的空间，在我国商业健康保险更有着巨大的发展空间。我国健康保险经营不佳主要是没有进行合适的专业化经营，因此，应采取综合措施推进专业化经营，来提高我国保险公司健康险的水平，促进我国健康险市场的发展。 关键词：商业健康保险,专业化经营,医疗保障制度,赔付率,发展空间 一、我国商业健康保险的发展空间 一个国家商业健康保险的经营和发展与该国医疗保障制度密切相关，从理论上说，一个国家的公共医疗保障制度，即国家医疗保障制度和社会医疗保障制度，对商业健康保险会产生一定的“挤出效应”。但实践表明，即使在公共医疗保障制度保障水平较高的国家和地区，也仍存在商业健康保险的发展空间。 1.国家医疗保障制度。在国家医疗保障制度安排下，国家通过财政预算拨款作为医疗保险资金的主要来源，为国民提供几乎是免费的医疗保障，如英国、加拿大。从理论上说，实行国家医疗保障制度的国家，由于公共医疗保障制度对商业健康保险的“挤出效应”，该国的商业健康保险将受到很大程度的抑制。但由于国家医疗保障制度提供的服务质量不高、等待期长等缺陷，许多国民在国家免费提供的医疗保障之外还另外购买商业健康保险，以提高其健康保障水平。例如，加拿大实行国家医疗保障制度，国民享受免费的医疗保险，但商业健康保险保费收入仍然占寿险保费总收入的22%左右。 2.社会医疗保障制度。在社会医疗保障制度安排下，通过立法强制实施，保险基金主要来自雇主和雇员，国家财政给予补贴，如德国、日本、台湾地区。在社会医疗保障制度安排下，社会医疗保险虽然覆盖面广，但往往保障水平不高，商业健康保险仍然存在很大的发展空间。 3.商业健康保险制度。在这种健康保障制度安排下，政府只为特定人群(如老年人、残疾人、低收入者、军人)提供医疗保障，其他人群通过购买商业健康保险提供医疗保障。如美国，美国的医疗保险制度是一种政府健康保险计划、私营健康保险计划和管理型医疗保险的结合体。除了老人和—些特殊群体，大多数美国人主要依靠雇主和(或)雇员本人购买的商业健康保险来提供医疗保障。美国是典型的以推行商业健康保险为主的国家，商业医疗保险覆盖人群超过总人口的 60%，商业健康保险保费收入约占人寿保险总保费的20%。 由此可见，无论是在实行国家医疗保障制度或是社会医疗保险制度的国家，还是以实行商业健康保险制度为主导的国家，商业健康保险都存在较大的发展空间，其在寿险总保费收入中的占比通常高于20%。 我国的商业健康保险同样具有巨大的发展空间，据中国保监会公布的数据，2005年全国人身险保费收入3697亿元，健康保险费收入只有307亿元。如果我国的商业健康保险能达到寿险的20%，按2005年的寿险保费计算，商业健康保险费收入将达到739亿元，可见我国商业健康保险的发展潜力巨大。 二、我国商业健康保险的经营状况及其国际差距 (一)我国专业健康保险公司的经营状况 2003年，保监会出台《关于加快健康险发展的指导意见的通知》，提出健康保险专业化经营的理念，要求保险公司建立专业化的经营组织，引导行业健康快速发展。2004年人保健康、平安健康等五家专业健康保险公司获准筹建，健康保险专业化经营迈出实质性步伐。2005年以来，人保健康、平安健康、昆仑健康和瑞福德健康四家专业化健康保险公司先后开业。 人保健康提出“健康保障+健康管理”的经营理念，即不仅提供事后补偿，还将为客户提供个性化的健康服务，包括健康咨询、健康维护、就诊管理和诊疗服务等，目的在于改善客户健康状况，有助于保险公司降低赔付率和产品价格，增强竞争力。人保健康虽然可以依赖中国人保的强大品牌优势，但由于人保基本没有经营健康保险的经验和数据积累，经营难度较大。 平安健康保险公司将推出第三方管理服务等新型服务，引入“管理型医疗”模式。在产品上将会突破传统健康险的模式，为客户提供如眼科与牙科保健、老年看护等非传统健康险产品。平安健康保险公司将充分利用集团现有的保险成本优势、渠道优势、综合服务优势等，提高健康保险业务的盈利能力。以目前的形势来看，平安还处于“潜龙未动”状态，实力尚未显示。 其他专业健康险公司，昆仑健康和瑞福德健康已通过验收，但其目前核心岗位位置空缺且欠缺专业人才和经营经验，也没有提出让人刮目相看的“蓝海战略”，经营难度很大。 据保险公司的资料显示，我国各家保险公司经营商业健康险业务的综合赔付率均超过盈利平衡点，部分已涉足商业健康保险的公司也渐生退意，有的甚至已经在大规模地停止商业健康保险业务并欲逐步全面退出。 (二)国外健康险的经营状况 与之相对应，国外众多的以经营健康险为主业的公司却取得了不俗的业绩。2002年，国外共有8家以经营健康险为主业的公司人选《财富》500强，这些公司的经营状况为我国健康保险的发展提供了有益的启示。 上述8家主要经营商业健康保险的保险公司的财务经营状况表明，经营健康保险不仅不一定亏本，甚至可以进入世界500强。尽管目前我国有些公司的商业健康保险经营状况不太好，但这并不意味着商业健康保险本身就必然经营不好，而是我们的风险控制能力薄弱。只要充分借鉴其他国家健康保险经营的成功经验，做好数据分析、风险控制、产品开发、客户服务、信息系统等基础性工作，我国的商业健康保险必将大有可为。 三、推进专业化经营，提高我国保险公司健康险水平 导致我国商业健康保险发展困境的关键在于专业化经营的缺乏。专业化是健康保险的必由之路，这一点已在保险界形成共识，但如何进行专业化却是目前最应该探讨的问题，各保险公司应采取综合措施，不断推进专业化经营，来提高我国保险公司的健康险水平。 1.要建立专业化经营的组织架构。专业化经营的组织架构有多种形式，可以是专业健康保险公司，也可以是集团下的专业子公司，还可以是公司内的一个业务管理系列。事实上，各种经营模式都各有其优势和不足(见表2)，没有适合所有保险公司的标准模式。保险公司应根据其规模、发展目标、市场定位和战略，选择适合自己的经营模式，而且我国各地区之间发展不平衡，也应该鼓励市场的多样性，关键在于赋予所选择的组织形式充分的技术开发、业务管理、产品开发等的权限和职能，彻底改变健康保险业务依附于寿险业务的状况。 2.要建立专门的核保和核赔体系。鉴于健康保险的风险控制特点，各保险公司应建立专门的健康保险核保和核赔体系；制定和实施健康保险核保人与核赔人的管理办法；加快研发和使用健康保险专用的核保、核赔手册等专业技术工具。要进一步发挥行业的力量，着手制定疾病表。 3.建立专业化的信息管理系统。专业化的信息管理系统不仅是实现健康保险专业化运作的基础和平台，而且对健康保险的风险控制和长远发展至关重要。传统的寿险业务管理系统集中解决的是业务流程、人机界面、系统集成等商用系统的共性问题。由于健康保险业务的复杂性、保险事故发生的频繁性，需要有效的过程管控系统，单纯的业务流程管理已远远不能适应健康保险的风险管控需要。公司可以通过自主开发或引进信息管理系统，建立和完善与健康保险业务相适应的信息管理系统，特别是完善健康保险的核保、核赔管理系统和数据统计分析系统，满足业务发展和服务的需要。 4.完善的专业管理制度体系的建设。首先，公司要加强内控制度的建设；其次是要建立专业的精算体系，注重积累精算数据，加强精算评估，科学厘定产品费率，防范产品开发风险；最后，还要提升精算师在经营管理中的地位与作用。 5.建立完善的健康保险产品体系。开发适合群众需要的健康保险产品，关系到保险公司能否在健康保险体系中发挥其应有的作用及发挥作用的程度；关系到保险公司能否有效地填补基本健康保险建立后所留下的商业空间。随着保险公司经营经验的积累和外部条件的逐渐成熟，逐步开发在保单中增加保证续保的条款等。有条件的公司，要积极探讨长期护理保险、失能收入损失保险、全球医疗保险等险种的开发。 健康保险论文:简述个案管理在健康保险理赔管理中的运用 论文 关键词:个案管理　健康保险　理赔 论文摘要:个案管理是一种促进患者康复降低医疗成本的管理模式,是一个多方协作的系统工程。通过分析在健康保险理赔过程中运用个案管理的意义和实施过程, 总结 了实现个案管理的必须条件,为保险公司降低保险赔付成本,控制经营风险提出了新的解决方案。 一、健康保险理赔中实施个案管理的必要性 健康保险赔付的复杂性、多样性决定了理赔人员必须根据特定的保险对象和索赔事件来开展赔付工作。例如伤病收入保险是对被保险人发生伤病后不能正常工作而给予的收入补偿,当保险人康复或返回到工作岗位时将停止给付。这类健康保险的赔付与疾病持续的长短以及投保人重新投入工作的意愿密切相关。而这又在相当程度上取决于被保险人自身的主观因素,这其中既有与保险动机无关的主观状态,如被保险人的情绪,心理状态等都会影响 治疗 的效果和身体机能的恢复,又有与保险动机相关的心态,如投保人为了取得保险赔付情愿一直处于疾病状态,将保险赔偿金作为收入损失的一种长期补偿,使其实际收入与正常工作时相差无几。 因此,在种种心态的趋势下,投保人隐瞒病情康复进展,或者不积极参加治疗的现象并不鲜见。此外还有相当多的外界因素也增加了保险公司赔付的风险,如使投保人重返工作岗位的职业培训效率低下,或者投保人不及时向保险公司披露他们已经重返工作岗位或不同的工作的信息。因此,建立一套基于索赔者全面资料的管理信息系统,本着给付应该的赔偿,帮助患者恢复工作能力的理赔原则,针对具体索赔事件进行个案管理,将是健康保险理赔管理的一个有效手段。 二、健康保险理赔管理中个案管理的实施过程 保险理赔管理自疾病或索赔发生时即开始介入,直到被保险人康复或重返工作岗位为止。个案管理是对传统理赔服务的拓展,涵盖了比较广泛的内容,它包括了解投保人的期望,防止投保人逆选择的发生,并预防导致长期索赔发生的潜在因素的出现;帮助索赔者制定出重返工作岗位的计划;需要对索赔者提供何种服务,以及如何提供这些服务等内容。保险公司本着赔付所有真实的索赔的原则,一旦完成对所有必要的资料的评估,就会按时支付保险金,同时也会采取合理的措施去防止不诚实的或欺诈性的索赔。根据健康保险的特点,个案管理分为以下几个阶段: (一)调查及评估 这是实施个案管理的资料收集阶段,在此阶段理赔人员要查验与索赔同时提供的资料,并将其与申请者的核保书进行对比。同时还要与保险公司的医疗顾问小组或医生进行初步讨论,对疾病对健康造成的影响、特定的职业责任和康复所需的大约时间等与理赔相关的主要问题有个清晰的了解。在调查过程中要收集的资料包括:客户的疾病情况、药物治疗详情、疾病病史、专科医生医疗报告及检查结果、职业、具体工作性质、工作环境、 经济 状况、家庭关系、生活安排、 法律 问题和将来的工作计划,等等。理赔专业人员在获取了上述详细资料后,就可以根据索赔者的实际情况来进行风险评估,评估报告中包括所有收集到的信息资料、索赔概况、可能的索赔原因以及预期的赔付风险等内容。 理赔人员在获得与索赔者相关的背景资料时,要注意加强双向沟通。一方面理赔人员要获取客户的信息,对客户的要求形成一个比较完整的认识;另一方面理赔人员也应当阐明保险公司责任,使客户明确理赔程序,增进与客户的协作,起到客户与公司沟通的桥梁作用。此外,在调查的过程中也要注重时效,应该在客户提交索赔申请后能尽早与客户接触,尽快建立起一个同客户相互协作的关系,以帮助客户早日重返工作岗位。 (二)制定个案行动计划 由于个案管理过程中涉及到多方面的协作,涉及到医疗康复机构、索赔者个人、索赔者的雇主、职业介绍机构、人才市场等各相关方面。因此要试图建立有效的协同合作关系,使相关方都参与到个案管理中,则需要一个充分具体的个案行动计划。这个计划是在与医疗机构、客户和其他相关方的商议下共同制定的,其中可以包括 治疗 计划、自我锻炼康复计划、定期复查计划、职业培训计划(当投保人不再适合原来的工种时尤为重要)等。在个案计划执行的同时,还要有紧密的时间管理,记录索赔者的复查资料,跟踪计划的实施情况。定期将计划执行情况与预期效果进行对比,考察个案管理是否起到了实效,并根据客户的病情和风险水平对个案计划进行不断的修订。同时也不能忽视索赔者自身的主观能动作用,要让客户承担起对计划完成的责任,积极配合,尽快地返回到工作岗位。 (三)寻求资源与协作 从上面的过程可以看出在个案管理下,理赔人员的角色是多重的,他对索赔人员的服务不仅仅局限在确定保险赔付上,还有许多与降低赔付水平有关的关联服务。在提供诸如治疗建议、康复计划、职业指导的服务时,往往还需要借助专业机构的协助。例如同医疗机构建立协作关系,向医生提供关于公司理赔管理方式方法的资料;又比如与专业的心理咨询机构合作从心理上对索赔者进行疾病康复的引导。 此外,理赔部门还要加强对保险公司其他部门员工如人员、客户电话服务中心,核保人员进行理赔管理模式的介绍,使他们详细了解公司的理赔管理理念。将个案管理的思想深入到保险的销售阶段,使其作为营销人员的工具,同时也让客户从一开始就体会到公司人性化的服务。 三、实现个案管理的条件 要营造新的理赔管理模式,在保险公司的理赔管理中推行个案管理,还需公司管理层和员工的共同努力,从多渠道努力创造条件来实现这一目标。首先,保险公司要从公司制度上对理赔规程进行新的概括,对个案管理的积极效应进行肯定。并通过收集个案管理的具体资料,逐步建立个案管理的管理信息系统,为保险公司全面系统地进行风险管理准备第一手的资料。 其次,要加强对理赔人员的培训。提高理赔员的交流技巧和面谈技能,比如如何采用积极聆听、沉思倾听等技术来建立和谐的气氛,以及进行解决冲突、处理悲痛和伤亡、对峙和谈判情景的角色扮演。通过经常性地组织理赔人员的相互讨论,来交流个案管理的心得。 最后,还要推行奖励和激励机制。对于运用个案管理技巧,有效处理理赔事件,以及同医疗机构等其他方联系建立起良好的协作关系做出了贡献的员工,应当给予嘉奖,使员工看到自己的工作成就,从而提高对自己工作的满意度。 个案管理是一个多方协作的系统工程,需要管理者有很强的横向思维能力和团队合作精神。个案管理将传统的理赔工作提高到战略管理的高度,它不再将理赔管理的目标局限在降低保险赔付成本这一唯一的目标上,而是将其和保险公司的长远 发展 战略结合在一起,对于提高理赔质量,维护和发展客户关系,实现公司的可持续发展有着深远的意义。 健康保险论文:中美商业健康保险税收政策比较 [摘要]现阶段，我国商业健康保险的发展受到税收政策的制约。美国商业健康保险税收政策所取得的绩效及目前改革的动向，能够为我国商业健康保险税收政策的改进提供借鉴。今后，为了更好地满足广大人民群众日益增长的健康保障需求，我国的商业健康保险税收政策可以从以下几方面寻求改进：在税率、税基设计上将健康保险区别于其他险种；对小规模保险公司予以税收优惠；对健康保险购买者实行税收扣减政策；建立减免个人购买商业健康保险所得税的积极有效机制。 [关键词]保险税收，商业健康保险，医疗保险 我国商业健康保险经过20多年的发展，虽已取得一些成绩，但仍远远不能满足广大人民群众日益增长的健康保障需求。而缺乏相应的鼓励性保险税收优惠政策是制约我国商业健康保险发展的原因之一。 一、我国现行的健康保险税收政策 我国的保险税制是于1983年国家实行利改税后逐步建立起来的。根据现行税法，国家对保险业主要征收营业税和企业所得税两种主体税种，此外，还征收城建税、印花税、房产税、土地占用税等小税种。 (一)对保险公司的征税 从2001年起，我国对保险公司的营业税率进行了调整，分3年将营业税率由原来的8%下调至5%，另按营业税实纳税额征收7%的城市维护建设税和3%的教育费附加。但是对保险公司开办的一年期以上到期返还本利的普通人寿保险、养老年金保险、健康医疗保险等业务取得的保费收入和个人投资分红保险业务取得的保费收入；中国境内的保险机构和中国进出口银行为出口货物提供出口信用保险取得的收入；保险业实行分保的分保人所取得的保费收入；财产保险业务中的农业保险的保费收入，免征营业税。企业所得税按33%的比例税率征收(外国保险公司则适用《外商投资企业和外国企业所得税税法》征税)。国债利息收入免征所得税；出口信用保险业务实行先征后返；寿险公司免征企业所得税。印花税方面，财产保险按保险费收入的0.1%贴花，农作物、牧业畜类保险公司合同，免征印花税。 (二)对投保者的征税 投保者。分为企业投保者和个人投保者。从企业方面来说，企业购买财产保险和运输保险的各项费用可在税前扣除，作为成本列支，企业按国家规定缴付的各类保险基金和统筹基金，包括职工基本养老保险基金、医疗保险基金、失业保险基金、经税务机关审核后，在规定的比例内扣除，企业按国家规定为特殊工种职工支付的法定人身安全保险费，可在计算应税所得额时如实扣除，企业为职工举办的补充养老保险缴费在工资总额的4%以内部分可以从成本中列支，进行税前扣除，保险公司给予投保企业的无赔款优待应计人企业当年应税所得额征税。对于投保职工补充医疗保险的企业，国务院出台《完善城镇社会保障体系的试点方案》(2000年)申明确规定了要建立多层次社会医疗保险体系的政策，规定“有条件的企业可以为职工建立补充医疗保险，提取额在工资总额4%以内的，从成本中列支”；财政部在《关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》(2003年)中明确企业投保补充医疗保险的资金来源在福利费中列支，不足部分可直接计人成本。 对个人投保者，包括保费和保险赔款两个方面，我国现行的个人所得税税法中没有明确个人缴纳的保险费用可以从应税所得中扣除，财政部和国家税务局于1997年颁发的财税字[1997]144号文件规定，企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的医疗保险金不计个人当期的工资、薪金收入，免予征收个人所得税。超过国家或地方政府规定的比例缴付的医疗保险金，应将其超过部分并人个人当月的工资、薪金收入，计征个人所得税。个人所获得保险赔款可以在计算应纳税所得额前扣除，即对保险赔款免征个人所得税。 二、美国的健康保险税收政策 保险业在美国经济中占有重要的地位，它不仅为团体和个人提供规避风险的担保，还可融通大笔投资资金。下面分别对寿险公司、寿险公司所得以及个人购买健康保险的税收政策进行讨论。 美国的州保费实行属地主义原则，寿险公司必须向其展业所在的州政府纳税，各州有不同的税种税率，且相差较大。大多数州都要征收保费税，保费税的计税基础一般是保险公司在该州所获得的保费，年金业务可以免税。少数州虽然对在本州注册的保险公司征收的保费税是以其全部保费为计征对象，但往往是代其他州征税。对于在本州注册的保险公司在本州境内取得的保费收入征税税率一般在1%—3%之间，对在外州注册的保险公司在本州取得的保费收入征税税率一般在0.75%-4.28%之间。联邦政府对保险公司在境外取得的保费收入征收特种消费税(即消费税)，对在美国境外保险保费收入按4%征收，对在美国境外再保险保费收入按照1%征收。 对于寿险公司所得税，在一般情况下，美国国内收入署在计算其应纳税所得额时，允许应纳税年度的人寿保险和年金保险合同发生的所有死亡索赔和抚恤金及保险公司为此遭受的所有损失(无论是否确定)，符合规定条件的留存保险准备储蓄银行，当它在各州法规授权许可下兼营人寿保险业务时，如果该人寿保险业务部门能与银行的其他部门分开，独立进行核算的话，则该银行除了可以选用一般性规定外，还可以选按(a)不管总所得或费用是否适当地分配到保险业务部门，按照规定税率征收的所得税；及(b)对该独立的寿险业务部门按i.r.c§801规定的税率计征的所得税之和缴纳代用税。当然，如果该寿险部门为一独立法人，则不适用上述规定，而按寿险业的规定进行征收。这种细化的税收规定兼顾了不同组织形式间的税收公平，也使税法上“实质重于形式”的原则得到体现，防止利用公司的组织形式作为避税手段。对于保险公司的持续性发展，投资性活动收益的税收减免起到了一定支持作用。由于美国保险市场的竞争非常激烈，导致保险费用下降、边际利润降低，所以为了维持保险公司的生存发展，从业者不仅通过降低成本，提供特色服务等手段来保持市场份额，也要想尽办法获得持续稳定的投资收益。在税收政策上，美国由此也规定了保险公司在投资性活动中产生的一些费用可以在计算应纳税投资所得额中扣除，从而有利于保险业的风险保障功能的发挥。 对个人购买保险的税收政策，有雇主缴费团体医疗费用保险计划、个人健康保险、自由职业者的健康保险。对于雇主缴费团体医疗费用保险计划，雇主为雇员缴付的健康保险费可作为税前业务费用列支。对雇员而言，雇主缴付的保费也不看作是他(她)的应纳税收入。这就说明，雇员必须用多于雇主缴付的保费数额的余额，才能够购买到相同福利待遇的保险。当医疗费用保险支付给雇员医疗费用保险金时，雇员获得的这部分给付额是不作为他(她)的应税收入的。对于个人健康保险费用，个人医疗保险的保费开支没有特殊待遇。这部分开支只是另一种形式的医疗费用。它同其他医疗费用相加，如果总金额超过个人调整的收入额的7.5%，超额部分就可免税。 对于自由职业者的健康保险，1986年税收改革法案对自由职业者医疗费用开支制定了一条新的征税条款。如果这些人用自己的总收入购买健康保险，那么其中25%的保费可以免税，该比例随着之后不断颁布的法规而不断提高到30%，直到40%，1997年税收改革法案决定对自由职业者缴付的健康保险保费逐步提高免税比例，并最终实现全额免税。1998年和1999年所采用的免税比例是45%，2000年和2001年的免费比例为50%，2002年为60%，2003年至2005的免税比例为80%，2006年的免税比例将为90%，2007年之后将实现100%免税。一般而言，单一所有者企业、合伙制企业以及持有小企业2%股份以上的股东等均可以从中获益。尽管自由职业者有资格加入健康福利计划，但是如果该福利计划由该职业者的配偶的雇主提供，那么对该自由职业者就不适用保费的免税待遇。 自由职业者医疗费用开支的免税并不仅仅限于其超过调整总收入7.5%那部分余额，在2007年之前，健康保险费用的非免税与其他医疗费用的总开支超过调整总收入的7.5%部分也是免税的。 三、美国健康保险税收政策对我国的借鉴意义 从实践看，美国商业健康保险税收政策所取得的绩效及目前改革的动向，给我国商业健康保险税收政策提供了一些可以借鉴的经验及启示。而我国的商业健康保险税收政策在一些方面确实存在着不足的地方，可以借鉴美国的经验改进我国的商业健康保险税收政策。 (一)在税率、税基设计上将健康保险险种区别于其他险种 由于健康保险的经营风险和其他的险种不一样，健康保险涉及保险人、投保人和医疗服务提供者三方关系，其风险不仅包括投保过程中可能产生的逆选择、道德风险等，也包括难以对医疗行为进行有效控制而引发的财务风险。所以世界各国一般在财政政策上都给予健康保险业比较宽松的税收政策，营业税的税率都比较低，并且许多国家对健康险给予减免优惠政策，大力支持健康保险业的发展。我国现行的对保险公司征收的营业税税率高，且税基大。在连续3年下调保险业营业税税率的情况下，可以针对健康险的特殊性，相应的要求进一步降低税率，直至免征营业税。 在所得税税基方面，虽然我国在确定公司所得税税基时，将公司收到的股利和再保险分出业务获得的股利等从中扣除，其实可以借鉴美国的做法，在对各种准备金制定合理的提取标准的前提下，允许应纳税年度的合同项下的赔款支出(包括已决未付款项)、符合规定条件的留存保险准备金、营业损失、其他赔偿责任人支付的赔偿金等项目据实予以扣除。这样从根本上有利于税源的培育，有利于保险业的持续发展。 (二)对小规模保险公司予以税收优惠 我国目前对外资的优惠办法及全国性的大公司所具有的先天优势，都对中小保险公司的发展构成了极大的冲击。对于小规模保险公司予以一定的税收优惠，可以说是国际上通行的做法。借鉴美国的做法，对于小规模保险公司在计征所得税时，可以考虑以一定总应纳税所得额为界限区分是否为小规模纳税人，再对其按所得额的一定百分比作为费用列支，来提高征管效率。 (三)对健康保险购买者实行税收扣减政策 美国对购买某些指定的健康险保单支付的保费，实行税收扣减，从而鼓励健康险的购买。只是对国民购买无本地执照的保险公司或外国保险公司的保单，不予减税。如雇主缴费团体医疗费用保险计划中雇主为雇员缴付的健康保险费可作为税前业务费用列支。而我国的补充医疗保险仅笼统的规定企业为职工交纳的各种保险费用在规定的比例内扣除，具体限额是多少，没有明确规定，虽然国务院出台《完善城镇社会保障体系的试点方案》(2000年)中明确规定，“有条件的企业可以为职工建立补充医疗保险，提取额在工资总额4%以内的，从成本中列支”；但是目前能享受这一待遇的企业只是少数，而且，在具体计算上是按计税工资总额还是按企业实际工资总额计算扣除也不明确。 (四)建立减免个人购买商业健康保险所得税的积极有效机制 在美国，当个人医疗保险的医疗费用同其他医疗费用相加的总金额超过个人调整的收入额的7.5%时，超额部分就可免税。自由职业者用自己的总收入购买健康保险虽现在还要交纳一定比例的税款，但1997年税收改革法案决定对自由职业缴付的健康保险保费逐步提高免税比例，并最终实现全额免税。我国个人购买保险仅仅对按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的医疗保险金才不计个人当期的工资、薪金收人，免予征收个人所得税。但是超过国家或地方政府规定的比例缴付的医疗保险金，应将其超过部分并人个人当月的工资、薪金收入，计征个人所得税。我国社会保险覆盖面极为有限，保障程度也不高，而且，对于那些收入不高并且需要健康保险保障的人来说，消费者的收入和商业健康保险的价格影响了他们的购买能力。所以国家应从税收政策上鼓励居民购买商业健康险，增强自我保障的能力。争取减免个人购买商业健康保险的所得税，进一步鼓励和吸纳更多的居民个人参加商业健康保险。通过税收优惠政策有效发挥税收杠杆效应，提高商业健康保险市场的有效需求，促进商业健康保险的进一步发展。 我国保险涉税法律制度自形成以来，曾经在增加财政收入、体现政策导向方面发挥了一定的作用，但随着保险市场的发展，其存在的问题已经开始制约保险业的发展。实际上，为了保险业的做大做强，保险涉税制度改革已经如箭在弦。2004年“两会”，保险涉税问题被一再提及，前中国人寿董事长兼总经理王宪章先生认为，应通过优惠的税收政策对购买商业保险产品的投保人给予税收减免；中国平安保险集团董事长马明哲则建议，允许居民个人用于购买商业健康保险所支出的费用在缴纳个人所得税前扣除，鼓励个人将储蓄转化为健康保险，提升健康保障水平。保监会副主席魏迎宁也已明确表示，保险监管机构正在加强与财政部、国家税务机关的联系，争取减免个人购买健康保险的所得税，进一步鼓励和吸纳更多的居民个人参加商业健康保险，这无疑将会更强有力地推动我国健康保险的发展。 健康保险论文:农村商业健康保险的定位 借助于保险机制规避健康风险是农村健康保障体系创新的重要路径。在农村卫生医疗保障体系中，商业健康保险应定位为：在农村健康保险市场的主体地位以及在多层次医疗保障体系中的重要支柱作用。这种定位具体体现为：健康风险管理的示范作用；在合作医疗制度中引入保险运行机制；农村社会医疗保险的商业化运作；农村补充医疗保险以及作为广义的“农村保险”来经营等。 农村健康保障困境呼唤商业健康保险 我国医疗卫生体系的基础是在计划经济时期形成的。20世纪70年代后期开始的经济改革对医疗卫生供给的基本体系提出了严峻的挑战。目前我国农村地区农产主要采取自费医疗的形式，他们用以规避健康风险的安全网主要由土地和家庭自我保障、亲朋好友互助、商业保险、政府和村委会的救济措施构成。越来越多的农民无力承受日益增长的医疗费用，己成为当前农村医疗卫生保障的突出矛盾。 一方面，农民成为几乎毫无保障的群体，另一方面，医疗费用的攀升超过了农民实际平均收入的增长幅度。1990年到1999年，农民平均纯收入由686.31元增加到2210.34元，增长了2.2倍。同期卫生部门统计的每人次平均门诊费用和住院费用，分别由10.9元和473.3元增加到79元和2891元，增长了6.2倍和5.1倍。这样，农村人均医疗保健支出占人均可支配收入和人均消费支出的比重不断提高，医疗费用的增幅大大超过了农民的经济承受能力。 疾病和贫困是一对孪生兄弟。按照国际贫困标准，以年人均收入低于900元作为农村居民的最低贫困线，1999年我国农村的贫困人口仍然高达1.2亿人，其中50%集中在西部。在农村最贫困的农产(约占4%)中，50%左右属于因病致贫或因病返贫。根据1998年调查的5万户农民，贫困率是7%。如果把这些人的医疗费用除去，其净收入贫困率是10%。也就是说医疗费用这一项就使中国农民的贫困率增加了3个百分点。当前农村医疗保障问题，不仅仅是一个道义、公正问题，更是一个需要重视的经济问题。农村医疗保障体系的缺失，削弱了农村经济的健康发展，由此导致的农民健康水平的下降也在一定程度上影响到我国劳动力素质下降。创新农村医疗保障体系显得尤为必要和迫切。 借助于保险机制规避健康风险是农村健康保障体系创新的重要路径。发展农村健康保险既可以拓展和带动目前非常薄弱的农村保险业务，又可以服务于农村居民的健康保障，充分发挥商业保险的经济补偿和社会管理职能。 商业健康保险在农村卫生医疗保障体系中的定位 在农村卫生医疗保障体系中，商业健康保险应定位为：在农村健康保险市场的主体地位，以及在多层次医疗保障体系中的重要支柱(如图1所示)。 这种定位具体体现在以下诸多方面： (一)健康风险管理的示范作用 目前一些富裕起来的农民也往往通过购买商业健康保险规避健康风险。特别值得指出的是，农村的中小学校在很多地区是最大的投保群体。学校为所有在校生集体购买“学生平安险”，包括住院保险和意外伤害保险。尽管很多做法有“强制投保”之嫌，但客观上有利于广大农民增强利用保险机制规避健康风险。日渐扩张的商业健康保险具有健康风险管理示范作用，它可以在当前作为社会医疗保险制度的前导。 (二)在合作医疗制度中引入保险运行机制 合作医疗试验陷入困境有很多原因，其中很重要的一条是没有很好地贯彻保险机制的基本原理和原则。 第一，不符合大数法则。根据健康保险的原理，最有经济效率的风险分担方式是在较大的投保人群中，对发生频率较低但治疗费用较高的疾病进行保险。可是目前的合作医疗多在村庄一级试行，对于资金筹集而言不可能形成具有经济规模的投保人群。如果将规模微小的基金仅用于补偿经济风险较高的疾病治疗费用，则因受益面太小而难以保持较高的缴款率。如果将补偿重点置于发生频率较高但治疗费用较低的疾病上，受益面虽然较大却并不经济，因为它既导致较高的管理成本又增加患者的交易费用。这种两难困境在目前推行的合作医疗制度框架内是无法解决的。因此，深化改革农村合作医疗制度要引入契约共济的保险意识和保险制度的运行机制，扩大投保人群，不断提高保障社会化程度。 第二，缺乏精算技术的支持。合作医疗的费用筹集、给付水平一般都没有经过严格的、精算意义上的测算，大多是根据上年医疗费用支出作简单的匡算。但在合作医疗的实际运行中，投保人的逆选择、疾病发生率的不确定性、不同医疗费用控制技术的运用等都会影响合作医疗的运行效果，使之很难按初始目标运作。因此，非常有必要在合作医疗中引入保险精算，通过精算技术，对资金筹集、基金积累、给付水平等进行严格测算，这是合作医疗成功运行的前提和基础。 (三)农村社会医疗保险的商业化运作 社会化的医疗保险制度是农村医疗制度改革的方向和远期目标，目前我国正在全面改进“福利——风险型”的合作医疗制度，在原有合作医疗基础上实施市(县)乡 (镇)两级统筹的大病风险医疗制度，进行社会化医疗保险制度(并与城镇职工医疗制度并轨，实行城乡一体)试点工作，逐步推广。为提高运行效率，可以探索商业化运营的模式。 如太平洋人寿就在农村社会健康保险的商业化运作方面进行了有益的探索。 2001年11月，江苏江阴开展由政府牵头、商业保险参与运作的全市性农村健康保险。按照“行政领导、统一筹集、征管分离、定额补偿、专款专用、收支平衡”原则，商业保险公司建立起“以定点医院为基础、医保专员为依托、信息技术为手段”的立体化管理模式。江阴模式的成功运作引起包括国家卫生部等相关部门的高度重视和普遍关注，为农村社会医疗保险的商业化运作积累了宝贵的经验。 (四)农村补充健康保险 另外，在经济发达的农村地区，随着农民人均gdp和收入水平的增长加快。生活水平的提高，对健康和医疗服务水平的要求迅速提高，人们对合作医疗提供的低水平医疗服务已不再满足，社会医疗保险的基本保障也难以满足乡村工业化程度中高收入农民对较高质量健康服务的需求。商业健康保险作为重要补充，将满足人们对健康保障的差异化需求。 (五)作为广义的“农村保险”来经营 法国安盟保险公司进入中国市场经营国内保险公司望而却步的农业保险曾引起广泛关注。该公司提出的“农村保险”的概念对于商业保险公司在农村地区开展健康保险业务颇具启示意义。 按照安盟公司的界定，所谓“农村保险”是指全面介入农村市场，向农产提供一揽子的全面保障方案，无论人身保险还是财产保险，无论是生活方面还是工作方面，无论是农业领域还是非农业领域。(如图2所示) 将农村商业健康保险作为实施“农村保险”经营战略的有机组成部分，是发展农村商业健康保险的重要发展思路。 农村商业健康保险发展的空间 据法国安盟公司2002年9月对四川省的5个村庄、江苏省的3个村庄、吉林省的 2个村庄的212个农产的调研，对40家农产的上门专访，农民对健康保险有显著的需求。(见表) 为深入研究包括商业健康保险在内的农村保险的需求状况，我们曾在陕西和福建两省的6个县进行了入户调查。调查表明，尽管目前购买保险的农民还不多，但被调查农民对保险表现出一定的兴趣和愿望，而且呈现出多元化的需求倾向。福建的农民兴趣最大的险种是养老保险和健康保险。如果购买保险，有46.7%的人愿意购买健康保险。陕西的农民也表现出类似的意愿。这表明，目前农村存在着很大的购买商业健康保险的潜力。 我国农村保险市场存在巨大的潜力。据测算，如在20年内，我国农村保险市场水平能达到目前全国保险市场水平(保险深度为2%)，那么，届时农村保险费收入将达到750亿元，年平均增长率为25%左右。由此可见，我国农村商业健康保险市场的潜力同样很大，特别是经济较发达地区的农村，市场潜力将首先在一定的条件下得到释放，潜在的保险需求易于转化为现实的有效需求，开发这些地区的农村商业健康保险在经济上是可行的。因此，如何有效增加农村商业健康保险的供给，以使潜在的农村健康保险市场早日浮出水面，是值得进一步研究的问题。 农村商业健康保险发展的策略 (一)增加农村商业健康保险的供给 人们通常认为，农村保险市场发展滞后的主要原因在于农村居民对保险的有效需求不足。但调查结果表明，尽管农民的收入水平较低，风险保障意识比较落后，但农村保险市场尚没有得到很好开发，保险供给主体缺乏，让农民了解保险和投保的渠道很少，适合农村居民的保险商品也不多，因而他们的保险需求还得不到满足，即目前农村保险供给存在较大的缺口。 目前几乎所有的保险公司都把业务重点放在大中城市，县级支公司的重点也在城镇。如福建浦城县的农村业务只占10%，城镇业务占了90%。这反映了保险公司对农村保险业务的认识不统一、重视不够、投入不足。因此，保险公司必须重视农村商业健康保险市场的培育和开发，改变商业保险经营机构设置的不适应性，在农村开办更多的代办所和办事处，开拓广阔的农村商业健康保险市场。 特别值得指出的是，保险公司开拓农村商业健康保险在战略上更有深远的意义。通过提供健康保险，保险公司可以有效地带动其他诸多险种的发展，从而有利于开拓整个农村保险业务。 (二)积极应对城乡疾病模式差异 人类在20世纪经历了一次疾病模式的转变，其重要标志使非传染病取代传染病成为致病和致残的主要原因以及平均死亡年龄的逐步上升。但中国在疾病模式转变的过程中面临着“不完全的疾病模式转变”，这突出表现在城乡疾病模式的差异上。城乡居民疾病模式差异表现在诸多方面：第一，死亡率和预期寿命的差距。1980年以来，农村地区人口的死亡率不仅明显高于城镇人口，而且出现了上升趋势。第二，疾病谱和死因谱的差异。农村地区，尤其是经济欠发达地区，居民的患病率及其疾病构成、住院原因及其构成还是以感染性疾病和营养不良症为主导的疾病模式。以1998年住院病人疾病别住院率及其构成为例：在城市地区，脑血管病、冠心病，高血压病等慢性疾病是主要的住院原因；在农村地区，痢疾、病毒性肝炎、结核病、流感等传染性疾病列入前15位疾病。同时，受人口老龄化和人口流动的影响，农村地区也面临着疾病谱的变化，一些老年慢性病、新出现疾病(如艾滋病)的发病率也有所增加。第三，妇幼健康也存在很大差异。第四，危险因素的差异。在城市地区，环境污染、职业危害以及不良生活方式和行为成为主要的致病因素。而威胁农村居民健康的主要因素，则仍然是恶劣的生存环境、较差的卫生条件以及不良的营养状况等，这是与农村的地理位置、基础设施和收入水平密切相关的。同时，由于人口流动性增加，职业伤害和行为方式的致病比例提高，如肺炎、性病、艾滋病等。 城乡疾病模式存在上述诸多差异，而保险公司目前的健康保险产品却明显具有“城市偏好”，不适应农村疾病模式对产品的不同需求。因此，保险公司要针对农村居民疾病模式的特点，积极开发适应农村不同人群不同需求的健康保险产品。同时，保险公司还要积极参与农村地区卫生宣传、传染病防治等卫生保健工作，促进农村地区疾病模式的转变，有效地发挥商业健康保险特有的社会管理功能。 (三)树立良好的信誉 合作医疗试验难以成功的一个重要教训是，组织者出现信誉危机。农民对合作医疗的组织者不太信任，对合作医疗制度的公平丧失信心。特别是90年代以来，农村由于乱收费、乱集资、乱摊派，干群关系非常紧张，农民对基层干部发生信任危机。一个信用缺失的机构是不可能组织社区各方面的资源来建立健康保健制度的。同样，保险公司的信誉是商业健康保险在农村能否顺利发展的关键问题。 从整体上看，农民利用现代保险机制转嫁健康风险的意识还很薄弱，购买保险的理念还很脆弱，此时周围参加保险的人对保险以及保险公司的感性认识将直接影响其购买意愿。这个时候保险公司的员工及其营销人员如不能坚持诚信，不能正确引导农民的保险消费，对保险公司形象的破坏力也将放大。因此，为了农村商业健康保险的长期良性发展，保险公司必须切实提高服务质量，树立诚信品牌。 健康保险论文:略论商业健康保险中健康管理的作用 一、我国商业健康保险中健康管理的现状 对保险公司而言，可以降低医疗费用支出，提高核心竞争力。一方面，健康信息管理便于保险公司收集被保险人第一手健康信息资料，有效防范投保人的逆选择和道德风险。通过健康评估和健康改善，可有效减少疾病危险因素，以事前较少的预防费用投入获得超值的健康回报和个人的健康改善，减少医疗费用的支出。另一方面，健康管理使服务内容得以扩展，除了人保健康在保险业内率先提出并确立了“健康保障+健康管理”的经营理念，开创了健康保险业健康管理的先河。2006年成立的昆仑健康保险坚持“以人为本”，以客户的健康为中心，秉承“治未病”的传统思想，创建了中医特色健康保障—服务模式，为客户提供融健康文化、健康管理、健康保险为一体的健康保障服务。 医疗服务市场竞争的不充分。目前，医疗服务市场上存在着垄断竞争的局面，许多公立医院并不需要保险公司为它们增加客源，极大地影响了健康管理效用的发挥。这主要表现在:事后付费的方式无法使保险公司在相对固定的保费基础上承担传送医疗服务的风险，无法使医生和医院承担起费用控制的职责。保险公司在和医疗机构合作中没有话语权和主导权。公司对医疗服务机构诊疗行为的监督和制约能力微乎其微，诊疗干预更是无从淡起。健康管理的开展只是保险公司单方面的行为，得不到医疗服务机构的配合支持。 健康保险信息系统不完善。健康保险信息系统是保险公司健康管理的技术基础，完善的信息系统有利于减少信息不对称的现象，它使得保险公司、医疗服务的需求方和医疗服务的供给者之间实现资源共享，从而可以使保险公司在承保前了解被保险人的具体风险情况，决定是否承保或以什么条件承保，有效地对被保险人进行监控评价，并据此提出健康改善措施，实时地介入客户的医疗管理过程，从而实现医疗费用的控制。但目前医疗信息资源尚未整合，保险公司和医疗服务机构的信息联网未实现，使同时参加了基本社会医疗保险和商业健康保险的参保者，出现“一次看病、两次报销”或是“医院说能报，保险公司不给报”等诸多问题。这不仅不便于患者进行实时医药费用结算，影响了参保者的积极性，也不利于保险公司对医疗服务机构诊疗行为的风险管控。 保险公司健康管理水平不高。我国健康保险的健康管理处于起步阶段，和国外还存在较大的差距:其业务及管理费用支出较大，管理成本高。保险公司在数据收集、理赔调查和费用控制等各环节经验都不足，导致理赔率高，保费厘定不准确。另外，我国经营健康险业务的保险公司众多，市场陷于非理性价格竞争中。大部分公司关注短期利益，出于抢占市场的目的，普遍重视开发客户与收取保费，忽略健康管理，这使得大多数保险公司的健康管理得不到广大客户的认可和接受。 二、完善商业健康保险中健康管理的对策建议 开发专业化产品体系。保险公司应在对市场细分、目标市场选择后，认真分析各类客户群体的需求，同时结合健康风险的特点，把健康管理元素融入到保险产品中，开发出适合客户需求的、专业化的、并能结合健康保险与健康管理服务项的综合保障计划。 分步骤地推行管理型医疗模式。国外健康管理运行的模式多为管理型医疡是一种集医疗服务提供和经费管理为一体的医疗模式，特点是保险公司直接参与医疗服务机构的管理。我国保险公司在不具备直接推行管理型医疗的情形下，只能根据具体情况分步骤实施:首先，保险公司提供针对高端客户的全程健康管理服务，针对小众客户的健康档案管理服务，提供面向大众的健康咨询服务，通过这些服务留住和吸引客户，增加健康保险的覆盖面，从而迫使医疗服务机构被动甚至主动地参与到保险公司推行的健康管理计划中。其次，与医疗服务机构之间通过契约的方式建立利益共享、风险共担机制，以更好地服务客户、控制风险。最后，伴随着健康管理工作经验的积累和医疗卫生体制改革的深入，可以选择以自建医院或以股权方式控股医院，使保险公司既承担医疗费用风险，又能为客户提供健康管理服务，最终实现管理型医痣培养专业化人才。健康保险以人的身体作为保险标的，其风险本质在于伤病发生率及医疗服务的费用水平，其在精算、理赔、核算方面相对于寿险而言有独特之处。这就对健康保险从业人员提出了更高的要求，不仅需要通晓金融保险知识，还需要通晓医疗卫生知识。保险公司应积极和国内高校、科研机构合作，吸引优秀人才加入公司，并对本公司员工进行定期培训和指导，或者有计划地把国内有经验的人员送到国外培训。同时，要注意为内部人才创造更加优越的发展空间，建立有效的人才激励机制。另外，公司应注意外部人才的引进，将先进发达健康保险业国家的管理人才和技术人才引入公司。 优化和培育良好的医疗卫生环境。政府应加快实施《“十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案》，着力在全民基本医保建设、基本药物制度巩固完善和公立医院改革方面取得突破，增强医保的基础性作用。这必将有利于医疗机构竞争机制的形成，增加保险公司选择合作医疗机构的范围和机会，从而促成健康管理医疗服务系统的形成。另外，应加大对医疗服务市场行为的监督力度，避免医疗服务风险。协调建立完善的健康保险信息系统。政府应尽快打通保险机构和医疗服务机构、社保机构之间的医保信息通道，彻底解除束缚商业健康保险发展的技术性障碍。实现保险公司和医疗服务机构的良好对接，将分散的医疗资源进行有效整合、改善信息和医疗服务的信息协调机制，不仅能及时为医疗服务机构提供医学最新进展，分析最佳治疗方案，检测医疗费用。而且有利于保险公司实现与社保机构的联动审核和一站式医疗结算服务。通过该平台查询参保人员基本医疗保险的参保、理赔信息，既可帮助保险机构在承保时更有针对性地制订、优化商业健康保险的承保方案，又可进行远程专家会诊，提高疾病的诊断和治疗效率，这对提升保险公司形象和业务拓展具有重要意义。 给予税收等政策的优惠。相对于寿险而言，健康保险的发展还很不成熟，其发展壮大离不开外部环境的支持。政府应给予一定的税收优惠和财政支持，采取免征健康保险业务营业税和所得税等措施。同时，国家应以法律形式，确定商业健康保险在整个医疗保障体系中的功能定位，明确规定其补充医疗保险的性质，从法律层面明确医疗保险应完全交由商业保险公司经营，以扩大商业健康保险的客户群，增加保险公司在医保利益共同体中的谈判祛码，促进健康保险健康管理的有效应用，支持商业健康保险的发展。 本文作者：桂鉴霞 单位：西南科技大学经济管理学院 健康保险论文:政府加快发展商业健康保险工作意见 一、拓宽商业健康保险服务领域 （一）支持商业健康保险产品创新。 鼓励商业保险机构加大产品创新力度，提供多样化、多层次的商业健康保险产品。大力发展与基本医疗保险有机衔接的商业健康保险，鼓励企业和个人通过参加商业保险及多种形式的补充保险解决基本医保之外的需求。加快发展老年人身意外伤害保险、失能收入损失保险、长期护理保险，开发满足老年人、残疾人等特定群体保障需求的各类产品，探索开发针对特需医疗服务需求、多元化多层次中医药服务需求、药品不良反应等新型保险产品。 （二）发展商业保险健康管理服务。 支持商业保险机构提供全过程健康管理服务。加强健康风险评估和干预，提供疾病预防、健康体检、健康咨询、健康维护、慢性病管理、养生保健等服务，满足人们多样化的健康管理需求。通过健康教育和预防保健等手段有效降低发病率，提升参保人的健康水平。 （三）推动医疗执业保险发展。 扩大医疗责任保险覆盖面，2017年底基本覆盖全市二级以上公立医疗机构。探索发展多种形式的医疗执业保险，支持医疗机构和医师个人购买医疗执业保险，加快发展医疗意外保险，降低医疗机构和医务人员执业风险。鼓励通过商业保险等方式提高医务人员的医疗、养老保障水平以及解决医疗职业伤害保障和损害赔偿问题。 （四）建立以医疗责任保险为主的医疗责任风险分担机制。 坚持“政策引导、政府推动、积极稳妥”的原则，把医疗责任保险纳入医疗纠纷与处置工作的总体部署，全面开展9县（市、区）医疗责任保险统保工作。积极探索新形势下医疗责任保险的经营管理模式，建立医调会与保险理赔对接机制，尽快形成第三方调解与第三方赔偿新格局。创新医院管理与医疗风险控制模式，切实加快医疗责任保险推进步伐，在2016年底前完成乡镇卫生院及以上医疗机构的全覆盖。 （五）支持健康产业创新发展。 促进医药、医疗器械、医疗技术的创新发展，在商业健康保险的费用支付比例等方面给予倾斜支持。探索建立医药高新技术和创新型健康服务企业的风险分散和保险保障机制，支持中医、妇幼保健类别的公立医疗机构创新、拓展医疗执业范围，帮助医疗机构破解发展中的融资难题和发展瓶颈，化解投融资和技术创新风险。支持商业保险机构参与健康服务业产业链整合，通过直接投资、股权投资、战略合作或设立产业投资基金等方式，设立医疗机构、养老社区、体检机构等，增加健康服务资源供给。 二、推动完善医疗保障服务体系 （一）规范商业保险机构承办城乡居民大病保险管理。 遵循“收支平衡、保本微利”原则，不断推进商业保险机构受托承办城乡居民大病保险。在规范基本医疗保险服务的基础上，实现基本医疗保险制度整合。规范商业保险机构承办服务，科学制定招标评分标准，完善招投标程序，严格市场准入与退出标准、积极引入市场竞争机制，依法合规、公开公正地选择受托商业保险机构。改进完善城乡大病保险风险调节机制，明确结余率和盈利率控制标准，结合地区经济发展实际，合理确定筹资标准和保障水平，根据地区城乡居民收入变化情况，合理调整大病保险起付标准，实现大病保险健康可持续发展。不断优化理赔服务流程，依托医疗保险信息系统，为参保人提供“一站式”服务。建立健全独立核算、医疗费用控制等管理办法，支持商业保险机构发挥精算、风险管理等方面的专业优势，加强医疗费用管控，保障资金安全，增强抗风险能力。 （二）积极发展小额人身保险和老年人身意外伤害保险。 商业保险作为市场化的风险分担机制，可在医疗保险的基础上，积极发展小额人身保险和老年人身意外伤害保险业务，通过对意外伤害所致的死亡、残疾等进行保障，与医疗保险形成优势互补，满足人们多层次、多样化的社会保障需求，激发个人参保的积极性和社会活力，减轻财政压力，完善社会保障体系。 （三）完善商业保险机构与医疗卫生机构合作机制。 鼓励各类医疗机构与商业保险机构合作，成为商业保险机构定点医疗机构。鼓励商业保险机构发挥专业优势，引导医疗服务需求，加强医疗费用和风险管控，帮助缓解医患信息不对称和医患矛盾等问题，有效降低不合理的医疗费用支出。在开展城乡居民大病保险和各类医疗保险经办服务的地区，商业保险机构要积极配合医保管理部门加强对定点医疗机构的医疗费用管控，增强医保基金使用的科学性和合理性。支持商业保险机构探索运用股权投资、战略合作等方式参与公立医院改制。 三、提升管理和服务水平 （一）提升专业能力。 引导商业保险机构加强健康保险管理和专业技术人才队伍建设，优化人员队伍结构，强化从业人员职业教育，持续提升专业能力。根据经办基本医疗保险和承办城乡居民大病保险的管理和服务要求，按照长期健康保险的经营标准，加强人员配备，着力提高医疗专业人员配备比例，提升专业经营和服务水平。 （二）提高服务质量。 引导商业保险机构进一步做好参保群众就诊信息和医药费用审核、报销、结算、支付等工作，提供即时结算服务，与基本医保同步实现异地就医即时结算。在省商业健康保险服务平台试点的基础上，继续推动商业健康保险的“一站式”赔付。商业保险机构要运用现代技术手段，发挥机构网点优势，不断创新和丰富健康服务方式。加强行业服务评价体系建设，规范健康保险服务标准。 （三）加强信息化建设。 支持商业健康保险信息系统与基本医疗保险信息系统、医疗机构信息系统进行相关的信息共享。政府相关部门和商业保险机构要切实加强参保人员个人信息安全保障，防止信息外泄和滥用。支持商业保险机构加强健康保险信息系统建设，运用大数据、互联网等现代信息技术，提高对人口健康数据分析应用能力和业务智能处理水平。 （四）加强监督管理。 完善城乡居民大病保险和各类医疗保障经办服务的监管制度，建立健全多部门参与的协同监管机制，加强对商业保险机构的监督检查，依法查处违法违规行为，情节严重的取消经办资格，涉嫌犯罪的依法移送司法机关。保险监管机构要进一步完善监管制度体系，加大商业健康保险监督检查力度，规范商业健康保险市场秩序。保险监管部门要会同商业保险机构完善商业健康保险信息公开渠道和机制，建立社会多方参与的监督制度，自觉接受社会监督。加强行业自律，倡导公平竞争与合作，共同营造发展商业健康保险的良好氛围。 四、保障措施 （一）加强组织领导和统筹协调。 各县（市、区）和市级有关部门要提高认识，统筹谋划，将加快发展商业健康保险纳入深化医药卫生体制改革和促进健康服务业发展的总体部署。在市深化医药卫生体制改革领导小组的统筹协调下，加强沟通和配合，完善政策，创新机制，协调解决商业健康保险发展中的重大问题，积极促进商业健康保险持续健康发展。 （二）完善落实支持政策。 按照国家统一部署，落实企业为职工支付的补充医疗保险费有关企业所得税政策、个人购买符合规定的商业健康保险个人所得税优惠政策。鼓励社会资本投资设立专业健康保险公司，支持设立健康保险分支机构。各地要统筹考虑健康服务业发展需要，扩大健康服务业用地供给，支持利用存量房产和原有土地保障具有社会公益性的商业健康保险用地。 （三）加大宣传力度。 各县（市、区）、各有关部门要充分利用广播、电视、报纸及互联网等媒体深入宣传、普及商业健康保险知识，增强人民群众的健康保险意识，重点推广商业健康保险满足人民群众非基本医疗卫生服务需求方面的成功经验。 健康保险论文:双投双保健康保险方案 为进一步提高在校学生综合医疗保障水平，切实减轻学生患病时对家庭带来的经济负担，根据市府办号文件精神，结合我县实际，制定本实施方案。 一、指导思想 以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻落实科学发展观，以构建和谐社会，创建平安校园为目标，实施学生“双投双保”健康保险，既让学生享受到居民医保的惠民政策，又让学生得到学平险的双层保险，为广大学生和学生家庭提供更高水平、更加全面合理的风险保障。 二、实施范围、保险险种及期限 全县中小学、职业学校的在册及借读学生均属保险范围。 双投双保健康保险的险种为城镇居民基本医疗保险和学生平安保险及附加意外伤害医疗保险、附加住院医疗保险。 保险期限为一年。即当年的3月1日至次年的2月28日。 三、“双投双保”健康保险缴费标准 城镇居民医疗保险30元，学生平安险40元。 四、保险待遇：学生参加“双投双保”健康保险后，住院不管是意外伤害还是疾病医疗，或者发生死亡事故，都能最大限度获得多个部门的补偿。 五、参保缴费办理程序 （一）在校学生的参保缴费工作由其所在学校具体负责落实。学生应提供身份证号，按照班级进行登记，收取保险费、发放保险单凭证、汇总、录入《学生保险清册》。 （二）学校将所收取的保险费款项分别存入县医保局和保险公司指定的帐户或由工作人员上门收取。经县医保局和保险公司核对无误后分别开具各自保险费缴费凭据给学校。 （三）县医保局根据学生参保登记情况录入医疗保险计算机管理系统。 六、就医和报帐管理 居民学生参加居民医保和学生平安险的，在定点医疗机构就医后发生的医疗费，先到保险公司报账，然后凭资料复印件（加盖保险公司公章）到县医保局进行第二次报账；农村学生既参加新农合又参加居民医保和学生平安险三种保险的，先到保险公司报账，然后凭资料复印件（加盖保险公司公章）分别到县医保局和县新农合报账。报账比例分别按学生平安险、居民保险、新农合的规定给予核报。 七、工作要求 （一）统一思想，提高认识 城镇居民医疗保险是一项民生工程，是由国家统一组织实施的一项重要的社会保障制度，属于政府行为，是国家社会福利性保险，是一件惠及千家万户、造福子孙后代的好事实事，是构建和谐社会，让广大居民及中小学生共享改革发展成果的重要举措，同时，也是县委、县政府坚决贯彻落实科学发展观，坚持以人为本、关注民生，从制度上确保人民群众病有所医的重大行动，充分体现了党和政府对在校学生及其家庭的关心和爱护。各中小学、职业学校要统一思想，充分认识建立城镇居民基本医疗保险制度的重要意义，增强责任感、使命感和紧迫感，全力以赴把这项关系民生的大事抓紧抓实抓好。 （二）强化宣传，广泛动员 全县各中小学、职业学校要认真做好学生及学生家长的宣传动员解释工作，要把学生“双投双保”健康保险的优越性讲深讲透。 一是参加“双投双保”，可以让学生充分享受到国家惠民政策带来的实惠，年各级政府财政将把对学生参加居民医保的贴补资金提高到60元/人·年，相当于个人缴费的两倍，个人帐户划账将提高到13.5元/人·年，报账比例也将有较大幅度的提高。 二是参加“双投双保”，可以提高学生的综合医疗保障水平。目前居民医保与学平险的平均报销率在40%-60%间，学生一旦发生较大医疗费用，将对学生家庭造成沉重的经济负担，特别是对贫困家庭尤为明显；居民医保与学平险组合实施“双投双保”健康保险，对提高学生的综合医疗保障水平、最大限度地获得补偿减轻学生家庭负担将起到积极作用。 三是实行“双投双保”，可以实现优势互补，扩大保险责任覆盖范围。居民医保有慢性病补偿、有个人帐户、带病可参保等方面优势。学平险有意外伤害门诊、有第三方责任意外死亡补偿等方面优势。 四是实行“双投双保”，可以规范医疗保险市场混乱行为。原来各家商业保险公司相互竞争、争相拉保，造成医疗保险市场混乱繁杂，致使各学校学生和家长无所适从，重复投保、漏保等现象经常发生。全县各中小学、职业学校统一实行“双投双保”可以进一步规范医疗保险市场，扭转医疗保险市场混乱局面。 五是动员农业户口学生参加居民医保，让学生享受到双重保障待遇。对已经参加新农合的农业户口学生，在自愿并做好工作的基础上，动员其再参加居民医保。参加新农合又参加居民医保的学生一旦发生疾病住院，既可以在新农合报账，又可以在居民医保报账，还可以在保险公司报账，可以享受三重待遇，这样大大提高了对学生的医疗保障力度，减轻家庭的负担。 （三）加强领导，精心组织 教育部门要把实施学生“双投双保”健康保险工作作为一项重要的民生工程抓紧抓实。要把这项工作列入对全县各学校目标考核的重要内容；要将“双投双保”任务分解落实到各学校，并加强督查调度。要确保非农户口中小学生参加居民医保的参保率达92%以上。各有关学校主要领导要亲自抓负总责，并指定专人负责学生参保工作。各学校要开好动员部署会议，培训好代办人员，做好参保、代收保费、统计上报、证件送审等工作。为了确保任务完成，县政府将适时组织督查组，对各学校工作进度情况进行督查，对完成任务好的单位进行通报表彰，对工作不力进展缓慢的单位将给予全县通报批评。 健康保险论文:商业健康保险发展分析论文 摘要：目前商业健康保险正被越来越多的人接受，成为大家解决医疗费用问题的最佳选择。但是，我国保险市场上的健康保险产品品种单一，缺乏专业的经营机构和有效的风险控制体系，为了更好地发挥商业健康保险的作用，必须走专业化经营之路。 人生一世，最宝贵的是生命，但没有健康，其他的又何从谈起呢?健康保险在中国该如何发展，成为每个人思考的问题。笔者针对当前中国健康保险市场存在的主要问题提出了发展健康险的一些建议。 一、我国商业健康保险存在的问题 近年来，我国的保险业发展迅速，保费收人以超过30%的速度增长。与此相反，商业健康保险业从建国到医疗体制改革之前，几乎处于停滞状态，在医疗改革之后，才开始缓慢发展，但总体水平远远落后于广大群众的需求。总的来说，我国的商业健康保险业主要存在以下几个问题: 1.健康保险品种单一，覆盖面窄 2003年7月18日，由中国保险监督管理委员会起草的《健康保险管理暂行办法))(草拟)的讨论稿中写到:“健康保险是指以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿或给付的一种保险。”这在中国是首次对健康保险的概念和业务范围作出了明确的规定。文件中还写到:“健康保险具体包括疾病保险、医疗保险、失能收人损失保险和护理保险。”目前在中国保险市场上健康保险产品的种类主要包括疾病保险、医疗保险，而失能收人损失保险和护理保险在国内保险市场上几乎还是空白。 用工制度改革后，公费医疗面日益窄小，个人支付医疗费用的群体范围扩大，同时对医院有关数据和全社会的患病的概率难以掌握，给保险费率的精确计算带来一定的难度。此外，药品的价格普遍较高，随着医药科学的不断进步，检测手段日益改进，带来昂贵的医疗费用，使商业保险望而却步。尽管这几年保险公司也推出了不少新险种，但也只限在重大疾病，对覆盖面较大的疾病险种还显得苍白无力。另外，因为中国的人口老龄化问题日益严重及中国的家庭结构倒置，护理保险在中国的发展前景非常好，但要发展起来仍需要相当长的时间;而对于失能收入损失保险，是一个全新的领域，大部分业内人士认为在现阶段中国发展这种险种的难度很大，主要障碍是缺乏社会诚信体系，保险公司很难控制风险。据统计资料显示，2003年1—7月份，我国健康保险保费收人148亿元，只占到同期寿险保费收人的8.9%;2000年我国卫生总费用4764亿元，商业保险公司的健康保险赔付额为12.9亿元，仅占全国卫生总费用支出的0.2%，我国健康保险覆盖面之窄是显而易见的。 2.没有专门经营健康保险业务的保险公司 首先，从法律规定上看，没有明确界定健康保险业务的性质。2003年1月1日实施的修改后的《保险法》规定:“同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务;但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。”这一规定改变了原来健康保险业务只能由人身保险公司经营的局面，在一定程度上承认了健康保险业务与人身保险业务的差异。但是保险法第九十二条第一款又规定:“人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险。”我国《保险法》仍将健康保险归为人身保险业务，保险业务的一些基本原则如补偿原则、代位原则和分摊原则在法律上仍不适用于健康保险业务，但实际上，健康保险区别于寿险，它比寿险更复杂，在理赔、定价、受益等方面要考虑的因素较多，而在某些方面却与财产保险有相似之处。 其次，从国内经营情况看，目前经营健康保险业务的公司，大都是经营寿险业务的公司，由于对健康保险在风险本质、精算方法、管理技术、服务内容等方面与寿险业务的差异性认识不足，从而在经营行为上表现出对不同人群的健康保险需求缺乏认真研究，不下功夫开发健康保险的风险控制技术，不注重建立健康保险的管理体系和专业人才队伍，而是沿用寿险的经营模式和方法在经营健康保险，在与医院的合作和管理方面更是缺乏创新。从发达国家的保险经营上看，寿险与健康保险不能或很少混业经营，有的国家将健康保险划为保险业的第三产业，在经营中与寿险和财险都区别开来，在精算上要考虑健康保险的长期和短期收益、稳定及波动程度，还有设计的复杂程度。因此，健康保险是一个专业性很强的独特领域，应有专门的健康保险公司来独立经营。 3.缺乏有效的风险管控体系 长期以来，由于公费医疗、劳保制度的存在，“病人看病，家属、医生搭车，国家买单”的思想普遍存在，而且根深蒂固，被保险人很难被带进商业保险的消费中来。在这种情况下，被保险人、医疗服务提供者成为拥有共同利益的行为主体，本毕业论文由整理提供使得保险机构的费用控制很是被动。在健康保险的保险人与被保险人之间存在着最明显的信息不对称，被保险人对自己身体健康状况的了解往往比保险人更加全面，患有疾病的人比健康的人更加容易购买健康保险，这样就会产生逆选择风险，保险公司在核保时稍有疏忽，就有可能引起非常严重的后果。 另外，投保人和被保险人的道德风险也经常在健康保险中出现，尤其是在重大疾病保险中，更有甚者，被保险人与医生串通一气共同来欺骗保险公司以诈取巨额保险金。同时由于缺乏对疾病的专业知识和医疗技术壁垒的存在，患者只能被动地接受医生所提供的医疗服务，而作为理性经济人的医生，往往做出更合乎自身利益的选择，提供过度的医疗服务。这样肯定会导致不必要的高额检查项目、大处方的出现，而且，由于医疗服务在我国已有多年的发展历史，医疗服务提供者在机构和技术上的发展相对于商业保险来讲远远超前，医院有对医疗消费抉择的垄断权，而商业医疗保险公司很难介入到医疗服务当中，对医疗费用加以监督和限制。 4.商业健康保险在社会医疗保障中的地位不明确，社会大众对商业健康保险的认识还存在一定的偏差，风险防范意识和健康保障意识还不强。 为社会保障重要组成部分，缺乏相应的制度保证。保险公司在承保、理赔核算等经营过程中缺乏以应有的法律规章进行自我保护和规范，有些人可能认为商业健康保险只是社会保障体系的补充。在基本医疗保险制度的扩展过程中，各地的执行标准也不完全统一，基本医疗保险的保障范围、保障程度，主管部门对定点医疗机构的管理力度和把握尺度等方面也有一定的差异，这种不统一为经营健康保险的进一步发展带来了困难。 当然，除此之外，还有一些其他因素，如法律环境、政策环境、政府职能的转换、医疗体制、医药销售分配、价格体制等等，都对健康保险的发展构成了干扰。 二、对我国商业健康保险发展的建议 1.明确健康保险地位，提高社会公众对健康保险的认识 首先，从法律上界定健康保险的概念，明确商业健康保险与社会医疗保险的界限，认识商业健康保险在社会保障体系中的重要地位。同时，从财政上争取健康保险业务的税收优惠;其次，加大宣传力度，增强民众风险防范意识，用典型事例和客观的数字来进一步说明论证商业健康保险的必要性和重要性。 2.研究市场需求，加大创新力度，完善健康保险产品体系 健康保险业务的经营发展需要不断有新的险种来满足市场需求，各保险公司应在遵循商业健康保险的经营规律基础上，以准确的市场定位确定经营领域，同时根据自身的业务规模和管理水平，积极拓展健康保险新的业务领域，逐步完善健康保险产品体系。在有条件的地方开展试点，积极进行产品品种、经营模式、业务管理水平的创新，相关部门应及时总结经验，并进行推广。 具体来讲，在险种开发方面进行市场细分，提供与不同消费群体的健康保障需求相适应的产品，重点突出险种的保障功能，并积极引导消费者在购买健康保险产品时应着眼于其保障功能。总的原则是:对于低收人、无保障的人群，提供低价格、宽范围、低保障的险种;对于享有基本医疗保障的人群，提供低价格、窄范围、高保障的险种;对于较富裕的年轻群体，提供价格与保障程度比例适中、保障期长、保障范围有针对性的险种;对于高收入的中年群体提供高价位、保障全面的保险产品。对产品推出的顺序问题，由于保险公司在推出健康险种的前期阶段，风险控制技术和经验数据的积累尚有一个过程，在无成熟模式可借鉴的前提下，应优先推出风险较易控制的险种，以团体补充医疗保险、短期健康险、定额给付型险种等业务为突破口，并可辅之以具有附加值的保险产品和服务项目，如开发医疗保险救助卡等，减少一些诸如门诊医疗保险等费用报销型险种的开发和推广。当保险公司风险控制能力达到一定水平时，再逐步扩大责任范围，增加费用报销型险种的供给和提高赔付限额等。待时机成熟后，再适时推出一些老人护理保险、长期住院保险等新型险种。超级秘书网 3．构建科学的专业健康保险经营体系，走专业化经营之路 保险业界应当首先从观念上转变对健康保险的认识，明确健康保险的特殊性，从而才能确保健康保险的专业化发展方向;其次，要设置专业健康保险经营机构，尽快设立一批专业的健康保险公司或在保险公司内部成立专门的健康保险部，同时还要完善各类中介管理主体以确保与医疗服务机构的有效合作，建立起完善的专业化经营体系;最后，从保险公司内部管理上，要完善专业管理制度体系，建立专业的精算体系，注重积累精算数据，加强精算评估，科学厘定产品费率，防范产品开发风险，建立专门的核保核赔体系，制定和实施健康保险核保核赔管理制度，加快研发和推广健康保险专用的核保核赔管理手册等专业技术工具，培养专业化的经营管理人才，开发建立健康保险专业化的信息管理系统。 4.建立有效的风险管控制度 在商业健康保险的经营中，风险控制至关重要，从目前情况看，保险公司风险管控水平严重滞后，已成为制约商业健康保险业务发展的瓶颈，因此在大力推动发展商业健康保险专业化的同时，一定要加强风险控制，建立行之有效的风险管控体系。 首先，要推进医疗服务机构与保险公司之间的战略利益联盟，积极探索医保合作的途径，争取建立起一个政府、保险公司、医院、保户“四赢”的医保合作模式。保险公司可以在实务中采取各种途径，如可以对医院实行公开竞标来选择合作的定点医院，可以不定期地对定点医院的医疗活动进行抽查等等，以有效控制医疗费用，监督医疗服务活动。 其次，一定要严把承保关，本毕业论文由整理提供根据不同健康保险产品的要求，对被保险人进行严格的体检，防止逆选择风险的发生，通过公司的计算机信息系统，掌握被保险人的健康信息，有针对性地采取预防措施及对医疗服务提供者和患者实施有力监督。同时对一些长期健康保险产品，还要注意调整费率。 第三，在健康保险产品设计时，注意引用医疗费用的合理分担技术。如在条款设计中恰当地应用除外责任，规定合理的免赔额、自负比例和支付限额等。 最后，理赔时一定要查清事实真相，以免发生骗保事件。理赔时除了要求被保险人提供相应资料、文件、单证外，还要去被保险人就医的医院核查，必要时还可与公安机关合作，以确保公平合理的保险金给付。 另外，保险监督管理机构对健康保险的监管作用也不容忽视，保险监督管理委员会应积极探索合理有效的监管模式，以保证商业健康保险沿着正确的方向发展。 健康保险论文:全民医保健康保险发展管理 编者按：本论文主要从澳大利亚的医疗保障制度简介；澳大利亚商业健康保险的发展与政策扶持；“全民医保”背景下的商业健康保险定位；促进我国商业健康保险发展的政策措施等进行讲述，包括了私人健康保险是全民健康保险的重要补充、参加全民健康保险的公民可以获得一张保险证(MedicareCard)，病人只需刷卡而不需要付现金等，具体资料请见： 【论文摘要】本文在对澳大利亚医疗保障体系分析的基础上，通过运用实证研究的方法对澳大利亚政府促进商业健康保险发展的三次政策调整做了深入研究。在此基础上提出我国全民医保背景下商业健康保险的定位与发展思路。 澳大利亚是世界上实行社会福利制度最早、最好的国家之一，1910年开始建立社会福利制度。目前一个相当完善的社会福利网络已覆盖全国各地，社会福利种类多样而且齐全，公民从出生到死亡都可以享受名目繁多的福利津贴。在医疗福利方面，澳大利亚实行全民医疗保健制度，所有公民都必须参加医疗保险。并可免费在公立医疗机构获得基本医疗服务。这样高的医疗保障福利并没有阻碍澳大利亚商业健康保险的发展，有44，9％的澳大利亚人购买了商业健康保险。当前我国正在建立覆盖全体公民的医疗保障体系，即“全民医保”，在这样的背景下，如何对我国商业健康保险进行定位并促进其健康发展?澳大利亚的经验值得我们借鉴。 一、澳大利亚的医疗保障制度简介 澳大利亚的医疗系统是由联邦政府健康保险委员会、卫生和老龄部、州和地方政府医疗卫生部门，以及私立健康机构和私人医疗卫生从业者共同组成。 澳大利亚实行的是全民医疗保险制度．1973年颁布的《健康保险法》规定，每个公民都有享受同等机会的医疗保险．每个居民都必须参加医疗保险，所有居民均可免费在公立医院得到基本医疗服务。澳大利亚于1984年2月建立了全民健康保险制度(Medicare)，通过全民健康保险制度和各州的医疗卫生计戈0，全体澳大利亚公民均可享受公立医院的免费医疗服务和全科医生服务。全民健康保险基金一部分来源于1，5％收入税，占20％，其余80％来源于．政府的拨款。目前个人收入税比例为：年收入在5万元澳币以内为1．5％；年收入在5万元澳币以上的为2．5％(不参加私立保险者)；收入低于一定标准者免征健康保险收入税。基本的指导思想是“富者多出”和“尽力而为”。国家为病人支付的费用包括：在公立医院的看病费、手术费、住院(包括药品和饮食)费，不包括的费用有：牙科、理疗和按摩治疗、救护车服务等等。结账方式通常情况是，开业医生和医院与政府管理的全民保险基金统一结账。参加全民健康保险的公民可以获得一张保险证(MedicareCard)，病人只需刷卡而不需要付现金。根据澳大利亚有关法律规定．医院和诊所不能向病人卖药，因此，同时实行“药品补贴计划”(PBS)，政府每年公布一次PBS的药品目录，凡退休者和领取社会救济者(包括子女)在购PBS范围内药品时，不管药品实际价格多少，每张处方付费2．6澳元．当年支出超过135．2澳元时，可领取一张免费卡，凭卡在当年免费购药。对其余人(包括不参加医疗保险的人)每处方付费16澳元，不足16澳元按实际药价支付，当年药费支出超过312．3澳元时可申请优惠卡，当年购药时每处方只付2．6澳元。此外，全民健康保险还担负着在医院外进行治疗的大部分医疗费用，如看全科医生和专家门诊。全民健康保险负责负担这些费用的85％。 私人健康保险是全民健康保险的重要补充。虽然澳大利亚实行全民医疗保险，但由于《健康保险法》明文规定，在公立医院就诊时病人无权选择医生和病房，也不享受优先住院和治疗。因此，在澳大利亚，大约有44．9％的居民同时购买私人医疗保险。私人保险形式有两种：一是单人保险；一是家庭保险。私人医疗保险只提供医院服务，既可去私立医院看病，也可到公立医院以自费病人身份就医，但可选择医生和优先住院，政府负责支付75％的费用。其余由私人健康保险负责。澳大利亚私立医院的床位约占所有医院床位的四分之一。私立医院的开业医生为患者提供大多数无须住院的治疗，他们与领薪医生一道，为患者提供多种医疗服务。参加商业健康保险的澳大利亚人除了可以报销投保人在公立医院和私立医院的医疗费，还偿付投保人接受的一系列非医疗服务的费用，如进行理疗、看牙科以及购买眼镜的费用等全民健康保险不予报销的项目。如一年未使用私立健康保险基金者，还可获得奖励。联邦政府鼓励人们在使用医疗保健作为主要保障的同时也参加私人医疗保险，以更好地平衡公立医院和私立医院在整个卫生系统中的作用。 二、澳大利亚商业健康保险的发展与政策扶持 伴随着澳大利亚全民医疗保健政策的逐步完善，与之相适应的商业健康保险制度也正逐步得到发展。作为全民医疗保健政策的必要补充，其辅助作用也日益得到体现。澳大利亚的商业健康保险起步于上个世纪九十年代。从1997年到2001年，澳大利亚商业健康保险经历了三个主要发展阶段：私人健康保险激励方案(ThePrivateHealthInsuranceIncentivesScheme，以下简称PHIIS)、私人健康保险激励法案(ThePrivateHealthInsuranceIn，cen~vesAct，以下简称PHIIA)和终生健康保险计划(LifeTime]tealthCover，以下简称LTHC)。改革之前，参加商业健康保险的人1：3和比例都不是很高，在1997年只有占全部人口的29．7％参加商业健康保险。政策改革提高了商业保险的参保率，四年之后，也就是2001年，参保人数增加了400万，参保率达到了45％。在这三个改革阶段的实施过程中，政府的作用无疑是促进商业健康保险发展的主要原因。政策采取了一系列相应的激励措施与政策，并根据实施情况即时进行政策调整，促进了澳大利亚商业健康保险的发展。 在第一个改革阶段，即1997年7月份到1999年1月份实施的私人健康保险激励方案(PHIIS)，国家制定了三项具体的激励措施。该政策针对不同的收入群体分别采取不同的规定：人均年收入在3．5万澳元或者家庭年收入在7万澳元以下的个人，政府会每年给予25～125澳元不等的补贴，用以支付私人健康保险费用；人均年收入在3．55万澳元或者家庭年收入在7万澳元以上的个人，政府不再给予补贴；人均年收入在5万澳元以上或者家庭年收入在l0万澳元以上的个人，如果不参加商业健康保险则对其征收1％的医疗附加税。 在第二个改革阶段，即1999年1月份到2000年7月份实施的私人健康保险激励法案(PHIIA)，国家制定了两项具体的激励措施。不管收人为多少，政府每年给予30％的补贴来支付私人健康保险费用；对高收人群体，即人均年收入在5万澳元以上或者家庭年收入在10万澳元以上的个人，国家仍然收取1％的医疗附加税。 在第三个改革阶段，即2000年7月份开始实施的终生健康保险计划(LTHC)，用来提高私人健康保险的参保率。为了改善风险曲线，确保成员参保的连续性，国家制定了四项具体的激励措施。30岁之前或者在1999年7月到2000年7月期间参加商业健康保险的个人，政府终生给予低额健康保险津贴；在2000年7月，年龄为30岁或者以上的个人国家每年补贴2％的保费，直到补贴至保费的70％这个最高值为止；个人一旦参加了终生健康保险计划(LTHC)，将有24个月的停交医疗附加税期，24个月之后该人之前交纳的医疗附加税将以每年2％的额度逐年累积到该人的家庭津贴里；1934年7月之前出生的人可以免除医疗附加税，政府还增加了对澳大利亚老年人的保费补贴：65岁以上的老人可获得35％补贴，70岁以上的为40％。之前参加私人健康保险激励法案(PHIIA)的人仍然按照原有规定实施。 通过以上三个阶段的改革措施与相关的政策扶持，澳大利亚的商业健康保险取得了较大的发展，具体表现在参加私人健康保险的人数、比例的增加以及年龄结构与性别比例的优化。 首先，参加私人健康保险的人数、比例有了明显增加。据澳大利亚私人健康保险管理委员会(PHIAC)和澳大利亚统计局(ABS)的数据，在改革之前的1997年约有776万人参加商业健康保险，约占总人口的29．7％，到2001年这一数字达到1176万人，占总人口比例约为45％，增长了15．3％。在政策实施的短短四年时间里取得了明显的成果。 其次，参保者的年龄结构与性别比例得到了优化。根据澳大利亚私人健康保险管理委员会(PHIAC)和澳大利亚统计局(ABS)的不完全统计，55岁以下的参保人数占总人口比例增长了16．6％；55—64岁男性女性均增长了14％；65—74岁男性增长了7％，女性增长了5％；75岁及以上男性增长了1．4％，女性增长了2．2％。 澳大利亚居民愿意参加私人健康保险的原因：一是政府给补贴，提高了个人缴费的使用效率，激励个人缴费；二是认为参加了健康保险更有安全感，可以解除很多后顾之忧。特别是老年人，其身体状况决定了承担医疗费用的应急成本会很高；三是认为参加了健康保险可以自由选择医生、避免等候期、服务质量好。但是也有一部分居民至今还没参加，他们不参加的原因：一是认为参加健康保险的费用高；二是认为制度没有统一，改革频繁，没有信誉保证；三是认为已经有公共医疗保障，没必要参加私人健康保险；四是有很少一部分人认为身体很好．没必要参加。 三、“全民医保”背景下的商业健康保险定位 澳大利亚的全民医疗保障制度将所有人纳入一个体系中，在这个体系内没有城市居民与乡村居民之分，没有公务人员与非公务人员之分，更没有公务人员之间的等级之分。在这个体系外，也没有一个由国家公共医疗资源建立的，为特殊群体服务的医疗保障体系。全体人民都在同一个医疗保障制度体系内，享受统一标准的医疗服务及同等的医疗保障待遇。在经历两年多的反复研讨和论证后，我国的新医改方案即将浮出水面。尽管医改方案的设计达十个版本之多，但在医疗保障制度构建上有一项基本原则是达成共识的，即政府须加大财政投入力度，努力打造覆盖城乡全体居民的医疗保障体系。在此指导思想下，截至2007年末，城镇职工基本医疗保险已经覆盖1．7亿人，7．3亿多农民参加了新型农村合作医疗，针对城镇非从业人员的居民基本医疗保险的试点也从今年开始在317个城市全面铺开。澳大利亚与我国国情及经济基础不一样，因此所实施的医保模式也不完全一样。澳大利亚人口少，经济基础好，实行的是全民统一的健康保险，而我国人口众多，经济还不富裕，实行的是针对不同群体分别设计的医疗保险，但是也基本实现了全覆盖，所以全民医保是我们改革的价值取向。在这个意义上说，我国和澳大利亚有相似之处。因此，澳大利亚在全民健康保险制度下的商业健康保险定位和政策对我们全民医保模式下的商业健康保险政策设计具有借鉴意义。 在一个成熟的保险市场，商业健康保险保费收入占人身保险保费收入的比例一般为30％左右。2006年我国的这一占比为8．81％；2005年我国医疗费用支出7400多亿元，同年商业保险支出仅18多亿元，个人负担的医疗费用约5800亿元，医疗费用缺口为78．37％；同年商业健康保险提供的医疗费用支出仅占全国医疗费用支出的3％，个人自付部分的6％。现实表明，我国商业健康保险的发展严重滞后于经济和社会发展的需要，大力发展商业健康保险是构建和谐社会的必然选择，全面推进商业健康保险制度创新是大力发展商业健康保险的必由之路。 我国商业健康保险的发展存在着一系列的障碍。首先，在整个医疗保障体中，商业健康保险的定位长期以来处于辅助、附属的地位，从制度层面来看，商业健康保险只是作为社会基本医疗保险的补充，没有成为国家医疗保障体系的组成部分。在推行全民医保之前，我国商业健康保险的定位是作为城镇职工医疗保险的补充来设计的，但是新型农村合作医疗制度的推行和城镇居民医疗保险的建立，使得商业健康保险的空间逐步缩小。其次，政府未能统筹考虑社会医疗保险和商业健康保险的协调发展，城镇职工基本医疗社会保险和商业健康保险的定位不清，导致的直接结果是商业健康保险可操作的市场空间小，难以充分满足保险经营大数法则的要求，从城镇职工基本医疗保险参保对象看，它基本囊括了城市居民中最优质的投保人资源，他们有相当的固定收入，年龄结构也比较理想，而商业保险公司只能做一些补充险或是面向没有固定工作的人群，风险明显偏高。第三，社保机构强制推出企业大额补充医疗保险，商业保险失去了在健全多层次医疗保障体系中本应由商业健康保险来经营的补充医疗保险。 因此，需要借鉴澳大利亚的经验，对我国商业健康保险进行重新定位。国务院《关于促进保险业改革发展的若干意见》明确了商业保险是社会保障体系的重要组成部分，这是我们对商业健康保险定位的基础。作为医疗保障制度重要组成部分的商业健康保险应当在和谐社会建设中发挥应有的作用。这是我们对商业健康保险的基本定位。为此，．整合管理医疗保障制度，最大化发挥医疗保障制度的积极保护作用，最大化改善全体国民身心健康状况，提高全体国民的生活质量和整个社会的福利水平，在这样一个分析框架下来寻求促进商业健康保险发展的政策思路。 四、促进我国商业健康保险发展的政策措施 澳大利亚在社会医疗保险全覆盖的基础上，商业健康保险也得到了很好的发展，这主要得益于政府对商业健康保险的合理定位和政策扶持。政府在建立全民健康保险的同时，为商业健康保险的发展留出了足够的空间。同时，及时进行改革和政策调整，通过政策激励，使商业健康保险得到了快速发展，参保率不断上高。政府鼓励人们在使用社会医疗保险作为主要保障的同时也参加商业健康保险，以更好地平衡公立医院和私立医院在整个卫生系统中的作用。我国可以借鉴澳大利亚的经验，采取以下商业健康保险发展的政策措施： 1．在现有医院体系框架内建立差异化的医疗服务层级。需求方面差异化的医疗保险和保障体系必须同时反映在供给方。政府可以考虑加大初级医疗体系建设的投入力度，重新分配目前医院财政补贴的流向。商业健康保险覆盖的中高收入人群的医疗需求可以在相当程度上由市场力量解决，政府应该调整干预方向，保证现有的医院能够为受保障人群提供充足的医疗服务的同时，发展高水平的私立医院。公立医院主要负责基本医疗，费用由社会医疗保险资金支付。私立医院的费用由商业健康保险支付。 2．促进社会医疗保险与商业健康保险的协调发展，有效处理公平与效率问题。国家提供的社会医疗保险要与经济发展水平、财政负担能力相适应，主要为中低收入群体提供基本的医疗保障需求，重点体现社会公平，努力使各类人群享受相同程度的基本医疗保障。基本医疗保障以外的需求，应当充分发挥市场机制的作用，通过灵活多样的商业健康保险予以解决，充分体现不同经济收入水平参保者的权利与义务对等的效率问题。政府可以将大额医疗保险强制从社保机构剥离，交给商业健康保险公司来经营，同时发挥商业健康保险对基本医疗保险拾遗补缺的作用，理论上讲，可以用商业健康保险报销基本医疗保险起付线以下、封顶线以上和介于两者之间需要参保人个人负担的比例。但是为了避免基本医疗保险的共付机制遭到破坏，对于基本医疗保险中需要个人负担的部分，商业健康保险应当在合理的范围内提供额外保障。 3．国家应当为商业健康保险的发展提供政策扶持。这体现在对参保人的扶持和对保险公司的扶持。由于我国的财力有限，目前的首要任务是建立公民的基本医疗保险制度，所以让政府直接给商业健康保险的参保人政府补贴的做法暂时还不可行，但目前政府可以做的是对购买商业健康保险的单位在～定限额内允许税前计入成本，对个人则免缴其购买健康险部分的个人所得税，个人获取的健康保险金不征收个人所得税；允许使用个人账户余额购买商业健康保险，提高个人账户的利用效率等。对保险公司的扶持可以体现在把部分社会医疗保险费用收缴和支付业务委托保险公司管理，对鼓励发展的健康险业务免征营业税和所得税，甚至给予一定的财政补贴。 4．充分发挥商业健康保险在农村健康保险市场的作用。相对于城市完善福利保障制度而言，农村的健康保险的市场空间巨大。在农村医疗卫生保障体系中，商业健康保险的定位应该是：在农村健康保险市场中的主体地位，以及在多层次医疗保障中的重要支柱。具体措施：培育农民的保险意识，鼓励富裕起来的农民通过购买商业健康保险规避健康风险；在合作医疗中引入保险机制，通过与保险公司的合作，使大数法则和精算技术在合作医疗的运作中发挥作用；推进农村社会医疗保险的商业化运作，例如太平人寿在江苏江阴开展的政府牵头、商业保险参与运作的全市农村健康保险；发展农村补充健康保险，在经济发达的农村，农民对健康和医疗服务水平的要求迅速提高，合作医疗低水平的保障已经不能满足农民的需要，可以发挥商业健康保险的补充作用，满足人们对健康保障的差异化需求。 健康保险论文:健康保险体制改革 一、各种商业健康保险经营形式的比较 （一）由人寿保险或财产保险公司经营健康保险的形式 1.保险公司事业部形式。即保险公司设立专门的健康保险部来经营健康保险的形式。健康保险事业部一般充分享有产品的开发权、业务拓展权、市场推动权和利益分配权，与公司的其他部门形成相互、单独核算的关系，构成公司相对独立的业务体系，是公司健康保险的实际经营者和管理者。其优势在于：具有相对独立性，可以充分照顾到健康保险的特点以进行专业化经营，有利于产品的设计、开发、推广和风险控制，以及专业人员的培训和指导，从而有助于业务经营规模的扩大和利润的实现。同时，又可以共享保险公司的资源如销售网络、技术优势等。其不足为：健康保险的推广需要其他职能部门如营销部门、客户服务部门的协调与配合，因此，业务的开展会受制于其他部门的发展水平和投入规模，不利于业务规模的最大化，且与公司其他业务的冲突会降低健康保险的经营效率。 2.附加寿险（产险）形式。即将健康保险业务附加于寿险或产险业务上进行经营的形式。这种经营形式的优势在于：经营初期成本较低，可以有效地利用保险公司的共享资源，如营销网络、管理人员、技术开发数据等。其不足为：此种方式不可避免地将健康保险定位在寿险或产险的辅助和从属地位上，而寿险业务的内在特征和经营规律都与健康保险业务完全不同，产险业务的保险标的性质与法规适用也不同于健康保险，因此，两种业务经营理念上的冲突和矛盾将不利于健康保险业务的专业化经营和管理，且由于业务的开展要分拆到寿险（产险）公司的各职能部门，有关业务部门之间的协调性较差，因此，业务规模难以扩大，质量不易控制。 3.保险公司子公司形式。即保险公司以设立子公司的形式来专门经营健康保险。其优势为：由于已经具备了相当独立的组织体系，且实行内部的子公司化管理，因此，能够充分调动经营者的积极性和主动性，有利于健康保险的专业化经营。同时，可以充分共享保险公司的现有资源；子公司在设立上前期投入较小，一般无需另行申报、获取执照，业务的开展可迅速达成。其不足表现在：子公司的组建需要一定的技术、人才、资金条件，有一定难度，同时，需要与母公司协调关系，因此在经营观念上存在矛盾。 （二）专业健康保险公司形式 由保险公司专门进行健康保险经营的形式的优势在于：经营者的积极性较高，可以使公司专心围绕健康保险业务进行经营决策，彻底改变健康保险业务依附、从属于寿险或产险业务的状况，充分实现健康险业务的专业化经营，容易扩大业务规模，提高业务经营质量。而劣势在于：无法分享其他保险公司的资源，筹建成本较高，且经营初期成本较大。依所有权形式的不同，健康保险公司可以采取股份有限公司和相互保险公司等组织形式。 依股份有限公司形式建立的健康保险公司，其优势在于：其一，公司的所有权与经营权分离，能够建立起有效的激励和约束机制，有利于提高经营管理效率，并且由于同业竞争激烈，更能开发新险种，并采用相适应的新方法和新技术。其二，容易筹集巨额资金。健康保险公司业务的拓展是以偿付能力即自有资本为基础的，必须保证有足够的资本来源以支撑业务规模的不断扩大。其三，股份有限公司的大规模经营，降低了企业的经营风险，且能够通过上市进一步实行风险的转移和分散，符合健康保险的经营需要。其四，资金实力雄厚，便于网罗和培养人才，满足健康保险经营的技术需要，如产品设计、风险选择、分保安排、赔款处理等。其五，采取确定保费制，使投保人保费负担确定，符合现代保险的特征和投保人的需要，为业务的开展提供了便利。其劣势在于：其一，业务经营的利润压力大，因此，容易导致公司经营的短视和短期行为，加大经营风险。其二，以盈利为目的，因此在承保限制上较多，不利于保护投保人利益。其三，不利于防范和控制道德风险。健康险是道德风险频发的业务，据美国GAO的报告，健康保险赔付金额的10%是保险欺诈，而在我国，有关政府部门估计这一比例至少为30%. 依相互保险公司形式建立的健康保险公司，其优势在于：其一，相互保险公司的投保人同时为保险人，社员的利益也即被保险人的利益，因此可以有效避免保险中保险人的不当经营和被保险人的欺诈行为，比较适用于健康保险这种道德风险较大的业务。其二，保险费内不包括预期利润，所有资产和盈余皆用于被保险人的福利和保障，保险成本相对较低，保险费低廉，为经济条件相对较差的人们寻求健康保险保障提供了机会。其三，投保人可以参与公司盈余部分的分配，有利于鼓励投保人关心保险经营。其四，由于社员具有稳定性的特征，因此公司较为注重长远利益，不易出现短期行为。其劣势在于：其一，资金筹集不易，利用资本市场的能力有限。因此，在市场竞争中，与股份有限公司相比常处于不利地位。其二，保费采用课赋制，如遇经营不善，无法获得足额的赔偿。 （三）合作性质的健康保险组织 依合作社的形式建立的健康保险组织，一般表现为生产者合作社，即由医疗机构或医疗服务人员组织起来，为大众提供医疗与健康保险服务。如美国的蓝十字、蓝盾和健康维护组织。其建立可采取多种形式，如社区团体组织发起，由参保成员选出代表，组成理事会进行管理，自办医院，雇佣医生；由医疗保险公司组织发起；由医疗服务提供者即医生或医院发起和管理。由于保险人直接介入医疗服务过程，故使得传统的商业健康险业务经营中的保险公司、被保人、医疗服务提供者之间的三角关系转变为医疗机构（保险公司）与被保人的双向关系，使单纯的事后赔付改变为包括预防保健、健康教育在内的综合经营机制。其优势在于：其一，合作社属于社团法人，是非营利机构，故保费较为低廉，能解决低收入阶层的健康保险保障问题，另外，在经营中产生的利润基本上用于为社员提供更好的医疗服务，有助于政府全民保健社会目标的实现；其二，可以有效地防范供方风险，有利于控制医疗费用，提高利润；其三，有助于减少逆选择行为带来的损失，防止道德风险的发生，确保大多数被保险人的正常利益；其四，投保人无需寻找医疗服务的提供者，且能够获得优质医疗服务。其劣势在于：对被保险人而言，医疗服务受限，选择面变小；筹资能力弱，发展受到一定程度的限制。 二、我国健康保险经营形式的选择 （一）我国现行健康保险经营形式的分析[3][4] 目前，我国人寿保险公司全部开展了健康保险业务，其经营形式主要有两种类型：一是附加寿险形式，这是健康保险发展初期各家寿险公司普遍采用的经营形式。这种经营形式下，保险公司并没有明确的健康险经营目标，开展健康险主要是为了配合寿险业务的发展，险种多为寿险业务的附加险，条款责任简单，契约操作容易，风险管理上实行简单控制。二是寿险公司事业部形式。以城镇职工基本医疗保险制度的推出为契机，我国第一个健康保险部于1996年7月在平安保险公司成立，此后，中国人寿、泰康、太平洋保险公司等也相继成立健康保险部，组建了专业化的健康保险人才队伍，初步实现了健康保险业务的独立运作和专业化管理。但由于各公司对健康险的认识还没有完全统一，健康险尽管设立了健康保险部，但不配备专业管理人员，不严格按照健康险风险控制流程进行风险控制的现象屡有发生，因此一些公司的健康险发展状况不容乐观。 由于以上两种经营形式都在一定程度上将健康保险定位于寿险的从属和辅助地位，以管理寿险的方式来管理健康险，忽视了健康保险的内在特征，违背了其经营规律，因此，都难以实现健康险业务的健康持久发展。 （二）我国商业健康保险经营形式的选择[5] 由于各种健康保险的经营形式各具特点，有利有弊，没有普遍适用的健康保险经营形式，因此我国健康保险经营形式的选择应注意：一方面，在不同的发展阶段上，应当根据健康保险所面临的内外部条件选择相应的最佳经营形式；另一方面，各种经营形式并非一成不变，它们之间可以相互转化以适应健康保险的发展需要。目前，我国健康保险经营形式的选择应采取的具体措施为： 1.进一步促进现有保险公司健康保险的专业化经营 根据《保险法》修正案，财产保险公司也可以进入商业健康保险领域，因此，我国以后会存在人寿保险公司以及财产保险公司共同经营健康保险的状况。由于健康保险业务独特的专业性、技术性和复杂性，因此要求进行专业化的管理，即在数据的搜集和累积、产品定价、利润核算、风险评估方法、理赔管理、客户服务内容及方式以及医院合作与管理、销售方式等方面都应该建立相应的经营手段和风险管理方式，而这又必须以独立的组织架构和专业化的管理体系作保证。 独立、完善的组织架构是各项政令及专业化管理措施顺畅实施的通道，是专业化经营的组织保证。这种独立性体现在不同的层面上，可以是保险公司的专业子公司，也可以是保险公司事业部，但无论如何，都要赋予它独立的业务管理权和相当程度的人事任免权和利益分配权，对健康险的市场调研、产品开发、培训、销售、业务管理、风险控制等各个环节实行统一而全面的管理，构成公司健康保险的产品制作中心、风险控制中心、技术支援中心、市场推动中心和利润产生中心。 在管理体系上，健康保险事业部或子公司应有独立的产品开发部门，负责市场调研、险种的开发和设计、费率的厘定、条款拟定；业务管理部，负责核保、理赔、保全等业务规则的制订、实施、检查以及与医院的合作和管理；市场推动部，负责业务的市场推动、激励、销售的策划、人员的培训以及辅助销售渠道的开拓等。同时，事业部或子公司还应充分共享公司的资源，如销售渠道、技术优势和信息平台等。如在销售渠道上，除了在适当的地区建立自己的机构和队伍以外，还应充分利用公司原有的直接销售网络，并辅助以健康保险销售资格的管理与销售人员的培训。 2.尽快设立专业化的健康保险公司 专业化健康保险公司可以将全部精力用于健康保险业务的经营，在健康保险经营方式、风险控制方法、精算体系、保险公司和医疗服务提供者的合作、经验数据的处理、产品设计和定价、产品的营销等方面进行更加专业化的研究和尝试，推动健康保险业务的创新和发展，加大健康保险的发展规模，进而提升我国健康保险行业的专业化水平。另外，专业健康保险公司的设立，将有效地促进健康保险市场的竞争，刺激原有公司加快健康保险体系的改造和专业化发展，从而提升我国健康保险行业的经营水平。 3.从实际出发，适度发展相互形式的健康保险公司 当前我国国民保险意识普遍不强，人口素质尚待提高，诚信制度缺位，在健康保险的经营上存在严重的被保险人道德风险和欺诈行为的问题，在很大程度上造成了市场秩序的混乱，而相互形式的健康保险公司可以在一定程度上解决此问题。相互保险公司的相互性主要体现在被保险人对保险公司的管理方面，因此可以有效地防止道德风险和欺诈行为的发生，同时其非营利性的经营目的使其更好地体现健康保险服务的社会公共性，因此在实践上应尽快尝试。 4.积极探索合作社性质的健康保险组织建立的可能性 一方面，健康保险中的供方风险一直构成健康保险管理上的难题，而我国由于医疗服务环境不规范，医疗偿付机制不合理，医疗机构普遍缺乏费用控制意识，对传统的商业健康保险的经营构成了巨大威胁；另一方面，由于我国在经济发展中的地区差异和城乡差异，以及伴随而来的收入分配不均，使得广大农村、欠发达地区以及部分城镇的居民经济负担能力仍然有限，不可能购买费率过高的营利性健康保险业务来获取保障。而合作社性质的健康保险组织可以解决以上问题。在此种健康保险组织中，可以实行医疗服务供方与保险方的一体化，从而控制医疗费用和供方风险，而其合作性及非营利性使其能够满足低收人人群的需要。因此，政府应积极鼓励其发展，以解决特殊地区和群体的健康保险保障问题，而保险公司也应在政策允许的条件下积极探讨介入此种经营方式的可能性。 健康保险论文:个案管理运用于健康保险理赔管理 论文关键词:个案管理健康保险理赔 论文摘要:个案管理是一种促进患者康复降低医疗成本的管理模式,是一个多方协作的系统工程。通过分析在健康保险理赔过程中运用个案管理的意义和实施过程,总结了实现个案管理的必须条件,为保险公司降低保险赔付成本,控制经营风险提出了新的解决方案。 一、健康保险理赔中实施个案管理的必要性 健康保险赔付的复杂性、多样性决定了理赔人员必须根据特定的保险对象和索赔事件来开展赔付工作。例如伤病收入保险是对被保险人发生伤病后不能正常工作而给予的收入补偿,当保险人康复或返回到工作岗位时将停止给付。这类健康保险的赔付与疾病持续的长短以及投保人重新投入工作的意愿密切相关。而这又在相当程度上取决于被保险人自身的主观因素,这其中既有与保险动机无关的主观状态,如被保险人的情绪,心理状态等都会影响治疗的效果和身体机能的恢复,又有与保险动机相关的心态,如投保人为了取得保险赔付情愿一直处于疾病状态,将保险赔偿金作为收入损失的一种长期补偿,使其实际收入与正常工作时相差无几。 因此,在种种心态的趋势下,投保人隐瞒病情康复进展,或者不积极参加治疗的现象并不鲜见。此外还有相当多的外界因素也增加了保险公司赔付的风险,如使投保人重返工作岗位的职业培训效率低下,或者投保人不及时向保险公司披露他们已经重返工作岗位或不同的工作的信息。因此,建立一套基于索赔者全面资料的管理信息系统,本着给付应该的赔偿,帮助患者恢复工作能力的理赔原则,针对具体索赔事件进行个案管理,将是健康保险理赔管理的一个有效手段。 二、健康保险理赔管理中个案管理的实施过程 保险理赔管理自疾病或索赔发生时即开始介入,直到被保险人康复或重返工作岗位为止。个案管理是对传统理赔服务的拓展,涵盖了比较广泛的内容,它包括了解投保人的期望,防止投保人逆选择的发生,并预防导致长期索赔发生的潜在因素的出现;帮助索赔者制定出重返工作岗位的计划;需要对索赔者提供何种服务,以及如何提供这些服务等内容。保险公司本着赔付所有真实的索赔的原则,一旦完成对所有必要的资料的评估,就会按时支付保险金,同时也会采取合理的措施去防止不诚实的或欺诈性的索赔。根据健康保险的特点,个案管理分为以下几个阶段: (一)调查及评估 这是实施个案管理的资料收集阶段,在此阶段理赔人员要查验与索赔同时提供的资料,并将其与申请者的核保书进行对比。同时还要与保险公司的医疗顾问小组或医生进行初步讨论,对疾病对健康造成的影响、特定的职业责任和康复所需的大约时间等与理赔相关的主要问题有个清晰的了解。在调查过程中要收集的资料包括:客户的疾病情况、药物治疗详情、疾病病史、专科医生医疗报告及检查结果、职业、具体工作性质、工作环境、经济状况、家庭关系、生活安排、法律问题和将来的工作计划,等等。理赔专业人员在获取了上述详细资料后,就可以根据索赔者的实际情况来进行风险评估,评估报告中包括所有收集到的信息资料、索赔概况、可能的索赔原因以及预期的赔付风险等内容。 理赔人员在获得与索赔者相关的背景资料时,要注意加强双向沟通。一方面理赔人员要获取客户的信息,对客户的要求形成一个比较完整的认识;另一方面理赔人员也应当阐明保险公司责任,使客户明确理赔程序,增进与客户的协作,起到客户与公司沟通的桥梁作用。此外,在调查的过程中也要注重时效,应该在客户提交索赔申请后能尽早与客户接触,尽快建立起一个同客户相互协作的关系,以帮助客户早日重返工作岗位。 (二)制定个案行动计划 由于个案管理过程中涉及到多方面的协作,涉及到医疗康复机构、索赔者个人、索赔者的雇主、职业介绍机构、人才市场等各相关方面。因此要试图建立有效的协同合作关系,使相关方都参与到个案管理中,则需要一个充分具体的个案行动计划。这个计划是在与医疗机构、客户和其他相关方的商议下共同制定的,其中可以包括治疗计划、自我锻炼康复计划、定期复查计划、职业培训计划(当投保人不再适合原来的工种时尤为重要)等。在个案计划执行的同时,还要有紧密的时间管理,记录索赔者的复查资料,跟踪计划的实施情况。定期将计划执行情况与预期效果进行对比,考察个案管理是否起到了实效,并根据客户的病情和风险水平对个案计划进行不断的修订。同时也不能忽视索赔者自身的主观能动作用,要让客户承担起对计划完成的责任,积极配合,尽快地返回到工作岗位。 (三)寻求资源与协作 从上面的过程可以看出在个案管理下,理赔人员的角色是多重的,他对索赔人员的服务不仅仅局限在确定保险赔付上,还有许多与降低赔付水平有关的关联服务。在提供诸如治疗建议、康复计划、职业指导的服务时,往往还需要借助专业机构的协助。例如同医疗机构建立协作关系,向医生提供关于公司理赔管理方式方法的资料;又比如与专业的心理咨询机构合作从心理上对索赔者进行疾病康复的引导。 此外,理赔部门还要加强对保险公司其他部门员工如人员、客户电话服务中心,核保人员进行理赔管理模式的介绍,使他们详细了解公司的理赔管理理念。将个案管理的思想深入到保险的销售阶段,使其作为营销人员的工具,同时也让客户从一开始就体会到公司人性化的服务。 三、实现个案管理的条件 要营造新的理赔管理模式,在保险公司的理赔管理中推行个案管理,还需公司管理层和员工的共同努力,从多渠道努力创造条件来实现这一目标。首先,保险公司要从公司制度上对理赔规程进行新的概括,对个案管理的积极效应进行肯定。并通过收集个案管理的具体资料,逐步建立个案管理的管理信息系统,为保险公司全面系统地进行风险管理准备第一手的资料。 其次,要加强对理赔人员的培训。提高理赔员的交流技巧和面谈技能,比如如何采用积极聆听、沉思倾听等技术来建立和谐的气氛,以及进行解决冲突、处理悲痛和伤亡、对峙和谈判情景的角色扮演。通过经常性地组织理赔人员的相互讨论,来交流个案管理的心得。 最后,还要推行奖励和激励机制。对于运用个案管理技巧,有效处理理赔事件,以及同医疗机构等其他方联系建立起良好的协作关系做出了贡献的员工,应当给予嘉奖,使员工看到自己的工作成就,从而提高对自己工作的满意度。 个案管理是一个多方协作的系统工程,需要管理者有很强的横向思维能力和团队合作精神。个案管理将传统的理赔工作提高到战略管理的高度,它不再将理赔管理的目标局限在降低保险赔付成本这一唯一的目标上,而是将其和保险公司的长远发展战略结合在一起,对于提高理赔质量,维护和发展客户关系,实现公司的可持续发展有着深远的意义。 健康保险论文:商业健康保险市场发展论文 上世纪80年代初，原中国人民保险公司开始在国内部分地区试办商业健康保险业务，1996年以城镇职工基本医疗保险制度的推出为契机，健康险业务全面展开，各公司在原有的重大疾病保险和附加住院医疗保险的基础上，进一步开发出住院津贴保险、住院费用保险和高额医疗费用保险等一系列健康险产品。据国家统计局和中国保监会公布的数据，健康险的保费收入已从1997年的13.6亿元增长到2002年的104.1亿元（见表1）。诱人的数字背后，却是一个效益不容乐观的市场。目前，各家公司健康险的平均赔付率都较高，个别公司甚至达到、超过100%。 综观国内健康保险市场，存在的主要问题有： 产品差异小。尽管目前市场上商业健康险险种已超过300个，但整体上讲，产品差异性不大，主要是重大疾病定额给付保险、住院医疗费用补偿性保险和住院津贴等几类，而高额医疗费用保险、收入损失保险、长期护理保险、综合医疗保险以及专项医疗服务等在国外很普遍的险种几乎是空白。显然，健康险经营的效益不佳使保险公司对开发新险种望而却步，而各家公司也未能在产品差异性上体现出自身的核心竞争力。 健康险产品在费率厘定上缺乏科学性，存在很大的风险隐患。从精算角度来看，健康险产品的定价基础是疾病发生率、疾病恢复率和医疗费用率，此外，不同地区的疾病发生情况和医疗费用水平不同，一个地区的经验数据不一定适合另外一个地区。我国健康险全面开展只有不足10年时间，保险公司积累的经验数据不足，精算定价中的通常做法是借用外国的数据并加以修改，这样测试出来的费率必然存在较大的误差。再者，目前国外健康险多为短期品种，长期险种几乎全部采用不保证保险费的设计，而目前国内的同类产品基本上都保证续保且保证保险费。随着社会和医学的发展，疾病的种类和发生情况也会有所变化，目前保险公司这种不考虑健康险产品设计时长期风险的做法确实存在很大的风险隐患。 保险公司的风险管控能力薄弱。保险公司在经营过程中，对健康险的风险控制能力十分薄弱，特别是难以控制医疗费用支出。健康险不同于普通寿险，它涉及保险人、被保险人和医疗机构三方。目前，保险公司和医院之间没有经济上的共担机制，无法做到风险共担、利益共享。保险公司难以介入医疗服务选择的过程中，无法认定医疗服务内容的合理性，也就无法控制医疗费用的支出。而医院由于无需承担任何风险，在自身利益的驱动下，任意增加医疗费用、延长住院时间、虚报医疗费现象时有发生，造成保险公司赔付数额增大。而保险公司尚未建立专门的健康险核保核赔制度，难以控制逆选择和道德风险的发生。 这些问题的存在，归根到底是由于专业化程度较低造成的。专业人才匮乏，产品开发技术落后，风险控制能力薄弱，造成赔付率上升，盈利能力下降，直接影响到保险公司经营健康险的积极性和信心。 大力发展商业健康保险的对策建议 如何对症下药，使商业健康保险突破瓶颈大力发展呢？笔者认为可以采取以下措施： 国家应进一步明确社会保险和商业保险的界限 因为，一般来说，社会保险只负责基本的医疗保险，我国属于发展中国家，国家财力非常有限，补充医疗保险应交给商业保险公司来经营和运作；我国商业保险公司一直是经营商业补充医疗保险的主体机构，经验最丰富，具有人才和技术优势；根据现行法规，社会保险部门、保险公司、行业内部等都可以经营健康险，多个部门同时经营，各自只注重自己的利益，容易政出多头，不利于管理，也不利于收集数据，不利于精算定价和产品研发等。 国家要给予商业健康保险更多的优惠政策 根据《企业年金试行办法》和《财政部关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》等法规和文件的规定，企业年金保险和补充医疗保险都有了一些列支渠道和相应的税收优惠政策，但仍不足以对商业健康保险的发展产生很大的推动作用，因为对经济效益较好，有能力办理补充医疗保险的企业来说，允许的列支比例太小；社会基本养老保险和基本医疗保险未覆盖的人群，如城镇职工家属、城市流动人口、自由职业者、学生、农村人口等，没有规定明确的列支渠道，也没有相应的税收优惠政策；公众个人投保商业健康保险没有给予税收减免。如果国家能给予上述优惠政策，必将迅速推动和促进商业健康保险的发展。 要在保险公司与各相关部门和机构之间建立“风险共担、利益共享”机制 在保险公司与医疗机构之间建立这种双赢机制，会带来诸多有利条件。第一，有利于集合卫生部门、社保部门、保险公司等相关部门的数据，共同建立各类数据库，如投保人数据库、疾病数据库、医疗费用数据库、患者（或被保险人）数据库、药品数据库等。充分共享的数据信息，既便于管理，又便于服务，更重要的是，全面的信息和数据，便于产品的研究和开发，因为缺乏经验数据是制约商业健康保险产品研发的重要因素之一；第二，可以有效防范道德风险，减少诸如客户在投保时不如实告知、住院医疗费用单据作假等问题，还可以杜绝或减少医患合谋、医院单独作假“谋取”保险公司利益等行为。 加大宣传力度，提高公众保险意识 目前，我国商业健康保险发展较慢，除了保险公司经营管理方面的原因外，也确实存在公众保险意识不强的问题。目前我国居民储蓄存款高达11万亿元，其中相当大的比例是用来防病养老的，但一般公众都选择存银行，而不选择购买保险，这是公众保险意识很弱的一个明显表现，但其原因归根到底还是保险公司宣传不到位的问题。所以，加大宣传力度，提高公众保险意识是目前发展商业健康保险的当务之急。 加强行业自律，制止不正当竞争 在团体健康险的展业中，过去有些寿险公司在与其他公司竞争时，往往采用向投保单位领导层赠送高额保单、返还高比例手续费、赠送汽车等贵重物品等手段来抢业务，企业年金保险的竞争中，采取“零管理费”承保的现象时有发生，这些自杀式的不正当竞争行为，不仅搅乱了市场，而且也损害了保险公司的自身利益。只有加强行业自律，规范市场行为，才能维持商业健康险业务的持续健康发展。 积极进行商业健康保险专业化运作的探索 健康保险与一般的寿险险种相比，至少有两点不同之处：一是经营健险技术含量高、管理要求高。比如健康保险的精算，除了要考虑死亡率、利息率和费用率三个因素外，还要考虑疾病发生率、伤残发生率、医疗价格、地区差异等。再如健康保险的管理不仅涉及到核保、核赔、财务、人事管理，还包括医务管理、健康管理等；二是健康保险覆盖面广，涉及人群多。所以，健康险领域对保险公司的专业化要求是很高的，结合中国的实际情况，可以进行的探索有： 目前各家公司应尽快采取在公司内部设立专门的健康险事业部或建立专业子公司的经营模式。由于健康险业务的专业性、技术性和复杂性，保险公司要对其进行专业化管理，即在数据的收集和积累、产品定价、利润核算、风险评估方法、理赔管理、客户服务内容及方式以及与医院合作等方面建立相应的经营手段和风险管理方式。在管理体系上，健康险事业部或子公司应有独立的产品开发部门，负责市场调研、险种开发设计、费率厘定、条款拟定；业务管理部，负责核保理赔、保全等业务规则的制订、实施、检查以及与医院的合作和管理；有市场推动部，负责业务的市场推动、激励、销售的策划、人员的培训以及辅助销售渠道的开拓。这样，既有利于专业化管理，又可以共享资源，能提高经营者的积极性。 随着中国商业健康保险市场的不断成熟，应积极探索成立专业性健康保险公司的可能性。这种模式可以使公司将全部精力用于健康险业务的经营，在经营方式、风险控制方法、精算体系、保险公司和医疗机构合作、经验数据的处理、产品设计与定价、产品营销等方面进行更加专业化的研究和尝试，推动健康险业务的创新和发展，进而提升我国健康保险行业的专业化水平。另外，专业健康保险公司的设立，将有效促进健康保险市场的竞争，刺激原有保险公司加快健康险体系的改造，也有利于与国际保险业接轨，提升我国健康保险行业的经营水平。因此，在条件成熟的前提下，应鼓励商业保险公司独资成立、或与外资公司合资成立专业健康保险公司，这是促进商业健康保险快速发展的捷径之一。 健康保险论文:我国商业健康保险市场发展论文 内容摘要：随着我国国民经济快速健康发展和人民生活水平不断提高，人们对健康越来越重视，商业健康保险市场具有巨大的发展潜力。但综观目前国内的健康险市场，也存在不少问题，如产品单一，定价不合理，保险公司风险控制能力薄弱等。为加快商业健康保险发展，应积极探索商业健康保险发展的各种对策和举措。 关键词：商业健康保险费率厘定风险控制专业化经营 中国保监会在2000年颁发的42号文件中对商业健康保险作了这样的陈述：按保险责任，健康保险分为疾病保险、医疗保险、收入保障保险。疾病保险指以疾病发生为给付条件的保险；医疗保险是指以约定的医疗费用为给付条件的保险；收入保障保险是指以因意外伤害、疾病导致收入中断或减少为给付条件的保险。 随着我国国民经济快速健康发展和人民生活水平不断提高，人们对健康越来越重视，以“人的健康”为保险标的的健康保险，存在巨大的发展空间。据专家预测，我国健康险2004到2008年间的市场规模约为1500亿元到3000亿元，而2003年健康险的保费收入不到300亿元，发展空间之大令人吃惊。如何探索中国商业健康保险的发展之路，成为众多保险学者关注的一个热点问题。 国内商业健康保险的现状及问题 上世纪80年代初，原中国人民保险公司开始在国内部分地区试办商业健康保险业务，1996年以城镇职工基本医疗保险制度的推出为契机，健康险业务全面展开，各公司在原有的重大疾病保险和附加住院医疗保险的基础上，进一步开发出住院津贴保险、住院费用保险和高额医疗费用保险等一系列健康险产品。据国家统计局和中国保监会公布的数据，健康险的保费收入已从1997年的13.6亿元增长到2002年的104.1亿元（见表1）。诱人的数字背后，却是一个效益不容乐观的市场。目前，各家公司健康险的平均赔付率都较高，个别公司甚至达到、超过100%。 综观国内健康保险市场，存在的主要问题有： 产品差异小。尽管目前市场上商业健康险险种已超过300个，但整体上讲，产品差异性不大，主要是重大疾病定额给付保险、住院医疗费用补偿性保险和住院津贴等几类，而高额医疗费用保险、收入损失保险、长期护理保险、综合医疗保险以及专项医疗服务等在国外很普遍的险种几乎是空白。显然，健康险经营的效益不佳使保险公司对开发新险种望而却步，而各家公司也未能在产品差异性上体现出自身的核心竞争力。 健康险产品在费率厘定上缺乏科学性，存在很大的风险隐患。从精算角度来看，健康险产品的定价基础是疾病发生率、疾病恢复率和医疗费用率，此外，不同地区的疾病发生情况和医疗费用水平不同，一个地区的经验数据不一定适合另外一个地区。我国健康险全面开展只有不足10年时间，保险公司积累的经验数据不足，精算定价中的通常做法是借用外国的数据并加以修改，这样测试出来的费率必然存在较大的误差。再者，目前国外健康险多为短期品种，长期险种几乎全部采用不保证保险费的设计，而目前国内的同类产品基本上都保证续保且保证保险费。随着社会和医学的发展，疾病的种类和发生情况也会有所变化，目前保险公司这种不考虑健康险产品设计时长期风险的做法确实存在很大的风险隐患。 保险公司的风险管控能力薄弱。保险公司在经营过程中，对健康险的风险控制能力十分薄弱，特别是难以控制医疗费用支出。健康险不同于普通寿险，它涉及保险人、被保险人和医疗机构三方。目前，保险公司和医院之间没有经济上的共担机制，无法做到风险共担、利益共享。保险公司难以介入医疗服务选择的过程中，无法认定医疗服务内容的合理性，也就无法控制医疗费用的支出。而医院由于无需承担任何风险，在自身利益的驱动下，任意增加医疗费用、延长住院时间、虚报医疗费现象时有发生，造成保险公司赔付数额增大。而保险公司尚未建立专门的健康险核保核赔制度，难以控制逆选择和道德风险的发生。 这些问题的存在，归根到底是由于专业化程度较低造成的。专业人才匮乏，产品开发技术落后，风险控制能力薄弱，造成赔付率上升，盈利能力下降，直接影响到保险公司经营健康险的积极性和信心。 大力发展商业健康保险的对策建议 如何对症下药，使商业健康保险突破瓶颈大力发展呢？笔者认为可以采取以下措施： 国家应进一步明确社会保险和商业保险的界限 因为，一般来说，社会保险只负责基本的医疗保险，我国属于发展中国家，国家财力非常有限，补充医疗保险应交给商业保险公司来经营和运作；我国商业保险公司一直是经营商业补充医疗保险的主体机构，经验最丰富，具有人才和技术优势；根据现行法规，社会保险部门、保险公司、行业内部等都可以经营健康险，多个部门同时经营，各自只注重自己的利益，容易政出多头，不利于管理，也不利于收集数据，不利于精算定价和产品研发等。 国家要给予商业健康保险更多的优惠政策 根据《企业年金试行办法》和《财政部关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》等法规和文件的规定，企业年金保险和补充医疗保险都有了一些列支渠道和相应的税收优惠政策，但仍不足以对商业健康保险的发展产生很大的推动作用，因为对经济效益较好，有能力办理补充医疗保险的企业来说，允许的列支比例太小；社会基本养老保险和基本医疗保险未覆盖的人群，如城镇职工家属、城市流动人口、自由职业者、学生、农村人口等，没有规定明确的列支渠道，也没有相应的税收优惠政策；公众个人投保商业健康保险没有给予税收减免。如果国家能给予上述优惠政策，必将迅速推动和促进商业健康保险的发展。 要在保险公司与各相关部门和机构之间建立“风险共担、利益共享”机制 在保险公司与医疗机构之间建立这种双赢机制，会带来诸多有利条件。第一，有利于集合卫生部门、社保部门、保险公司等相关部门的数据，共同建立各类数据库，如投保人数据库、疾病数据库、医疗费用数据库、患者（或被保险人）数据库、药品数据库等。充分共享的数据信息，既便于管理，又便于服务，更重要的是，全面的信息和数据，便于产品的研究和开发，因为缺乏经验数据是制约商业健康保险产品研发的重要因素之一；第二，可以有效防范道德风险，减少诸如客户在投保时不如实告知、住院医疗费用单据作假等问题，还可以杜绝或减少医患合谋、医院单独作假“谋取”保险公司利益等行为。 加大宣传力度，提高公众保险意识 目前，我国商业健康保险发展较慢，除了保险公司经营管理方面的原因外，也确实存在公众保险意识不强的问题。目前我国居民储蓄存款高达11万亿元，其中相当大的比例是用来防病养老的，但一般公众都选择存银行，而不选择购买保险，这是公众保险意识很弱的一个明显表现，但其原因归根到底还是保险公司宣传不到位的问题。所以，加大宣传力度，提高公众保险意识是目前发展商业健康保险的当务之急。 加强行业自律，制止不正当竞争 在团体健康险的展业中，过去有些寿险公司在与其他公司竞争时，往往采用向投保单位领导层赠送高额保单、返还高比例手续费、赠送汽车等贵重物品等手段来抢业务，企业年金保险的竞争中，采取“零管理费”承保的现象时有发生，这些自杀式的不正当竞争行为，不仅搅乱了市场，而且也损害了保险公司的自身利益。只有加强行业自律，规范市场行为，才能维持商业健康险业务的持续健康发展。 积极进行商业健康保险专业化运作的探索 健康保险与一般的寿险险种相比，至少有两点不同之处：一是经营健险技术含量高、管理要求高。比如健康保险的精算，除了要考虑死亡率、利息率和费用率三个因素外，还要考虑疾病发生率、伤残发生率、医疗价格、地区差异等。再如健康保险的管理不仅涉及到核保、核赔、财务、人事管理，还包括医务管理、健康管理等；二是健康保险覆盖面广，涉及人群多。所以，健康险领域对保险公司的专业化要求是很高的，结合中国的实际情况，可以进行的探索有： 目前各家公司应尽快采取在公司内部设立专门的健康险事业部或建立专业子公司的经营模式。由于健康险业务的专业性、技术性和复杂性，保险公司要对其进行专业化管理，即在数据的收集和积累、产品定价、利润核算、风险评估方法、理赔管理、客户服务内容及方式以及与医院合作等方面建立相应的经营手段和风险管理方式。在管理体系上，健康险事业部或子公司应有独立的产品开发部门，负责市场调研、险种开发设计、费率厘定、条款拟定；业务管理部，负责核保理赔、保全等业务规则的制订、实施、检查以及与医院的合作和管理；有市场推动部，负责业务的市场推动、激励、销售的策划、人员的培训以及辅助销售渠道的开拓。这样，既有利于专业化管理，又可以共享资源，能提高经营者的积极性。 随着中国商业健康保险市场的不断成熟，应积极探索成立专业性健康保险公司的可能性。这种模式可以使公司将全部精力用于健康险业务的经营，在经营方式、风险控制方法、精算体系、保险公司和医疗机构合作、经验数据的处理、产品设计与定价、产品营销等方面进行更加专业化的研究和尝试，推动健康险业务的创新和发展，进而提升我国健康保险行业的专业化水平。另外，专业健康保险公司的设立，将有效促进健康保险市场的竞争，刺激原有保险公司加快健康险体系的改造，也有利于与国际保险业接轨，提升我国健康保险行业的经营水平。因此，在条件成熟的前提下，应鼓励商业保险公司独资成立、或与外资公司合资成立专业健康保险公司，这是促进商业健康保险快速发展的捷径之一。 健康保险论文:我国商业健康保险主体地位研究论文 摘要]我国目前的健康保障体系存在着总体结构不合理、商业健康保险所占比例偏低及发挥作用偏小等问题，这与商业健康保险在国家健康保障体系中的主体地位缺失直接相关。本文对商业健康保险主体地位欠缺造成的发展不足进行了详尽分析，并就如何在国家健康保障体系中建立商业健康保险的主体地位提出了相应的对策建议。 [关键词]健康保障体系，商业健康保险，主体地位，对策 一、现阶段我国健康保障体系基本现状及其国际比较 表1与图1直观地展示出我国自改革开放以来医疗卫生总支出的变动情况，从中可以看到，卫生总费用一直保持着较快的增长速度，在1990—2005年十五年间，基本上每五年卫生总费用就要翻一番左右，尤其在1990—1995年五年中，卫生总费用增长了近两倍。 这里特别要关注的，是卫生总费用的结构变化。从表1、图1与图2中我们看到的一个显著事实是：曾经占据卫生总费用绝大部分比例的政府预算卫生支出和社会卫生支出两项占比明显下降，而居民个人现金卫生支出的占比则显著上升。 这样的健康保障体系结构显然是不合理的，由此会引致一系列经济与社会问题。由于健康医疗支出具有很大的不可预知性，当个人在健康保障方面需要承受很重的经济负担时，不可避免地会加重心理压力而致使不敢或慎于消费，这种行为一旦成为一种普遍的社会现象，其结果便是社会总需求不足，并由此对经济增长形成抑制影响。另一方面，当一笔大额健康医疗支出成为当事者无法回避的现实时，其结果很可能导致当事人因病致贫或因病返贫，这对社会稳定及和谐社会构建无疑会形成负面影响。 改革和完善健康保障体系是世界各国都面对过的重大课题，为此也进行过多方面探索，一个共同经验是，很多国家通过发展商业健康保险，使商业健康保险成为该国健康保障体系中的重要支柱之一。从表2我们看到，一些发达国家如瑞士、法国和荷兰等，商业健康保险的普及率已达到覆盖全部人口的高水平，美国也达到80%的高普及率；这些国家商业医疗保险占医疗卫生总支出的比重多数都在10%以上(瑞士和澳大利亚略低，但也在5%以上)，美国和乌拉圭更是超过35%。与此形成对照的是，尽管自本世纪来，我国商业健康保险占卫生总费用的比例有了较快增长，但始终没有超过4%的水平，最近几年一直在3%左右的水平徘徊。与国外相比，我国商业健康保险显然还存在着很大发展空间。 完善我国健康保障体系可以借鉴国外经验，以发展商业健康保险来减轻居民个人健康费用负担。但是，目前我国商业健康保险发展还很不充分，商业健康保险占卫生总费用的比例还很低，商业健康保险的发展潜力巨大。据麦肯锡咨询公司研究预测，至2008年，我国健康保险市场有1500亿～3000亿元的规模。而事实上，我国至2007年健康保险费收入仅为384.17亿元。一方面是巨大的商业健康保险潜在需求，另一方面是相对滞缓的商业健康保险供给。造成这种状况的根源，就在于商业健康保险在健康保障体系中缺乏主体地位并由此导致发展不足，由此也阻碍了商业健康险在国家健康保障体系中作用的发挥。 二、商业健康保险在健康保障体系中主体地位的缺失及其后果 我国的商业健康保险至今还游离在健康保障体系之外，由此也导致很多不良后果。 1、主体地位欠缺使商业健康保险无法有效控制医疗成本，导致产品开发受限。 医疗服务是一个垄断性很强的行业。首先是技术型壁垒，从事医疗服务工作的人员，第一步需要接受规定的教育、培训和实习，真正从业后，还需要考取职业资格证书，所以一般人无法轻易进入到医疗服务行业。由于高度的技术垄断性，人们无法确知医疗服务者提供的医疗服务是否恰当，是否存在过度医疗。除技术垄断外，我国医疗行业还存在人为的垄断风险。这导致医疗费用一直居高不下，而垄断利益则不断膨胀。于是，一方面，健康保险的赔付率节节上升；另一方面，商业健康保险人对开发其他老百姓有需求的健康产品反而望而却步，大大影响了商业健康保险作用的发挥。 2、主体地位欠缺使商业健康保险无法有效调控医疗资源。 我国一方面存在医疗机构规模上的垄断，目前绝大多数医院为全民或集体所有，私营、中外合资等形式的医疗机构所占无几。另一方面还存在政策垄断，我国基本医疗保险的受理单位一般局限于全民或集体所有医疗机构，所以这些医疗机构具有政策法令上的天然优势。同时，目前我国对某些行业进入医疗行业仍然有限制，比如现有法律就不允许商业保险人投资医院。在种种限制下，商业健康保险人无法有效调控医疗资源，无法与医疗机构结成真正的利益共同体，无法在事先、事中和事后对医疗服务进行全方位的监督、审核和检查，保险人因此也无法有效控制风险，这些因素都导致保险人运营商业健康保险的不确定性和成本大大提高。主体地位的欠缺使保险人很难突破现有医疗体系来有效规避原有的医疗风险、重新合理配置医疗资源、名正言顺地为老百姓安排健康保障，这给商业保险发挥健康保障作用带来了阻碍。 3、主体地位的欠缺使商业健康保险无法获得政策法令鼓励和支持。 虽然老百姓对商业健康保险有一定需求，但潜在需求要转变为现实购买力，还必须有可支配收入的支持。另一方面，保险产品毕竟属于非渴求商品，很多人不会自行主动购买，有时需要外界因素的激励或强制。很多国家，如美国、瑞士、澳大利亚等，都通过制定法律，要求符合规定的国民必须购买相应的商业健康保险。为此，很多国家出台了各种鼓励购买商业健康保险的优惠措施，如美国对雇主为雇员、个人或自由职业者等购买商业健康保险制定了各自的税收减免优惠措施，并以强制性法令的形式推动商业健康保险开展业务。政府优惠政策的推出，一方面增加了购买商业保险的吸引力，同时也提高了民众的购买能力，能有效促进商业健康保险的推广。我国当前的状况是，国家只对企业职工补充医疗保险作出了相应规定，除此之外，再无其他对于基本医疗保险之外的健康保险的政策规定。而企业职工补充医疗也并非强制性要求，且很多补充医疗计划是由社保机构来承办，无助于健康保险发挥有效作用。 4、法律法令的空白增加了商业健康保险解决信息不对称问题的难度。 信息不对称是保险业永远的难题，特别对健康保险来说，逆选择和道德风险带来的困扰尤其大。总的来看，保险人往往处于不利地位，一方面，由于主体地位缺乏使保险人对相关医疗服务开展全面调查和审核非常困难，另一方面，在利用保险合同保护自己利益时，也因为保险法对健康保险相关规定的空缺而使保险人利益受到损害。我国的《保险法》对健康保险投保人未尽告知义务的处理并没有明文条款。尽管判例法系国家通过保险判例规定投保人负有健康状况告知的义务，但我国是成文法系国家，保险人引鉴国外判例未必能为法庭所接受，法庭最后可能作出有利于投保人的判决，保险人以法律手段化解信息不对称问题的意图也因此可能受挫。 三、建立商业健康保险主体地位的对策建议 1、国家通盘考虑健康保障需求，以立法形式推动商业保险进入健康保障体系。 从国际经验看，很多国家往往通过立法形式并采取具体措施来借助商业健康保险力量建设国家健康保障体系。第一种实现方式是，规定国民必须购买相应的健康保险。如美国的《健康维持组织法》(TheHealthMaintenanceOrganizationActof1973)要求确保雇员有可自行选择参加健康维持组织的权利；德国规定所有公民都必须参加健康保险，其中约有20%的高收入或自雇家庭选择商业保险公司提供的健康保险；1996年瑞士实施强制性健康保险，并要求保险公司一旦承保要保证续保，商业保险人同时为高收入者提供补充健康保险。第二种实现方式是，制定优惠的税收政策鼓励民众购买健康保险。如美国对雇主为雇员购买团体健康保险、自由职业者以及其他个人为自身购买健康保险都予以税收减免，对经营健康保险业务的保险公司采用较低的营业税税率，对健康险本身给予税收减免等优惠政策；澳大利亚政府对民众的私人健康保险费给予折扣优惠，而对没有购买私人健康保险的高收入者则实施加征1%医疗保健税的惩罚措施；瑞士的健康保险费用可享受税务减免，同时，地方政府通过提供收入补贴来帮助低收入者购买强制健康保险。借鉴国际经验，我国商业健康保险进入国家健康保障体系，也需要由政府力量来推动。一方面，政府应采取立法措施来确立商业保险人在国家健康保障体系的合法地位；另一方面，需制定切实的税收优惠政策来推动商业健康保险发展。 2、国家适当开放医疗资源，鼓励商业保险人合理调配医疗资源。 健康保险如果不与医疗服务提供者的利益关联起来并对其形成一定制约，很难将医疗费用增长控制在合理范围之内。为此，很多美国商业健康保险人发起并逐步建立起以控制医疗服务提供者行为和实施预付款制度为主要内容的健康维持组织(HealthMaintenanceOrganization，HMO)，实践下来取得了较好成效。HMO的成功经验概括起来，主要有两点。其一是政府的大力支持。1971年，美国政府宣布将建立健康维持组织作为“国家卫生事业的战略方针”来推动；1973年，尼克松总统签署的《健康维持组织法》规定在经济上支持健康维持组织的发展。其二是HMO具有调控医疗服务提供者及其行为的能力。HMO拥有自己的医生、诊所或医院，HMO的医生主要是初级保健医生，HMO可对其医生雇员进行合理合法的监督管理；HMO还与医师团体或独立开业医师或独立开业协会签订协议，无论采取哪种形式的医疗服务，HMO都有明确的就诊制度，严格控制投保人的就医行为和医师的治疗行为，比如投保户只能去HMO指定的医院或医生处看病，如要选择医生，需要承担较高的自负额，所有的医疗需求必须先咨询初级保健医生，如果初级保健医生认为有必要才转给专科医生，而专科医生的很多医疗方案还需征得保险公司的同意。我国商业健康保险要获得良性发展，控制医疗成本是首先要考虑的问题。而要解决这个难题，可以借鉴HMO的做法，允许保险人合法利用医疗资源。为此，建议政府部门出台相应政策，鼓励医疗机构与健康保险人开展合作，并通过适当方式将目前相对分散、力量单薄的健康保险人联合起来，以增强健康保险人同医疗机构展开磋商的能力。同时，为真正实现商业健康保险人对医疗服务的监督和管理，还需解决保险机构投资医疗行业的法律障碍。 3、商业健康保险人提高风险控制技术，创造自身的主体地位。 健康保障体系要顺利和持续运行，有赖于成熟的医疗风险控制技术。目前，世界各国较多采用的医疗风险控制技术是相关诊断人群收费标准(DiagnosticRelatedGroup，DRG)，即根据年龄、性别和治疗费用等因素划分每一相关诊断群，将每一相关诊断群的病情分级确定其平均医疗成本，制定相应的付费标准。另有一种费用控制方法是资源基础性相对价值计量法RBRVS(Resource-BasedRelativeValueScale)，它是根据医疗行为使用的资源成本来确认每个医生或医疗服务提供者提供服务的相对价值。挂号费、诊疗费和医师职业责任保险费构成资源基础性因素，这些因素被转化成相对价值单位后再乘上每年更新的转换系数就成为应该向医疗服务提供者支付的金额，这个金额还根据不同地区进行调整。美国医疗照顾制度(Medicare)和几乎所有的健康维护组织(HMOs)都采用了这种方法。我国目前面临着严峻的医疗费用控制问题，尤其需要提升这方面的技术。商业健康保险应积极配合、支持风险控制和激励机制方面的研究，从整合医疗信息开始，深入研究相关控制医疗和就医行为的技术，改变医疗机构在定价上的垄断权，并建立有效的就医行为监督机制，提高整个健康保障体系的运行效率。藉此，商业健康保险将逐步创立和体现其在国家健康保障体系中的主体地位，不断促进自身发展。 4、政府有效监管健康保障提供者，保证健康保障体系的安全运行。 健康保障提供者的科学、规范操作是健康保障体系安全运行、百姓获得全面健康保险的保证，政府部门应对健康保障提供者予以有效监管。中国保险监督管理委员会于2006年9月颁布实施了《健康保险管理办法》，对保险人经营商业健康保险作出了管理方面的要求。政府对希望进入健康保障体系、申请经营健康保险的保险人应进一步规定相应的准入标准，同时还要审核商业健康保险人的经营目标、业务规划、资金运用、技术实施等，并在商业健康保险人正式开办业务后对其进行定期检查，以保证商业健康保险能够切实履行提供健康保障的职责。对商业健康保险制订科学的监管制度并确保其贯彻实施，是确立商业健康保险主体地位另一个不可缺少的重要环节。 健康保险论文:全民健康保险财务危机研究论文 摘要：台湾全民健康保险自1995年实施至今已经取得了显著的成效，民众的健康有了基本的保障。但是，台湾健保也面临着严重的财务问题，至今已经爆发了三次财务危机。本文从台湾健保的管理制度、财务收入制度和财务支出制度等方面对其财务危机进行了分析，并总结出它为完善我国大陆健康保险制度提供的借鉴意义。 关键词：台湾；全民健康保险；财务危机 一.台湾全民健康保险的制度分析 台湾地区健康保险制度源于1950年的劳工保险，至20世纪90年代初已有13种健康保险。由于当时这种保险制度存在着如保险费交纳不一、医疗费用支付标准不一以及管理混乱等问题，从1988年开始台湾当局就组织人员着手规划实施全民健康保险，简称全民健保。1994年8月9日，台湾当局公布了“全民健康保险法”，1995年3月1日，正式开始实施全民健康保险，至今已有十余年之久。 (一)台湾全民健保的制度模式 台湾全民健保前后规划了6年，台湾当局借鉴了国外的一些实施经验，同时结合台湾当地的社会经济状况与民众需要，创立了具有特色的社会健康保险体制。其制度模式的特点主要有如下几点： 1.中央集权的单一公营体制。在台湾的全民健保体系中，中央健康保险局是整个健保运作的具体承担者，充当保险人的角色。健保局总局综合管理全局业务，负责业务制度规划、督导、研究发展、人力培训、信息管理等。健保局总局下设6个分局，直接办理承保业务、保险费收缴、医疗费用审查核对及特约医疗机构管理等业务。在台湾，负责监督全民健保运作的机构有：负责监督保险业务的“全民健康保险监理委员会”、负责审议各项争议的“全民健康保险争议审议委员会”、负责协议与分配健保年度所需医疗费用总额的“全民健康保险医疗费用协议委员会”。这三个监督机构同健保局总局一起，向上对“行政院卫生署”负责，构成了全民健保的行政体系。 2.全民强制纳保。在台湾“全民健康保险法”中规定，凡是“中华民国”国民，在台湾地区设有户籍满四个月以上，都必须参加全民健保。此外，领有台湾地区居留证件的外籍人士，在台湾居留满四个月，也应该参加健保。可见，台湾全民健保是一种强制性的社会保险。被保险人依其职业类别与所属投保单位，共分为六大类：第一类为公营事业机构公务或公职人员，私立学校教职员，自营作业主和雇主；第二类为职业工人，外雇船员，自营作业和雇主；第三类为农民和渔民；第四类为军人眷属；第五类为低收入户；第六类为荣民(指早期的退伍军人)、荣眷等。投保者中有职业者应透过所属单位投保，没有职业的可透过乡(镇、市、区)公所投保。 3.保险费收缴以薪资为依据。在台湾全民健保中，保费收入是健保资金的主要来源。具体由三部分负担：一是被保险人缴纳的保险费；二是被保险人所在单位(雇主)为被保险人所缴的保险费；三是“政府”为一些特定被保险人(第四类、第五类低收入户和第六类无职业荣民)所提供的补贴。在所有的保险对象中，除第四、五、六类保险对象以全体保险对象每人平均保险费作为计算基础，其它都以被保险人的薪资所得为计算基础。被保险人的资本所得，包括营利所得和财产所得，则未列入费基计算。 4.自负盈亏的财务责任制度。为避免全民健保拖垮财政，台湾健保实行的是自负盈亏的财务制度，健保必须负责自身的财务平衡。为了健全健保财务制度，台湾当局制定了一些措施：(1)允许及时调整保险费率。健保法规定保险费率最高上限为6%，开办第一年为4.25%，至少每两年精算一次。根据精算的结果和财务收支情况，可以对费率加以调整。(2)提取安全准备金。为了避免医疗费暴增或因经济不景气、失业等原因导致的保险费收人减少和保险财务短期失衡，健保法规定每年应从保费收入总额中提取5%的安全准备金，以保证健保财务的稳健运行。 廖添土：台湾全民健康保险财务危机论析5.医疗费用部分负担制度。所谓的“部分负担”是指，民众就医除了健保给付外，仍须自己负担部分医疗费用。推行部分负担制度，是为了强化患者的医疗成本意识及个人责任，避免医疗资源的不当使用。同时，为了避免因实施部分负担制度加重一些贫困民众的经济负担而影响其正常就医，又订立了免除部分负担的相关措施。免除项目包括重大伤病、分娩、预防保健、山地离岛、慢性病连续处方笺等，免除对象涵盖低收入者、职业伤病患者、结核病患者及3岁以下儿童等弱势群体。 6.保险医疗给付范围广。参加了全民健保的台湾民众，在缴交保险费并领取健保卡后就可享受范围非常广的保险医疗给付。不管是牙医、西医还是中医门诊、急诊、住院、生育、预防保健、家庭病房、精神病社区康复等医疗服务都涵盖在保险给付的范围内，民众从小感冒到住院手术或重大疾病，仅需要担负部分负担费用，其余皆为保险给付。 (二)实施效果简评 台湾健保实施后，获得了国际上比较广泛的好评。健保开办后短短数年间，民众纳保率由1995的57.48%上升至2003年的98%，几乎全岛民众皆可接受健康保险社会保障，大大降低民众就医的经济障碍。特别是老、弱、妇、孺等医疗照护需求高的民众，就医不需花费昂贵的医疗费用就可享受医疗照护。台湾健保取得了全民纳保、民众满意度高、保障范围广、就医方便、保费低廉等成效。2000年，英国的《经济学人》在评估《世界健康排行榜》时，综合各项指标，将台湾地区列为第二名。美国知名期刊《健康杂志》(HealthAffairs)，也于2003年5月份专文论述台湾全民健保的成就，给予了高度的评价。 二.台湾全民健康保险财务危机的实证分析 台湾健保实施十余年来取得了令人满意的成就，获得了台湾民众的支持。但是，健保的财务问题却始终未能得到解决，财务危机屡屡爆发。依《南方周末》2006年4月6日报道，从1995年至今，台湾健保的财政支出一直处于入不敷出的状态：收入每年的增长率为4.58%，而支出的增长率则达到5.71%。安全准备金至2004年只剩78.5亿元(新台币)，健保面临着破产的危险。 资料来源：1.1995-2004数据来源台湾中央健保局会计室《安全准备提列情形表-依权责发生基础》2004；2.2005年数据来源《南方周末》2006-04-06报道，《台湾健保：医疗制度乌托邦?》 数据来源：台湾中央健保局会计室《安全准备提列情形表-依权责发生基础》2004 (一)第一次财务危机(1999~2000年) 如表1和表2所示，台湾健保开办的前三年，财务状况良好。这三年每年的健保财务收入均大于财务支出，安全准备金也由1995年的371.44亿元(新台币，下同)上升到1997年的615.59亿元。但是，1998年财务支出急剧增长，而收入却增长缓慢，当年的健保财务就略微失衡，支出比收入多了约15.6亿元，这一财务缺口由安全准备金来平衡。到了1999年，健保财务失衡更加严重，爆发了第一次财务危机。这年财务支出远远高于收入，财务逆差达210.03亿元，安全准备金一下子减少了35%，只剩389.96亿元。 针对第一次财务危机，台湾当局采取了一系列开源节流的措施。开源措施包括：查核投保金额、中断投保开单、协助弱势寻求补助、争取代位求偿、公益彩券盈余分配及烟品健康福利捐赠等。节流措施包括：防止医疗资源浪费、强化药品特材支付作业、查处医疗院所违规行为、落实医疗费用审查等。这些措施取得了一定的成效，到了2000年健保财务状况有所改善，财务支出比上年有所减少，收入增加了203.64亿，财务略微出现了盈余。 (二)第二次财务危机(2001~2003年) 自2000年健保财务有所改善之后的三年，健保又爆发了第二次财务危机，财务缺口又开始加剧，直到2003年才有所缓和。这三年财务支出年平均增长速度为5.87%，而收入年平均增长速度只有5.76%，安全准备金逐年减少，2003年只剩下82.8亿。 为了应对这次财务危机，台湾当局不得不调整保险费率，于2002年9月把保险费率由4.25%调整至4.55%，提高健保收入。其次，全面实施总额预算制度，适度控制医疗费用增长。总额预算制度是指由被保险人、医疗服务提供者及专家学者共同协议医疗费用的年度支出总额，在总额范围内依照支付标准表决定服务报酬的一种医疗费用支付制度，其目的是要医疗提供者共同承担财务风险责任，以合理控制医疗费用于预先设定的范围内。实施总额预算制度后，医疗费用得到一定的控制，年成长率在4%~5%之间。 (三)第三次财务危机(2004~至今) 在2003和2004两年，由于医疗费用得到有效控制，加上调涨保险费率增加了健保收入，财务形势有所缓和，但依然是入不敷出，到2004年底安全准备金只剩下78.5亿元。2005年财务支出又开始大幅上涨，但财务收入却反而小降，使得财务缺口达650亿元，安全准备金变为负数。在现有费率制度下，按照健保的财务预算，未来五年健保财务缺口将进一步拉大，健保的财务危机将更加严峻。 针对这次财务危机，当局采取了采取了包括长期和短期两套措施。短期措施主要是实施所谓的多元微调方案，主要措施包括投保金额上限由87600元调整至131700元、军公教投保金额由薪资的82.42%调整至87.04%、争取烟品捐赠及代位求偿收入及拉大小区医疗与大型医院门诊部分负担差距等。长期措施则是谋划推出二代健保规划，其目标是建立权责相符、财务收支平衡、扩大社会参与、提升医疗质量的健保制度。 三.台湾全民健保财务危机综合成因分析 台湾全民健保实施的是自负盈亏的财务制度，保证全民健保的财务平衡，是事关健保能否永续经营的重要问题。每次健保财务危机的爆发，当局都要采取一系列的措施来挽救，但收效甚微，健保财务依然入不敷出。健保财务危机屡屡爆发，根源在于健保自身的制度缺陷。要达成健保的财务平衡，台湾当局就应该从健保的制度层面上做一番彻底而有效的改革。 (一)健保管理制度 1.中央集权的公营体制，不利于健保的正常运作。台湾全民健保管理制度是一种单一的公办公营体制，这种管理体制存在不少弊端。首先，单一保险人体制缺乏多个保险人之间的竞争，无法发挥市场资源配置优势，降低健保自身的运营成本，同时也无法满足民众多层次的健康保险需求。其次，中央集权的公营体制容易使“政府”的角色定位错误，致使健保行政与业务不分。在国际上实施社会性健康保险的国家(如德国)，政府一般担任监督者及仲裁者角色，而非执行者。但在台湾健保的组织体制中，中央健康保险局既是管理者又是保险人，身具承保、医疗机构特约管理、支付标准订定、医疗费用审查与核付等多重身份。这种角色定位错误破坏了健保的正常运作体制，造成健保运作制度的畸形发展。 2.支出与收入缺乏连动机制，财务预算难以平衡。在台湾健保体制下，财务收支预算分别由“监理会”和“费协会”负责，收支预算相分离。其中，“监理会”的主要职能是提供法规咨询、收入面的费率制定与监督等，而“费协会”的主要职能是在总额支付制度下负责健保财务的支出预算。由于“监理会”与“费协会”相互分立，使得收入与支出的缺乏连动关系。如果“费协会”为了提升医疗服务质量而决定增加预算支出，而“监理会”却决定费率不动、其它收入也不增加，则两者之间会出现财务缺口。这种收入与支出预算相分离、权责不对等的机制，不利于健保财务收支平衡。 3.管理监督制度不健全，致使健保财产被侵吞。对台湾健保运作的监督主要由“监理会”负责。然而，由于台湾当局的无能和“监理会”监督的无力，健保财产一直不断的被侵吞。在台湾，政客、医界与不法集团串通“吃健保”的丑闻，屡屡见诸报端。据海峡都市报2006年3月31日报道，民进党“立委”林进兴、邱永仁所分别经营的两家医院，通过勾结假病患与假住院诈领健保费至少1.9亿和1.1亿。由此可见不法集团“吃健保”之猖獗，健保又岂能不爆发财务危机。 (二)健保财务收入制度 1.保险费负担不公。健保保险费的收取应充分重视负担的公平性，但是，台湾健保保险费的收取长久以来即存在着一些不公平的现象： 首先，工薪阶层负担沉重。由于保险费费基以薪资所得而非实际所得计算，因而健保财务主要由工薪阶层负担。随着社会经济的发展，薪资所得占台湾民众总所得的比重逐渐降低(目前这一比例是55%)，而其他所得，比如资本所得，所占的比重却逐渐升高。这种情况使得依靠薪资所得的工薪阶层保费负担越来越重，而大量资本所得者，拥有着巨额收入却不需分担保险费，显失公平。有报道说，台湾著名模特林志玲，年收入将近4300万，每个月的健保费，只要缴交604元，比许多上班族都还要低。另外，由于薪资收得占总所得的比重下降，客观上也使得健保财务收入增加的空间越来越小，影响健保财务平衡。 其次，保险费各类目之间负担差异较大。台湾健保把保险对象分为六类十四目，各类目保险对象本人、雇主及政府负担比例各不一样，造成类目之间保费负担的差异。比如，第一类保险对象的公营事业人员，缴交保费时不必以全部薪资投保，而且有投保薪资的上限，保费负担比第二类保险对象大大减轻。另外，在第二类别保险对象里，职业工会会员保费负担比普通工人低，因而，很多被保险人纷纷以加入工会等方式来转移投保身份，以逃避高额保费。 最后，家庭成员多的保险对象负担更重。在台湾健保体制下，家庭成员多者，除了要为自己购买保险外，还要为家庭成员购买保险，一个人往往要同时负责好几个人的保费。这使得家庭成员多又以全薪投保的民众负担十分沉重，而单身又未以全薪投保的民众负担较轻。 2.保险费费率僵化。依据“全民健康保险法”的规定，健保财务可以对保险费率进行及时的调整，以维持财务平衡。从医疗保健支出占GDP比值来看，OECD国家平均每年支出在7-9%，而台湾平均只有5.88%，因而相对于OECD国家，台湾保险费率还有一定的上调空间。但是，台湾健保自实行以来，费率也只调整一次，且幅度很小。这是因为在台湾特殊的政治体制下，要想通过上调费率来达成财务平衡，困难重重。首先，由于台湾特殊的政治环境，政治家的活动都是为选举服务。为了取得选民的支持，获得竞选的成功，政治家往往反对保险费率的调涨。其次，由于保费负担的不公，调涨保险费率也会受到民众的强烈反对，保险费率调涨举步维艰。 (三)财务支出制度 由于健保制度的“道德风险”，任何一个国家或地区都面临着医疗费用支出上涨的问题，因而都需要一套合理的制度来控制医疗成本，防止医疗浪费。台湾健保财务支出制度，就缺乏一套既保证民众健康不受损害又能合理控制医疗费用的机制。 1.总额支付制使民众健康受损。台湾全民健保实施之初医疗支付主要采用论量计酬制度，即按照医生提供的服务量、民众的用药量及住院天数等来计算健保的医疗给付。这种支付制度虽然方便医疗费用的计量，但是不利于对医疗费用的合理控制。为了多获得健保医疗给付，医疗提供者往往增加服务量和用药量，民众也往往增加就医次数，导致医疗费用快速增长。后来随着第二次健保财务危机的爆发，为抑制逐年高涨的医疗费用，台湾当局全面实施了总额支付制度。总额支付制度在控制医疗费用方面起到了一定的作用，但是由于其只在医疗供给方控制费用支出，并没有在医疗需求方面进行合理的控制，使得民众的医疗需求仍然十分庞大，民众的医疗资源浪费仍然十分严重。在高涨的医疗需求面前，医疗提供者为了控制医疗费用在预算的总额内，就不得不降低医疗服务质量，从而使民众的健康受损。 2.药价黑洞蚕食健保收入。台湾健保药价黑洞每年都要蚕食几百亿的健保收入。所谓药价黑洞，是指健保局支付医疗院所交付保险对象(病患)的药品费用，与医疗院所实际购买价之间所产生的差距。据人民日报网络版香港2000年7月19日报道，台湾健保每年损失的药价黑洞达200亿元。为减少药价黑洞，从1999年到2002年，健保局共进行了三次药价调降，试图解决药价黑洞问题。结果表明，这一措施收效甚微。因为在新的药价下，医院基于营运营利的现实考虑，会重新寻找可获取最大药价差的药品，以取代原先采购的药品。这样，不仅药价黑洞没有得到解决，民众的健康也受到了损害。 3.医疗资源浪费严重，促使支出急剧上涨。台湾虽然实行了总额支付制度，医疗费用有所控制，但是医疗资源浪费，还是十分严重。全民健保实施后，台湾人民变得“爱逛医院、爱拿药、爱检查”。据统计，台湾目前平均每人每年看病次数高达15.3次、药费占全部健保费四分之一、门诊医疗花费占总医疗费六成以上，民众“不看白不看”的心理十分普遍。其次，医疗院所“可住(院)可不住的，要住；可割(手术)可不割的，要割；可照(内视镜)可不照的，要照；可开(药)可不开的，要开”的浪费现象也屡见不鲜。由此可见，医疗资源浪费是台湾健保当前很重要的问题，导致了财务问题的日益恶化。 (四)其他客观因素 台湾健保财务失衡原因错综复杂，除上述原因外，还有其他一些客观的因素影响财务平衡。这些客观因素主要有：第一，台湾近年来经济发展不景气，财政日益恶化，企业纷纷外移，失业率上升，民众收入减少，使得健保保费收入锐减；第二，台湾人口的老龄化加剧了健保财务危机。随着台湾人口平均寿命的延长和出生率的下降，台湾人口老龄化非常严重。十年前65岁以上老人占总人口的5%，如今达到9.6%。人口老龄化使得健保医疗费用大副增长，加剧了健保危机；第三，医疗科技的日益进步和新药的不断开发，以及医疗给付范围的扩大，也都增加了医疗费用的支出。 四.借鉴意义 实施健康保险是提高我国人民生活水平和稳定社会的必要措施，是新形势下构建和谐社会和全面建设小康生活的重要一环。由于我国仍然是个健康保险不发达国家，健康保险体制还不健全，社会医疗保险覆盖面低，因而，在新形势下完善健康保险体制是我国的重要任务。台湾全民健保实施十多年来，其改革的成功和失败，可为祖国大陆建立和完善健康保险制度提供可贵的借鉴意义。 (一)大力发展商业健康保险，建立多层次健康保险制度 1998年12月，国务院颁布了《关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》，建立了以“低水平，广覆盖”为主要特征的新型医疗保险制度。这种医疗保险制度是与中国社会主义初级阶段的生产力发展水平相适应的，其保障目标定位于满足职工的“基本医疗需求”，并且强调个人在医疗费用支出上的责任。但是，我国医疗保险改革的实践表明，单靠政府力量难以满足广大人民群众快速增长的多元化健康保障需求。发展商业健康保险，不仅可以满足广大群众多层次的健康保险需求，还可以充分发挥市场机制作用，降低社会健康管理成本，提高健康管理质量和效率，减轻政府负担，构建健全的社会保障体系，促进社会主义市场经济体制的完善。 (二)建立有效的供方与需方医疗成本共同分担机制，控制医疗费用 为了防范“道德风险”，合理控制医疗费用，一个理想的医疗保险体系要能同时达到两个目标：一是保护消费者使其能避免患病时的财务风险；一是使医疗资源能够有效的运用。然而如果仅采用一个政策工具，而同时想达到这两个目标时，常陷于两难境地。因而，应该使供方成本分担制度与需方成本分担制度一起搭配使用，才可避免两难困境，同时兼顾风险保护与资源使用效率的双重目标。所以，完善我国的健康保险体制，必须寻求一套有效的供方与需方医疗成本共同分担机制，使民众健康在不受损害的情况下合理控制医疗费用。 (三)加快医疗卫生体制改革 目前，我国的医疗卫生体制改革相对滞后，仍存在着一系列的问题，如医院产权不清，医疗服务重视效率而忽视公平，民众看病难，看病贵等。医疗卫生体制改革的顺利与否关系到社会医疗保险体制改革的成败，关系到商业健康保险的发展和医疗卫生费用控制的效果。因而，要建立完善的社会健康保险体系，当务之急是加快我国医疗卫生体制的改革。 另外，完善我国的健康保险体制，还应该完善相关的法律法规，建立完善的财务监督制度，制定合理的保险费率，保证负担的公平。并且，还应该在农村大力推广医疗健康保险，使广大农民也有健康的保障。 健康保险论文:我国商业健康保险发展研究论文 摘要：入世以来，世界经济全球化的趋势给我国的保险带来前所未有的发展和变化。随着医疗保险制度改革的逐步深化，花钱看病、投保买健康的观念将逐渐被人们所接受，这样商业健康保险的发展将有广阔的市场。但是目前，我国健康保险的发展还很落后，并且其发展还处于“小马过河”的阶段，所以商业健康保险亟待完善。本文在讨论商业健康保险发展问题的同时，阐述了商业健康保险的发展对策。 关键词：商业健康保险；保险政策；经营模式；医疗风险；保险产品；产品监管；发展对策 在许多国家的国民医疗保障体系中，商业健康保险都是一个不可或缺的组成部分。近年来，随着我国社会保障制度改革的不断深化，商业健康保险在健全我国多层次医疗保障体系，在满足人民群众日益增长的健康保障需求，促进国民经济发展和社会稳定等方面都发挥出越来越重要的作用。同时，作为商业保险中的一类重要业务，健康保险也越来越受到国内各家保险公司的青睐。以往的许多研究都表明，中国商业健康保险的市场潜力巨大。为此，根据我国现阶段的基本国情和商业健康保险的发展规律，笔者对中国商业健康保险目前的状况进行了描述，分析存在的问题，并提出了商业健康保险应采取的经营和发展战略，期望这些分析和建议能对我国商业健康保险事业的持续、稳定和健康发展产生积极的影响。 一、我国商业健康保险的发展现状 我国商业健康保险开始于上世纪80年代初国内保险业复业时期，经过二十多年的努力，已经取得了一定成果，其主要表现在： （一）覆盖人群逐步扩大，业务规模迅速增长 据统计，2001年，商业健康保险承保数量首次突破1亿元，2002年达到了1.36亿元，当年保费收入达320.96亿元，比上年增长44.96%；自2003年3月非典疫情发生以来，健康保险保费收入持续增长，在非典最为严重的5、6月份，保费收入分别达37.19亿元和59.42亿元，大大高于上年26.75亿元的月均保费收入水平。 （二）经营主体不断增加，产品供给日益丰富 目前，已有29家寿险公司和8家财产险公司经营健康保险，提供的险种已经超过300种。除了传统的费用补偿型和住院津贴型产品，保险公司也开始涉足收入损失保险和长期护理保险等新领域。 （三）服务领域日益拓宽，社会影响明显扩大 商业保险公司提供的健康保险已经覆盖了包括电力、铁路、邮政、通讯等行业在内的各大行业，社会影响明显扩大。特别是在2003年上半年发生的非典疫情面前，保险业快速行动，采取加快理赔、加快产品开发、加快销售创新等特殊服务，在抗击非典的特殊时期，树起了保险业良好的社会形象，有力支援了国家抗击非典斗争，赢得了社会的普遍赞誉。 （四）对于国内健康保险的需求市场来说，市场潜力巨大 全国50个城市的保险需求调查显示，49.9%的城市居民考虑在未来3年内购买商业保险，其中预期购买健康保险的比例高达76%，在人身保险各类业务中占居第一位。 二、目前我国商业健康保险发展的障碍 （一）政策和法律等外部环境还不够完善 商业健康保险是以被保险人的身体为保险标的，保证被保险人在疾病或意外事故所致伤害时的直接费用或间接损失获得补偿的保险，包括医疗保险、疾病保险、收入保障保险和长期看护保险等。 2002年12月，中国保监会专门下发了《关于加快健康保险发展的指导意见》，提出了加快发展健康保险业务，加强健康保险专业化经营和管理，建立适应我国国情的健康保险发展模式等方面的原则要求。尽管在宏观的层面上，我国的健康保险已经具备了一定的法律基础，但是微观层次的不完善却一直阻碍着保险公司在商业健康保险方面的发展，其主要表现在以下几个方面：一是保险公司尚不具备法律赋予的可参与医疗服务定价及对医疗卫生资源的有效利用实施监控的权利；二是社会医疗保险和商业医疗保险具体的业务界限还不够清晰，存在社会保障机构开办商业医疗保险，与商业医疗保险争夺业务的情况；三是对涉及医疗保险的诉讼案件，在审理及新闻媒体报道时，也往往存在偏袒被保险人的情况。凡此种种情况都使商业健康保险的进一步发展面临困难。 （二）商业健康保险经营模式的风险控制存在缺陷 我国现在采用的健康保险经营模式是投保人（被保险人）向保险公司缴付保费，然后被保险人到医疗服务提供者那里接受医疗服务，医疗服务工作者按照提供的医疗服务收费，而后被保险人付费后用付费凭据到保险公司那里报销索赔，保险公司间接地按照医疗服务提供者的服务进行付费。简而言之，就是“被保险人看病，医院治病收钱，保险公司买单”。这相当于保险公司作为第三方支付了医疗服务费用，是补偿性按服务付费的健康保险模式，我们把它简称为买单式健康保险模式。 买单式健康保险模式分离了医疗服务和保险服务，保险公司仅仅参加了保险服务，无法控制医疗服务，不可避免地在风险控制方面存在着缺陷，从而不能协调好保险人和医疗服务提供者两者之间的利益机制，导致保险公司和医院之间缺乏共同的经济利益，进而得不到医院配合，造成核保调查和理赔查勘困难重重，影响商业健康保险的发展。 （三）保险公司的商业健康保险产品缺乏，不能满足市场的需要 根据我国健康保险发展的现状，目前保险市场上可以购买的健康保险产品主要包括基本住院医疗费用保险、住院医疗生活津贴保险、重大疾病保险等险种。但是市场上的健康保险产品，不论是产品设计还是保障水平，都存在或多或少的弊病。并且在产品销售上，各个层面的产品缺乏互补性。 一方面，基本住院医疗费用保险和住院医疗生活津贴保险都存在一定的缺点，即个人投保须附加于一定保额的主险之上。结果导致了实际投保率很低，给付率极高的情况。而重大疾病保险根据投保人选定的保险金额承保，长期寿险固定利率分定期保险和终身保险两种，实际投保率不高，短期给付率低，但高额保单承保风险极高。这些都无疑增加了商业健康保险发展的困难。另一方面，近年来，各保险公司都设计了许多保单，但普遍存在着保险责任相近、单一和缺乏创新的缺陷；同时开办的住院医疗费用保险和生活津贴保险的保险期限太短（只有一年），使被保险人的利益得不到足够的保障，从而不能真正满足市场的需求。 （四）商业健康保险的基础设施不够坚实 商业健康保险是一项专业技术性强、管理难度大的业务。迫切需要一支高素质的人才队伍，包括医学技术人才、精算人才等。专业化的人才资源和计算机系统是商业健康保险的软硬件基础，我国保险公司在这两方面的基础建设比较薄弱，亟待加强。 在人才资源方面，我国的保险公司普遍缺乏一支既懂医学医疗又懂保险业务的复合型人才。首先，各保险公司都缺乏合格的医疗保险管理人员；因为健康保险涉及医学、保险和管理等多个领域，要求管理人员具备宽广的知识面和跨领域的背景，而符合如此要求的人才凤毛麟角。其次，保险公司的精算管理、险种开发、核保理赔和市场营销等岗位都急需熟悉健康保险的专业人才。最后，保险公司还缺乏合格的健康保险专业营销人员。 在系统设备上，许多保险公司还没有建立起健康保险业务的专业信息系统设备。现有的健康保险业务大多依靠寿险业务系统进行管理，相关的数据也按照寿险业务的标准进行记录和管理。这样导致保险公司无法实现健康保险业务的专业核保理赔功能，也无法记录统计健康保险业务迫切需要的各项医疗资料。没有健康保险的专业电脑平台，健康保险的专业化风险管理也就无从谈起，所以加强健康保险的专业信息系统建设不容忽视。 （五）健康保险的产品监管政策不到位 我国已经加入世贸组织，保险业在挑战和机遇面前，保监会应适时地调整和完善保险监管，以使我国保险业在得到一定程度的保护下得到发展，同时使我国的保险市场进一步向世界各国开放，从而达到双赢。 目前，各保险公司的健康保险产品的条款和费率都由总公司报保监会统一备案，报备的条款和费率没有弹性。但是健康保险的地域性要求很强，各地的自然情况和经济形式都不相同，各种疾病的发生率和医疗费用水平不同，相应的保险责任、免赔额限度、以及费率等保单要件要求也就不尽相同。因此，总公司统一备案的条款到达地方后很难完全适应当地的情况，不易得到市场的认同。现行的统一备案制使健康保险产品缺乏灵活性，不利于保险公司因地制宜地设计和调整健康保险产品条款，抑制了商业健康保险的市场拓展。 三、商业健康保险的发展对策 （一）争取政策支持，创造有利于健康保险发展的外部环境 随着医疗保障制度改革的进一步深化，我国对商业健康保险的地位和作用也做出了明确的规定，还出台了一系列有利于商业健康保险发展的相关政策。例如：保监会将继续加强与财政部、税务总局的联系，争取减免个人购买健康保险的所得税，进一步鼓励和吸纳更多的居民个人参加商业健康保险，加快健康保险专业化进程；同时，明确商业健康保险地位，准确界定与基本医疗保险的界限，规范市场经营环境。因此，目前中国商业健康保险的发展有着非常有利的外部环境，但是商业健康保险的发展还受到来自经营环境中的诸多因素特别是医疗服务方面一些因素的不利影响，在这些不利因素中，医疗机构的行为和医疗服务过程，特别是医疗服务成本的变化对商业健康保险所造成的影响，各家保险公司必须有一个清醒的认识。 （二）完善医疗风险控制体系，推进医疗机构和保险公司形成合作机制 如何建立对医疗风险的控制体系，是发展健康保险必须认真考虑的问题。商业健康保险的发展离不开卫生医疗系统的支持，并且，商业健康保险作为重要的筹资手段和市场化的制度安排，也能够成为卫生医疗体系改革的重要推动和促进力量。从这个角度出发，商业健康保险的发展和卫生医疗系统的发展有着共同的目标，应当携起手来，开展一些试点，进行一些合作，探索建立商业健康保险与医疗服务系统的合作模式，完善医疗风险控制体系，从而实现商业健康保险发展和卫生医疗改革的双赢。此外，协调有关政策，鼓励保险公司投资、参股医院，或与医院建立合同、契约关系等，探索与医院有效合作的各种方式；与财政部协商，在财务报表上增加一个科目，用于核算保险公司与医院“风险共担、利益共享”的费用支出和收入。这些都是完善医疗风险控制体系不可缺少的补充。 （三）设计合理的商业健康保险产品，完善健康保险产品体系 产品是市场竞争中最重要的工具。根据健康保险的市场需求情况，制定正确的产品开发战略是经营成功的基础。目前社会医疗保险的覆盖范围很窄，据统计2001年的覆盖人数不足8000万人，绝大部分居民没有得到医疗保障。各保险公司可以大力推出针对低收入且无保障人群的基本医疗保险、重大疾病保险和住院医疗生活津贴补助保险等险种；对于享有基本医疗保障的职工人群，提供低价格、窄范围、高保障的险种；对于较富裕的年轻群体，提供价格与保障程度比例适中，保障期限长、保障范围有针对性的险种，对于高收入的中年群体提供高价位、保障全面的保险产品。同时结合国家医改动向，开发能长期适应医疗改革进展的商业医疗保险产品，争取长期的盈利空间；重视对广大农村医疗保险市场的产品开发，满足农民的医疗保险需求，使商业健康保险在保险密度上更进一步。 （四）建立专业化的信息管理系统，加快健康保险专业人才的培养 信息管理系统是实现健康保险专业化运作的基础平台，对健康保险的风险控制和长期发展至关重要。各保险公司应充分重视信息管理系统的开发，建立和完善与健康保险业务相适应的信息管理系统，特别是完善健康保险的理赔管理系统和统计分析系统。 人才培养是健康保险专业化发展的关键。各保险公司应制定健康保险专业人才的培养规划，加快健康保险专业人才的培养。采取多种途径培养健康险专业人才，特别是要重点培养高级管理人员和精算、核保、核赔、健康管理等专业人才，并充分发挥其作用。 （五）加强商业健康保险产品监管，创造良好的监管环境 保监会应抓紧出台健康保险产品管理办法，形成相配套的技术标准体系和风险管理体系，健全监管措施，为商业健康保险的发展创造良好的法制和监管环境。 鼓励保险公司与部分地方政府和大型企事业单位积极开展合作，进行商业健康保险试点，健全服务方式和经营模式，为健康保险的进一步发展积累经验。同时，还鼓励保险公司结合当地市场特点，与有关部门、地方政府及医疗服务机构进行沟通协调，积极探索，因地制宜地发展多种形式的商业健康保险，制定出适合当地实际情况的产品，在不断的探索中加快商业保险发展的步伐。 健康保险论文:商业健康保险发展论文 摘要：一个国家的公共医疗保障制度，即国家医疗保障制度和社会医疗保障制度，对商业健康保险会产生一定的“挤出效应”，但仍然存在商业健康保险发展的空间，在我国商业健康保险更有着巨大的发展空间。我国健康保险经营不佳主要是没有进行合适的专业化经营，因此，应采取综合措施推进专业化经营，来提高我国保险公司健康险的水平，促进我国健康险市场的发展。 关键词：商业健康保险,专业化经营,医疗保障制度,赔付率,发展空间 一、我国商业健康保险的发展空间 一个国家商业健康保险的经营和发展与该国医疗保障制度密切相关，从理论上说，一个国家的公共医疗保障制度，即国家医疗保障制度和社会医疗保障制度，对商业健康保险会产生一定的“挤出效应”。但实践表明，即使在公共医疗保障制度保障水平较高的国家和地区，也仍存在商业健康保险的发展空间。 1.国家医疗保障制度。在国家医疗保障制度安排下，国家通过财政预算拨款作为医疗保险资金的主要来源，为国民提供几乎是免费的医疗保障，如英国、加拿大。从理论上说，实行国家医疗保障制度的国家，由于公共医疗保障制度对商业健康保险的“挤出效应”，该国的商业健康保险将受到很大程度的抑制。但由于国家医疗保障制度提供的服务质量不高、等待期长等缺陷，许多国民在国家免费提供的医疗保障之外还另外购买商业健康保险，以提高其健康保障水平。例如，加拿大实行国家医疗保障制度，国民享受免费的医疗保险，但商业健康保险保费收入仍然占寿险保费总收入的22%左右。 2.社会医疗保障制度。在社会医疗保障制度安排下，通过立法强制实施，保险基金主要来自雇主和雇员，国家财政给予补贴，如德国、日本、台湾地区。在社会医疗保障制度安排下，社会医疗保险虽然覆盖面广，但往往保障水平不高，商业健康保险仍然存在很大的发展空间。 3.商业健康保险制度。在这种健康保障制度安排下，政府只为特定人群(如老年人、残疾人、低收入者、军人)提供医疗保障，其他人群通过购买商业健康保险提供医疗保障。如美国，美国的医疗保险制度是一种政府健康保险计划、私营健康保险计划和管理型医疗保险的结合体。除了老人和—些特殊群体，大多数美国人主要依靠雇主和(或)雇员本人购买的商业健康保险来提供医疗保障。美国是典型的以推行商业健康保险为主的国家，商业医疗保险覆盖人群超过总人口的60%，商业健康保险保费收入约占人寿保险总保费的20%。 由此可见，无论是在实行国家医疗保障制度或是社会医疗保险制度的国家，还是以实行商业健康保险制度为主导的国家，商业健康保险都存在较大的发展空间，其在寿险总保费收入中的占比通常高于20%。 我国的商业健康保险同样具有巨大的发展空间，据中国保监会公布的数据，2005年全国人身险保费收入3697亿元，健康保险费收入只有307亿元。如果我国的商业健康保险能达到寿险的20%，按2005年的寿险保费计算，商业健康保险费收入将达到739亿元，可见我国商业健康保险的发展潜力巨大。 二、我国商业健康保险的经营状况及其国际差距 (一)我国专业健康保险公司的经营状况 2003年，保监会出台《关于加快健康险发展的指导意见的通知》，提出健康保险专业化经营的理念，要求保险公司建立专业化的经营组织，引导行业健康快速发展。2004年人保健康、平安健康等五家专业健康保险公司获准筹建，健康保险专业化经营迈出实质性步伐。2005年以来，人保健康、平安健康、昆仑健康和瑞福德健康四家专业化健康保险公司先后开业。 人保健康提出“健康保障+健康管理”的经营理念，即不仅提供事后补偿，还将为客户提供个性化的健康服务，包括健康咨询、健康维护、就诊管理和诊疗服务等，目的在于改善客户健康状况，有助于保险公司降低赔付率和产品价格，增强竞争力。人保健康虽然可以依赖中国人保的强大品牌优势，但由于人保基本没有经营健康保险的经验和数据积累，经营难度较大。 平安健康保险公司将推出第三方管理服务等新型服务，引入“管理型医疗”模式。在产品上将会突破传统健康险的模式，为客户提供如眼科与牙科保健、老年看护等非传统健康险产品。平安健康保险公司将充分利用集团现有的保险成本优势、渠道优势、综合服务优势等，提高健康保险业务的盈利能力。以目前的形势来看，平安还处于“潜龙未动”状态，实力尚未显示。 其他专业健康险公司，昆仑健康和瑞福德健康已通过验收，但其目前核心岗位位置空缺且欠缺专业人才和经营经验，也没有提出让人刮目相看的“蓝海战略”，经营难度很大。 据保险公司的资料显示，我国各家保险公司经营商业健康险业务的综合赔付率均超过盈利平衡点，部分已涉足商业健康保险的公司也渐生退意，有的甚至已经在大规模地停止商业健康保险业务并欲逐步全面退出。(二)国外健康险的经营状况 与之相对应，国外众多的以经营健康险为主业的公司却取得了不俗的业绩。2002年，国外共有8家以经营健康险为主业的公司人选《财富》500强，这些公司的经营状况为我国健康保险的发展提供了有益的启示。 上述8家主要经营商业健康保险的保险公司的财务经营状况表明，经营健康保险不仅不一定亏本，甚至可以进入世界500强。尽管目前我国有些公司的商业健康保险经营状况不太好，但这并不意味着商业健康保险本身就必然经营不好，而是我们的风险控制能力薄弱。只要充分借鉴其他国家健康保险经营的成功经验，做好数据分析、风险控制、产品开发、客户服务、信息系统等基础性工作，我国的商业健康保险必将大有可为。 三、推进专业化经营，提高我国保险公司健康险水平 导致我国商业健康保险发展困境的关键在于专业化经营的缺乏。专业化是健康保险的必由之路，这一点已在保险界形成共识，但如何进行专业化却是目前最应该探讨的问题，各保险公司应采取综合措施，不断推进专业化经营，来提高我国保险公司的健康险水平。 1.要建立专业化经营的组织架构。专业化经营的组织架构有多种形式，可以是专业健康保险公司，也可以是集团下的专业子公司，还可以是公司内的一个业务管理系列。事实上，各种经营模式都各有其优势和不足(见表2)，没有适合所有保险公司的标准模式。保险公司应根据其规模、发展目标、市场定位和战略，选择适合自己的经营模式，而且我国各地区之间发展不平衡，也应该鼓励市场的多样性，关键在于赋予所选择的组织形式充分的技术开发、业务管理、产品开发等的权限和职能，彻底改变健康保险业务依附于寿险业务的状况。 2.要建立专门的核保和核赔体系。鉴于健康保险的风险控制特点，各保险公司应建立专门的健康保险核保和核赔体系；制定和实施健康保险核保人与核赔人的管理办法；加快研发和使用健康保险专用的核保、核赔手册等专业技术工具。要进一步发挥行业的力量，着手制定疾病表。 3.建立专业化的信息管理系统。专业化的信息管理系统不仅是实现健康保险专业化运作的基础和平台，而且对健康保险的风险控制和长远发展至关重要。传统的寿险业务管理系统集中解决的是业务流程、人机界面、系统集成等商用系统的共性问题。由于健康保险业务的复杂性、保险事故发生的频繁性，需要有效的过程管控系统，单纯的业务流程管理已远远不能适应健康保险的风险管控需要。公司可以通过自主开发或引进信息管理系统，建立和完善与健康保险业务相适应的信息管理系统，特别是完善健康保险的核保、核赔管理系统和数据统计分析系统，满足业务发展和服务的需要。 4.完善的专业管理制度体系的建设。首先，公司要加强内控制度的建设；其次是要建立专业的精算体系，注重积累精算数据，加强精算评估，科学厘定产品费率，防范产品开发风险；最后，还要提升精算师在经营管理中的地位与作用。 5.建立完善的健康保险产品体系。开发适合群众需要的健康保险产品，关系到保险公司能否在健康保险体系中发挥其应有的作用及发挥作用的程度；关系到保险公司能否有效地填补基本健康保险建立后所留下的商业空间。随着保险公司经营经验的积累和外部条件的逐渐成熟，逐步开发在保单中增加保证续保的条款等。有条件的公司，要积极探讨长期护理保险、失能收入损失保险、全球医疗保险等险种的开发。 健康保险论文:健康保险制度改革论文 内容提要：本文介绍了智利健康保险制度改革后的基本框架，分析了其运行过程中出现的问题及原因，指出无论是从公平还是从效率的角度看，智利的模式都很难说是成功的。从全球范围来看，面对实践的挑战，健康保险的理论研究仍旧任重而道远。 关键词：智利，健康保险，制度改革 一、历史背景与发展进程 智利的健康保险是国家整个健康保险制度的重要组成部分。1952年确立的综合健康保险制度规定，不仅健康保险的有关政策由国家制定，而且具体业务也主要由政府部门经办，国家免费提供大部分医疗服务，公共部门承担医院费用的90%，承担病人治疗费用的85%以上，这种体制一直持续了近30年。像其他由政府包办健康保险的国家一样，在1970年代末，智利健康保险制度出现了深刻的效率危机，包括医疗保险支出持续增加、国家财政负担过重等等，健康保险制度不仅成为了经济发展的瓶颈，而且成为了社会不稳定的重要潜在因素，健康保险制度的改革已经迫在眉睫。 1980年代初智利的政权更替为健康保险制度的根本转型提供了契机，在当时全球经济自由主义思潮占主导地位的意识形态支配下，智利健康保险的改革采取了节约成本、消除浪费、充分挖掘潜力、改善医疗卫生状况、减少不平等等方面的目标取向，实现了健康保险制度由政府主办向私营化、市场化方向的转变。与此同时，智利还调整了健康保险的管理体制和具体的政策措施，1981年，国家卫生服务体系和雇员国家医疗服务体系重组为国家卫生基金会(公营健康保险机构)和国家健康保险服务局(SNSS)，作为公共部门履行政府对健康保险事业的责任。同时，中央政府下放部分卫生事业管理权利，初级健康保险交由市级管理。但是，智利健康保险的市场化并不彻底，健康保险也只是实行了部分私有化经营，从而确立了智利公共健康保险和私营健康保险同时并存的二元健康保险体制。 智利健康保险改革之初，虽然社会公众留恋社会医疗，排斥私营健康保险，但是由于政府在政策上遵从经济自由主义的理念，具有社会政策特色的公共医疗保险基金还是出现了普遍缩水和持续递减，健康保险部分私有化导致了私营保险机构的持续扩张，私营保险机构发展成为了智利最盈利的经济部门。1990年11月至1996年期间，私营健康保险机构的数量虽然没有变化，但是私营健康保险机构中的受益人却从1990年的210万人增加到1996年的380万人，强制健康保险制度中由私营健康保险机构承保的人数比例从1990年的19%上升到了1996年的32%。1990—1996年，私营健康保险机构平均对每位受益人的医疗费用支出上升了18%。然而1990年代后期，经济衰退加上私营健康保险机构创新能力不足，私营健康保险机构无力提供新产品来增加市场份额，使得智利私营保险没有出现大的发展，1999年后，参加私营健康保险机构人的数量几乎没有增长(SapelliandTorehe，2001)。 私营保险公司的进入，使得整个健康保险部门成本意识增强，公营健康保险机构的运作似乎也获得了明显的成功。1981年的健康保险制度改革导致了公营保险体系的普遍重构，包括剥离部分功能和坚持消费者需求导向，在公营保险部门中引入了市场机制，使得制度效率大大提高，同时，促进了诊断和医疗需求的提高，并因此而提高了医疗保险的总支出。 二、智利健康保险制度的体制框架 智利虽然倡导健康保险运作的市场化，允许私营保险企业经营健康保险，但是对于投保人而言，健康保险却是强制性的，即政策范围内的所有人必须参加健康保险，只是具体参加公营还是私营保险人的保险，投保人可以自由选择。但是智利强制性的健康保险对象仅仅限制为在岗工人和退休工人，并未包括其他社会成员，受益人除了投保人本人之外还包括其家属。 (一)公营健康保险机构与私营健康保险机构的政策差别 公营健康保险机构与私营健康保险机构的主要政策差别之一是保险费与保险费率的不同。私营健康保险机构的保险费依据每个社区的费率确定，各个社区的费率大小是不一样的，具体到一个投保人，保险费又根据投保人的年龄、性别和家庭人数而有所差别。公营保险费率仅与受益人的收入有关，而与其年龄、受益人数和健康状况无关，每位购买公营保险的投保人交纳收入的7%作为保险费。 公营保险部门与私营保险差别之二是保障水平的不同，在公营健康保险机构(FOIVASA)中，每个人都交纳7%的健康保险税，获得相同的一揽子最低医疗服务。私营保险的保障水平取决于交纳的保险费的多少，交纳的保险费越多，获得的保障程度越高，反之则反是，即保险费和健康保险保障服务水平呈对等性。 (二)公营保险机构中投保人的分类 智利的公营健康保险机构根据投保人月收入由低到高分为A、B、C、D、E五个等级，A级属于法定的贫困人口，按照1995年12月确定的收入标准，B级月收入低于144美元，C级月收入为145—225美元之间，D级为月收入225美元以上的人，E级是极少数月收入特别高的人群，A、B、C、D四级分别占总人口的41.2%、31.5%、12.8%、13.9%。 公营健康保险机构为所有人提供预防、初级和二、三级卫生保健服务，投保人因病请假也给予补助。对受益人是妇女的，提供5个月的产前和产后假期津贴。对高收入者发给津贴证，在公立医院就诊时享受降价优惠，鼓励高收入者参加公营机构的健康保险。对于穷人公营健康保险机构规定可以免缴7%的保险税，在公立医院就医时自己也不需要付费，但在产前、产后因病缺工不享受津贴，并且不能到私营医院就诊。一般而言，A、B两类人在就医时个人不承担任何费用，C类人个人承担的医疗费用约为总费用的10%，D类人约为20%。 (三)共付制(co—payment) 所谓共付制是指在出现医疗保险事件时，所发生的医药费用由保险人与受益人共同承担，它类似于共同保险。在智利，共付制被认为是对受益人的行为有强制约束，私营健康保险机构用共付制度来控制受益人的“道德风险”，降低了保险人承担的医疗责任，这被认为是智利健康保险制度模式中最显著的特色。由于健康保险的供方市场尚未规范，许多私营健康保险机构提供的健康保险方案保障程度往往很低，迫使受益人自己不得不承担大部分的医疗费用。转三、智利新健康保险制度存在的问题及原因 随着时间的推移，智利新的健康保险制度受到了公众越来越多的批评，这些批评对象主要是私营保险公司，其中比较突出的表现为两个方面。一是所谓的“挤出精英(creamskimming)”，它指私营保险公司把那些收入比较高、健康状况比较好的人从公营保险制度中剥离出来，成为自己的保障对象，而把最需要健康保险的那一部分人，特别是低收入的穷人排除在私营保险制度之外。二是私营保险人提供的保障程度过低，主要表现在共付率很高，所谓“共付率”是指被保险人(投保人)承担的压疗费用比例。由于“挤出精英”问题，又引起了不为智利公众所注意的第三个问题，大量收入高而身体健康状况好的人离开了公共健康保险机构，因此使智利降低卫生保健公共支出的健康保险制度改革目标没能实现。反过来，公营健康保险机构为了改善财务状况，一方面推出新的措施吸引高收入、体质好的受益人，与私营健康保险机构争夺市场；另一方面，自1996年起也开始推行共付制度。公营健康保险机构医疗费用共付制度的推行，使得其中的受益人个人承担的医疗费出现了巨大增长，特别是对穷人带来了巨大的经济负担。究其原因，主要有以下几个方面： 首先，健康保障服务水平和保险价格的双轨制。公营健康保险由国家卫生保健基金管理，其保险费与承保的人数和人口特征无关，均为投保人工资的7%，同时获得相同的保障服务。也就是说，公营健康保险制度的保险费随收入的增长而增长，保险价格仅仅是收入的增函数，由于个人收入存在差别，那么收入高的个人在获得相同医疗服务质量和数量的前提下，要付出更高的代价。并且，公营健康险一般要求受益人在公立医院接受医疗服务，因此选择公共健康险的人几乎无一例外地面临公共医疗服务供给方的诸多限制，如通常获得的医疗服务质量低，不能及时就诊，出现排队等待现象等。 私营健康保险制度的保障服务取决于个人有支付能力的需求，保险费依据家庭需要的保障水平和家庭成员的风险状况确定，保险费和保障程度之间是按照市场原则确立的对等关系，体现了权利和义务的对等性和公正性，较高的保险费就能获得较高质量和数量的医疗服务，并且医疗服务具有相当的便利性，能够随时获得，不会出现公营保险排队等待的现象。 这样，收入较高的人将会选择加入私营健康保险机构。高收入富裕家庭成员的健康状况一般也比较好，而高风险的穷人只能留在公营健康保险机构中。 第二，共付制度。由于政府对共付制度没有明确的政策规定，私营保险人从自身的利益出发，导致了共付制成为其排挤高风险人群的手段。公营健康保险部门虽然也有共付制，但共付比例在同类人群中是一样的。而私营保险人是在了解了每一个投保人的社会经济条件之后，再确定每个受益人的共付比例的。往往收入越低的人群，在私营健康保险机构中自己承担的医疗费用比例高，而获得的经济保障程度却较低，因此共付制起到的作用是对中低收入群体获得私营健康保险设置了一个进入的附加障碍。总体上看，私营健康保险机构的经济保障程度基本没有超过医疗费用的三分之一，最低的到10%以下，病人不得不承担66—91%的经济负担。有研究证实，对于医疗费支出每年少于50万比索的人，自己付费占总费用的31.3%；医疗费用超过500万比索，受益人支付的占总费用的44.9%(RitmannM.，1998)。 第三，私营和公营健康保险的成长不是互相促进，而是相互约束。私营健康保险制度和公营健康保险制度的差异实际上为投保人提供了两种不同的契约机制，使投保人自动分成了两类，收入低、风险高的人留在公营保险体制内，而收入高、风险低的投保人则转向私营医疗保险制度。那么，公营保险制度中高收入的人向低收入人的补贴机制被破坏，政府对公营健康保险机构的投入增长不仅得不到抑制，增长的速度反而会更大。1995年智利政府为公立卫生健康提供了93280万美元，相当于智利国民人均67.59美元，或者公营健康保险机构870万人均110.17美元(范桂高，2001)。1985年、1990年和1996年智利的医疗保健开支分别占GDP的百分比为1.6%、2.0%和2.3%(国际劳工局，2000：223)。这同智利改革健康保险制度是为了削减政府负担的初衷是相矛盾的。 公营保险为了改善财政状况已经推出了新的项目，吸引高收入的投保人留在供应保险制度之内，例如为高收入的人提供就诊津贴证明，使他们在公立医院看病享受费用优待，只需付更低的医药费用，从而形成了同私营保险争夺高质量的投保人的局面。 四、结论 智利健康保险制度能够强制性转型源于国家政体的剧烈变迁，这一点是很难为其他国家效仿的。同时，智利新的健康保险制度框架不仅没有实现政府的改革初衷，达到政府对卫生健康费用减少投入的目的，反而成为了扩大社会不平等的重要原因，削弱了社会保障制度稳定社会这一最基本的作用，从这个角度而言，智利的健康保险制度改革很难说是成功的，因此也不能成为其他国家效仿的模板。其原因在于，在健康保险制度中，医疗保健品的供给方、个人、政府和健康保险的承办者的目标是不一致的，而各参与主体又都有自己的信息优势，参与人的许多行为在事中无法观察到，在事后又无法验证，在这种信息不对称的条件下，参与人依据特定的制度规则采取相应的策略行动，最后表现出来的经济变量的数据有很大的不同。智利健康保险体系的二元制度结构，以及公营和私营健康保险内部有差别的体制安排并不能消除这种信息不对称性，智利的健康保险制度并未完成这—使命，难以达到预期目标是可想而知的。事实上，健康保险制度中存在的问题仍然是世界范围内有待解决的难题，我国城市医疗保险的现有制度框架也没有解决这一问题，有报道说，在我国的许多地方出现用医保卡购买保健品、化妆品、儿童药品和医疗器械等现象(白天亮，2005)。 经典的理论研究源于Rothschild和Stiglitz(1976)的竞争性市场框架下健康保险的逆向选择问题。该研究表明，由于投保人比保险人更了解自己的健康状况，那么保险人只好设定一个平均费率来适用一类投保人，但是，平均费率会导致那些健康风险低于该类平均水平的人退出保险，迫使保险人提高费率，而这又会导致更多的低风险人退出，在极端情况下，高额的保险费令人望而却步，保险市场会彻底崩溃。智利的健康保险制度没有出现上述情况，从整个社会来看，保险市场不仅能够正常运转，而且是智利盈利最高的行业。其原因在于智利的健康保险法规同竞争性的市场规则不一样，改变了参与人的博弈规则，在智利，受益人必须在健康保险市场之内，没有进入和退出市场的自由，改变了投保人和保险人之间的信息和权利结构，受益人不得不同市场上的某一家保险人订立保险契约，尽管具体同哪一家签约可以自由选择，而保险人凭借制订保险合同和自由选择投保人的权利，在利润最大化的驱使下，制定许多有利于自己的条款，同时，在为数可数的市场供给方的无限重复博弈过程中，相互之间会形成某种垄断的默契，对消费者实行价格歧视，提供保险服务的质量和数量都大大低于竞争性市场的情况。 关于健康保险问题的有影响的研究文献目前仍然局限于竞争性的市场制度，如何设计一种强制性与自由选择相结合的制度模式，揭示健康保险主体的私人信息，从而实现健康保险市场的帕累托均衡，还有待于进一步的研究。

健康保险论文:健康保险的风险特征与产品创新 [摘 要] 健康保险由于经营风险大、管理成本高、管理难度大，面临普遍发展难题。过度医疗、逆选择等外界风险的大量存在，成为健康保险的发展瓶颈，健康保险产品创新成为走出困境的希望之路。因此，在产品创新导向上要注重将健康保险自身规律与市场需求规律有机结合，建立起以保险机构专业化经营管理为前提、以健康管理为基础、以保险机构与医疗机构有效合作为保证的健康保险风险控制机制；建立起以普遍性需求为主导、以区域性和个性化需求为辅助的集中与分散相结合的健康保险产品研发体制；创造出政府政策支持和具体优惠政策并举、社会医疗保险与商业健康保险两个优势均能得到充分发挥的政策环境。 [关键词] 健康保险；风险特点；产品创新；风险控制机制；产品研发体制 一、健康保险的风险特征及发展现状 健康保险是人身保险三大业务系统之一，《中华人民共和国保险法》第92条第2款明确规定：“人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务”。《健康保险管理办法》明确规定：“本办法所称健康保险，是指保险公司通过疾病保险、医疗保险、失能收入损失保险和护理保险等方式对因健康原因导致的损失给付保险金的保险”。 (一)健康保险产品自身的风险特点 1.与普通人寿保险相比较，健康保险具有不确定性的风险特点。人寿保险包括生存保险、死亡保险和生存与死亡两全保险，其精算依据主要是生命周期表，一般几十年可以不变。而健康保险的精算依据是经验数据，随时都可能发生变化。在实际生活当中，由于疾病是人的身体中的各种因素积累所致，呈现出复杂的过程，增加了疾病风险发生的不确定性。 2.与意外伤害保险相比较，健康保险具有多发性的特点。人身意外伤害的发生率往往以千分之几计，疾病发生率则以百分之几甚至十分之几计。因此，健康风险发生的随机性十分明显。 (二)健康保险可能产生的外界风险 1.医疗、药品价格上涨带来的风险。据统计数据显示，从1980年-2004年的25年内，人均收入增长10倍，医疗卫生费用支出增长35倍，年均增长24%，个人负担从21%上升至53.68%。由于健康保险承保周期的原因，医疗费用、药品价格的上涨，必然带来保险公司的费差损风险。 2.过度医疗的风险。医患利益不一致的过度医疗风险则最后转嫁给保险公司。 3.逆选择等道德风险。 4.人类自身抗疾病风险能力的降低。由于人们生活方式与饮食结构等原因造成的心脑血管疾病、糖尿病等老年性疾病的年轻化趋势，都给保险公司健康保险带来了新的风险。 (三)健康保险业务发展现状 1.业务总量很小。2006年保险业保费收入5 641.4亿元，健康保险保费仅占全国保费收入的6.68%，占人身保险保费收入的9.12%，显然与健康保险在整个保险业中的地位极不相称。 2.业务比重很低。健康保险在人身保险中所占比重： 2001年为4.32%，2002年为5.38%，2003年为8.03%，2004年为8.05%，2005年为8.4%，2006年为9.12%，而英、美等发达国家健康保险业务比重均在20%以上。 3.保险深度、保险密度极微。从保险深度来看，2005年全国健康保险保费收入312亿元，gdp为182 321亿元，仅占0.17%，2006年全国gdp为209 407亿元，健康保险也占 0.17%。从保险密度来看，2005年健康险人均保费24元；2006年健康险人均保费29元。 4.业务覆盖面极小。我国由商业医疗保险提供保障的人群仅占全国总人口的3%左右。而发达国家的这一比例一般都在60%左右。2005年我国卫生费用总支出7 590.3亿元，其中人均医疗保健支出583元，个人支出313元，占 53.68%，人均商业健康保险消费支出仅占个人卫生费用支出的7.66%，而美国这一比例为50%以上。 健康保险业务发展中出现的几种现象更应该引起关注。一是“蛋糕分割效应”。“发展主要靠分割现有的市场蛋糕，而不是思考怎样把蛋糕做大”，这一形象比喻指出了健康险产品同质化现象严重的根源所在。全国健康保险产品数量有300多种，在数量上很丰富，但实际产品多数雷同，仅有医疗费用报销型、重大疾病、附加住院补贴型等少数几个产品较为畅销。二是三个“1／3”。从经营风险上来看，健康保险由于其自身的风险特点，尤其是逆选择、过度医疗等外界风险的大量存在，时时都在困扰着各个保险主体。业内人士对健康保险普遍有这样一种估计：有赢利或微利的占健康保险业务的1／3，收入与赔付基本持平的占1／3，基本上亏损或严重亏损的占1／3。三是“三年赔付定律”。健康保险业务就一些单险种核算来看，基本上是第一年小赔，第二年中赔，第三年大赔。四是“简单中的复杂”。在医疗服务中，门诊是最为简单的方式，住院次之，大病治疗最复杂。但通过调研却发现，门诊医疗的赔付率最高，经营风险最大，成为“跑、冒、滴、漏”最严重的地方。 二、健康保险产品创新的探索 (一)健康保险产品创新的管窥 国泰人寿推出了“国泰关怀一生终身医疗保险计划”，该产品除提供一般性的医疗保障外，重点突出防癌保障，是第一个专业防癌医疗险，填补了市场上同类产品的空白。中国人寿的“国寿康源团体医疗保险(b型)”，不仅提供了通常的住院津贴，还包括从被保险人急救医疗费用，到住院期间的住院津贴、外科手术津贴，以至遗体转运、安葬等一个完整的就医链条保障。从最低保障到最高保障有四种计划可供选择，适合不同经济条件和保障需求的团体客户。光大永明的“康顺无忧重大疾病保障计划”，涵盖了包括癌症、急性心肌梗塞、良性脑瘤、肢体瘫痪等40种重大疾病，不仅有重大疾病的全面保障，更提供癌症复发额外保障及保证费率。产品、服务和销售只要向贴近客户需求的方向走一步，就是创新。 (二)健康保险产品创新的导向选择 在产品创新导向选择上，应将健康保险自身规律与市场需求规律有机结合，摆在首要位置，至少应把握以下几个方面的问题。 1.市场需求与经济效益。应注重解决好是以市场需求为导向，还是以经济效益为导向的根本方向问题。 2.投入与产出。据统计数据显示，世界500强的保险企业，健康保险首年承保的经济效益为—8%，主要原因是疾病发生率、持续时间等风险标的具有不确定性，往往变动很大，管理成本高，以及医疗费用难以控制等问题的普遍存在。 3.防范风险与经营风险。健康保险风险具有经营层面风险和管理层面风险，容易忽视的是经营层面的最大风险是有效需求不足，一个保险产品承保人群越多，其分散风险的功能就越大，管理层面风险则与此相反。 4.稳健经营与长远发展。保险公司是经营风险的企业，围绕各种风险谋求经营与发展是唯一的正途，遵循发展规律和经营原则是经营保险的必要前提，稳健经营是经营保险的基础和关键。对处于初级阶段的我国保险业，更应当时刻保持清醒的头脑，始终将提高持续发展、永续发展能力问题作为现在乃至将来的永恒课题。 (三)健康保险产品创新的条件探索 1.要建立起以保险机构专业化经营管理为前提、以健康管理为基础、以保险机构与医疗机构有效合作为保证的健康保险风险控制机制。现有的健康保险医疗费用控制模式，最明显的弊端就是作为承担最终责任的保险机构，缺少中间 (过程)控制手段，只是在医疗费用支出既成事实后，被动地承担经济补偿责任。其关键的环节就是保险机构与医疗机构之间，没有建立起“风险共担，利益共享”的合作机制。管理式医疗是保险机构和医疗机构的利益联盟，其最大的亮点是双方共同控制医疗费用，能有效地发挥医疗机构的积极性，且在一定程度上对道德风险有抑制和监控作用。健康管理是控制发病率、小病拖成大病的有效手段，可以从源头上控制医疗费用，且可以促进全民健康水平的提高。加之健康保险专业化经营管理，这一自身能力的增强，就能建立起保险机构、健康管理机构、医疗机构三方协同动作的健康保险医疗费用控制机制，为健康保险产品创新和发展创造内外结合的基础条件。 2.要建立起以普遍性需求为主导、以区域性和个性化需求为辅助的集中与分散相结合的健康保险产品研发体制。要解决这些问题就应在创新观念上抢先突破，考虑实施一种新的产品研发战略，实行集中与分散相结合，对消费需求广泛、保障人群众多、对全局影响大的健康保险产品，要举全行业之力，进行集中研发，采取招投标和合同协议方式，进行产品经营权购买。这样做便于政策扶持；有利于扶优限劣；便于知识产权保护；有利于产品开发的专业化。对于区域性、不同层次及特殊保障需求的健康保险产品开发，可由各保险主体根据消费需求和自身能力进行自主开发。 3.要努力创造出政府政策支持和具体优惠政策并举、社会医疗保险与商业健康保险两个优势均能得到充分发挥的良好政策环境。《国务院关于保险业改革发展的若干意见》的实施，为保险业的改革发展创造了良好的环境，但具体落实到健康保险业务发展上，针对其风险特殊性的具体政策还不够明显，应争取更大的政策支持力度和具体的优惠政策，才能保证健康保险的创新和发展。从发达国家的经验看，如果商业健康保险和社会医疗保险承担的保险责任范围相同，商业健康保险的费率往往要低于社会医疗保险的收费水平，这实际意味着商业健康保险执行的是更为公平合理的费率，而最终受益的必然是保险消费者。 健康保险论文:智利健康保险制度改革分析 内容提要：本文介绍了智利健康保险制度改革后的基本框架，分析了其运行过程中出现的问题及原因，指出无论是从公平还是从效率的角度看，智利的模式都很难说是成功的。从全球范围来看，面对实践的挑战，健康保险的理论研究仍旧任重而道远。 关键词：智利，健康保险，制度改革 一、历史背景与发展进程 智利的健康保险是国家整个健康保险制度的重要组成部分。1952年确立的综合健康保险制度规定，不仅健康保险的有关政策由国家制定，而且具体业务也主要由政府部门经办，国家免费提供大部分医疗服务，公共部门承担医院费用的90%，承担病人治疗费用的85%以上，这种体制一直持续了近30年。像其他由政府包办健康保险的国家一样，在1970年代末，智利健康保险制度出现了深刻的效率危机，包括医疗保险支出持续增加、国家财政负担过重等等，健康保险制度不仅成为了经济发展的瓶颈，而且成为了社会不稳定的重要潜在因素，健康保险制度的改革已经迫在眉睫。 1980年代初智利的政权更替为健康保险制度的根本转型提供了契机，在当时全球经济自由主义思潮占主导地位的意识形态支配下，智利健康保险的改革采取了节约成本、消除浪费、充分挖掘潜力、改善医疗卫生状况、减少不平等等方面的目标取向，实现了健康保险制度由政府主办向私营化、市场化方向的转变。与此同时，智利还调整了健康保险的管理体制和具体的政策措施，1981年，国家卫生服务体系和雇员国家医疗服务体系重组为国家卫生基金会(公营健康保险机构)和国家健康保险服务局(snss)，作为公共部门履行政府对健康保险事业的责任。同时，中央政府下放部分卫生事业管理权利，初级健康保险交由市级管理。但是，智利健康保险的市场化并不彻底，健康保险也只是实行了部分私有化经营，从而确立了智利公共健康保险和私营健康保险同时并存的二元健康保险体制。 智利健康保险改革之初，虽然社会公众留恋社会医疗，排斥私营健康保险，但是由于政府在政策上遵从经济自由主义的理念，具有社会政策特色的公共医疗保险基金还是出现了普遍缩水和持续递减，健康保险部分私有化导致了私营保险机构的持续扩张，私营保险机构发展成为了智利最盈利的经济部门。1990年11月至1996年期间，私营健康保险机构的数量虽然没有变化，但是私营健康保险机构中的受益人却从1990年的210万人增加到1996年的380万人，强制健康保险制度中由私营健康保险机构承保的人数比例从1990年的19%上升到了 1996年的32%。1990—1996年，私营健康保险机构平均对每位受益人的医疗费用支出上升了 18%。然而1990年代后期，经济衰退加上私营健康保险机构创新能力不足，私营健康保险机构无力提供新产品来增加市场份额，使得智利私营保险没有出现大的发展，1999年后，参加私营健康保险机构人的数量几乎没有增长(sapelli and torehe，2001)。 私营保险公司的进入，使得整个健康保险部门成本意识增强，公营健康保险机构的运作似乎也获得了明显的成功。1981年的健康保险制度改革导致了公营保险体系的普遍重构，包括剥离部分功能和坚持消费者需求导向，在公营保险部门中引入了市场机制，使得制度效率大大提高，同时，促进了诊断和医疗需求的提高，并因此而提高了医疗保险的总支出。 二、智利健康保险制度的体制框架 智利虽然倡导健康保险运作的市场化，允许私营保险企业经营健康保险，但是对于投保人而言，健康保险却是强制性的，即政策范围内的所有人必须参加健康保险，只是具体参加公营还是私营保险人的保险，投保人可以自由选择。但是智利强制性的健康保险对象仅仅限制为在岗工人和退休工人，并未包括其他社会成员，受益人除了投保人本人之外还包括其家属。 (一)公营健康保险机构与私营健康保险机构的政策差别 公营健康保险机构与私营健康保险机构的主要政策差别之一是保险费与保险费率的不同。私营健康保险机构的保险费依据每个社区的费率确定，各个社区的费率大小是不一样的，具体到一个投保人，保险费又根据投保人的年龄、性别和家庭人数而有所差别。公营保险费率仅与受益人的收入有关，而与其年龄、受益人数和健康状况无关，每位购买公营保险的投保人交纳收入的7%作为保险费。 公营保险部门与私营保险差别之二是保障水平的不同，在公营健康保险机构(foivasa)中，每个人都交纳7%的健康保险税，获得相同的一揽子最低医疗服务。私营保险的保障水平取决于交纳的保险费的多少，交纳的保险费越多，获得的保障程度越高，反之则反是，即保险费和健康保险保障服务水平呈对等性。 (二)公营保险机构中投保人的分类 智利的公营健康保险机构根据投保人月收入由低到高分为a、b、c、d、e五个等级，a级属于法定的贫困人口，按照1995年12月确定的收入标准，b级月收入低于144美元，c级月收入为145—225美元之间，d级为月收入225美元以上的人，e级是极少数月收入特别高的人群，a、b、c、d四级分别占总人口的41.2%、31.5%、12.8%、13.9%。 公营健康保险机构为所有人提供预防、初级和二、三级卫生保健服务，投保人因病请假也给予补助。对受益人是妇女的，提供5个月的产前和产后假期津贴。对高收入者发给津贴证，在公立医院就诊时享受降价优惠，鼓励高收入者参加公营机构的健康保险。对于穷人公营健康保险机构规定可以免缴7%的保险税，在公立医院就医时自己也不需要付费，但在产前、产后因病缺工不享受津贴，并且不能到私营医院就诊。一般而言，a、b两类人在就医时个人不承担任何费用，c类人个人承担的医疗费用约为总费用的10%，d类人约为20%。 (三)共付制(co—payment) 所谓共付制是指在出现医疗保险事件时，所发生的医药费用由保险人与受益人共同承担，它类似于共同保险。在智利，共付制被认为是对受益人的行为有强制约束，私营健康保险机构用共付制度来控制受益人的“道德风险”，降低了保险人承担的医疗责任，这被认为是智利健康保险制度模式中最显著的特色。由于健康保险的供方市场尚未规范，许多私营健康保险机构提供的健康保险方案保障程度往往很低，迫使受益人自己不得不承担大部分的医疗费用。 三、智利新健康保险制度存在的问题及原因 随着时间的推移，智利新的健康保险制度受到了公众越来越多的批评，这些批评对象主要是私营保险公司，其中比较突出的表现为两个方面。一是所谓的“挤出精英(cream skimming)”，它指私营保险公司把那些收入比较高、健康状况比较好的人从公营保险制度中剥离出来，成为自己的保障对象，而把最需要健康保险的那一部分人，特别是低收入的穷人排除在私营保险制度之外。二是私营保险人提供的保障程度过低，主要表现在共付率很高，所谓“共付率”是指被保险人(投保人)承担的压疗费用比例。由于“挤出精英”问题，又引起了不为智利公众所注意的第三个问题，大量收入高而身体健康状况好的人离开了公共健康保险机构，因此使智利降低卫生保健公共支出的健康保险制度改革目标没能实现。反过来，公营健康保险机构为了改善财务状况，一方面推出新的措施吸引高收入、体质好的受益人，与私营健康保险机构争夺市场；另一方面，自1996年起也开始推行共付制度。公营健康保险机构医疗费用共付制度的推行，使得其中的受益人个人承担的医疗费出现了巨大增长，特别是对穷人带来了巨大的经济负担。究其原因，主要有以下几个方面： 首先，健康保障服务水平和保险价格的双轨制。公营健康保险由国家卫生保健基金管理，其保险费与承保的人数和人口特征无关，均为投保人工资的7%，同时获得相同的保障服务。也就是说，公营健康保险制度的保险费随收入的增长而增长，保险价格仅仅是收入的增函数，由于个人收入存在差别，那么收入高的个人在获得相同医疗服务质量和数量的前提下，要付出更高的代价。并且，公营健康险一般要求受益人在公立医院接受医疗服务，因此选择公共健康险的人几乎无一例外地面临公共医疗服务供给方的诸多限制，如通常获得的医疗服务质量低，不能及时就诊，出现排队等待现象等。 私营健康保险制度的保障服务取决于个人有支付能力的需求，保险费依据家庭需要的保障水平和家庭成员的风险状况确定，保险费和保障程度之间是按照市场原则确立的对等关系，体现了权利和义务的对等性和公正性，较高的保险费就能获得较高质量和数量的医疗服务，并且医疗服务具有相当的便利性，能够随时获得，不会出现公营保险排队等待的现象。 这样，收入较高的人将会选择加入私营健康保险机构。高收入富裕家庭成员的健康状况一般也比较好，而高风险的穷人只能留在公营健康保险机构中。 第二，共付制度。由于政府对共付制度没有明确的政策规定，私营保险人从自身的利益出发，导致了共付制成为其排挤高风险人群的手段。公营健康保险部门虽然也有共付制，但共付比例在同类人群中是一样的。而私营保险人是在了解了每一个投保人的社会经济条件之后，再确定每个受益人的共付比例的。往往收入越低的人群，在私营健康保险机构中自己承担的医疗费用比例高，而获得的经济保障程度却较低，因此共付制起到的作用是对中低收入群体获得私营健康保险设置了一个进入的附加障碍。总体上看，私营健康保险机构的经济保障程度基本没有超过医疗费用的三分之一，最低的到10%以下，病人不得不承担66—91%的经济负担。有研究证实，对于医疗费支出每年少于50万比索的人，自己付费占总费用的31.3%；医疗费用超过500万比索，受益人支付的占总费用的44.9%(ritmann m.，1998)。 第三，私营和公营健康保险的成长不是互相促进，而是相互约束。私营健康保险制度和公营健康保险制度的差异实际上为投保人提供了两种不同的契约机制，使投保人自动分成了两类，收入低、风险高的人留在公营保险体制内，而收入高、风险低的投保人则转向私营医疗保险制度。那么，公营保险制度中高收入的人向低收入人的补贴机制被破坏，政府对公营健康保险机构的投入增长不仅得不到抑制，增长的速度反而会更大。1995年智利政府为公立卫生健康提供了93280万美元，相当于智利国民人均67.59美元，或者公营健康保险机构870万人均 110.17美元(范桂高，2001)。1985年、1990年和1996年智利的医疗保健开支分别占gdp的百分比为1.6%、2.0%和2.3%(国际劳工局，2000：223)。这同智利改革健康保险制度是为了削减政府负担的初衷是相矛盾的。 公营保险为了改善财政状况已经推出了新的项目，吸引高收入的投保人留在供应保险制度之内，例如为高收入的人提供就诊津贴证明，使他们在公立医院看病享受费用优待，只需付更低的医药费用，从而形成了同私营保险争夺高质量的投保人的局面。 四、结论 智利健康保险制度能够强制性转型源于国家政体的剧烈变迁，这一点是很难为其他国家效仿的。同时，智利新的健康保险制度框架不仅没有实现政府的改革初衷，达到政府对卫生健康费用减少投入的目的，反而成为了扩大社会不平等的重要原因，削弱了社会保障制度稳定社会这一最基本的作用，从这个角度而言，智利的健康保险制度改革很难说是成功的，因此也不能成为其他国家效仿的模板。其原因在于，在健康保险制度中，医疗保健品的供给方、个人、政府和健康保险的承办者的目标是不一致的，而各参与主体又都有自己的信息优势，参与人的许多行为在事中无法观察到，在事后又无法验证，在这种信息不对称的条件下，参与人依据特定的制度规则采取相应的策略行动，最后表现出来的经济变量的数据有很大的不同。智利健康保险体系的二元制度结构，以及公营和私营健康保险内部有差别的体制安排并不能消除这种信息不对称性，智利的健康保险制度并未完成这—使命，难以达到预期目标是可想而知的。事实上，健康保险制度中存在的问题仍然是世界范围内有待解决的难题，我国城市医疗保险的现有制度框架也没有解决这一问题，有报道说，在我国的许多地方出现用医保卡购买保健品、化妆品、儿童药品和医疗器械等现象(白天亮，2005)。 经典的理论研究源于rothschild和stiglitz(1976)的竞争性市场框架下健康保险的逆向选择问题。该研究表明，由于投保人比保险人更了解自己的健康状况，那么保险人只好设定一个平均费率来适用一类投保人，但是，平均费率会导致那些健康风险低于该类平均水平的人退出保险，迫使保险人提高费率，而这又会导致更多的低风险人退出，在极端情况下，高额的保险费令人望而却步，保险市场会彻底崩溃。智利的健康保险制度没有出现上述情况，从整个社会来看，保险市场不仅能够正常运转，而且是智利盈利最高的行业。其原因在于智利的健康保险法规同竞争性的市场规则不一样，改变了参与人的博弈规则，在智利，受益人必须在健康保险市场之内，没有进入和退出市场的自由，改变了投保人和保险人之间的信息和权利结构，受益人不得不同市场上的某一家保险人订立保险契约，尽管具体同哪一家签约可以自由选择，而保险人凭借制订保险合同和自由选择投保人的权利，在利润最大化的驱使下，制定许多有利于自己的条款，同时，在为数可数的市场供给方的无限重复博弈过程中，相互之间会形成某种垄断的默契，对消费者实行价格歧视，提供保险服务的质量和数量都大大低于竞争性市场的情况。 关于健康保险问题的有影响的研究文献目前仍然局限于竞争性的市场制度，如何设计一种强制性与自由选择相结合的制度模式，揭示健康保险主体的私人信息，从而实现健康保险市场的帕累托均衡，还有待于进一步的研究。 健康保险论文:对我国发展商业健康保险的思考 摘要：一个国家的公共医疗保障制度，即国家医疗保障制度和社会医疗保障制度，对商业健康保险会产生一定的“挤出效应”，但仍然存在商业健康保险发展的空间，在我国商业健康保险更有着巨大的发展空间。我国健康保险经营不佳主要是没有进行合适的专业化经营，因此，应采取综合措施推进专业化经营，来提高我国保险公司健康险的水平，促进我国健康险市场的发展。 关键词：商业健康保险,专业化经营,医疗保障制度,赔付率,发展空间 一、我国商业健康保险的发展空间 一个国家商业健康保险的经营和发展与该国医疗保障制度密切相关，从理论上说，一个国家的公共医疗保障制度，即国家医疗保障制度和社会医疗保障制度，对商业健康保险会产生一定的“挤出效应”。但实践表明，即使在公共医疗保障制度保障水平较高的国家和地区，也仍存在商业健康保险的发展空间。 1.国家医疗保障制度。在国家医疗保障制度安排下，国家通过财政预算拨款作为医疗保险资金的主要来源，为国民提供几乎是免费的医疗保障，如英国、加拿大。从理论上说，实行国家医疗保障制度的国家，由于公共医疗保障制度对商业健康保险的“挤出效应”，该国的商业健康保险将受到很大程度的抑制。但由于国家医疗保障制度提供的服务质量不高、等待期长等缺陷，许多国民在国家免费提供的医疗保障之外还另外购买商业健康保险，以提高其健康保障水平。例如，加拿大实行国家医疗保障制度，国民享受免费的医疗保险，但商业健康保险保费收入仍然占寿险保费总收入的22%左右。 2.社会医疗保障制度。在社会医疗保障制度安排下，通过立法强制实施，保险基金主要来自雇主和雇员，国家财政给予补贴，如德国、日本、台湾地区。在社会医疗保障制度安排下，社会医疗保险虽然覆盖面广，但往往保障水平不高，商业健康保险仍然存在很大的发展空间。 3.商业健康保险制度。在这种健康保障制度安排下，政府只为特定人群(如老年人、残疾人、低收入者、军人)提供医疗保障，其他人群通过购买商业健康保险提供医疗保障。如美国，美国的医疗保险制度是一种政府健康保险计划、私营健康保险计划和管理型医疗保险的结合体。除了老人和—些特殊群体，大多数美国人主要依靠雇主和(或)雇员本人购买的商业健康保险来提供医疗保障。美国是典型的以推行商业健康保险为主的国家，商业医疗保险覆盖人群超过总人口的 60%，商业健康保险保费收入约占人寿保险总保费的20%。 由此可见，无论是在实行国家医疗保障制度或是社会医疗保险制度的国家，还是以实行商业健康保险制度为主导的国家，商业健康保险都存在较大的发展空间，其在寿险总保费收入中的占比通常高于20%。 我国的商业健康保险同样具有巨大的发展空间，据中国保监会公布的数据，2005年全国人身险保费收入3697亿元，健康保险费收入只有307亿元。如果我国的商业健康保险能达到寿险的20%，按2005年的寿险保费计算，商业健康保险费收入将达到739亿元，可见我国商业健康保险的发展潜力巨大。 二、我国商业健康保险的经营状况及其国际差距 (一)我国专业健康保险公司的经营状况 2003年，保监会出台《关于加快健康险发展的指导意见的通知》，提出健康保险专业化经营的理念，要求保险公司建立专业化的经营组织，引导行业健康快速发展。2004年人保健康、平安健康等五家专业健康保险公司获准筹建，健康保险专业化经营迈出实质性步伐。2005年以来，人保健康、平安健康、昆仑健康和瑞福德健康四家专业化健康保险公司先后开业。 人保健康提出“健康保障+健康管理”的经营理念，即不仅提供事后补偿，还将为客户提供个性化的健康服务，包括健康咨询、健康维护、就诊管理和诊疗服务等，目的在于改善客户健康状况，有助于保险公司降低赔付率和产品价格，增强竞争力。人保健康虽然可以依赖中国人保的强大品牌优势，但由于人保基本没有经营健康保险的经验和数据积累，经营难度较大。 平安健康保险公司将推出第三方管理服务等新型服务，引入“管理型医疗”模式。在产品上将会突破传统健康险的模式，为客户提供如眼科与牙科保健、老年看护等非传统健康险产品。平安健康保险公司将充分利用集团现有的保险成本优势、渠道优势、综合服务优势等，提高健康保险业务的盈利能力。以目前的形势来看，平安还处于“潜龙未动”状态，实力尚未显示。 其他专业健康险公司，昆仑健康和瑞福德健康已通过验收，但其目前核心岗位位置空缺且欠缺专业人才和经营经验，也没有提出让人刮目相看的“蓝海战略”，经营难度很大。 据保险公司的资料显示，我国各家保险公司经营商业健康险业务的综合赔付率均超过盈利平衡点，部分已涉足商业健康保险的公司也渐生退意，有的甚至已经在大规模地停止商业健康保险业务并欲逐步全面退出。 (二)国外健康险的经营状况 与之相对应，国外众多的以经营健康险为主业的公司却取得了不俗的业绩。2002年，国外共有8家以经营健康险为主业的公司人选《财富》500强，这些公司的经营状况为我国健康保险的发展提供了有益的启示。 上述8家主要经营商业健康保险的保险公司的财务经营状况表明，经营健康保险不仅不一定亏本，甚至可以进入世界500强。尽管目前我国有些公司的商业健康保险经营状况不太好，但这并不意味着商业健康保险本身就必然经营不好，而是我们的风险控制能力薄弱。只要充分借鉴其他国家健康保险经营的成功经验，做好数据分析、风险控制、产品开发、客户服务、信息系统等基础性工作，我国的商业健康保险必将大有可为。 三、推进专业化经营，提高我国保险公司健康险水平 导致我国商业健康保险发展困境的关键在于专业化经营的缺乏。专业化是健康保险的必由之路，这一点已在保险界形成共识，但如何进行专业化却是目前最应该探讨的问题，各保险公司应采取综合措施，不断推进专业化经营，来提高我国保险公司的健康险水平。 1.要建立专业化经营的组织架构。专业化经营的组织架构有多种形式，可以是专业健康保险公司，也可以是集团下的专业子公司，还可以是公司内的一个业务管理系列。事实上，各种经营模式都各有其优势和不足(见表2)，没有适合所有保险公司的标准模式。保险公司应根据其规模、发展目标、市场定位和战略，选择适合自己的经营模式，而且我国各地区之间发展不平衡，也应该鼓励市场的多样性，关键在于赋予所选择的组织形式充分的技术开发、业务管理、产品开发等的权限和职能，彻底改变健康保险业务依附于寿险业务的状况。 2.要建立专门的核保和核赔体系。鉴于健康保险的风险控制特点，各保险公司应建立专门的健康保险核保和核赔体系；制定和实施健康保险核保人与核赔人的管理办法；加快研发和使用健康保险专用的核保、核赔手册等专业技术工具。要进一步发挥行业的力量，着手制定疾病表。 3.建立专业化的信息管理系统。专业化的信息管理系统不仅是实现健康保险专业化运作的基础和平台，而且对健康保险的风险控制和长远发展至关重要。传统的寿险业务管理系统集中解决的是业务流程、人机界面、系统集成等商用系统的共性问题。由于健康保险业务的复杂性、保险事故发生的频繁性，需要有效的过程管控系统，单纯的业务流程管理已远远不能适应健康保险的风险管控需要。公司可以通过自主开发或引进信息管理系统，建立和完善与健康保险业务相适应的信息管理系统，特别是完善健康保险的核保、核赔管理系统和数据统计分析系统，满足业务发展和服务的需要。 4.完善的专业管理制度体系的建设。首先，公司要加强内控制度的建设；其次是要建立专业的精算体系，注重积累精算数据，加强精算评估，科学厘定产品费率，防范产品开发风险；最后，还要提升精算师在经营管理中的地位与作用。 5.建立完善的健康保险产品体系。开发适合群众需要的健康保险产品，关系到保险公司能否在健康保险体系中发挥其应有的作用及发挥作用的程度；关系到保险公司能否有效地填补基本健康保险建立后所留下的商业空间。随着保险公司经营经验的积累和外部条件的逐渐成熟，逐步开发在保单中增加保证续保的条款等。有条件的公司，要积极探讨长期护理保险、失能收入损失保险、全球医疗保险等险种的开发。 健康保险论文:简述个案管理在健康保险理赔管理中的运用 论文 关键词:个案管理　健康保险　理赔 论文摘要:个案管理是一种促进患者康复降低医疗成本的管理模式,是一个多方协作的系统工程。通过分析在健康保险理赔过程中运用个案管理的意义和实施过程, 总结 了实现个案管理的必须条件,为保险公司降低保险赔付成本,控制经营风险提出了新的解决方案。 一、健康保险理赔中实施个案管理的必要性 健康保险赔付的复杂性、多样性决定了理赔人员必须根据特定的保险对象和索赔事件来开展赔付工作。例如伤病收入保险是对被保险人发生伤病后不能正常工作而给予的收入补偿,当保险人康复或返回到工作岗位时将停止给付。这类健康保险的赔付与疾病持续的长短以及投保人重新投入工作的意愿密切相关。而这又在相当程度上取决于被保险人自身的主观因素,这其中既有与保险动机无关的主观状态,如被保险人的情绪,心理状态等都会影响 治疗 的效果和身体机能的恢复,又有与保险动机相关的心态,如投保人为了取得保险赔付情愿一直处于疾病状态,将保险赔偿金作为收入损失的一种长期补偿,使其实际收入与正常工作时相差无几。 因此,在种种心态的趋势下,投保人隐瞒病情康复进展,或者不积极参加治疗的现象并不鲜见。此外还有相当多的外界因素也增加了保险公司赔付的风险,如使投保人重返工作岗位的职业培训效率低下,或者投保人不及时向保险公司披露他们已经重返工作岗位或不同的工作的信息。因此,建立一套基于索赔者全面资料的管理信息系统,本着给付应该的赔偿,帮助患者恢复工作能力的理赔原则,针对具体索赔事件进行个案管理,将是健康保险理赔管理的一个有效手段。 二、健康保险理赔管理中个案管理的实施过程 保险理赔管理自疾病或索赔发生时即开始介入,直到被保险人康复或重返工作岗位为止。个案管理是对传统理赔服务的拓展,涵盖了比较广泛的内容,它包括了解投保人的期望,防止投保人逆选择的发生,并预防导致长期索赔发生的潜在因素的出现;帮助索赔者制定出重返工作岗位的计划;需要对索赔者提供何种服务,以及如何提供这些服务等内容。保险公司本着赔付所有真实的索赔的原则,一旦完成对所有必要的资料的评估,就会按时支付保险金,同时也会采取合理的措施去防止不诚实的或欺诈性的索赔。根据健康保险的特点,个案管理分为以下几个阶段: (一)调查及评估 这是实施个案管理的资料收集阶段,在此阶段理赔人员要查验与索赔同时提供的资料,并将其与申请者的核保书进行对比。同时还要与保险公司的医疗顾问小组或医生进行初步讨论,对疾病对健康造成的影响、特定的职业责任和康复所需的大约时间等与理赔相关的主要问题有个清晰的了解。在调查过程中要收集的资料包括:客户的疾病情况、药物治疗详情、疾病病史、专科医生医疗报告及检查结果、职业、具体工作性质、工作环境、 经济 状况、家庭关系、生活安排、 法律 问题和将来的工作计划,等等。理赔专业人员在获取了上述详细资料后,就可以根据索赔者的实际情况来进行风险评估,评估报告中包括所有收集到的信息资料、索赔概况、可能的索赔原因以及预期的赔付风险等内容。 理赔人员在获得与索赔者相关的背景资料时,要注意加强双向沟通。一方面理赔人员要获取客户的信息,对客户的要求形成一个比较完整的认识;另一方面理赔人员也应当阐明保险公司责任,使客户明确理赔程序,增进与客户的协作,起到客户与公司沟通的桥梁作用。此外,在调查的过程中也要注重时效,应该在客户提交索赔申请后能尽早与客户接触,尽快建立起一个同客户相互协作的关系,以帮助客户早日重返工作岗位。 (二)制定个案行动计划 由于个案管理过程中涉及到多方面的协作,涉及到医疗康复机构、索赔者个人、索赔者的雇主、职业介绍机构、人才市场等各相关方面。因此要试图建立有效的协同合作关系,使相关方都参与到个案管理中,则需要一个充分具体的个案行动计划。这个计划是在与医疗机构、客户和其他相关方的商议下共同制定的,其中可以包括 治疗 计划、自我锻炼康复计划、定期复查计划、职业培训计划(当投保人不再适合原来的工种时尤为重要)等。在个案计划执行的同时,还要有紧密的时间管理,记录索赔者的复查资料,跟踪计划的实施情况。定期将计划执行情况与预期效果进行对比,考察个案管理是否起到了实效,并根据客户的病情和风险水平对个案计划进行不断的修订。同时也不能忽视索赔者自身的主观能动作用,要让客户承担起对计划完成的责任,积极配合,尽快地返回到工作岗位。 (三)寻求资源与协作 从上面的过程可以看出在个案管理下,理赔人员的角色是多重的,他对索赔人员的服务不仅仅局限在确定保险赔付上,还有许多与降低赔付水平有关的关联服务。在提供诸如治疗建议、康复计划、职业指导的服务时,往往还需要借助专业机构的协助。例如同医疗机构建立协作关系,向医生提供关于公司理赔管理方式方法的资料;又比如与专业的心理咨询机构合作从心理上对索赔者进行疾病康复的引导。 此外,理赔部门还要加强对保险公司其他部门员工如人员、客户电话服务中心,核保人员进行理赔管理模式的介绍,使他们详细了解公司的理赔管理理念。将个案管理的思想深入到保险的销售阶段,使其作为营销人员的工具,同时也让客户从一开始就体会到公司人性化的服务。 三、实现个案管理的条件 要营造新的理赔管理模式,在保险公司的理赔管理中推行个案管理,还需公司管理层和员工的共同努力,从多渠道努力创造条件来实现这一目标。首先,保险公司要从公司制度上对理赔规程进行新的概括,对个案管理的积极效应进行肯定。并通过收集个案管理的具体资料,逐步建立个案管理的管理信息系统,为保险公司全面系统地进行风险管理准备第一手的资料。 其次,要加强对理赔人员的培训。提高理赔员的交流技巧和面谈技能,比如如何采用积极聆听、沉思倾听等技术来建立和谐的气氛,以及进行解决冲突、处理悲痛和伤亡、对峙和谈判情景的角色扮演。通过经常性地组织理赔人员的相互讨论,来交流个案管理的心得。 最后,还要推行奖励和激励机制。对于运用个案管理技巧,有效处理理赔事件,以及同医疗机构等其他方联系建立起良好的协作关系做出了贡献的员工,应当给予嘉奖,使员工看到自己的工作成就,从而提高对自己工作的满意度。 个案管理是一个多方协作的系统工程,需要管理者有很强的横向思维能力和团队合作精神。个案管理将传统的理赔工作提高到战略管理的高度,它不再将理赔管理的目标局限在降低保险赔付成本这一唯一的目标上,而是将其和保险公司的长远 发展 战略结合在一起,对于提高理赔质量,维护和发展客户关系,实现公司的可持续发展有着深远的意义。 健康保险论文:中美商业健康保险税收政策比较 [摘要]现阶段，我国商业健康保险的发展受到税收政策的制约。美国商业健康保险税收政策所取得的绩效及目前改革的动向，能够为我国商业健康保险税收政策的改进提供借鉴。今后，为了更好地满足广大人民群众日益增长的健康保障需求，我国的商业健康保险税收政策可以从以下几方面寻求改进：在税率、税基设计上将健康保险区别于其他险种；对小规模保险公司予以税收优惠；对健康保险购买者实行税收扣减政策；建立减免个人购买商业健康保险所得税的积极有效机制。 [关键词]保险税收，商业健康保险，医疗保险 我国商业健康保险经过20多年的发展，虽已取得一些成绩，但仍远远不能满足广大人民群众日益增长的健康保障需求。而缺乏相应的鼓励性保险税收优惠政策是制约我国商业健康保险发展的原因之一。 一、我国现行的健康保险税收政策 我国的保险税制是于1983年国家实行利改税后逐步建立起来的。根据现行税法，国家对保险业主要征收营业税和企业所得税两种主体税种，此外，还征收城建税、印花税、房产税、土地占用税等小税种。 (一)对保险公司的征税 从2001年起，我国对保险公司的营业税率进行了调整，分3年将营业税率由原来的8%下调至5%，另按营业税实纳税额征收7%的城市维护建设税和3%的教育费附加。但是对保险公司开办的一年期以上到期返还本利的普通人寿保险、养老年金保险、健康医疗保险等业务取得的保费收入和个人投资分红保险业务取得的保费收入；中国境内的保险机构和中国进出口银行为出口货物提供出口信用保险取得的收入；保险业实行分保的分保人所取得的保费收入；财产保险业务中的农业保险的保费收入，免征营业税。企业所得税按33%的比例税率征收(外国保险公司则适用《外商投资企业和外国企业所得税税法》征税)。国债利息收入免征所得税；出口信用保险业务实行先征后返；寿险公司免征企业所得税。印花税方面，财产保险按保险费收入的0.1%贴花，农作物、牧业畜类保险公司合同，免征印花税。 (二)对投保者的征税 投保者。分为企业投保者和个人投保者。从企业方面来说，企业购买财产保险和运输保险的各项费用可在税前扣除，作为成本列支，企业按国家规定缴付的各类保险基金和统筹基金，包括职工基本养老保险基金、医疗保险基金、失业保险基金、经税务机关审核后，在规定的比例内扣除，企业按国家规定为特殊工种职工支付的法定人身安全保险费，可在计算应税所得额时如实扣除，企业为职工举办的补充养老保险缴费在工资总额的4%以内部分可以从成本中列支，进行税前扣除，保险公司给予投保企业的无赔款优待应计人企业当年应税所得额征税。对于投保职工补充医疗保险的企业，国务院出台《完善城镇社会保障体系的试点方案》(2000年)申明确规定了要建立多层次社会医疗保险体系的政策，规定“有条件的企业可以为职工建立补充医疗保险，提取额在工资总额4%以内的，从成本中列支”；财政部在《关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》(2003年)中明确企业投保补充医疗保险的资金来源在福利费中列支，不足部分可直接计人成本。 对个人投保者，包括保费和保险赔款两个方面，我国现行的个人所得税税法中没有明确个人缴纳的保险费用可以从应税所得中扣除，财政部和国家税务局于1997年颁发的财税字[1997]144号文件规定，企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的医疗保险金不计个人当期的工资、薪金收入，免予征收个人所得税。超过国家或地方政府规定的比例缴付的医疗保险金，应将其超过部分并人个人当月的工资、薪金收入，计征个人所得税。个人所获得保险赔款可以在计算应纳税所得额前扣除，即对保险赔款免征个人所得税。 二、美国的健康保险税收政策 保险业在美国经济中占有重要的地位，它不仅为团体和个人提供规避风险的担保，还可融通大笔投资资金。下面分别对寿险公司、寿险公司所得以及个人购买健康保险的税收政策进行讨论。 美国的州保费实行属地主义原则，寿险公司必须向其展业所在的州政府纳税，各州有不同的税种税率，且相差较大。大多数州都要征收保费税，保费税的计税基础一般是保险公司在该州所获得的保费，年金业务可以免税。少数州虽然对在本州注册的保险公司征收的保费税是以其全部保费为计征对象，但往往是代其他州征税。对于在本州注册的保险公司在本州境内取得的保费收入征税税率一般在1%—3%之间，对在外州注册的保险公司在本州取得的保费收入征税税率一般在0.75%-4.28%之间。联邦政府对保险公司在境外取得的保费收入征收特种消费税(即消费税)，对在美国境外保险保费收入按4%征收，对在美国境外再保险保费收入按照1%征收。 对于寿险公司所得税，在一般情况下，美国国内收入署在计算其应纳税所得额时，允许应纳税年度的人寿保险和年金保险合同发生的所有死亡索赔和抚恤金及保险公司为此遭受的所有损失(无论是否确定)，符合规定条件的留存保险准备储蓄银行，当它在各州法规授权许可下兼营人寿保险业务时，如果该人寿保险业务部门能与银行的其他部门分开，独立进行核算的话，则该银行除了可以选用一般性规定外，还可以选按(a)不管总所得或费用是否适当地分配到保险业务部门，按照规定税率征收的所得税；及(b)对该独立的寿险业务部门按i.r.c§801规定的税率计征的所得税之和缴纳代用税。当然，如果该寿险部门为一独立法人，则不适用上述规定，而按寿险业的规定进行征收。这种细化的税收规定兼顾了不同组织形式间的税收公平，也使税法上“实质重于形式”的原则得到体现，防止利用公司的组织形式作为避税手段。对于保险公司的持续性发展，投资性活动收益的税收减免起到了一定支持作用。由于美国保险市场的竞争非常激烈，导致保险费用下降、边际利润降低，所以为了维持保险公司的生存发展，从业者不仅通过降低成本，提供特色服务等手段来保持市场份额，也要想尽办法获得持续稳定的投资收益。在税收政策上，美国由此也规定了保险公司在投资性活动中产生的一些费用可以在计算应纳税投资所得额中扣除，从而有利于保险业的风险保障功能的发挥。 对个人购买保险的税收政策，有雇主缴费团体医疗费用保险计划、个人健康保险、自由职业者的健康保险。对于雇主缴费团体医疗费用保险计划，雇主为雇员缴付的健康保险费可作为税前业务费用列支。对雇员而言，雇主缴付的保费也不看作是他(她)的应纳税收入。这就说明，雇员必须用多于雇主缴付的保费数额的余额，才能够购买到相同福利待遇的保险。当医疗费用保险支付给雇员医疗费用保险金时，雇员获得的这部分给付额是不作为他(她)的应税收入的。对于个人健康保险费用，个人医疗保险的保费开支没有特殊待遇。这部分开支只是另一种形式的医疗费用。它同其他医疗费用相加，如果总金额超过个人调整的收入额的7.5%，超额部分就可免税。 对于自由职业者的健康保险，1986年税收改革法案对自由职业者医疗费用开支制定了一条新的征税条款。如果这些人用自己的总收入购买健康保险，那么其中25%的保费可以免税，该比例随着之后不断颁布的法规而不断提高到30%，直到40%，1997年税收改革法案决定对自由职业者缴付的健康保险保费逐步提高免税比例，并最终实现全额免税。1998年和1999年所采用的免税比例是45%，2000年和2001年的免费比例为50%，2002年为60%，2003年至2005的免税比例为80%，2006年的免税比例将为90%，2007年之后将实现100%免税。一般而言，单一所有者企业、合伙制企业以及持有小企业2%股份以上的股东等均可以从中获益。尽管自由职业者有资格加入健康福利计划，但是如果该福利计划由该职业者的配偶的雇主提供，那么对该自由职业者就不适用保费的免税待遇。 自由职业者医疗费用开支的免税并不仅仅限于其超过调整总收入7.5%那部分余额，在2007年之前，健康保险费用的非免税与其他医疗费用的总开支超过调整总收入的7.5%部分也是免税的。 三、美国健康保险税收政策对我国的借鉴意义 从实践看，美国商业健康保险税收政策所取得的绩效及目前改革的动向，给我国商业健康保险税收政策提供了一些可以借鉴的经验及启示。而我国的商业健康保险税收政策在一些方面确实存在着不足的地方，可以借鉴美国的经验改进我国的商业健康保险税收政策。 (一)在税率、税基设计上将健康保险险种区别于其他险种 由于健康保险的经营风险和其他的险种不一样，健康保险涉及保险人、投保人和医疗服务提供者三方关系，其风险不仅包括投保过程中可能产生的逆选择、道德风险等，也包括难以对医疗行为进行有效控制而引发的财务风险。所以世界各国一般在财政政策上都给予健康保险业比较宽松的税收政策，营业税的税率都比较低，并且许多国家对健康险给予减免优惠政策，大力支持健康保险业的发展。我国现行的对保险公司征收的营业税税率高，且税基大。在连续3年下调保险业营业税税率的情况下，可以针对健康险的特殊性，相应的要求进一步降低税率，直至免征营业税。 在所得税税基方面，虽然我国在确定公司所得税税基时，将公司收到的股利和再保险分出业务获得的股利等从中扣除，其实可以借鉴美国的做法，在对各种准备金制定合理的提取标准的前提下，允许应纳税年度的合同项下的赔款支出(包括已决未付款项)、符合规定条件的留存保险准备金、营业损失、其他赔偿责任人支付的赔偿金等项目据实予以扣除。这样从根本上有利于税源的培育，有利于保险业的持续发展。 (二)对小规模保险公司予以税收优惠 我国目前对外资的优惠办法及全国性的大公司所具有的先天优势，都对中小保险公司的发展构成了极大的冲击。对于小规模保险公司予以一定的税收优惠，可以说是国际上通行的做法。借鉴美国的做法，对于小规模保险公司在计征所得税时，可以考虑以一定总应纳税所得额为界限区分是否为小规模纳税人，再对其按所得额的一定百分比作为费用列支，来提高征管效率。 (三)对健康保险购买者实行税收扣减政策 美国对购买某些指定的健康险保单支付的保费，实行税收扣减，从而鼓励健康险的购买。只是对国民购买无本地执照的保险公司或外国保险公司的保单，不予减税。如雇主缴费团体医疗费用保险计划中雇主为雇员缴付的健康保险费可作为税前业务费用列支。而我国的补充医疗保险仅笼统的规定企业为职工交纳的各种保险费用在规定的比例内扣除，具体限额是多少，没有明确规定，虽然国务院出台《完善城镇社会保障体系的试点方案》(2000年)中明确规定，“有条件的企业可以为职工建立补充医疗保险，提取额在工资总额4%以内的，从成本中列支”；但是目前能享受这一待遇的企业只是少数，而且，在具体计算上是按计税工资总额还是按企业实际工资总额计算扣除也不明确。 (四)建立减免个人购买商业健康保险所得税的积极有效机制 在美国，当个人医疗保险的医疗费用同其他医疗费用相加的总金额超过个人调整的收入额的7.5%时，超额部分就可免税。自由职业者用自己的总收入购买健康保险虽现在还要交纳一定比例的税款，但1997年税收改革法案决定对自由职业缴付的健康保险保费逐步提高免税比例，并最终实现全额免税。我国个人购买保险仅仅对按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的医疗保险金才不计个人当期的工资、薪金收人，免予征收个人所得税。但是超过国家或地方政府规定的比例缴付的医疗保险金，应将其超过部分并人个人当月的工资、薪金收入，计征个人所得税。我国社会保险覆盖面极为有限，保障程度也不高，而且，对于那些收入不高并且需要健康保险保障的人来说，消费者的收入和商业健康保险的价格影响了他们的购买能力。所以国家应从税收政策上鼓励居民购买商业健康险，增强自我保障的能力。争取减免个人购买商业健康保险的所得税，进一步鼓励和吸纳更多的居民个人参加商业健康保险。通过税收优惠政策有效发挥税收杠杆效应，提高商业健康保险市场的有效需求，促进商业健康保险的进一步发展。 我国保险涉税法律制度自形成以来，曾经在增加财政收入、体现政策导向方面发挥了一定的作用，但随着保险市场的发展，其存在的问题已经开始制约保险业的发展。实际上，为了保险业的做大做强，保险涉税制度改革已经如箭在弦。2004年“两会”，保险涉税问题被一再提及，前中国人寿董事长兼总经理王宪章先生认为，应通过优惠的税收政策对购买商业保险产品的投保人给予税收减免；中国平安保险集团董事长马明哲则建议，允许居民个人用于购买商业健康保险所支出的费用在缴纳个人所得税前扣除，鼓励个人将储蓄转化为健康保险，提升健康保障水平。保监会副主席魏迎宁也已明确表示，保险监管机构正在加强与财政部、国家税务机关的联系，争取减免个人购买健康保险的所得税，进一步鼓励和吸纳更多的居民个人参加商业健康保险，这无疑将会更强有力地推动我国健康保险的发展。 健康保险论文:农村商业健康保险的定位 借助于保险机制规避健康风险是农村健康保障体系创新的重要路径。在农村卫生医疗保障体系中，商业健康保险应定位为：在农村健康保险市场的主体地位以及在多层次医疗保障体系中的重要支柱作用。这种定位具体体现为：健康风险管理的示范作用；在合作医疗制度中引入保险运行机制；农村社会医疗保险的商业化运作；农村补充医疗保险以及作为广义的“农村保险”来经营等。 农村健康保障困境呼唤商业健康保险 我国医疗卫生体系的基础是在计划经济时期形成的。20世纪70年代后期开始的经济改革对医疗卫生供给的基本体系提出了严峻的挑战。目前我国农村地区农产主要采取自费医疗的形式，他们用以规避健康风险的安全网主要由土地和家庭自我保障、亲朋好友互助、商业保险、政府和村委会的救济措施构成。越来越多的农民无力承受日益增长的医疗费用，己成为当前农村医疗卫生保障的突出矛盾。 一方面，农民成为几乎毫无保障的群体，另一方面，医疗费用的攀升超过了农民实际平均收入的增长幅度。1990年到1999年，农民平均纯收入由686.31元增加到2210.34元，增长了2.2倍。同期卫生部门统计的每人次平均门诊费用和住院费用，分别由10.9元和473.3元增加到79元和2891元，增长了6.2倍和5.1倍。这样，农村人均医疗保健支出占人均可支配收入和人均消费支出的比重不断提高，医疗费用的增幅大大超过了农民的经济承受能力。 疾病和贫困是一对孪生兄弟。按照国际贫困标准，以年人均收入低于900元作为农村居民的最低贫困线，1999年我国农村的贫困人口仍然高达1.2亿人，其中50%集中在西部。在农村最贫困的农产(约占4%)中，50%左右属于因病致贫或因病返贫。根据1998年调查的5万户农民，贫困率是7%。如果把这些人的医疗费用除去，其净收入贫困率是10%。也就是说医疗费用这一项就使中国农民的贫困率增加了3个百分点。当前农村医疗保障问题，不仅仅是一个道义、公正问题，更是一个需要重视的经济问题。农村医疗保障体系的缺失，削弱了农村经济的健康发展，由此导致的农民健康水平的下降也在一定程度上影响到我国劳动力素质下降。创新农村医疗保障体系显得尤为必要和迫切。 借助于保险机制规避健康风险是农村健康保障体系创新的重要路径。发展农村健康保险既可以拓展和带动目前非常薄弱的农村保险业务，又可以服务于农村居民的健康保障，充分发挥商业保险的经济补偿和社会管理职能。 商业健康保险在农村卫生医疗保障体系中的定位 在农村卫生医疗保障体系中，商业健康保险应定位为：在农村健康保险市场的主体地位，以及在多层次医疗保障体系中的重要支柱(如图1所示)。 这种定位具体体现在以下诸多方面： (一)健康风险管理的示范作用 目前一些富裕起来的农民也往往通过购买商业健康保险规避健康风险。特别值得指出的是，农村的中小学校在很多地区是最大的投保群体。学校为所有在校生集体购买“学生平安险”，包括住院保险和意外伤害保险。尽管很多做法有“强制投保”之嫌，但客观上有利于广大农民增强利用保险机制规避健康风险。日渐扩张的商业健康保险具有健康风险管理示范作用，它可以在当前作为社会医疗保险制度的前导。 (二)在合作医疗制度中引入保险运行机制 合作医疗试验陷入困境有很多原因，其中很重要的一条是没有很好地贯彻保险机制的基本原理和原则。 第一，不符合大数法则。根据健康保险的原理，最有经济效率的风险分担方式是在较大的投保人群中，对发生频率较低但治疗费用较高的疾病进行保险。可是目前的合作医疗多在村庄一级试行，对于资金筹集而言不可能形成具有经济规模的投保人群。如果将规模微小的基金仅用于补偿经济风险较高的疾病治疗费用，则因受益面太小而难以保持较高的缴款率。如果将补偿重点置于发生频率较高但治疗费用较低的疾病上，受益面虽然较大却并不经济，因为它既导致较高的管理成本又增加患者的交易费用。这种两难困境在目前推行的合作医疗制度框架内是无法解决的。因此，深化改革农村合作医疗制度要引入契约共济的保险意识和保险制度的运行机制，扩大投保人群，不断提高保障社会化程度。 第二，缺乏精算技术的支持。合作医疗的费用筹集、给付水平一般都没有经过严格的、精算意义上的测算，大多是根据上年医疗费用支出作简单的匡算。但在合作医疗的实际运行中，投保人的逆选择、疾病发生率的不确定性、不同医疗费用控制技术的运用等都会影响合作医疗的运行效果，使之很难按初始目标运作。因此，非常有必要在合作医疗中引入保险精算，通过精算技术，对资金筹集、基金积累、给付水平等进行严格测算，这是合作医疗成功运行的前提和基础。 (三)农村社会医疗保险的商业化运作 社会化的医疗保险制度是农村医疗制度改革的方向和远期目标，目前我国正在全面改进“福利——风险型”的合作医疗制度，在原有合作医疗基础上实施市(县)乡 (镇)两级统筹的大病风险医疗制度，进行社会化医疗保险制度(并与城镇职工医疗制度并轨，实行城乡一体)试点工作，逐步推广。为提高运行效率，可以探索商业化运营的模式。 如太平洋人寿就在农村社会健康保险的商业化运作方面进行了有益的探索。 2001年11月，江苏江阴开展由政府牵头、商业保险参与运作的全市性农村健康保险。按照“行政领导、统一筹集、征管分离、定额补偿、专款专用、收支平衡”原则，商业保险公司建立起“以定点医院为基础、医保专员为依托、信息技术为手段”的立体化管理模式。江阴模式的成功运作引起包括国家卫生部等相关部门的高度重视和普遍关注，为农村社会医疗保险的商业化运作积累了宝贵的经验。 (四)农村补充健康保险 另外，在经济发达的农村地区，随着农民人均gdp和收入水平的增长加快。生活水平的提高，对健康和医疗服务水平的要求迅速提高，人们对合作医疗提供的低水平医疗服务已不再满足，社会医疗保险的基本保障也难以满足乡村工业化程度中高收入农民对较高质量健康服务的需求。商业健康保险作为重要补充，将满足人们对健康保障的差异化需求。 (五)作为广义的“农村保险”来经营 法国安盟保险公司进入中国市场经营国内保险公司望而却步的农业保险曾引起广泛关注。该公司提出的“农村保险”的概念对于商业保险公司在农村地区开展健康保险业务颇具启示意义。 按照安盟公司的界定，所谓“农村保险”是指全面介入农村市场，向农产提供一揽子的全面保障方案，无论人身保险还是财产保险，无论是生活方面还是工作方面，无论是农业领域还是非农业领域。(如图2所示) 将农村商业健康保险作为实施“农村保险”经营战略的有机组成部分，是发展农村商业健康保险的重要发展思路。 农村商业健康保险发展的空间 据法国安盟公司2002年9月对四川省的5个村庄、江苏省的3个村庄、吉林省的 2个村庄的212个农产的调研，对40家农产的上门专访，农民对健康保险有显著的需求。(见表) 为深入研究包括商业健康保险在内的农村保险的需求状况，我们曾在陕西和福建两省的6个县进行了入户调查。调查表明，尽管目前购买保险的农民还不多，但被调查农民对保险表现出一定的兴趣和愿望，而且呈现出多元化的需求倾向。福建的农民兴趣最大的险种是养老保险和健康保险。如果购买保险，有46.7%的人愿意购买健康保险。陕西的农民也表现出类似的意愿。这表明，目前农村存在着很大的购买商业健康保险的潜力。 我国农村保险市场存在巨大的潜力。据测算，如在20年内，我国农村保险市场水平能达到目前全国保险市场水平(保险深度为2%)，那么，届时农村保险费收入将达到750亿元，年平均增长率为25%左右。由此可见，我国农村商业健康保险市场的潜力同样很大，特别是经济较发达地区的农村，市场潜力将首先在一定的条件下得到释放，潜在的保险需求易于转化为现实的有效需求，开发这些地区的农村商业健康保险在经济上是可行的。因此，如何有效增加农村商业健康保险的供给，以使潜在的农村健康保险市场早日浮出水面，是值得进一步研究的问题。 农村商业健康保险发展的策略 (一)增加农村商业健康保险的供给 人们通常认为，农村保险市场发展滞后的主要原因在于农村居民对保险的有效需求不足。但调查结果表明，尽管农民的收入水平较低，风险保障意识比较落后，但农村保险市场尚没有得到很好开发，保险供给主体缺乏，让农民了解保险和投保的渠道很少，适合农村居民的保险商品也不多，因而他们的保险需求还得不到满足，即目前农村保险供给存在较大的缺口。 目前几乎所有的保险公司都把业务重点放在大中城市，县级支公司的重点也在城镇。如福建浦城县的农村业务只占10%，城镇业务占了90%。这反映了保险公司对农村保险业务的认识不统一、重视不够、投入不足。因此，保险公司必须重视农村商业健康保险市场的培育和开发，改变商业保险经营机构设置的不适应性，在农村开办更多的代办所和办事处，开拓广阔的农村商业健康保险市场。 特别值得指出的是，保险公司开拓农村商业健康保险在战略上更有深远的意义。通过提供健康保险，保险公司可以有效地带动其他诸多险种的发展，从而有利于开拓整个农村保险业务。 (二)积极应对城乡疾病模式差异 人类在20世纪经历了一次疾病模式的转变，其重要标志使非传染病取代传染病成为致病和致残的主要原因以及平均死亡年龄的逐步上升。但中国在疾病模式转变的过程中面临着“不完全的疾病模式转变”，这突出表现在城乡疾病模式的差异上。城乡居民疾病模式差异表现在诸多方面：第一，死亡率和预期寿命的差距。1980年以来，农村地区人口的死亡率不仅明显高于城镇人口，而且出现了上升趋势。第二，疾病谱和死因谱的差异。农村地区，尤其是经济欠发达地区，居民的患病率及其疾病构成、住院原因及其构成还是以感染性疾病和营养不良症为主导的疾病模式。以1998年住院病人疾病别住院率及其构成为例：在城市地区，脑血管病、冠心病，高血压病等慢性疾病是主要的住院原因；在农村地区，痢疾、病毒性肝炎、结核病、流感等传染性疾病列入前15位疾病。同时，受人口老龄化和人口流动的影响，农村地区也面临着疾病谱的变化，一些老年慢性病、新出现疾病(如艾滋病)的发病率也有所增加。第三，妇幼健康也存在很大差异。第四，危险因素的差异。在城市地区，环境污染、职业危害以及不良生活方式和行为成为主要的致病因素。而威胁农村居民健康的主要因素，则仍然是恶劣的生存环境、较差的卫生条件以及不良的营养状况等，这是与农村的地理位置、基础设施和收入水平密切相关的。同时，由于人口流动性增加，职业伤害和行为方式的致病比例提高，如肺炎、性病、艾滋病等。 城乡疾病模式存在上述诸多差异，而保险公司目前的健康保险产品却明显具有“城市偏好”，不适应农村疾病模式对产品的不同需求。因此，保险公司要针对农村居民疾病模式的特点，积极开发适应农村不同人群不同需求的健康保险产品。同时，保险公司还要积极参与农村地区卫生宣传、传染病防治等卫生保健工作，促进农村地区疾病模式的转变，有效地发挥商业健康保险特有的社会管理功能。 (三)树立良好的信誉 合作医疗试验难以成功的一个重要教训是，组织者出现信誉危机。农民对合作医疗的组织者不太信任，对合作医疗制度的公平丧失信心。特别是90年代以来，农村由于乱收费、乱集资、乱摊派，干群关系非常紧张，农民对基层干部发生信任危机。一个信用缺失的机构是不可能组织社区各方面的资源来建立健康保健制度的。同样，保险公司的信誉是商业健康保险在农村能否顺利发展的关键问题。 从整体上看，农民利用现代保险机制转嫁健康风险的意识还很薄弱，购买保险的理念还很脆弱，此时周围参加保险的人对保险以及保险公司的感性认识将直接影响其购买意愿。这个时候保险公司的员工及其营销人员如不能坚持诚信，不能正确引导农民的保险消费，对保险公司形象的破坏力也将放大。因此，为了农村商业健康保险的长期良性发展，保险公司必须切实提高服务质量，树立诚信品牌。 健康保险论文:略论商业健康保险中健康管理的作用 一、我国商业健康保险中健康管理的现状 对保险公司而言，可以降低医疗费用支出，提高核心竞争力。一方面，健康信息管理便于保险公司收集被保险人第一手健康信息资料，有效防范投保人的逆选择和道德风险。通过健康评估和健康改善，可有效减少疾病危险因素，以事前较少的预防费用投入获得超值的健康回报和个人的健康改善，减少医疗费用的支出。另一方面，健康管理使服务内容得以扩展，除了人保健康在保险业内率先提出并确立了“健康保障+健康管理”的经营理念，开创了健康保险业健康管理的先河。2006年成立的昆仑健康保险坚持“以人为本”，以客户的健康为中心，秉承“治未病”的传统思想，创建了中医特色健康保障—服务模式，为客户提供融健康文化、健康管理、健康保险为一体的健康保障服务。 医疗服务市场竞争的不充分。目前，医疗服务市场上存在着垄断竞争的局面，许多公立医院并不需要保险公司为它们增加客源，极大地影响了健康管理效用的发挥。这主要表现在:事后付费的方式无法使保险公司在相对固定的保费基础上承担传送医疗服务的风险，无法使医生和医院承担起费用控制的职责。保险公司在和医疗机构合作中没有话语权和主导权。公司对医疗服务机构诊疗行为的监督和制约能力微乎其微，诊疗干预更是无从淡起。健康管理的开展只是保险公司单方面的行为，得不到医疗服务机构的配合支持。 健康保险信息系统不完善。健康保险信息系统是保险公司健康管理的技术基础，完善的信息系统有利于减少信息不对称的现象，它使得保险公司、医疗服务的需求方和医疗服务的供给者之间实现资源共享，从而可以使保险公司在承保前了解被保险人的具体风险情况，决定是否承保或以什么条件承保，有效地对被保险人进行监控评价，并据此提出健康改善措施，实时地介入客户的医疗管理过程，从而实现医疗费用的控制。但目前医疗信息资源尚未整合，保险公司和医疗服务机构的信息联网未实现，使同时参加了基本社会医疗保险和商业健康保险的参保者，出现“一次看病、两次报销”或是“医院说能报，保险公司不给报”等诸多问题。这不仅不便于患者进行实时医药费用结算，影响了参保者的积极性，也不利于保险公司对医疗服务机构诊疗行为的风险管控。 保险公司健康管理水平不高。我国健康保险的健康管理处于起步阶段，和国外还存在较大的差距:其业务及管理费用支出较大，管理成本高。保险公司在数据收集、理赔调查和费用控制等各环节经验都不足，导致理赔率高，保费厘定不准确。另外，我国经营健康险业务的保险公司众多，市场陷于非理性价格竞争中。大部分公司关注短期利益，出于抢占市场的目的，普遍重视开发客户与收取保费，忽略健康管理，这使得大多数保险公司的健康管理得不到广大客户的认可和接受。 二、完善商业健康保险中健康管理的对策建议 开发专业化产品体系。保险公司应在对市场细分、目标市场选择后，认真分析各类客户群体的需求，同时结合健康风险的特点，把健康管理元素融入到保险产品中，开发出适合客户需求的、专业化的、并能结合健康保险与健康管理服务项的综合保障计划。 分步骤地推行管理型医疗模式。国外健康管理运行的模式多为管理型医疡是一种集医疗服务提供和经费管理为一体的医疗模式，特点是保险公司直接参与医疗服务机构的管理。我国保险公司在不具备直接推行管理型医疗的情形下，只能根据具体情况分步骤实施:首先，保险公司提供针对高端客户的全程健康管理服务，针对小众客户的健康档案管理服务，提供面向大众的健康咨询服务，通过这些服务留住和吸引客户，增加健康保险的覆盖面，从而迫使医疗服务机构被动甚至主动地参与到保险公司推行的健康管理计划中。其次，与医疗服务机构之间通过契约的方式建立利益共享、风险共担机制，以更好地服务客户、控制风险。最后，伴随着健康管理工作经验的积累和医疗卫生体制改革的深入，可以选择以自建医院或以股权方式控股医院，使保险公司既承担医疗费用风险，又能为客户提供健康管理服务，最终实现管理型医痣培养专业化人才。健康保险以人的身体作为保险标的，其风险本质在于伤病发生率及医疗服务的费用水平，其在精算、理赔、核算方面相对于寿险而言有独特之处。这就对健康保险从业人员提出了更高的要求，不仅需要通晓金融保险知识，还需要通晓医疗卫生知识。保险公司应积极和国内高校、科研机构合作，吸引优秀人才加入公司，并对本公司员工进行定期培训和指导，或者有计划地把国内有经验的人员送到国外培训。同时，要注意为内部人才创造更加优越的发展空间，建立有效的人才激励机制。另外，公司应注意外部人才的引进，将先进发达健康保险业国家的管理人才和技术人才引入公司。 优化和培育良好的医疗卫生环境。政府应加快实施《“十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案》，着力在全民基本医保建设、基本药物制度巩固完善和公立医院改革方面取得突破，增强医保的基础性作用。这必将有利于医疗机构竞争机制的形成，增加保险公司选择合作医疗机构的范围和机会，从而促成健康管理医疗服务系统的形成。另外，应加大对医疗服务市场行为的监督力度，避免医疗服务风险。协调建立完善的健康保险信息系统。政府应尽快打通保险机构和医疗服务机构、社保机构之间的医保信息通道，彻底解除束缚商业健康保险发展的技术性障碍。实现保险公司和医疗服务机构的良好对接，将分散的医疗资源进行有效整合、改善信息和医疗服务的信息协调机制，不仅能及时为医疗服务机构提供医学最新进展，分析最佳治疗方案，检测医疗费用。而且有利于保险公司实现与社保机构的联动审核和一站式医疗结算服务。通过该平台查询参保人员基本医疗保险的参保、理赔信息，既可帮助保险机构在承保时更有针对性地制订、优化商业健康保险的承保方案，又可进行远程专家会诊，提高疾病的诊断和治疗效率，这对提升保险公司形象和业务拓展具有重要意义。 给予税收等政策的优惠。相对于寿险而言，健康保险的发展还很不成熟，其发展壮大离不开外部环境的支持。政府应给予一定的税收优惠和财政支持，采取免征健康保险业务营业税和所得税等措施。同时，国家应以法律形式，确定商业健康保险在整个医疗保障体系中的功能定位，明确规定其补充医疗保险的性质，从法律层面明确医疗保险应完全交由商业保险公司经营，以扩大商业健康保险的客户群，增加保险公司在医保利益共同体中的谈判祛码，促进健康保险健康管理的有效应用，支持商业健康保险的发展。 本文作者：桂鉴霞 单位：西南科技大学经济管理学院 健康保险论文:政府加快发展商业健康保险工作意见 一、拓宽商业健康保险服务领域 （一）支持商业健康保险产品创新。 鼓励商业保险机构加大产品创新力度，提供多样化、多层次的商业健康保险产品。大力发展与基本医疗保险有机衔接的商业健康保险，鼓励企业和个人通过参加商业保险及多种形式的补充保险解决基本医保之外的需求。加快发展老年人身意外伤害保险、失能收入损失保险、长期护理保险，开发满足老年人、残疾人等特定群体保障需求的各类产品，探索开发针对特需医疗服务需求、多元化多层次中医药服务需求、药品不良反应等新型保险产品。 （二）发展商业保险健康管理服务。 支持商业保险机构提供全过程健康管理服务。加强健康风险评估和干预，提供疾病预防、健康体检、健康咨询、健康维护、慢性病管理、养生保健等服务，满足人们多样化的健康管理需求。通过健康教育和预防保健等手段有效降低发病率，提升参保人的健康水平。 （三）推动医疗执业保险发展。 扩大医疗责任保险覆盖面，2017年底基本覆盖全市二级以上公立医疗机构。探索发展多种形式的医疗执业保险，支持医疗机构和医师个人购买医疗执业保险，加快发展医疗意外保险，降低医疗机构和医务人员执业风险。鼓励通过商业保险等方式提高医务人员的医疗、养老保障水平以及解决医疗职业伤害保障和损害赔偿问题。 （四）建立以医疗责任保险为主的医疗责任风险分担机制。 坚持“政策引导、政府推动、积极稳妥”的原则，把医疗责任保险纳入医疗纠纷与处置工作的总体部署，全面开展9县（市、区）医疗责任保险统保工作。积极探索新形势下医疗责任保险的经营管理模式，建立医调会与保险理赔对接机制，尽快形成第三方调解与第三方赔偿新格局。创新医院管理与医疗风险控制模式，切实加快医疗责任保险推进步伐，在2016年底前完成乡镇卫生院及以上医疗机构的全覆盖。 （五）支持健康产业创新发展。 促进医药、医疗器械、医疗技术的创新发展，在商业健康保险的费用支付比例等方面给予倾斜支持。探索建立医药高新技术和创新型健康服务企业的风险分散和保险保障机制，支持中医、妇幼保健类别的公立医疗机构创新、拓展医疗执业范围，帮助医疗机构破解发展中的融资难题和发展瓶颈，化解投融资和技术创新风险。支持商业保险机构参与健康服务业产业链整合，通过直接投资、股权投资、战略合作或设立产业投资基金等方式，设立医疗机构、养老社区、体检机构等，增加健康服务资源供给。 二、推动完善医疗保障服务体系 （一）规范商业保险机构承办城乡居民大病保险管理。 遵循“收支平衡、保本微利”原则，不断推进商业保险机构受托承办城乡居民大病保险。在规范基本医疗保险服务的基础上，实现基本医疗保险制度整合。规范商业保险机构承办服务，科学制定招标评分标准，完善招投标程序，严格市场准入与退出标准、积极引入市场竞争机制，依法合规、公开公正地选择受托商业保险机构。改进完善城乡大病保险风险调节机制，明确结余率和盈利率控制标准，结合地区经济发展实际，合理确定筹资标准和保障水平，根据地区城乡居民收入变化情况，合理调整大病保险起付标准，实现大病保险健康可持续发展。不断优化理赔服务流程，依托医疗保险信息系统，为参保人提供“一站式”服务。建立健全独立核算、医疗费用控制等管理办法，支持商业保险机构发挥精算、风险管理等方面的专业优势，加强医疗费用管控，保障资金安全，增强抗风险能力。 （二）积极发展小额人身保险和老年人身意外伤害保险。 商业保险作为市场化的风险分担机制，可在医疗保险的基础上，积极发展小额人身保险和老年人身意外伤害保险业务，通过对意外伤害所致的死亡、残疾等进行保障，与医疗保险形成优势互补，满足人们多层次、多样化的社会保障需求，激发个人参保的积极性和社会活力，减轻财政压力，完善社会保障体系。 （三）完善商业保险机构与医疗卫生机构合作机制。 鼓励各类医疗机构与商业保险机构合作，成为商业保险机构定点医疗机构。鼓励商业保险机构发挥专业优势，引导医疗服务需求，加强医疗费用和风险管控，帮助缓解医患信息不对称和医患矛盾等问题，有效降低不合理的医疗费用支出。在开展城乡居民大病保险和各类医疗保险经办服务的地区，商业保险机构要积极配合医保管理部门加强对定点医疗机构的医疗费用管控，增强医保基金使用的科学性和合理性。支持商业保险机构探索运用股权投资、战略合作等方式参与公立医院改制。 三、提升管理和服务水平 （一）提升专业能力。 引导商业保险机构加强健康保险管理和专业技术人才队伍建设，优化人员队伍结构，强化从业人员职业教育，持续提升专业能力。根据经办基本医疗保险和承办城乡居民大病保险的管理和服务要求，按照长期健康保险的经营标准，加强人员配备，着力提高医疗专业人员配备比例，提升专业经营和服务水平。 （二）提高服务质量。 引导商业保险机构进一步做好参保群众就诊信息和医药费用审核、报销、结算、支付等工作，提供即时结算服务，与基本医保同步实现异地就医即时结算。在省商业健康保险服务平台试点的基础上，继续推动商业健康保险的“一站式”赔付。商业保险机构要运用现代技术手段，发挥机构网点优势，不断创新和丰富健康服务方式。加强行业服务评价体系建设，规范健康保险服务标准。 （三）加强信息化建设。 支持商业健康保险信息系统与基本医疗保险信息系统、医疗机构信息系统进行相关的信息共享。政府相关部门和商业保险机构要切实加强参保人员个人信息安全保障，防止信息外泄和滥用。支持商业保险机构加强健康保险信息系统建设，运用大数据、互联网等现代信息技术，提高对人口健康数据分析应用能力和业务智能处理水平。 （四）加强监督管理。 完善城乡居民大病保险和各类医疗保障经办服务的监管制度，建立健全多部门参与的协同监管机制，加强对商业保险机构的监督检查，依法查处违法违规行为，情节严重的取消经办资格，涉嫌犯罪的依法移送司法机关。保险监管机构要进一步完善监管制度体系，加大商业健康保险监督检查力度，规范商业健康保险市场秩序。保险监管部门要会同商业保险机构完善商业健康保险信息公开渠道和机制，建立社会多方参与的监督制度，自觉接受社会监督。加强行业自律，倡导公平竞争与合作，共同营造发展商业健康保险的良好氛围。 四、保障措施 （一）加强组织领导和统筹协调。 各县（市、区）和市级有关部门要提高认识，统筹谋划，将加快发展商业健康保险纳入深化医药卫生体制改革和促进健康服务业发展的总体部署。在市深化医药卫生体制改革领导小组的统筹协调下，加强沟通和配合，完善政策，创新机制，协调解决商业健康保险发展中的重大问题，积极促进商业健康保险持续健康发展。 （二）完善落实支持政策。 按照国家统一部署，落实企业为职工支付的补充医疗保险费有关企业所得税政策、个人购买符合规定的商业健康保险个人所得税优惠政策。鼓励社会资本投资设立专业健康保险公司，支持设立健康保险分支机构。各地要统筹考虑健康服务业发展需要，扩大健康服务业用地供给，支持利用存量房产和原有土地保障具有社会公益性的商业健康保险用地。 （三）加大宣传力度。 各县（市、区）、各有关部门要充分利用广播、电视、报纸及互联网等媒体深入宣传、普及商业健康保险知识，增强人民群众的健康保险意识，重点推广商业健康保险满足人民群众非基本医疗卫生服务需求方面的成功经验。 健康保险论文:双投双保健康保险方案 为进一步提高在校学生综合医疗保障水平，切实减轻学生患病时对家庭带来的经济负担，根据市府办号文件精神，结合我县实际，制定本实施方案。 一、指导思想 以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻落实科学发展观，以构建和谐社会，创建平安校园为目标，实施学生“双投双保”健康保险，既让学生享受到居民医保的惠民政策，又让学生得到学平险的双层保险，为广大学生和学生家庭提供更高水平、更加全面合理的风险保障。 二、实施范围、保险险种及期限 全县中小学、职业学校的在册及借读学生均属保险范围。 双投双保健康保险的险种为城镇居民基本医疗保险和学生平安保险及附加意外伤害医疗保险、附加住院医疗保险。 保险期限为一年。即当年的3月1日至次年的2月28日。 三、“双投双保”健康保险缴费标准 城镇居民医疗保险30元，学生平安险40元。 四、保险待遇：学生参加“双投双保”健康保险后，住院不管是意外伤害还是疾病医疗，或者发生死亡事故，都能最大限度获得多个部门的补偿。 五、参保缴费办理程序 （一）在校学生的参保缴费工作由其所在学校具体负责落实。学生应提供身份证号，按照班级进行登记，收取保险费、发放保险单凭证、汇总、录入《学生保险清册》。 （二）学校将所收取的保险费款项分别存入县医保局和保险公司指定的帐户或由工作人员上门收取。经县医保局和保险公司核对无误后分别开具各自保险费缴费凭据给学校。 （三）县医保局根据学生参保登记情况录入医疗保险计算机管理系统。 六、就医和报帐管理 居民学生参加居民医保和学生平安险的，在定点医疗机构就医后发生的医疗费，先到保险公司报账，然后凭资料复印件（加盖保险公司公章）到县医保局进行第二次报账；农村学生既参加新农合又参加居民医保和学生平安险三种保险的，先到保险公司报账，然后凭资料复印件（加盖保险公司公章）分别到县医保局和县新农合报账。报账比例分别按学生平安险、居民保险、新农合的规定给予核报。 七、工作要求 （一）统一思想，提高认识 城镇居民医疗保险是一项民生工程，是由国家统一组织实施的一项重要的社会保障制度，属于政府行为，是国家社会福利性保险，是一件惠及千家万户、造福子孙后代的好事实事，是构建和谐社会，让广大居民及中小学生共享改革发展成果的重要举措，同时，也是县委、县政府坚决贯彻落实科学发展观，坚持以人为本、关注民生，从制度上确保人民群众病有所医的重大行动，充分体现了党和政府对在校学生及其家庭的关心和爱护。各中小学、职业学校要统一思想，充分认识建立城镇居民基本医疗保险制度的重要意义，增强责任感、使命感和紧迫感，全力以赴把这项关系民生的大事抓紧抓实抓好。 （二）强化宣传，广泛动员 全县各中小学、职业学校要认真做好学生及学生家长的宣传动员解释工作，要把学生“双投双保”健康保险的优越性讲深讲透。 一是参加“双投双保”，可以让学生充分享受到国家惠民政策带来的实惠，年各级政府财政将把对学生参加居民医保的贴补资金提高到60元/人·年，相当于个人缴费的两倍，个人帐户划账将提高到13.5元/人·年，报账比例也将有较大幅度的提高。 二是参加“双投双保”，可以提高学生的综合医疗保障水平。目前居民医保与学平险的平均报销率在40%-60%间，学生一旦发生较大医疗费用，将对学生家庭造成沉重的经济负担，特别是对贫困家庭尤为明显；居民医保与学平险组合实施“双投双保”健康保险，对提高学生的综合医疗保障水平、最大限度地获得补偿减轻学生家庭负担将起到积极作用。 三是实行“双投双保”，可以实现优势互补，扩大保险责任覆盖范围。居民医保有慢性病补偿、有个人帐户、带病可参保等方面优势。学平险有意外伤害门诊、有第三方责任意外死亡补偿等方面优势。 四是实行“双投双保”，可以规范医疗保险市场混乱行为。原来各家商业保险公司相互竞争、争相拉保，造成医疗保险市场混乱繁杂，致使各学校学生和家长无所适从，重复投保、漏保等现象经常发生。全县各中小学、职业学校统一实行“双投双保”可以进一步规范医疗保险市场，扭转医疗保险市场混乱局面。 五是动员农业户口学生参加居民医保，让学生享受到双重保障待遇。对已经参加新农合的农业户口学生，在自愿并做好工作的基础上，动员其再参加居民医保。参加新农合又参加居民医保的学生一旦发生疾病住院，既可以在新农合报账，又可以在居民医保报账，还可以在保险公司报账，可以享受三重待遇，这样大大提高了对学生的医疗保障力度，减轻家庭的负担。 （三）加强领导，精心组织 教育部门要把实施学生“双投双保”健康保险工作作为一项重要的民生工程抓紧抓实。要把这项工作列入对全县各学校目标考核的重要内容；要将“双投双保”任务分解落实到各学校，并加强督查调度。要确保非农户口中小学生参加居民医保的参保率达92%以上。各有关学校主要领导要亲自抓负总责，并指定专人负责学生参保工作。各学校要开好动员部署会议，培训好代办人员，做好参保、代收保费、统计上报、证件送审等工作。为了确保任务完成，县政府将适时组织督查组，对各学校工作进度情况进行督查，对完成任务好的单位进行通报表彰，对工作不力进展缓慢的单位将给予全县通报批评。 健康保险论文:商业健康保险发展分析论文 摘要：目前商业健康保险正被越来越多的人接受，成为大家解决医疗费用问题的最佳选择。但是，我国保险市场上的健康保险产品品种单一，缺乏专业的经营机构和有效的风险控制体系，为了更好地发挥商业健康保险的作用，必须走专业化经营之路。 人生一世，最宝贵的是生命，但没有健康，其他的又何从谈起呢?健康保险在中国该如何发展，成为每个人思考的问题。笔者针对当前中国健康保险市场存在的主要问题提出了发展健康险的一些建议。 一、我国商业健康保险存在的问题 近年来，我国的保险业发展迅速，保费收人以超过30%的速度增长。与此相反，商业健康保险业从建国到医疗体制改革之前，几乎处于停滞状态，在医疗改革之后，才开始缓慢发展，但总体水平远远落后于广大群众的需求。总的来说，我国的商业健康保险业主要存在以下几个问题: 1.健康保险品种单一，覆盖面窄 2003年7月18日，由中国保险监督管理委员会起草的《健康保险管理暂行办法))(草拟)的讨论稿中写到:“健康保险是指以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿或给付的一种保险。”这在中国是首次对健康保险的概念和业务范围作出了明确的规定。文件中还写到:“健康保险具体包括疾病保险、医疗保险、失能收人损失保险和护理保险。”目前在中国保险市场上健康保险产品的种类主要包括疾病保险、医疗保险，而失能收人损失保险和护理保险在国内保险市场上几乎还是空白。 用工制度改革后，公费医疗面日益窄小，个人支付医疗费用的群体范围扩大，同时对医院有关数据和全社会的患病的概率难以掌握，给保险费率的精确计算带来一定的难度。此外，药品的价格普遍较高，随着医药科学的不断进步，检测手段日益改进，带来昂贵的医疗费用，使商业保险望而却步。尽管这几年保险公司也推出了不少新险种，但也只限在重大疾病，对覆盖面较大的疾病险种还显得苍白无力。另外，因为中国的人口老龄化问题日益严重及中国的家庭结构倒置，护理保险在中国的发展前景非常好，但要发展起来仍需要相当长的时间;而对于失能收入损失保险，是一个全新的领域，大部分业内人士认为在现阶段中国发展这种险种的难度很大，主要障碍是缺乏社会诚信体系，保险公司很难控制风险。据统计资料显示，2003年1—7月份，我国健康保险保费收人148亿元，只占到同期寿险保费收人的8.9%;2000年我国卫生总费用4764亿元，商业保险公司的健康保险赔付额为12.9亿元，仅占全国卫生总费用支出的0.2%，我国健康保险覆盖面之窄是显而易见的。 2.没有专门经营健康保险业务的保险公司 首先，从法律规定上看，没有明确界定健康保险业务的性质。2003年1月1日实施的修改后的《保险法》规定:“同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务;但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。”这一规定改变了原来健康保险业务只能由人身保险公司经营的局面，在一定程度上承认了健康保险业务与人身保险业务的差异。但是保险法第九十二条第一款又规定:“人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险。”我国《保险法》仍将健康保险归为人身保险业务，保险业务的一些基本原则如补偿原则、代位原则和分摊原则在法律上仍不适用于健康保险业务，但实际上，健康保险区别于寿险，它比寿险更复杂，在理赔、定价、受益等方面要考虑的因素较多，而在某些方面却与财产保险有相似之处。 其次，从国内经营情况看，目前经营健康保险业务的公司，大都是经营寿险业务的公司，由于对健康保险在风险本质、精算方法、管理技术、服务内容等方面与寿险业务的差异性认识不足，从而在经营行为上表现出对不同人群的健康保险需求缺乏认真研究，不下功夫开发健康保险的风险控制技术，不注重建立健康保险的管理体系和专业人才队伍，而是沿用寿险的经营模式和方法在经营健康保险，在与医院的合作和管理方面更是缺乏创新。从发达国家的保险经营上看，寿险与健康保险不能或很少混业经营，有的国家将健康保险划为保险业的第三产业，在经营中与寿险和财险都区别开来，在精算上要考虑健康保险的长期和短期收益、稳定及波动程度，还有设计的复杂程度。因此，健康保险是一个专业性很强的独特领域，应有专门的健康保险公司来独立经营。 3.缺乏有效的风险管控体系 长期以来，由于公费医疗、劳保制度的存在，“病人看病，家属、医生搭车，国家买单”的思想普遍存在，而且根深蒂固，被保险人很难被带进商业保险的消费中来。在这种情况下，被保险人、医疗服务提供者成为拥有共同利益的行为主体，本毕业论文由整理提供使得保险机构的费用控制很是被动。在健康保险的保险人与被保险人之间存在着最明显的信息不对称，被保险人对自己身体健康状况的了解往往比保险人更加全面，患有疾病的人比健康的人更加容易购买健康保险，这样就会产生逆选择风险，保险公司在核保时稍有疏忽，就有可能引起非常严重的后果。 另外，投保人和被保险人的道德风险也经常在健康保险中出现，尤其是在重大疾病保险中，更有甚者，被保险人与医生串通一气共同来欺骗保险公司以诈取巨额保险金。同时由于缺乏对疾病的专业知识和医疗技术壁垒的存在，患者只能被动地接受医生所提供的医疗服务，而作为理性经济人的医生，往往做出更合乎自身利益的选择，提供过度的医疗服务。这样肯定会导致不必要的高额检查项目、大处方的出现，而且，由于医疗服务在我国已有多年的发展历史，医疗服务提供者在机构和技术上的发展相对于商业保险来讲远远超前，医院有对医疗消费抉择的垄断权，而商业医疗保险公司很难介入到医疗服务当中，对医疗费用加以监督和限制。 4.商业健康保险在社会医疗保障中的地位不明确，社会大众对商业健康保险的认识还存在一定的偏差，风险防范意识和健康保障意识还不强。 为社会保障重要组成部分，缺乏相应的制度保证。保险公司在承保、理赔核算等经营过程中缺乏以应有的法律规章进行自我保护和规范，有些人可能认为商业健康保险只是社会保障体系的补充。在基本医疗保险制度的扩展过程中，各地的执行标准也不完全统一，基本医疗保险的保障范围、保障程度，主管部门对定点医疗机构的管理力度和把握尺度等方面也有一定的差异，这种不统一为经营健康保险的进一步发展带来了困难。 当然，除此之外，还有一些其他因素，如法律环境、政策环境、政府职能的转换、医疗体制、医药销售分配、价格体制等等，都对健康保险的发展构成了干扰。 二、对我国商业健康保险发展的建议 1.明确健康保险地位，提高社会公众对健康保险的认识 首先，从法律上界定健康保险的概念，明确商业健康保险与社会医疗保险的界限，认识商业健康保险在社会保障体系中的重要地位。同时，从财政上争取健康保险业务的税收优惠;其次，加大宣传力度，增强民众风险防范意识，用典型事例和客观的数字来进一步说明论证商业健康保险的必要性和重要性。 2.研究市场需求，加大创新力度，完善健康保险产品体系 健康保险业务的经营发展需要不断有新的险种来满足市场需求，各保险公司应在遵循商业健康保险的经营规律基础上，以准确的市场定位确定经营领域，同时根据自身的业务规模和管理水平，积极拓展健康保险新的业务领域，逐步完善健康保险产品体系。在有条件的地方开展试点，积极进行产品品种、经营模式、业务管理水平的创新，相关部门应及时总结经验，并进行推广。 具体来讲，在险种开发方面进行市场细分，提供与不同消费群体的健康保障需求相适应的产品，重点突出险种的保障功能，并积极引导消费者在购买健康保险产品时应着眼于其保障功能。总的原则是:对于低收人、无保障的人群，提供低价格、宽范围、低保障的险种;对于享有基本医疗保障的人群，提供低价格、窄范围、高保障的险种;对于较富裕的年轻群体，提供价格与保障程度比例适中、保障期长、保障范围有针对性的险种;对于高收入的中年群体提供高价位、保障全面的保险产品。对产品推出的顺序问题，由于保险公司在推出健康险种的前期阶段，风险控制技术和经验数据的积累尚有一个过程，在无成熟模式可借鉴的前提下，应优先推出风险较易控制的险种，以团体补充医疗保险、短期健康险、定额给付型险种等业务为突破口，并可辅之以具有附加值的保险产品和服务项目，如开发医疗保险救助卡等，减少一些诸如门诊医疗保险等费用报销型险种的开发和推广。当保险公司风险控制能力达到一定水平时，再逐步扩大责任范围，增加费用报销型险种的供给和提高赔付限额等。待时机成熟后，再适时推出一些老人护理保险、长期住院保险等新型险种。超级秘书网 3．构建科学的专业健康保险经营体系，走专业化经营之路 保险业界应当首先从观念上转变对健康保险的认识，明确健康保险的特殊性，从而才能确保健康保险的专业化发展方向;其次，要设置专业健康保险经营机构，尽快设立一批专业的健康保险公司或在保险公司内部成立专门的健康保险部，同时还要完善各类中介管理主体以确保与医疗服务机构的有效合作，建立起完善的专业化经营体系;最后，从保险公司内部管理上，要完善专业管理制度体系，建立专业的精算体系，注重积累精算数据，加强精算评估，科学厘定产品费率，防范产品开发风险，建立专门的核保核赔体系，制定和实施健康保险核保核赔管理制度，加快研发和推广健康保险专用的核保核赔管理手册等专业技术工具，培养专业化的经营管理人才，开发建立健康保险专业化的信息管理系统。 4.建立有效的风险管控制度 在商业健康保险的经营中，风险控制至关重要，从目前情况看，保险公司风险管控水平严重滞后，已成为制约商业健康保险业务发展的瓶颈，因此在大力推动发展商业健康保险专业化的同时，一定要加强风险控制，建立行之有效的风险管控体系。 首先，要推进医疗服务机构与保险公司之间的战略利益联盟，积极探索医保合作的途径，争取建立起一个政府、保险公司、医院、保户“四赢”的医保合作模式。保险公司可以在实务中采取各种途径，如可以对医院实行公开竞标来选择合作的定点医院，可以不定期地对定点医院的医疗活动进行抽查等等，以有效控制医疗费用，监督医疗服务活动。 其次，一定要严把承保关，本毕业论文由整理提供根据不同健康保险产品的要求，对被保险人进行严格的体检，防止逆选择风险的发生，通过公司的计算机信息系统，掌握被保险人的健康信息，有针对性地采取预防措施及对医疗服务提供者和患者实施有力监督。同时对一些长期健康保险产品，还要注意调整费率。 第三，在健康保险产品设计时，注意引用医疗费用的合理分担技术。如在条款设计中恰当地应用除外责任，规定合理的免赔额、自负比例和支付限额等。 最后，理赔时一定要查清事实真相，以免发生骗保事件。理赔时除了要求被保险人提供相应资料、文件、单证外，还要去被保险人就医的医院核查，必要时还可与公安机关合作，以确保公平合理的保险金给付。 另外，保险监督管理机构对健康保险的监管作用也不容忽视，保险监督管理委员会应积极探索合理有效的监管模式，以保证商业健康保险沿着正确的方向发展。 健康保险论文:全民医保健康保险发展管理 编者按：本论文主要从澳大利亚的医疗保障制度简介；澳大利亚商业健康保险的发展与政策扶持；“全民医保”背景下的商业健康保险定位；促进我国商业健康保险发展的政策措施等进行讲述，包括了私人健康保险是全民健康保险的重要补充、参加全民健康保险的公民可以获得一张保险证(MedicareCard)，病人只需刷卡而不需要付现金等，具体资料请见： 【论文摘要】本文在对澳大利亚医疗保障体系分析的基础上，通过运用实证研究的方法对澳大利亚政府促进商业健康保险发展的三次政策调整做了深入研究。在此基础上提出我国全民医保背景下商业健康保险的定位与发展思路。 澳大利亚是世界上实行社会福利制度最早、最好的国家之一，1910年开始建立社会福利制度。目前一个相当完善的社会福利网络已覆盖全国各地，社会福利种类多样而且齐全，公民从出生到死亡都可以享受名目繁多的福利津贴。在医疗福利方面，澳大利亚实行全民医疗保健制度，所有公民都必须参加医疗保险。并可免费在公立医疗机构获得基本医疗服务。这样高的医疗保障福利并没有阻碍澳大利亚商业健康保险的发展，有44，9％的澳大利亚人购买了商业健康保险。当前我国正在建立覆盖全体公民的医疗保障体系，即“全民医保”，在这样的背景下，如何对我国商业健康保险进行定位并促进其健康发展?澳大利亚的经验值得我们借鉴。 一、澳大利亚的医疗保障制度简介 澳大利亚的医疗系统是由联邦政府健康保险委员会、卫生和老龄部、州和地方政府医疗卫生部门，以及私立健康机构和私人医疗卫生从业者共同组成。 澳大利亚实行的是全民医疗保险制度．1973年颁布的《健康保险法》规定，每个公民都有享受同等机会的医疗保险．每个居民都必须参加医疗保险，所有居民均可免费在公立医院得到基本医疗服务。澳大利亚于1984年2月建立了全民健康保险制度(Medicare)，通过全民健康保险制度和各州的医疗卫生计戈0，全体澳大利亚公民均可享受公立医院的免费医疗服务和全科医生服务。全民健康保险基金一部分来源于1，5％收入税，占20％，其余80％来源于．政府的拨款。目前个人收入税比例为：年收入在5万元澳币以内为1．5％；年收入在5万元澳币以上的为2．5％(不参加私立保险者)；收入低于一定标准者免征健康保险收入税。基本的指导思想是“富者多出”和“尽力而为”。国家为病人支付的费用包括：在公立医院的看病费、手术费、住院(包括药品和饮食)费，不包括的费用有：牙科、理疗和按摩治疗、救护车服务等等。结账方式通常情况是，开业医生和医院与政府管理的全民保险基金统一结账。参加全民健康保险的公民可以获得一张保险证(MedicareCard)，病人只需刷卡而不需要付现金。根据澳大利亚有关法律规定．医院和诊所不能向病人卖药，因此，同时实行“药品补贴计划”(PBS)，政府每年公布一次PBS的药品目录，凡退休者和领取社会救济者(包括子女)在购PBS范围内药品时，不管药品实际价格多少，每张处方付费2．6澳元．当年支出超过135．2澳元时，可领取一张免费卡，凭卡在当年免费购药。对其余人(包括不参加医疗保险的人)每处方付费16澳元，不足16澳元按实际药价支付，当年药费支出超过312．3澳元时可申请优惠卡，当年购药时每处方只付2．6澳元。此外，全民健康保险还担负着在医院外进行治疗的大部分医疗费用，如看全科医生和专家门诊。全民健康保险负责负担这些费用的85％。 私人健康保险是全民健康保险的重要补充。虽然澳大利亚实行全民医疗保险，但由于《健康保险法》明文规定，在公立医院就诊时病人无权选择医生和病房，也不享受优先住院和治疗。因此，在澳大利亚，大约有44．9％的居民同时购买私人医疗保险。私人保险形式有两种：一是单人保险；一是家庭保险。私人医疗保险只提供医院服务，既可去私立医院看病，也可到公立医院以自费病人身份就医，但可选择医生和优先住院，政府负责支付75％的费用。其余由私人健康保险负责。澳大利亚私立医院的床位约占所有医院床位的四分之一。私立医院的开业医生为患者提供大多数无须住院的治疗，他们与领薪医生一道，为患者提供多种医疗服务。参加商业健康保险的澳大利亚人除了可以报销投保人在公立医院和私立医院的医疗费，还偿付投保人接受的一系列非医疗服务的费用，如进行理疗、看牙科以及购买眼镜的费用等全民健康保险不予报销的项目。如一年未使用私立健康保险基金者，还可获得奖励。联邦政府鼓励人们在使用医疗保健作为主要保障的同时也参加私人医疗保险，以更好地平衡公立医院和私立医院在整个卫生系统中的作用。 二、澳大利亚商业健康保险的发展与政策扶持 伴随着澳大利亚全民医疗保健政策的逐步完善，与之相适应的商业健康保险制度也正逐步得到发展。作为全民医疗保健政策的必要补充，其辅助作用也日益得到体现。澳大利亚的商业健康保险起步于上个世纪九十年代。从1997年到2001年，澳大利亚商业健康保险经历了三个主要发展阶段：私人健康保险激励方案(ThePrivateHealthInsuranceIncentivesScheme，以下简称PHIIS)、私人健康保险激励法案(ThePrivateHealthInsuranceIn，cen~vesAct，以下简称PHIIA)和终生健康保险计划(LifeTime]tealthCover，以下简称LTHC)。改革之前，参加商业健康保险的人1：3和比例都不是很高，在1997年只有占全部人口的29．7％参加商业健康保险。政策改革提高了商业保险的参保率，四年之后，也就是2001年，参保人数增加了400万，参保率达到了45％。在这三个改革阶段的实施过程中，政府的作用无疑是促进商业健康保险发展的主要原因。政策采取了一系列相应的激励措施与政策，并根据实施情况即时进行政策调整，促进了澳大利亚商业健康保险的发展。 在第一个改革阶段，即1997年7月份到1999年1月份实施的私人健康保险激励方案(PHIIS)，国家制定了三项具体的激励措施。该政策针对不同的收入群体分别采取不同的规定：人均年收入在3．5万澳元或者家庭年收入在7万澳元以下的个人，政府会每年给予25～125澳元不等的补贴，用以支付私人健康保险费用；人均年收入在3．55万澳元或者家庭年收入在7万澳元以上的个人，政府不再给予补贴；人均年收入在5万澳元以上或者家庭年收入在l0万澳元以上的个人，如果不参加商业健康保险则对其征收1％的医疗附加税。 在第二个改革阶段，即1999年1月份到2000年7月份实施的私人健康保险激励法案(PHIIA)，国家制定了两项具体的激励措施。不管收人为多少，政府每年给予30％的补贴来支付私人健康保险费用；对高收人群体，即人均年收入在5万澳元以上或者家庭年收入在10万澳元以上的个人，国家仍然收取1％的医疗附加税。 在第三个改革阶段，即2000年7月份开始实施的终生健康保险计划(LTHC)，用来提高私人健康保险的参保率。为了改善风险曲线，确保成员参保的连续性，国家制定了四项具体的激励措施。30岁之前或者在1999年7月到2000年7月期间参加商业健康保险的个人，政府终生给予低额健康保险津贴；在2000年7月，年龄为30岁或者以上的个人国家每年补贴2％的保费，直到补贴至保费的70％这个最高值为止；个人一旦参加了终生健康保险计划(LTHC)，将有24个月的停交医疗附加税期，24个月之后该人之前交纳的医疗附加税将以每年2％的额度逐年累积到该人的家庭津贴里；1934年7月之前出生的人可以免除医疗附加税，政府还增加了对澳大利亚老年人的保费补贴：65岁以上的老人可获得35％补贴，70岁以上的为40％。之前参加私人健康保险激励法案(PHIIA)的人仍然按照原有规定实施。 通过以上三个阶段的改革措施与相关的政策扶持，澳大利亚的商业健康保险取得了较大的发展，具体表现在参加私人健康保险的人数、比例的增加以及年龄结构与性别比例的优化。 首先，参加私人健康保险的人数、比例有了明显增加。据澳大利亚私人健康保险管理委员会(PHIAC)和澳大利亚统计局(ABS)的数据，在改革之前的1997年约有776万人参加商业健康保险，约占总人口的29．7％，到2001年这一数字达到1176万人，占总人口比例约为45％，增长了15．3％。在政策实施的短短四年时间里取得了明显的成果。 其次，参保者的年龄结构与性别比例得到了优化。根据澳大利亚私人健康保险管理委员会(PHIAC)和澳大利亚统计局(ABS)的不完全统计，55岁以下的参保人数占总人口比例增长了16．6％；55—64岁男性女性均增长了14％；65—74岁男性增长了7％，女性增长了5％；75岁及以上男性增长了1．4％，女性增长了2．2％。 澳大利亚居民愿意参加私人健康保险的原因：一是政府给补贴，提高了个人缴费的使用效率，激励个人缴费；二是认为参加了健康保险更有安全感，可以解除很多后顾之忧。特别是老年人，其身体状况决定了承担医疗费用的应急成本会很高；三是认为参加了健康保险可以自由选择医生、避免等候期、服务质量好。但是也有一部分居民至今还没参加，他们不参加的原因：一是认为参加健康保险的费用高；二是认为制度没有统一，改革频繁，没有信誉保证；三是认为已经有公共医疗保障，没必要参加私人健康保险；四是有很少一部分人认为身体很好．没必要参加。 三、“全民医保”背景下的商业健康保险定位 澳大利亚的全民医疗保障制度将所有人纳入一个体系中，在这个体系内没有城市居民与乡村居民之分，没有公务人员与非公务人员之分，更没有公务人员之间的等级之分。在这个体系外，也没有一个由国家公共医疗资源建立的，为特殊群体服务的医疗保障体系。全体人民都在同一个医疗保障制度体系内，享受统一标准的医疗服务及同等的医疗保障待遇。在经历两年多的反复研讨和论证后，我国的新医改方案即将浮出水面。尽管医改方案的设计达十个版本之多，但在医疗保障制度构建上有一项基本原则是达成共识的，即政府须加大财政投入力度，努力打造覆盖城乡全体居民的医疗保障体系。在此指导思想下，截至2007年末，城镇职工基本医疗保险已经覆盖1．7亿人，7．3亿多农民参加了新型农村合作医疗，针对城镇非从业人员的居民基本医疗保险的试点也从今年开始在317个城市全面铺开。澳大利亚与我国国情及经济基础不一样，因此所实施的医保模式也不完全一样。澳大利亚人口少，经济基础好，实行的是全民统一的健康保险，而我国人口众多，经济还不富裕，实行的是针对不同群体分别设计的医疗保险，但是也基本实现了全覆盖，所以全民医保是我们改革的价值取向。在这个意义上说，我国和澳大利亚有相似之处。因此，澳大利亚在全民健康保险制度下的商业健康保险定位和政策对我们全民医保模式下的商业健康保险政策设计具有借鉴意义。 在一个成熟的保险市场，商业健康保险保费收入占人身保险保费收入的比例一般为30％左右。2006年我国的这一占比为8．81％；2005年我国医疗费用支出7400多亿元，同年商业保险支出仅18多亿元，个人负担的医疗费用约5800亿元，医疗费用缺口为78．37％；同年商业健康保险提供的医疗费用支出仅占全国医疗费用支出的3％，个人自付部分的6％。现实表明，我国商业健康保险的发展严重滞后于经济和社会发展的需要，大力发展商业健康保险是构建和谐社会的必然选择，全面推进商业健康保险制度创新是大力发展商业健康保险的必由之路。 我国商业健康保险的发展存在着一系列的障碍。首先，在整个医疗保障体中，商业健康保险的定位长期以来处于辅助、附属的地位，从制度层面来看，商业健康保险只是作为社会基本医疗保险的补充，没有成为国家医疗保障体系的组成部分。在推行全民医保之前，我国商业健康保险的定位是作为城镇职工医疗保险的补充来设计的，但是新型农村合作医疗制度的推行和城镇居民医疗保险的建立，使得商业健康保险的空间逐步缩小。其次，政府未能统筹考虑社会医疗保险和商业健康保险的协调发展，城镇职工基本医疗社会保险和商业健康保险的定位不清，导致的直接结果是商业健康保险可操作的市场空间小，难以充分满足保险经营大数法则的要求，从城镇职工基本医疗保险参保对象看，它基本囊括了城市居民中最优质的投保人资源，他们有相当的固定收入，年龄结构也比较理想，而商业保险公司只能做一些补充险或是面向没有固定工作的人群，风险明显偏高。第三，社保机构强制推出企业大额补充医疗保险，商业保险失去了在健全多层次医疗保障体系中本应由商业健康保险来经营的补充医疗保险。 因此，需要借鉴澳大利亚的经验，对我国商业健康保险进行重新定位。国务院《关于促进保险业改革发展的若干意见》明确了商业保险是社会保障体系的重要组成部分，这是我们对商业健康保险定位的基础。作为医疗保障制度重要组成部分的商业健康保险应当在和谐社会建设中发挥应有的作用。这是我们对商业健康保险的基本定位。为此，．整合管理医疗保障制度，最大化发挥医疗保障制度的积极保护作用，最大化改善全体国民身心健康状况，提高全体国民的生活质量和整个社会的福利水平，在这样一个分析框架下来寻求促进商业健康保险发展的政策思路。 四、促进我国商业健康保险发展的政策措施 澳大利亚在社会医疗保险全覆盖的基础上，商业健康保险也得到了很好的发展，这主要得益于政府对商业健康保险的合理定位和政策扶持。政府在建立全民健康保险的同时，为商业健康保险的发展留出了足够的空间。同时，及时进行改革和政策调整，通过政策激励，使商业健康保险得到了快速发展，参保率不断上高。政府鼓励人们在使用社会医疗保险作为主要保障的同时也参加商业健康保险，以更好地平衡公立医院和私立医院在整个卫生系统中的作用。我国可以借鉴澳大利亚的经验，采取以下商业健康保险发展的政策措施： 1．在现有医院体系框架内建立差异化的医疗服务层级。需求方面差异化的医疗保险和保障体系必须同时反映在供给方。政府可以考虑加大初级医疗体系建设的投入力度，重新分配目前医院财政补贴的流向。商业健康保险覆盖的中高收入人群的医疗需求可以在相当程度上由市场力量解决，政府应该调整干预方向，保证现有的医院能够为受保障人群提供充足的医疗服务的同时，发展高水平的私立医院。公立医院主要负责基本医疗，费用由社会医疗保险资金支付。私立医院的费用由商业健康保险支付。 2．促进社会医疗保险与商业健康保险的协调发展，有效处理公平与效率问题。国家提供的社会医疗保险要与经济发展水平、财政负担能力相适应，主要为中低收入群体提供基本的医疗保障需求，重点体现社会公平，努力使各类人群享受相同程度的基本医疗保障。基本医疗保障以外的需求，应当充分发挥市场机制的作用，通过灵活多样的商业健康保险予以解决，充分体现不同经济收入水平参保者的权利与义务对等的效率问题。政府可以将大额医疗保险强制从社保机构剥离，交给商业健康保险公司来经营，同时发挥商业健康保险对基本医疗保险拾遗补缺的作用，理论上讲，可以用商业健康保险报销基本医疗保险起付线以下、封顶线以上和介于两者之间需要参保人个人负担的比例。但是为了避免基本医疗保险的共付机制遭到破坏，对于基本医疗保险中需要个人负担的部分，商业健康保险应当在合理的范围内提供额外保障。 3．国家应当为商业健康保险的发展提供政策扶持。这体现在对参保人的扶持和对保险公司的扶持。由于我国的财力有限，目前的首要任务是建立公民的基本医疗保险制度，所以让政府直接给商业健康保险的参保人政府补贴的做法暂时还不可行，但目前政府可以做的是对购买商业健康保险的单位在～定限额内允许税前计入成本，对个人则免缴其购买健康险部分的个人所得税，个人获取的健康保险金不征收个人所得税；允许使用个人账户余额购买商业健康保险，提高个人账户的利用效率等。对保险公司的扶持可以体现在把部分社会医疗保险费用收缴和支付业务委托保险公司管理，对鼓励发展的健康险业务免征营业税和所得税，甚至给予一定的财政补贴。 4．充分发挥商业健康保险在农村健康保险市场的作用。相对于城市完善福利保障制度而言，农村的健康保险的市场空间巨大。在农村医疗卫生保障体系中，商业健康保险的定位应该是：在农村健康保险市场中的主体地位，以及在多层次医疗保障中的重要支柱。具体措施：培育农民的保险意识，鼓励富裕起来的农民通过购买商业健康保险规避健康风险；在合作医疗中引入保险机制，通过与保险公司的合作，使大数法则和精算技术在合作医疗的运作中发挥作用；推进农村社会医疗保险的商业化运作，例如太平人寿在江苏江阴开展的政府牵头、商业保险参与运作的全市农村健康保险；发展农村补充健康保险，在经济发达的农村，农民对健康和医疗服务水平的要求迅速提高，合作医疗低水平的保障已经不能满足农民的需要，可以发挥商业健康保险的补充作用，满足人们对健康保障的差异化需求。 健康保险论文:健康保险体制改革 一、各种商业健康保险经营形式的比较 （一）由人寿保险或财产保险公司经营健康保险的形式 1.保险公司事业部形式。即保险公司设立专门的健康保险部来经营健康保险的形式。健康保险事业部一般充分享有产品的开发权、业务拓展权、市场推动权和利益分配权，与公司的其他部门形成相互、单独核算的关系，构成公司相对独立的业务体系，是公司健康保险的实际经营者和管理者。其优势在于：具有相对独立性，可以充分照顾到健康保险的特点以进行专业化经营，有利于产品的设计、开发、推广和风险控制，以及专业人员的培训和指导，从而有助于业务经营规模的扩大和利润的实现。同时，又可以共享保险公司的资源如销售网络、技术优势等。其不足为：健康保险的推广需要其他职能部门如营销部门、客户服务部门的协调与配合，因此，业务的开展会受制于其他部门的发展水平和投入规模，不利于业务规模的最大化，且与公司其他业务的冲突会降低健康保险的经营效率。 2.附加寿险（产险）形式。即将健康保险业务附加于寿险或产险业务上进行经营的形式。这种经营形式的优势在于：经营初期成本较低，可以有效地利用保险公司的共享资源，如营销网络、管理人员、技术开发数据等。其不足为：此种方式不可避免地将健康保险定位在寿险或产险的辅助和从属地位上，而寿险业务的内在特征和经营规律都与健康保险业务完全不同，产险业务的保险标的性质与法规适用也不同于健康保险，因此，两种业务经营理念上的冲突和矛盾将不利于健康保险业务的专业化经营和管理，且由于业务的开展要分拆到寿险（产险）公司的各职能部门，有关业务部门之间的协调性较差，因此，业务规模难以扩大，质量不易控制。 3.保险公司子公司形式。即保险公司以设立子公司的形式来专门经营健康保险。其优势为：由于已经具备了相当独立的组织体系，且实行内部的子公司化管理，因此，能够充分调动经营者的积极性和主动性，有利于健康保险的专业化经营。同时，可以充分共享保险公司的现有资源；子公司在设立上前期投入较小，一般无需另行申报、获取执照，业务的开展可迅速达成。其不足表现在：子公司的组建需要一定的技术、人才、资金条件，有一定难度，同时，需要与母公司协调关系，因此在经营观念上存在矛盾。 （二）专业健康保险公司形式 由保险公司专门进行健康保险经营的形式的优势在于：经营者的积极性较高，可以使公司专心围绕健康保险业务进行经营决策，彻底改变健康保险业务依附、从属于寿险或产险业务的状况，充分实现健康险业务的专业化经营，容易扩大业务规模，提高业务经营质量。而劣势在于：无法分享其他保险公司的资源，筹建成本较高，且经营初期成本较大。依所有权形式的不同，健康保险公司可以采取股份有限公司和相互保险公司等组织形式。 依股份有限公司形式建立的健康保险公司，其优势在于：其一，公司的所有权与经营权分离，能够建立起有效的激励和约束机制，有利于提高经营管理效率，并且由于同业竞争激烈，更能开发新险种，并采用相适应的新方法和新技术。其二，容易筹集巨额资金。健康保险公司业务的拓展是以偿付能力即自有资本为基础的，必须保证有足够的资本来源以支撑业务规模的不断扩大。其三，股份有限公司的大规模经营，降低了企业的经营风险，且能够通过上市进一步实行风险的转移和分散，符合健康保险的经营需要。其四，资金实力雄厚，便于网罗和培养人才，满足健康保险经营的技术需要，如产品设计、风险选择、分保安排、赔款处理等。其五，采取确定保费制，使投保人保费负担确定，符合现代保险的特征和投保人的需要，为业务的开展提供了便利。其劣势在于：其一，业务经营的利润压力大，因此，容易导致公司经营的短视和短期行为，加大经营风险。其二，以盈利为目的，因此在承保限制上较多，不利于保护投保人利益。其三，不利于防范和控制道德风险。健康险是道德风险频发的业务，据美国GAO的报告，健康保险赔付金额的10%是保险欺诈，而在我国，有关政府部门估计这一比例至少为30%. 依相互保险公司形式建立的健康保险公司，其优势在于：其一，相互保险公司的投保人同时为保险人，社员的利益也即被保险人的利益，因此可以有效避免保险中保险人的不当经营和被保险人的欺诈行为，比较适用于健康保险这种道德风险较大的业务。其二，保险费内不包括预期利润，所有资产和盈余皆用于被保险人的福利和保障，保险成本相对较低，保险费低廉，为经济条件相对较差的人们寻求健康保险保障提供了机会。其三，投保人可以参与公司盈余部分的分配，有利于鼓励投保人关心保险经营。其四，由于社员具有稳定性的特征，因此公司较为注重长远利益，不易出现短期行为。其劣势在于：其一，资金筹集不易，利用资本市场的能力有限。因此，在市场竞争中，与股份有限公司相比常处于不利地位。其二，保费采用课赋制，如遇经营不善，无法获得足额的赔偿。 （三）合作性质的健康保险组织 依合作社的形式建立的健康保险组织，一般表现为生产者合作社，即由医疗机构或医疗服务人员组织起来，为大众提供医疗与健康保险服务。如美国的蓝十字、蓝盾和健康维护组织。其建立可采取多种形式，如社区团体组织发起，由参保成员选出代表，组成理事会进行管理，自办医院，雇佣医生；由医疗保险公司组织发起；由医疗服务提供者即医生或医院发起和管理。由于保险人直接介入医疗服务过程，故使得传统的商业健康险业务经营中的保险公司、被保人、医疗服务提供者之间的三角关系转变为医疗机构（保险公司）与被保人的双向关系，使单纯的事后赔付改变为包括预防保健、健康教育在内的综合经营机制。其优势在于：其一，合作社属于社团法人，是非营利机构，故保费较为低廉，能解决低收入阶层的健康保险保障问题，另外，在经营中产生的利润基本上用于为社员提供更好的医疗服务，有助于政府全民保健社会目标的实现；其二，可以有效地防范供方风险，有利于控制医疗费用，提高利润；其三，有助于减少逆选择行为带来的损失，防止道德风险的发生，确保大多数被保险人的正常利益；其四，投保人无需寻找医疗服务的提供者，且能够获得优质医疗服务。其劣势在于：对被保险人而言，医疗服务受限，选择面变小；筹资能力弱，发展受到一定程度的限制。 二、我国健康保险经营形式的选择 （一）我国现行健康保险经营形式的分析[3][4] 目前，我国人寿保险公司全部开展了健康保险业务，其经营形式主要有两种类型：一是附加寿险形式，这是健康保险发展初期各家寿险公司普遍采用的经营形式。这种经营形式下，保险公司并没有明确的健康险经营目标，开展健康险主要是为了配合寿险业务的发展，险种多为寿险业务的附加险，条款责任简单，契约操作容易，风险管理上实行简单控制。二是寿险公司事业部形式。以城镇职工基本医疗保险制度的推出为契机，我国第一个健康保险部于1996年7月在平安保险公司成立，此后，中国人寿、泰康、太平洋保险公司等也相继成立健康保险部，组建了专业化的健康保险人才队伍，初步实现了健康保险业务的独立运作和专业化管理。但由于各公司对健康险的认识还没有完全统一，健康险尽管设立了健康保险部，但不配备专业管理人员，不严格按照健康险风险控制流程进行风险控制的现象屡有发生，因此一些公司的健康险发展状况不容乐观。 由于以上两种经营形式都在一定程度上将健康保险定位于寿险的从属和辅助地位，以管理寿险的方式来管理健康险，忽视了健康保险的内在特征，违背了其经营规律，因此，都难以实现健康险业务的健康持久发展。 （二）我国商业健康保险经营形式的选择[5] 由于各种健康保险的经营形式各具特点，有利有弊，没有普遍适用的健康保险经营形式，因此我国健康保险经营形式的选择应注意：一方面，在不同的发展阶段上，应当根据健康保险所面临的内外部条件选择相应的最佳经营形式；另一方面，各种经营形式并非一成不变，它们之间可以相互转化以适应健康保险的发展需要。目前，我国健康保险经营形式的选择应采取的具体措施为： 1.进一步促进现有保险公司健康保险的专业化经营 根据《保险法》修正案，财产保险公司也可以进入商业健康保险领域，因此，我国以后会存在人寿保险公司以及财产保险公司共同经营健康保险的状况。由于健康保险业务独特的专业性、技术性和复杂性，因此要求进行专业化的管理，即在数据的搜集和累积、产品定价、利润核算、风险评估方法、理赔管理、客户服务内容及方式以及医院合作与管理、销售方式等方面都应该建立相应的经营手段和风险管理方式，而这又必须以独立的组织架构和专业化的管理体系作保证。 独立、完善的组织架构是各项政令及专业化管理措施顺畅实施的通道，是专业化经营的组织保证。这种独立性体现在不同的层面上，可以是保险公司的专业子公司，也可以是保险公司事业部，但无论如何，都要赋予它独立的业务管理权和相当程度的人事任免权和利益分配权，对健康险的市场调研、产品开发、培训、销售、业务管理、风险控制等各个环节实行统一而全面的管理，构成公司健康保险的产品制作中心、风险控制中心、技术支援中心、市场推动中心和利润产生中心。 在管理体系上，健康保险事业部或子公司应有独立的产品开发部门，负责市场调研、险种的开发和设计、费率的厘定、条款拟定；业务管理部，负责核保、理赔、保全等业务规则的制订、实施、检查以及与医院的合作和管理；市场推动部，负责业务的市场推动、激励、销售的策划、人员的培训以及辅助销售渠道的开拓等。同时，事业部或子公司还应充分共享公司的资源，如销售渠道、技术优势和信息平台等。如在销售渠道上，除了在适当的地区建立自己的机构和队伍以外，还应充分利用公司原有的直接销售网络，并辅助以健康保险销售资格的管理与销售人员的培训。 2.尽快设立专业化的健康保险公司 专业化健康保险公司可以将全部精力用于健康保险业务的经营，在健康保险经营方式、风险控制方法、精算体系、保险公司和医疗服务提供者的合作、经验数据的处理、产品设计和定价、产品的营销等方面进行更加专业化的研究和尝试，推动健康保险业务的创新和发展，加大健康保险的发展规模，进而提升我国健康保险行业的专业化水平。另外，专业健康保险公司的设立，将有效地促进健康保险市场的竞争，刺激原有公司加快健康保险体系的改造和专业化发展，从而提升我国健康保险行业的经营水平。 3.从实际出发，适度发展相互形式的健康保险公司 当前我国国民保险意识普遍不强，人口素质尚待提高，诚信制度缺位，在健康保险的经营上存在严重的被保险人道德风险和欺诈行为的问题，在很大程度上造成了市场秩序的混乱，而相互形式的健康保险公司可以在一定程度上解决此问题。相互保险公司的相互性主要体现在被保险人对保险公司的管理方面，因此可以有效地防止道德风险和欺诈行为的发生，同时其非营利性的经营目的使其更好地体现健康保险服务的社会公共性，因此在实践上应尽快尝试。 4.积极探索合作社性质的健康保险组织建立的可能性 一方面，健康保险中的供方风险一直构成健康保险管理上的难题，而我国由于医疗服务环境不规范，医疗偿付机制不合理，医疗机构普遍缺乏费用控制意识，对传统的商业健康保险的经营构成了巨大威胁；另一方面，由于我国在经济发展中的地区差异和城乡差异，以及伴随而来的收入分配不均，使得广大农村、欠发达地区以及部分城镇的居民经济负担能力仍然有限，不可能购买费率过高的营利性健康保险业务来获取保障。而合作社性质的健康保险组织可以解决以上问题。在此种健康保险组织中，可以实行医疗服务供方与保险方的一体化，从而控制医疗费用和供方风险，而其合作性及非营利性使其能够满足低收人人群的需要。因此，政府应积极鼓励其发展，以解决特殊地区和群体的健康保险保障问题，而保险公司也应在政策允许的条件下积极探讨介入此种经营方式的可能性。 健康保险论文:个案管理运用于健康保险理赔管理 论文关键词:个案管理健康保险理赔 论文摘要:个案管理是一种促进患者康复降低医疗成本的管理模式,是一个多方协作的系统工程。通过分析在健康保险理赔过程中运用个案管理的意义和实施过程,总结了实现个案管理的必须条件,为保险公司降低保险赔付成本,控制经营风险提出了新的解决方案。 一、健康保险理赔中实施个案管理的必要性 健康保险赔付的复杂性、多样性决定了理赔人员必须根据特定的保险对象和索赔事件来开展赔付工作。例如伤病收入保险是对被保险人发生伤病后不能正常工作而给予的收入补偿,当保险人康复或返回到工作岗位时将停止给付。这类健康保险的赔付与疾病持续的长短以及投保人重新投入工作的意愿密切相关。而这又在相当程度上取决于被保险人自身的主观因素,这其中既有与保险动机无关的主观状态,如被保险人的情绪,心理状态等都会影响治疗的效果和身体机能的恢复,又有与保险动机相关的心态,如投保人为了取得保险赔付情愿一直处于疾病状态,将保险赔偿金作为收入损失的一种长期补偿,使其实际收入与正常工作时相差无几。 因此,在种种心态的趋势下,投保人隐瞒病情康复进展,或者不积极参加治疗的现象并不鲜见。此外还有相当多的外界因素也增加了保险公司赔付的风险,如使投保人重返工作岗位的职业培训效率低下,或者投保人不及时向保险公司披露他们已经重返工作岗位或不同的工作的信息。因此,建立一套基于索赔者全面资料的管理信息系统,本着给付应该的赔偿,帮助患者恢复工作能力的理赔原则,针对具体索赔事件进行个案管理,将是健康保险理赔管理的一个有效手段。 二、健康保险理赔管理中个案管理的实施过程 保险理赔管理自疾病或索赔发生时即开始介入,直到被保险人康复或重返工作岗位为止。个案管理是对传统理赔服务的拓展,涵盖了比较广泛的内容,它包括了解投保人的期望,防止投保人逆选择的发生,并预防导致长期索赔发生的潜在因素的出现;帮助索赔者制定出重返工作岗位的计划;需要对索赔者提供何种服务,以及如何提供这些服务等内容。保险公司本着赔付所有真实的索赔的原则,一旦完成对所有必要的资料的评估,就会按时支付保险金,同时也会采取合理的措施去防止不诚实的或欺诈性的索赔。根据健康保险的特点,个案管理分为以下几个阶段: (一)调查及评估 这是实施个案管理的资料收集阶段,在此阶段理赔人员要查验与索赔同时提供的资料,并将其与申请者的核保书进行对比。同时还要与保险公司的医疗顾问小组或医生进行初步讨论,对疾病对健康造成的影响、特定的职业责任和康复所需的大约时间等与理赔相关的主要问题有个清晰的了解。在调查过程中要收集的资料包括:客户的疾病情况、药物治疗详情、疾病病史、专科医生医疗报告及检查结果、职业、具体工作性质、工作环境、经济状况、家庭关系、生活安排、法律问题和将来的工作计划,等等。理赔专业人员在获取了上述详细资料后,就可以根据索赔者的实际情况来进行风险评估,评估报告中包括所有收集到的信息资料、索赔概况、可能的索赔原因以及预期的赔付风险等内容。 理赔人员在获得与索赔者相关的背景资料时,要注意加强双向沟通。一方面理赔人员要获取客户的信息,对客户的要求形成一个比较完整的认识;另一方面理赔人员也应当阐明保险公司责任,使客户明确理赔程序,增进与客户的协作,起到客户与公司沟通的桥梁作用。此外,在调查的过程中也要注重时效,应该在客户提交索赔申请后能尽早与客户接触,尽快建立起一个同客户相互协作的关系,以帮助客户早日重返工作岗位。 (二)制定个案行动计划 由于个案管理过程中涉及到多方面的协作,涉及到医疗康复机构、索赔者个人、索赔者的雇主、职业介绍机构、人才市场等各相关方面。因此要试图建立有效的协同合作关系,使相关方都参与到个案管理中,则需要一个充分具体的个案行动计划。这个计划是在与医疗机构、客户和其他相关方的商议下共同制定的,其中可以包括治疗计划、自我锻炼康复计划、定期复查计划、职业培训计划(当投保人不再适合原来的工种时尤为重要)等。在个案计划执行的同时,还要有紧密的时间管理,记录索赔者的复查资料,跟踪计划的实施情况。定期将计划执行情况与预期效果进行对比,考察个案管理是否起到了实效,并根据客户的病情和风险水平对个案计划进行不断的修订。同时也不能忽视索赔者自身的主观能动作用,要让客户承担起对计划完成的责任,积极配合,尽快地返回到工作岗位。 (三)寻求资源与协作 从上面的过程可以看出在个案管理下,理赔人员的角色是多重的,他对索赔人员的服务不仅仅局限在确定保险赔付上,还有许多与降低赔付水平有关的关联服务。在提供诸如治疗建议、康复计划、职业指导的服务时,往往还需要借助专业机构的协助。例如同医疗机构建立协作关系,向医生提供关于公司理赔管理方式方法的资料;又比如与专业的心理咨询机构合作从心理上对索赔者进行疾病康复的引导。 此外,理赔部门还要加强对保险公司其他部门员工如人员、客户电话服务中心,核保人员进行理赔管理模式的介绍,使他们详细了解公司的理赔管理理念。将个案管理的思想深入到保险的销售阶段,使其作为营销人员的工具,同时也让客户从一开始就体会到公司人性化的服务。 三、实现个案管理的条件 要营造新的理赔管理模式,在保险公司的理赔管理中推行个案管理,还需公司管理层和员工的共同努力,从多渠道努力创造条件来实现这一目标。首先,保险公司要从公司制度上对理赔规程进行新的概括,对个案管理的积极效应进行肯定。并通过收集个案管理的具体资料,逐步建立个案管理的管理信息系统,为保险公司全面系统地进行风险管理准备第一手的资料。 其次,要加强对理赔人员的培训。提高理赔员的交流技巧和面谈技能,比如如何采用积极聆听、沉思倾听等技术来建立和谐的气氛,以及进行解决冲突、处理悲痛和伤亡、对峙和谈判情景的角色扮演。通过经常性地组织理赔人员的相互讨论,来交流个案管理的心得。 最后,还要推行奖励和激励机制。对于运用个案管理技巧,有效处理理赔事件,以及同医疗机构等其他方联系建立起良好的协作关系做出了贡献的员工,应当给予嘉奖,使员工看到自己的工作成就,从而提高对自己工作的满意度。 个案管理是一个多方协作的系统工程,需要管理者有很强的横向思维能力和团队合作精神。个案管理将传统的理赔工作提高到战略管理的高度,它不再将理赔管理的目标局限在降低保险赔付成本这一唯一的目标上,而是将其和保险公司的长远发展战略结合在一起,对于提高理赔质量,维护和发展客户关系,实现公司的可持续发展有着深远的意义。 健康保险论文:商业健康保险市场发展论文 上世纪80年代初，原中国人民保险公司开始在国内部分地区试办商业健康保险业务，1996年以城镇职工基本医疗保险制度的推出为契机，健康险业务全面展开，各公司在原有的重大疾病保险和附加住院医疗保险的基础上，进一步开发出住院津贴保险、住院费用保险和高额医疗费用保险等一系列健康险产品。据国家统计局和中国保监会公布的数据，健康险的保费收入已从1997年的13.6亿元增长到2002年的104.1亿元（见表1）。诱人的数字背后，却是一个效益不容乐观的市场。目前，各家公司健康险的平均赔付率都较高，个别公司甚至达到、超过100%。 综观国内健康保险市场，存在的主要问题有： 产品差异小。尽管目前市场上商业健康险险种已超过300个，但整体上讲，产品差异性不大，主要是重大疾病定额给付保险、住院医疗费用补偿性保险和住院津贴等几类，而高额医疗费用保险、收入损失保险、长期护理保险、综合医疗保险以及专项医疗服务等在国外很普遍的险种几乎是空白。显然，健康险经营的效益不佳使保险公司对开发新险种望而却步，而各家公司也未能在产品差异性上体现出自身的核心竞争力。 健康险产品在费率厘定上缺乏科学性，存在很大的风险隐患。从精算角度来看，健康险产品的定价基础是疾病发生率、疾病恢复率和医疗费用率，此外，不同地区的疾病发生情况和医疗费用水平不同，一个地区的经验数据不一定适合另外一个地区。我国健康险全面开展只有不足10年时间，保险公司积累的经验数据不足，精算定价中的通常做法是借用外国的数据并加以修改，这样测试出来的费率必然存在较大的误差。再者，目前国外健康险多为短期品种，长期险种几乎全部采用不保证保险费的设计，而目前国内的同类产品基本上都保证续保且保证保险费。随着社会和医学的发展，疾病的种类和发生情况也会有所变化，目前保险公司这种不考虑健康险产品设计时长期风险的做法确实存在很大的风险隐患。 保险公司的风险管控能力薄弱。保险公司在经营过程中，对健康险的风险控制能力十分薄弱，特别是难以控制医疗费用支出。健康险不同于普通寿险，它涉及保险人、被保险人和医疗机构三方。目前，保险公司和医院之间没有经济上的共担机制，无法做到风险共担、利益共享。保险公司难以介入医疗服务选择的过程中，无法认定医疗服务内容的合理性，也就无法控制医疗费用的支出。而医院由于无需承担任何风险，在自身利益的驱动下，任意增加医疗费用、延长住院时间、虚报医疗费现象时有发生，造成保险公司赔付数额增大。而保险公司尚未建立专门的健康险核保核赔制度，难以控制逆选择和道德风险的发生。 这些问题的存在，归根到底是由于专业化程度较低造成的。专业人才匮乏，产品开发技术落后，风险控制能力薄弱，造成赔付率上升，盈利能力下降，直接影响到保险公司经营健康险的积极性和信心。 大力发展商业健康保险的对策建议 如何对症下药，使商业健康保险突破瓶颈大力发展呢？笔者认为可以采取以下措施： 国家应进一步明确社会保险和商业保险的界限 因为，一般来说，社会保险只负责基本的医疗保险，我国属于发展中国家，国家财力非常有限，补充医疗保险应交给商业保险公司来经营和运作；我国商业保险公司一直是经营商业补充医疗保险的主体机构，经验最丰富，具有人才和技术优势；根据现行法规，社会保险部门、保险公司、行业内部等都可以经营健康险，多个部门同时经营，各自只注重自己的利益，容易政出多头，不利于管理，也不利于收集数据，不利于精算定价和产品研发等。 国家要给予商业健康保险更多的优惠政策 根据《企业年金试行办法》和《财政部关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》等法规和文件的规定，企业年金保险和补充医疗保险都有了一些列支渠道和相应的税收优惠政策，但仍不足以对商业健康保险的发展产生很大的推动作用，因为对经济效益较好，有能力办理补充医疗保险的企业来说，允许的列支比例太小；社会基本养老保险和基本医疗保险未覆盖的人群，如城镇职工家属、城市流动人口、自由职业者、学生、农村人口等，没有规定明确的列支渠道，也没有相应的税收优惠政策；公众个人投保商业健康保险没有给予税收减免。如果国家能给予上述优惠政策，必将迅速推动和促进商业健康保险的发展。 要在保险公司与各相关部门和机构之间建立“风险共担、利益共享”机制 在保险公司与医疗机构之间建立这种双赢机制，会带来诸多有利条件。第一，有利于集合卫生部门、社保部门、保险公司等相关部门的数据，共同建立各类数据库，如投保人数据库、疾病数据库、医疗费用数据库、患者（或被保险人）数据库、药品数据库等。充分共享的数据信息，既便于管理，又便于服务，更重要的是，全面的信息和数据，便于产品的研究和开发，因为缺乏经验数据是制约商业健康保险产品研发的重要因素之一；第二，可以有效防范道德风险，减少诸如客户在投保时不如实告知、住院医疗费用单据作假等问题，还可以杜绝或减少医患合谋、医院单独作假“谋取”保险公司利益等行为。 加大宣传力度，提高公众保险意识 目前，我国商业健康保险发展较慢，除了保险公司经营管理方面的原因外，也确实存在公众保险意识不强的问题。目前我国居民储蓄存款高达11万亿元，其中相当大的比例是用来防病养老的，但一般公众都选择存银行，而不选择购买保险，这是公众保险意识很弱的一个明显表现，但其原因归根到底还是保险公司宣传不到位的问题。所以，加大宣传力度，提高公众保险意识是目前发展商业健康保险的当务之急。 加强行业自律，制止不正当竞争 在团体健康险的展业中，过去有些寿险公司在与其他公司竞争时，往往采用向投保单位领导层赠送高额保单、返还高比例手续费、赠送汽车等贵重物品等手段来抢业务，企业年金保险的竞争中，采取“零管理费”承保的现象时有发生，这些自杀式的不正当竞争行为，不仅搅乱了市场，而且也损害了保险公司的自身利益。只有加强行业自律，规范市场行为，才能维持商业健康险业务的持续健康发展。 积极进行商业健康保险专业化运作的探索 健康保险与一般的寿险险种相比，至少有两点不同之处：一是经营健险技术含量高、管理要求高。比如健康保险的精算，除了要考虑死亡率、利息率和费用率三个因素外，还要考虑疾病发生率、伤残发生率、医疗价格、地区差异等。再如健康保险的管理不仅涉及到核保、核赔、财务、人事管理，还包括医务管理、健康管理等；二是健康保险覆盖面广，涉及人群多。所以，健康险领域对保险公司的专业化要求是很高的，结合中国的实际情况，可以进行的探索有： 目前各家公司应尽快采取在公司内部设立专门的健康险事业部或建立专业子公司的经营模式。由于健康险业务的专业性、技术性和复杂性，保险公司要对其进行专业化管理，即在数据的收集和积累、产品定价、利润核算、风险评估方法、理赔管理、客户服务内容及方式以及与医院合作等方面建立相应的经营手段和风险管理方式。在管理体系上，健康险事业部或子公司应有独立的产品开发部门，负责市场调研、险种开发设计、费率厘定、条款拟定；业务管理部，负责核保理赔、保全等业务规则的制订、实施、检查以及与医院的合作和管理；有市场推动部，负责业务的市场推动、激励、销售的策划、人员的培训以及辅助销售渠道的开拓。这样，既有利于专业化管理，又可以共享资源，能提高经营者的积极性。 随着中国商业健康保险市场的不断成熟，应积极探索成立专业性健康保险公司的可能性。这种模式可以使公司将全部精力用于健康险业务的经营，在经营方式、风险控制方法、精算体系、保险公司和医疗机构合作、经验数据的处理、产品设计与定价、产品营销等方面进行更加专业化的研究和尝试，推动健康险业务的创新和发展，进而提升我国健康保险行业的专业化水平。另外，专业健康保险公司的设立，将有效促进健康保险市场的竞争，刺激原有保险公司加快健康险体系的改造，也有利于与国际保险业接轨，提升我国健康保险行业的经营水平。因此，在条件成熟的前提下，应鼓励商业保险公司独资成立、或与外资公司合资成立专业健康保险公司，这是促进商业健康保险快速发展的捷径之一。 健康保险论文:我国商业健康保险市场发展论文 内容摘要：随着我国国民经济快速健康发展和人民生活水平不断提高，人们对健康越来越重视，商业健康保险市场具有巨大的发展潜力。但综观目前国内的健康险市场，也存在不少问题，如产品单一，定价不合理，保险公司风险控制能力薄弱等。为加快商业健康保险发展，应积极探索商业健康保险发展的各种对策和举措。 关键词：商业健康保险费率厘定风险控制专业化经营 中国保监会在2000年颁发的42号文件中对商业健康保险作了这样的陈述：按保险责任，健康保险分为疾病保险、医疗保险、收入保障保险。疾病保险指以疾病发生为给付条件的保险；医疗保险是指以约定的医疗费用为给付条件的保险；收入保障保险是指以因意外伤害、疾病导致收入中断或减少为给付条件的保险。 随着我国国民经济快速健康发展和人民生活水平不断提高，人们对健康越来越重视，以“人的健康”为保险标的的健康保险，存在巨大的发展空间。据专家预测，我国健康险2004到2008年间的市场规模约为1500亿元到3000亿元，而2003年健康险的保费收入不到300亿元，发展空间之大令人吃惊。如何探索中国商业健康保险的发展之路，成为众多保险学者关注的一个热点问题。 国内商业健康保险的现状及问题 上世纪80年代初，原中国人民保险公司开始在国内部分地区试办商业健康保险业务，1996年以城镇职工基本医疗保险制度的推出为契机，健康险业务全面展开，各公司在原有的重大疾病保险和附加住院医疗保险的基础上，进一步开发出住院津贴保险、住院费用保险和高额医疗费用保险等一系列健康险产品。据国家统计局和中国保监会公布的数据，健康险的保费收入已从1997年的13.6亿元增长到2002年的104.1亿元（见表1）。诱人的数字背后，却是一个效益不容乐观的市场。目前，各家公司健康险的平均赔付率都较高，个别公司甚至达到、超过100%。 综观国内健康保险市场，存在的主要问题有： 产品差异小。尽管目前市场上商业健康险险种已超过300个，但整体上讲，产品差异性不大，主要是重大疾病定额给付保险、住院医疗费用补偿性保险和住院津贴等几类，而高额医疗费用保险、收入损失保险、长期护理保险、综合医疗保险以及专项医疗服务等在国外很普遍的险种几乎是空白。显然，健康险经营的效益不佳使保险公司对开发新险种望而却步，而各家公司也未能在产品差异性上体现出自身的核心竞争力。 健康险产品在费率厘定上缺乏科学性，存在很大的风险隐患。从精算角度来看，健康险产品的定价基础是疾病发生率、疾病恢复率和医疗费用率，此外，不同地区的疾病发生情况和医疗费用水平不同，一个地区的经验数据不一定适合另外一个地区。我国健康险全面开展只有不足10年时间，保险公司积累的经验数据不足，精算定价中的通常做法是借用外国的数据并加以修改，这样测试出来的费率必然存在较大的误差。再者，目前国外健康险多为短期品种，长期险种几乎全部采用不保证保险费的设计，而目前国内的同类产品基本上都保证续保且保证保险费。随着社会和医学的发展，疾病的种类和发生情况也会有所变化，目前保险公司这种不考虑健康险产品设计时长期风险的做法确实存在很大的风险隐患。 保险公司的风险管控能力薄弱。保险公司在经营过程中，对健康险的风险控制能力十分薄弱，特别是难以控制医疗费用支出。健康险不同于普通寿险，它涉及保险人、被保险人和医疗机构三方。目前，保险公司和医院之间没有经济上的共担机制，无法做到风险共担、利益共享。保险公司难以介入医疗服务选择的过程中，无法认定医疗服务内容的合理性，也就无法控制医疗费用的支出。而医院由于无需承担任何风险，在自身利益的驱动下，任意增加医疗费用、延长住院时间、虚报医疗费现象时有发生，造成保险公司赔付数额增大。而保险公司尚未建立专门的健康险核保核赔制度，难以控制逆选择和道德风险的发生。 这些问题的存在，归根到底是由于专业化程度较低造成的。专业人才匮乏，产品开发技术落后，风险控制能力薄弱，造成赔付率上升，盈利能力下降，直接影响到保险公司经营健康险的积极性和信心。 大力发展商业健康保险的对策建议 如何对症下药，使商业健康保险突破瓶颈大力发展呢？笔者认为可以采取以下措施： 国家应进一步明确社会保险和商业保险的界限 因为，一般来说，社会保险只负责基本的医疗保险，我国属于发展中国家，国家财力非常有限，补充医疗保险应交给商业保险公司来经营和运作；我国商业保险公司一直是经营商业补充医疗保险的主体机构，经验最丰富，具有人才和技术优势；根据现行法规，社会保险部门、保险公司、行业内部等都可以经营健康险，多个部门同时经营，各自只注重自己的利益，容易政出多头，不利于管理，也不利于收集数据，不利于精算定价和产品研发等。 国家要给予商业健康保险更多的优惠政策 根据《企业年金试行办法》和《财政部关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》等法规和文件的规定，企业年金保险和补充医疗保险都有了一些列支渠道和相应的税收优惠政策，但仍不足以对商业健康保险的发展产生很大的推动作用，因为对经济效益较好，有能力办理补充医疗保险的企业来说，允许的列支比例太小；社会基本养老保险和基本医疗保险未覆盖的人群，如城镇职工家属、城市流动人口、自由职业者、学生、农村人口等，没有规定明确的列支渠道，也没有相应的税收优惠政策；公众个人投保商业健康保险没有给予税收减免。如果国家能给予上述优惠政策，必将迅速推动和促进商业健康保险的发展。 要在保险公司与各相关部门和机构之间建立“风险共担、利益共享”机制 在保险公司与医疗机构之间建立这种双赢机制，会带来诸多有利条件。第一，有利于集合卫生部门、社保部门、保险公司等相关部门的数据，共同建立各类数据库，如投保人数据库、疾病数据库、医疗费用数据库、患者（或被保险人）数据库、药品数据库等。充分共享的数据信息，既便于管理，又便于服务，更重要的是，全面的信息和数据，便于产品的研究和开发，因为缺乏经验数据是制约商业健康保险产品研发的重要因素之一；第二，可以有效防范道德风险，减少诸如客户在投保时不如实告知、住院医疗费用单据作假等问题，还可以杜绝或减少医患合谋、医院单独作假“谋取”保险公司利益等行为。 加大宣传力度，提高公众保险意识 目前，我国商业健康保险发展较慢，除了保险公司经营管理方面的原因外，也确实存在公众保险意识不强的问题。目前我国居民储蓄存款高达11万亿元，其中相当大的比例是用来防病养老的，但一般公众都选择存银行，而不选择购买保险，这是公众保险意识很弱的一个明显表现，但其原因归根到底还是保险公司宣传不到位的问题。所以，加大宣传力度，提高公众保险意识是目前发展商业健康保险的当务之急。 加强行业自律，制止不正当竞争 在团体健康险的展业中，过去有些寿险公司在与其他公司竞争时，往往采用向投保单位领导层赠送高额保单、返还高比例手续费、赠送汽车等贵重物品等手段来抢业务，企业年金保险的竞争中，采取“零管理费”承保的现象时有发生，这些自杀式的不正当竞争行为，不仅搅乱了市场，而且也损害了保险公司的自身利益。只有加强行业自律，规范市场行为，才能维持商业健康险业务的持续健康发展。 积极进行商业健康保险专业化运作的探索 健康保险与一般的寿险险种相比，至少有两点不同之处：一是经营健险技术含量高、管理要求高。比如健康保险的精算，除了要考虑死亡率、利息率和费用率三个因素外，还要考虑疾病发生率、伤残发生率、医疗价格、地区差异等。再如健康保险的管理不仅涉及到核保、核赔、财务、人事管理，还包括医务管理、健康管理等；二是健康保险覆盖面广，涉及人群多。所以，健康险领域对保险公司的专业化要求是很高的，结合中国的实际情况，可以进行的探索有： 目前各家公司应尽快采取在公司内部设立专门的健康险事业部或建立专业子公司的经营模式。由于健康险业务的专业性、技术性和复杂性，保险公司要对其进行专业化管理，即在数据的收集和积累、产品定价、利润核算、风险评估方法、理赔管理、客户服务内容及方式以及与医院合作等方面建立相应的经营手段和风险管理方式。在管理体系上，健康险事业部或子公司应有独立的产品开发部门，负责市场调研、险种开发设计、费率厘定、条款拟定；业务管理部，负责核保理赔、保全等业务规则的制订、实施、检查以及与医院的合作和管理；有市场推动部，负责业务的市场推动、激励、销售的策划、人员的培训以及辅助销售渠道的开拓。这样，既有利于专业化管理，又可以共享资源，能提高经营者的积极性。 随着中国商业健康保险市场的不断成熟，应积极探索成立专业性健康保险公司的可能性。这种模式可以使公司将全部精力用于健康险业务的经营，在经营方式、风险控制方法、精算体系、保险公司和医疗机构合作、经验数据的处理、产品设计与定价、产品营销等方面进行更加专业化的研究和尝试，推动健康险业务的创新和发展，进而提升我国健康保险行业的专业化水平。另外，专业健康保险公司的设立，将有效促进健康保险市场的竞争，刺激原有保险公司加快健康险体系的改造，也有利于与国际保险业接轨，提升我国健康保险行业的经营水平。因此，在条件成熟的前提下，应鼓励商业保险公司独资成立、或与外资公司合资成立专业健康保险公司，这是促进商业健康保险快速发展的捷径之一。 健康保险论文:我国商业健康保险主体地位研究论文 摘要]我国目前的健康保障体系存在着总体结构不合理、商业健康保险所占比例偏低及发挥作用偏小等问题，这与商业健康保险在国家健康保障体系中的主体地位缺失直接相关。本文对商业健康保险主体地位欠缺造成的发展不足进行了详尽分析，并就如何在国家健康保障体系中建立商业健康保险的主体地位提出了相应的对策建议。 [关键词]健康保障体系，商业健康保险，主体地位，对策 一、现阶段我国健康保障体系基本现状及其国际比较 表1与图1直观地展示出我国自改革开放以来医疗卫生总支出的变动情况，从中可以看到，卫生总费用一直保持着较快的增长速度，在1990—2005年十五年间，基本上每五年卫生总费用就要翻一番左右，尤其在1990—1995年五年中，卫生总费用增长了近两倍。 这里特别要关注的，是卫生总费用的结构变化。从表1、图1与图2中我们看到的一个显著事实是：曾经占据卫生总费用绝大部分比例的政府预算卫生支出和社会卫生支出两项占比明显下降，而居民个人现金卫生支出的占比则显著上升。 这样的健康保障体系结构显然是不合理的，由此会引致一系列经济与社会问题。由于健康医疗支出具有很大的不可预知性，当个人在健康保障方面需要承受很重的经济负担时，不可避免地会加重心理压力而致使不敢或慎于消费，这种行为一旦成为一种普遍的社会现象，其结果便是社会总需求不足，并由此对经济增长形成抑制影响。另一方面，当一笔大额健康医疗支出成为当事者无法回避的现实时，其结果很可能导致当事人因病致贫或因病返贫，这对社会稳定及和谐社会构建无疑会形成负面影响。 改革和完善健康保障体系是世界各国都面对过的重大课题，为此也进行过多方面探索，一个共同经验是，很多国家通过发展商业健康保险，使商业健康保险成为该国健康保障体系中的重要支柱之一。从表2我们看到，一些发达国家如瑞士、法国和荷兰等，商业健康保险的普及率已达到覆盖全部人口的高水平，美国也达到80%的高普及率；这些国家商业医疗保险占医疗卫生总支出的比重多数都在10%以上(瑞士和澳大利亚略低，但也在5%以上)，美国和乌拉圭更是超过35%。与此形成对照的是，尽管自本世纪来，我国商业健康保险占卫生总费用的比例有了较快增长，但始终没有超过4%的水平，最近几年一直在3%左右的水平徘徊。与国外相比，我国商业健康保险显然还存在着很大发展空间。 完善我国健康保障体系可以借鉴国外经验，以发展商业健康保险来减轻居民个人健康费用负担。但是，目前我国商业健康保险发展还很不充分，商业健康保险占卫生总费用的比例还很低，商业健康保险的发展潜力巨大。据麦肯锡咨询公司研究预测，至2008年，我国健康保险市场有1500亿～3000亿元的规模。而事实上，我国至2007年健康保险费收入仅为384.17亿元。一方面是巨大的商业健康保险潜在需求，另一方面是相对滞缓的商业健康保险供给。造成这种状况的根源，就在于商业健康保险在健康保障体系中缺乏主体地位并由此导致发展不足，由此也阻碍了商业健康险在国家健康保障体系中作用的发挥。 二、商业健康保险在健康保障体系中主体地位的缺失及其后果 我国的商业健康保险至今还游离在健康保障体系之外，由此也导致很多不良后果。 1、主体地位欠缺使商业健康保险无法有效控制医疗成本，导致产品开发受限。 医疗服务是一个垄断性很强的行业。首先是技术型壁垒，从事医疗服务工作的人员，第一步需要接受规定的教育、培训和实习，真正从业后，还需要考取职业资格证书，所以一般人无法轻易进入到医疗服务行业。由于高度的技术垄断性，人们无法确知医疗服务者提供的医疗服务是否恰当，是否存在过度医疗。除技术垄断外，我国医疗行业还存在人为的垄断风险。这导致医疗费用一直居高不下，而垄断利益则不断膨胀。于是，一方面，健康保险的赔付率节节上升；另一方面，商业健康保险人对开发其他老百姓有需求的健康产品反而望而却步，大大影响了商业健康保险作用的发挥。 2、主体地位欠缺使商业健康保险无法有效调控医疗资源。 我国一方面存在医疗机构规模上的垄断，目前绝大多数医院为全民或集体所有，私营、中外合资等形式的医疗机构所占无几。另一方面还存在政策垄断，我国基本医疗保险的受理单位一般局限于全民或集体所有医疗机构，所以这些医疗机构具有政策法令上的天然优势。同时，目前我国对某些行业进入医疗行业仍然有限制，比如现有法律就不允许商业保险人投资医院。在种种限制下，商业健康保险人无法有效调控医疗资源，无法与医疗机构结成真正的利益共同体，无法在事先、事中和事后对医疗服务进行全方位的监督、审核和检查，保险人因此也无法有效控制风险，这些因素都导致保险人运营商业健康保险的不确定性和成本大大提高。主体地位的欠缺使保险人很难突破现有医疗体系来有效规避原有的医疗风险、重新合理配置医疗资源、名正言顺地为老百姓安排健康保障，这给商业保险发挥健康保障作用带来了阻碍。 3、主体地位的欠缺使商业健康保险无法获得政策法令鼓励和支持。 虽然老百姓对商业健康保险有一定需求，但潜在需求要转变为现实购买力，还必须有可支配收入的支持。另一方面，保险产品毕竟属于非渴求商品，很多人不会自行主动购买，有时需要外界因素的激励或强制。很多国家，如美国、瑞士、澳大利亚等，都通过制定法律，要求符合规定的国民必须购买相应的商业健康保险。为此，很多国家出台了各种鼓励购买商业健康保险的优惠措施，如美国对雇主为雇员、个人或自由职业者等购买商业健康保险制定了各自的税收减免优惠措施，并以强制性法令的形式推动商业健康保险开展业务。政府优惠政策的推出，一方面增加了购买商业保险的吸引力，同时也提高了民众的购买能力，能有效促进商业健康保险的推广。我国当前的状况是，国家只对企业职工补充医疗保险作出了相应规定，除此之外，再无其他对于基本医疗保险之外的健康保险的政策规定。而企业职工补充医疗也并非强制性要求，且很多补充医疗计划是由社保机构来承办，无助于健康保险发挥有效作用。 4、法律法令的空白增加了商业健康保险解决信息不对称问题的难度。 信息不对称是保险业永远的难题，特别对健康保险来说，逆选择和道德风险带来的困扰尤其大。总的来看，保险人往往处于不利地位，一方面，由于主体地位缺乏使保险人对相关医疗服务开展全面调查和审核非常困难，另一方面，在利用保险合同保护自己利益时，也因为保险法对健康保险相关规定的空缺而使保险人利益受到损害。我国的《保险法》对健康保险投保人未尽告知义务的处理并没有明文条款。尽管判例法系国家通过保险判例规定投保人负有健康状况告知的义务，但我国是成文法系国家，保险人引鉴国外判例未必能为法庭所接受，法庭最后可能作出有利于投保人的判决，保险人以法律手段化解信息不对称问题的意图也因此可能受挫。 三、建立商业健康保险主体地位的对策建议 1、国家通盘考虑健康保障需求，以立法形式推动商业保险进入健康保障体系。 从国际经验看，很多国家往往通过立法形式并采取具体措施来借助商业健康保险力量建设国家健康保障体系。第一种实现方式是，规定国民必须购买相应的健康保险。如美国的《健康维持组织法》(TheHealthMaintenanceOrganizationActof1973)要求确保雇员有可自行选择参加健康维持组织的权利；德国规定所有公民都必须参加健康保险，其中约有20%的高收入或自雇家庭选择商业保险公司提供的健康保险；1996年瑞士实施强制性健康保险，并要求保险公司一旦承保要保证续保，商业保险人同时为高收入者提供补充健康保险。第二种实现方式是，制定优惠的税收政策鼓励民众购买健康保险。如美国对雇主为雇员购买团体健康保险、自由职业者以及其他个人为自身购买健康保险都予以税收减免，对经营健康保险业务的保险公司采用较低的营业税税率，对健康险本身给予税收减免等优惠政策；澳大利亚政府对民众的私人健康保险费给予折扣优惠，而对没有购买私人健康保险的高收入者则实施加征1%医疗保健税的惩罚措施；瑞士的健康保险费用可享受税务减免，同时，地方政府通过提供收入补贴来帮助低收入者购买强制健康保险。借鉴国际经验，我国商业健康保险进入国家健康保障体系，也需要由政府力量来推动。一方面，政府应采取立法措施来确立商业保险人在国家健康保障体系的合法地位；另一方面，需制定切实的税收优惠政策来推动商业健康保险发展。 2、国家适当开放医疗资源，鼓励商业保险人合理调配医疗资源。 健康保险如果不与医疗服务提供者的利益关联起来并对其形成一定制约，很难将医疗费用增长控制在合理范围之内。为此，很多美国商业健康保险人发起并逐步建立起以控制医疗服务提供者行为和实施预付款制度为主要内容的健康维持组织(HealthMaintenanceOrganization，HMO)，实践下来取得了较好成效。HMO的成功经验概括起来，主要有两点。其一是政府的大力支持。1971年，美国政府宣布将建立健康维持组织作为“国家卫生事业的战略方针”来推动；1973年，尼克松总统签署的《健康维持组织法》规定在经济上支持健康维持组织的发展。其二是HMO具有调控医疗服务提供者及其行为的能力。HMO拥有自己的医生、诊所或医院，HMO的医生主要是初级保健医生，HMO可对其医生雇员进行合理合法的监督管理；HMO还与医师团体或独立开业医师或独立开业协会签订协议，无论采取哪种形式的医疗服务，HMO都有明确的就诊制度，严格控制投保人的就医行为和医师的治疗行为，比如投保户只能去HMO指定的医院或医生处看病，如要选择医生，需要承担较高的自负额，所有的医疗需求必须先咨询初级保健医生，如果初级保健医生认为有必要才转给专科医生，而专科医生的很多医疗方案还需征得保险公司的同意。我国商业健康保险要获得良性发展，控制医疗成本是首先要考虑的问题。而要解决这个难题，可以借鉴HMO的做法，允许保险人合法利用医疗资源。为此，建议政府部门出台相应政策，鼓励医疗机构与健康保险人开展合作，并通过适当方式将目前相对分散、力量单薄的健康保险人联合起来，以增强健康保险人同医疗机构展开磋商的能力。同时，为真正实现商业健康保险人对医疗服务的监督和管理，还需解决保险机构投资医疗行业的法律障碍。 3、商业健康保险人提高风险控制技术，创造自身的主体地位。 健康保障体系要顺利和持续运行，有赖于成熟的医疗风险控制技术。目前，世界各国较多采用的医疗风险控制技术是相关诊断人群收费标准(DiagnosticRelatedGroup，DRG)，即根据年龄、性别和治疗费用等因素划分每一相关诊断群，将每一相关诊断群的病情分级确定其平均医疗成本，制定相应的付费标准。另有一种费用控制方法是资源基础性相对价值计量法RBRVS(Resource-BasedRelativeValueScale)，它是根据医疗行为使用的资源成本来确认每个医生或医疗服务提供者提供服务的相对价值。挂号费、诊疗费和医师职业责任保险费构成资源基础性因素，这些因素被转化成相对价值单位后再乘上每年更新的转换系数就成为应该向医疗服务提供者支付的金额，这个金额还根据不同地区进行调整。美国医疗照顾制度(Medicare)和几乎所有的健康维护组织(HMOs)都采用了这种方法。我国目前面临着严峻的医疗费用控制问题，尤其需要提升这方面的技术。商业健康保险应积极配合、支持风险控制和激励机制方面的研究，从整合医疗信息开始，深入研究相关控制医疗和就医行为的技术，改变医疗机构在定价上的垄断权，并建立有效的就医行为监督机制，提高整个健康保障体系的运行效率。藉此，商业健康保险将逐步创立和体现其在国家健康保障体系中的主体地位，不断促进自身发展。 4、政府有效监管健康保障提供者，保证健康保障体系的安全运行。 健康保障提供者的科学、规范操作是健康保障体系安全运行、百姓获得全面健康保险的保证，政府部门应对健康保障提供者予以有效监管。中国保险监督管理委员会于2006年9月颁布实施了《健康保险管理办法》，对保险人经营商业健康保险作出了管理方面的要求。政府对希望进入健康保障体系、申请经营健康保险的保险人应进一步规定相应的准入标准，同时还要审核商业健康保险人的经营目标、业务规划、资金运用、技术实施等，并在商业健康保险人正式开办业务后对其进行定期检查，以保证商业健康保险能够切实履行提供健康保障的职责。对商业健康保险制订科学的监管制度并确保其贯彻实施，是确立商业健康保险主体地位另一个不可缺少的重要环节。 健康保险论文:全民健康保险财务危机研究论文 摘要：台湾全民健康保险自1995年实施至今已经取得了显著的成效，民众的健康有了基本的保障。但是，台湾健保也面临着严重的财务问题，至今已经爆发了三次财务危机。本文从台湾健保的管理制度、财务收入制度和财务支出制度等方面对其财务危机进行了分析，并总结出它为完善我国大陆健康保险制度提供的借鉴意义。 关键词：台湾；全民健康保险；财务危机 一.台湾全民健康保险的制度分析 台湾地区健康保险制度源于1950年的劳工保险，至20世纪90年代初已有13种健康保险。由于当时这种保险制度存在着如保险费交纳不一、医疗费用支付标准不一以及管理混乱等问题，从1988年开始台湾当局就组织人员着手规划实施全民健康保险，简称全民健保。1994年8月9日，台湾当局公布了“全民健康保险法”，1995年3月1日，正式开始实施全民健康保险，至今已有十余年之久。 (一)台湾全民健保的制度模式 台湾全民健保前后规划了6年，台湾当局借鉴了国外的一些实施经验，同时结合台湾当地的社会经济状况与民众需要，创立了具有特色的社会健康保险体制。其制度模式的特点主要有如下几点： 1.中央集权的单一公营体制。在台湾的全民健保体系中，中央健康保险局是整个健保运作的具体承担者，充当保险人的角色。健保局总局综合管理全局业务，负责业务制度规划、督导、研究发展、人力培训、信息管理等。健保局总局下设6个分局，直接办理承保业务、保险费收缴、医疗费用审查核对及特约医疗机构管理等业务。在台湾，负责监督全民健保运作的机构有：负责监督保险业务的“全民健康保险监理委员会”、负责审议各项争议的“全民健康保险争议审议委员会”、负责协议与分配健保年度所需医疗费用总额的“全民健康保险医疗费用协议委员会”。这三个监督机构同健保局总局一起，向上对“行政院卫生署”负责，构成了全民健保的行政体系。 2.全民强制纳保。在台湾“全民健康保险法”中规定，凡是“中华民国”国民，在台湾地区设有户籍满四个月以上，都必须参加全民健保。此外，领有台湾地区居留证件的外籍人士，在台湾居留满四个月，也应该参加健保。可见，台湾全民健保是一种强制性的社会保险。被保险人依其职业类别与所属投保单位，共分为六大类：第一类为公营事业机构公务或公职人员，私立学校教职员，自营作业主和雇主；第二类为职业工人，外雇船员，自营作业和雇主；第三类为农民和渔民；第四类为军人眷属；第五类为低收入户；第六类为荣民(指早期的退伍军人)、荣眷等。投保者中有职业者应透过所属单位投保，没有职业的可透过乡(镇、市、区)公所投保。 3.保险费收缴以薪资为依据。在台湾全民健保中，保费收入是健保资金的主要来源。具体由三部分负担：一是被保险人缴纳的保险费；二是被保险人所在单位(雇主)为被保险人所缴的保险费；三是“政府”为一些特定被保险人(第四类、第五类低收入户和第六类无职业荣民)所提供的补贴。在所有的保险对象中，除第四、五、六类保险对象以全体保险对象每人平均保险费作为计算基础，其它都以被保险人的薪资所得为计算基础。被保险人的资本所得，包括营利所得和财产所得，则未列入费基计算。 4.自负盈亏的财务责任制度。为避免全民健保拖垮财政，台湾健保实行的是自负盈亏的财务制度，健保必须负责自身的财务平衡。为了健全健保财务制度，台湾当局制定了一些措施：(1)允许及时调整保险费率。健保法规定保险费率最高上限为6%，开办第一年为4.25%，至少每两年精算一次。根据精算的结果和财务收支情况，可以对费率加以调整。(2)提取安全准备金。为了避免医疗费暴增或因经济不景气、失业等原因导致的保险费收人减少和保险财务短期失衡，健保法规定每年应从保费收入总额中提取5%的安全准备金，以保证健保财务的稳健运行。 廖添土：台湾全民健康保险财务危机论析5.医疗费用部分负担制度。所谓的“部分负担”是指，民众就医除了健保给付外，仍须自己负担部分医疗费用。推行部分负担制度，是为了强化患者的医疗成本意识及个人责任，避免医疗资源的不当使用。同时，为了避免因实施部分负担制度加重一些贫困民众的经济负担而影响其正常就医，又订立了免除部分负担的相关措施。免除项目包括重大伤病、分娩、预防保健、山地离岛、慢性病连续处方笺等，免除对象涵盖低收入者、职业伤病患者、结核病患者及3岁以下儿童等弱势群体。 6.保险医疗给付范围广。参加了全民健保的台湾民众，在缴交保险费并领取健保卡后就可享受范围非常广的保险医疗给付。不管是牙医、西医还是中医门诊、急诊、住院、生育、预防保健、家庭病房、精神病社区康复等医疗服务都涵盖在保险给付的范围内，民众从小感冒到住院手术或重大疾病，仅需要担负部分负担费用，其余皆为保险给付。 (二)实施效果简评 台湾健保实施后，获得了国际上比较广泛的好评。健保开办后短短数年间，民众纳保率由1995的57.48%上升至2003年的98%，几乎全岛民众皆可接受健康保险社会保障，大大降低民众就医的经济障碍。特别是老、弱、妇、孺等医疗照护需求高的民众，就医不需花费昂贵的医疗费用就可享受医疗照护。台湾健保取得了全民纳保、民众满意度高、保障范围广、就医方便、保费低廉等成效。2000年，英国的《经济学人》在评估《世界健康排行榜》时，综合各项指标，将台湾地区列为第二名。美国知名期刊《健康杂志》(HealthAffairs)，也于2003年5月份专文论述台湾全民健保的成就，给予了高度的评价。 二.台湾全民健康保险财务危机的实证分析 台湾健保实施十余年来取得了令人满意的成就，获得了台湾民众的支持。但是，健保的财务问题却始终未能得到解决，财务危机屡屡爆发。依《南方周末》2006年4月6日报道，从1995年至今，台湾健保的财政支出一直处于入不敷出的状态：收入每年的增长率为4.58%，而支出的增长率则达到5.71%。安全准备金至2004年只剩78.5亿元(新台币)，健保面临着破产的危险。 资料来源：1.1995-2004数据来源台湾中央健保局会计室《安全准备提列情形表-依权责发生基础》2004；2.2005年数据来源《南方周末》2006-04-06报道，《台湾健保：医疗制度乌托邦?》 数据来源：台湾中央健保局会计室《安全准备提列情形表-依权责发生基础》2004 (一)第一次财务危机(1999~2000年) 如表1和表2所示，台湾健保开办的前三年，财务状况良好。这三年每年的健保财务收入均大于财务支出，安全准备金也由1995年的371.44亿元(新台币，下同)上升到1997年的615.59亿元。但是，1998年财务支出急剧增长，而收入却增长缓慢，当年的健保财务就略微失衡，支出比收入多了约15.6亿元，这一财务缺口由安全准备金来平衡。到了1999年，健保财务失衡更加严重，爆发了第一次财务危机。这年财务支出远远高于收入，财务逆差达210.03亿元，安全准备金一下子减少了35%，只剩389.96亿元。 针对第一次财务危机，台湾当局采取了一系列开源节流的措施。开源措施包括：查核投保金额、中断投保开单、协助弱势寻求补助、争取代位求偿、公益彩券盈余分配及烟品健康福利捐赠等。节流措施包括：防止医疗资源浪费、强化药品特材支付作业、查处医疗院所违规行为、落实医疗费用审查等。这些措施取得了一定的成效，到了2000年健保财务状况有所改善，财务支出比上年有所减少，收入增加了203.64亿，财务略微出现了盈余。 (二)第二次财务危机(2001~2003年) 自2000年健保财务有所改善之后的三年，健保又爆发了第二次财务危机，财务缺口又开始加剧，直到2003年才有所缓和。这三年财务支出年平均增长速度为5.87%，而收入年平均增长速度只有5.76%，安全准备金逐年减少，2003年只剩下82.8亿。 为了应对这次财务危机，台湾当局不得不调整保险费率，于2002年9月把保险费率由4.25%调整至4.55%，提高健保收入。其次，全面实施总额预算制度，适度控制医疗费用增长。总额预算制度是指由被保险人、医疗服务提供者及专家学者共同协议医疗费用的年度支出总额，在总额范围内依照支付标准表决定服务报酬的一种医疗费用支付制度，其目的是要医疗提供者共同承担财务风险责任，以合理控制医疗费用于预先设定的范围内。实施总额预算制度后，医疗费用得到一定的控制，年成长率在4%~5%之间。 (三)第三次财务危机(2004~至今) 在2003和2004两年，由于医疗费用得到有效控制，加上调涨保险费率增加了健保收入，财务形势有所缓和，但依然是入不敷出，到2004年底安全准备金只剩下78.5亿元。2005年财务支出又开始大幅上涨，但财务收入却反而小降，使得财务缺口达650亿元，安全准备金变为负数。在现有费率制度下，按照健保的财务预算，未来五年健保财务缺口将进一步拉大，健保的财务危机将更加严峻。 针对这次财务危机，当局采取了采取了包括长期和短期两套措施。短期措施主要是实施所谓的多元微调方案，主要措施包括投保金额上限由87600元调整至131700元、军公教投保金额由薪资的82.42%调整至87.04%、争取烟品捐赠及代位求偿收入及拉大小区医疗与大型医院门诊部分负担差距等。长期措施则是谋划推出二代健保规划，其目标是建立权责相符、财务收支平衡、扩大社会参与、提升医疗质量的健保制度。 三.台湾全民健保财务危机综合成因分析 台湾全民健保实施的是自负盈亏的财务制度，保证全民健保的财务平衡，是事关健保能否永续经营的重要问题。每次健保财务危机的爆发，当局都要采取一系列的措施来挽救，但收效甚微，健保财务依然入不敷出。健保财务危机屡屡爆发，根源在于健保自身的制度缺陷。要达成健保的财务平衡，台湾当局就应该从健保的制度层面上做一番彻底而有效的改革。 (一)健保管理制度 1.中央集权的公营体制，不利于健保的正常运作。台湾全民健保管理制度是一种单一的公办公营体制，这种管理体制存在不少弊端。首先，单一保险人体制缺乏多个保险人之间的竞争，无法发挥市场资源配置优势，降低健保自身的运营成本，同时也无法满足民众多层次的健康保险需求。其次，中央集权的公营体制容易使“政府”的角色定位错误，致使健保行政与业务不分。在国际上实施社会性健康保险的国家(如德国)，政府一般担任监督者及仲裁者角色，而非执行者。但在台湾健保的组织体制中，中央健康保险局既是管理者又是保险人，身具承保、医疗机构特约管理、支付标准订定、医疗费用审查与核付等多重身份。这种角色定位错误破坏了健保的正常运作体制，造成健保运作制度的畸形发展。 2.支出与收入缺乏连动机制，财务预算难以平衡。在台湾健保体制下，财务收支预算分别由“监理会”和“费协会”负责，收支预算相分离。其中，“监理会”的主要职能是提供法规咨询、收入面的费率制定与监督等，而“费协会”的主要职能是在总额支付制度下负责健保财务的支出预算。由于“监理会”与“费协会”相互分立，使得收入与支出的缺乏连动关系。如果“费协会”为了提升医疗服务质量而决定增加预算支出，而“监理会”却决定费率不动、其它收入也不增加，则两者之间会出现财务缺口。这种收入与支出预算相分离、权责不对等的机制，不利于健保财务收支平衡。 3.管理监督制度不健全，致使健保财产被侵吞。对台湾健保运作的监督主要由“监理会”负责。然而，由于台湾当局的无能和“监理会”监督的无力，健保财产一直不断的被侵吞。在台湾，政客、医界与不法集团串通“吃健保”的丑闻，屡屡见诸报端。据海峡都市报2006年3月31日报道，民进党“立委”林进兴、邱永仁所分别经营的两家医院，通过勾结假病患与假住院诈领健保费至少1.9亿和1.1亿。由此可见不法集团“吃健保”之猖獗，健保又岂能不爆发财务危机。 (二)健保财务收入制度 1.保险费负担不公。健保保险费的收取应充分重视负担的公平性，但是，台湾健保保险费的收取长久以来即存在着一些不公平的现象： 首先，工薪阶层负担沉重。由于保险费费基以薪资所得而非实际所得计算，因而健保财务主要由工薪阶层负担。随着社会经济的发展，薪资所得占台湾民众总所得的比重逐渐降低(目前这一比例是55%)，而其他所得，比如资本所得，所占的比重却逐渐升高。这种情况使得依靠薪资所得的工薪阶层保费负担越来越重，而大量资本所得者，拥有着巨额收入却不需分担保险费，显失公平。有报道说，台湾著名模特林志玲，年收入将近4300万，每个月的健保费，只要缴交604元，比许多上班族都还要低。另外，由于薪资收得占总所得的比重下降，客观上也使得健保财务收入增加的空间越来越小，影响健保财务平衡。 其次，保险费各类目之间负担差异较大。台湾健保把保险对象分为六类十四目，各类目保险对象本人、雇主及政府负担比例各不一样，造成类目之间保费负担的差异。比如，第一类保险对象的公营事业人员，缴交保费时不必以全部薪资投保，而且有投保薪资的上限，保费负担比第二类保险对象大大减轻。另外，在第二类别保险对象里，职业工会会员保费负担比普通工人低，因而，很多被保险人纷纷以加入工会等方式来转移投保身份，以逃避高额保费。 最后，家庭成员多的保险对象负担更重。在台湾健保体制下，家庭成员多者，除了要为自己购买保险外，还要为家庭成员购买保险，一个人往往要同时负责好几个人的保费。这使得家庭成员多又以全薪投保的民众负担十分沉重，而单身又未以全薪投保的民众负担较轻。 2.保险费费率僵化。依据“全民健康保险法”的规定，健保财务可以对保险费率进行及时的调整，以维持财务平衡。从医疗保健支出占GDP比值来看，OECD国家平均每年支出在7-9%，而台湾平均只有5.88%，因而相对于OECD国家，台湾保险费率还有一定的上调空间。但是，台湾健保自实行以来，费率也只调整一次，且幅度很小。这是因为在台湾特殊的政治体制下，要想通过上调费率来达成财务平衡，困难重重。首先，由于台湾特殊的政治环境，政治家的活动都是为选举服务。为了取得选民的支持，获得竞选的成功，政治家往往反对保险费率的调涨。其次，由于保费负担的不公，调涨保险费率也会受到民众的强烈反对，保险费率调涨举步维艰。 (三)财务支出制度 由于健保制度的“道德风险”，任何一个国家或地区都面临着医疗费用支出上涨的问题，因而都需要一套合理的制度来控制医疗成本，防止医疗浪费。台湾健保财务支出制度，就缺乏一套既保证民众健康不受损害又能合理控制医疗费用的机制。 1.总额支付制使民众健康受损。台湾全民健保实施之初医疗支付主要采用论量计酬制度，即按照医生提供的服务量、民众的用药量及住院天数等来计算健保的医疗给付。这种支付制度虽然方便医疗费用的计量，但是不利于对医疗费用的合理控制。为了多获得健保医疗给付，医疗提供者往往增加服务量和用药量，民众也往往增加就医次数，导致医疗费用快速增长。后来随着第二次健保财务危机的爆发，为抑制逐年高涨的医疗费用，台湾当局全面实施了总额支付制度。总额支付制度在控制医疗费用方面起到了一定的作用，但是由于其只在医疗供给方控制费用支出，并没有在医疗需求方面进行合理的控制，使得民众的医疗需求仍然十分庞大，民众的医疗资源浪费仍然十分严重。在高涨的医疗需求面前，医疗提供者为了控制医疗费用在预算的总额内，就不得不降低医疗服务质量，从而使民众的健康受损。 2.药价黑洞蚕食健保收入。台湾健保药价黑洞每年都要蚕食几百亿的健保收入。所谓药价黑洞，是指健保局支付医疗院所交付保险对象(病患)的药品费用，与医疗院所实际购买价之间所产生的差距。据人民日报网络版香港2000年7月19日报道，台湾健保每年损失的药价黑洞达200亿元。为减少药价黑洞，从1999年到2002年，健保局共进行了三次药价调降，试图解决药价黑洞问题。结果表明，这一措施收效甚微。因为在新的药价下，医院基于营运营利的现实考虑，会重新寻找可获取最大药价差的药品，以取代原先采购的药品。这样，不仅药价黑洞没有得到解决，民众的健康也受到了损害。 3.医疗资源浪费严重，促使支出急剧上涨。台湾虽然实行了总额支付制度，医疗费用有所控制，但是医疗资源浪费，还是十分严重。全民健保实施后，台湾人民变得“爱逛医院、爱拿药、爱检查”。据统计，台湾目前平均每人每年看病次数高达15.3次、药费占全部健保费四分之一、门诊医疗花费占总医疗费六成以上，民众“不看白不看”的心理十分普遍。其次，医疗院所“可住(院)可不住的，要住；可割(手术)可不割的，要割；可照(内视镜)可不照的，要照；可开(药)可不开的，要开”的浪费现象也屡见不鲜。由此可见，医疗资源浪费是台湾健保当前很重要的问题，导致了财务问题的日益恶化。 (四)其他客观因素 台湾健保财务失衡原因错综复杂，除上述原因外，还有其他一些客观的因素影响财务平衡。这些客观因素主要有：第一，台湾近年来经济发展不景气，财政日益恶化，企业纷纷外移，失业率上升，民众收入减少，使得健保保费收入锐减；第二，台湾人口的老龄化加剧了健保财务危机。随着台湾人口平均寿命的延长和出生率的下降，台湾人口老龄化非常严重。十年前65岁以上老人占总人口的5%，如今达到9.6%。人口老龄化使得健保医疗费用大副增长，加剧了健保危机；第三，医疗科技的日益进步和新药的不断开发，以及医疗给付范围的扩大，也都增加了医疗费用的支出。 四.借鉴意义 实施健康保险是提高我国人民生活水平和稳定社会的必要措施，是新形势下构建和谐社会和全面建设小康生活的重要一环。由于我国仍然是个健康保险不发达国家，健康保险体制还不健全，社会医疗保险覆盖面低，因而，在新形势下完善健康保险体制是我国的重要任务。台湾全民健保实施十多年来，其改革的成功和失败，可为祖国大陆建立和完善健康保险制度提供可贵的借鉴意义。 (一)大力发展商业健康保险，建立多层次健康保险制度 1998年12月，国务院颁布了《关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》，建立了以“低水平，广覆盖”为主要特征的新型医疗保险制度。这种医疗保险制度是与中国社会主义初级阶段的生产力发展水平相适应的，其保障目标定位于满足职工的“基本医疗需求”，并且强调个人在医疗费用支出上的责任。但是，我国医疗保险改革的实践表明，单靠政府力量难以满足广大人民群众快速增长的多元化健康保障需求。发展商业健康保险，不仅可以满足广大群众多层次的健康保险需求，还可以充分发挥市场机制作用，降低社会健康管理成本，提高健康管理质量和效率，减轻政府负担，构建健全的社会保障体系，促进社会主义市场经济体制的完善。 (二)建立有效的供方与需方医疗成本共同分担机制，控制医疗费用 为了防范“道德风险”，合理控制医疗费用，一个理想的医疗保险体系要能同时达到两个目标：一是保护消费者使其能避免患病时的财务风险；一是使医疗资源能够有效的运用。然而如果仅采用一个政策工具，而同时想达到这两个目标时，常陷于两难境地。因而，应该使供方成本分担制度与需方成本分担制度一起搭配使用，才可避免两难困境，同时兼顾风险保护与资源使用效率的双重目标。所以，完善我国的健康保险体制，必须寻求一套有效的供方与需方医疗成本共同分担机制，使民众健康在不受损害的情况下合理控制医疗费用。 (三)加快医疗卫生体制改革 目前，我国的医疗卫生体制改革相对滞后，仍存在着一系列的问题，如医院产权不清，医疗服务重视效率而忽视公平，民众看病难，看病贵等。医疗卫生体制改革的顺利与否关系到社会医疗保险体制改革的成败，关系到商业健康保险的发展和医疗卫生费用控制的效果。因而，要建立完善的社会健康保险体系，当务之急是加快我国医疗卫生体制的改革。 另外，完善我国的健康保险体制，还应该完善相关的法律法规，建立完善的财务监督制度，制定合理的保险费率，保证负担的公平。并且，还应该在农村大力推广医疗健康保险，使广大农民也有健康的保障。 健康保险论文:我国商业健康保险发展研究论文 摘要：入世以来，世界经济全球化的趋势给我国的保险带来前所未有的发展和变化。随着医疗保险制度改革的逐步深化，花钱看病、投保买健康的观念将逐渐被人们所接受，这样商业健康保险的发展将有广阔的市场。但是目前，我国健康保险的发展还很落后，并且其发展还处于“小马过河”的阶段，所以商业健康保险亟待完善。本文在讨论商业健康保险发展问题的同时，阐述了商业健康保险的发展对策。 关键词：商业健康保险；保险政策；经营模式；医疗风险；保险产品；产品监管；发展对策 在许多国家的国民医疗保障体系中，商业健康保险都是一个不可或缺的组成部分。近年来，随着我国社会保障制度改革的不断深化，商业健康保险在健全我国多层次医疗保障体系，在满足人民群众日益增长的健康保障需求，促进国民经济发展和社会稳定等方面都发挥出越来越重要的作用。同时，作为商业保险中的一类重要业务，健康保险也越来越受到国内各家保险公司的青睐。以往的许多研究都表明，中国商业健康保险的市场潜力巨大。为此，根据我国现阶段的基本国情和商业健康保险的发展规律，笔者对中国商业健康保险目前的状况进行了描述，分析存在的问题，并提出了商业健康保险应采取的经营和发展战略，期望这些分析和建议能对我国商业健康保险事业的持续、稳定和健康发展产生积极的影响。 一、我国商业健康保险的发展现状 我国商业健康保险开始于上世纪80年代初国内保险业复业时期，经过二十多年的努力，已经取得了一定成果，其主要表现在： （一）覆盖人群逐步扩大，业务规模迅速增长 据统计，2001年，商业健康保险承保数量首次突破1亿元，2002年达到了1.36亿元，当年保费收入达320.96亿元，比上年增长44.96%；自2003年3月非典疫情发生以来，健康保险保费收入持续增长，在非典最为严重的5、6月份，保费收入分别达37.19亿元和59.42亿元，大大高于上年26.75亿元的月均保费收入水平。 （二）经营主体不断增加，产品供给日益丰富 目前，已有29家寿险公司和8家财产险公司经营健康保险，提供的险种已经超过300种。除了传统的费用补偿型和住院津贴型产品，保险公司也开始涉足收入损失保险和长期护理保险等新领域。 （三）服务领域日益拓宽，社会影响明显扩大 商业保险公司提供的健康保险已经覆盖了包括电力、铁路、邮政、通讯等行业在内的各大行业，社会影响明显扩大。特别是在2003年上半年发生的非典疫情面前，保险业快速行动，采取加快理赔、加快产品开发、加快销售创新等特殊服务，在抗击非典的特殊时期，树起了保险业良好的社会形象，有力支援了国家抗击非典斗争，赢得了社会的普遍赞誉。 （四）对于国内健康保险的需求市场来说，市场潜力巨大 全国50个城市的保险需求调查显示，49.9%的城市居民考虑在未来3年内购买商业保险，其中预期购买健康保险的比例高达76%，在人身保险各类业务中占居第一位。 二、目前我国商业健康保险发展的障碍 （一）政策和法律等外部环境还不够完善 商业健康保险是以被保险人的身体为保险标的，保证被保险人在疾病或意外事故所致伤害时的直接费用或间接损失获得补偿的保险，包括医疗保险、疾病保险、收入保障保险和长期看护保险等。 2002年12月，中国保监会专门下发了《关于加快健康保险发展的指导意见》，提出了加快发展健康保险业务，加强健康保险专业化经营和管理，建立适应我国国情的健康保险发展模式等方面的原则要求。尽管在宏观的层面上，我国的健康保险已经具备了一定的法律基础，但是微观层次的不完善却一直阻碍着保险公司在商业健康保险方面的发展，其主要表现在以下几个方面：一是保险公司尚不具备法律赋予的可参与医疗服务定价及对医疗卫生资源的有效利用实施监控的权利；二是社会医疗保险和商业医疗保险具体的业务界限还不够清晰，存在社会保障机构开办商业医疗保险，与商业医疗保险争夺业务的情况；三是对涉及医疗保险的诉讼案件，在审理及新闻媒体报道时，也往往存在偏袒被保险人的情况。凡此种种情况都使商业健康保险的进一步发展面临困难。 （二）商业健康保险经营模式的风险控制存在缺陷 我国现在采用的健康保险经营模式是投保人（被保险人）向保险公司缴付保费，然后被保险人到医疗服务提供者那里接受医疗服务，医疗服务工作者按照提供的医疗服务收费，而后被保险人付费后用付费凭据到保险公司那里报销索赔，保险公司间接地按照医疗服务提供者的服务进行付费。简而言之，就是“被保险人看病，医院治病收钱，保险公司买单”。这相当于保险公司作为第三方支付了医疗服务费用，是补偿性按服务付费的健康保险模式，我们把它简称为买单式健康保险模式。 买单式健康保险模式分离了医疗服务和保险服务，保险公司仅仅参加了保险服务，无法控制医疗服务，不可避免地在风险控制方面存在着缺陷，从而不能协调好保险人和医疗服务提供者两者之间的利益机制，导致保险公司和医院之间缺乏共同的经济利益，进而得不到医院配合，造成核保调查和理赔查勘困难重重，影响商业健康保险的发展。 （三）保险公司的商业健康保险产品缺乏，不能满足市场的需要 根据我国健康保险发展的现状，目前保险市场上可以购买的健康保险产品主要包括基本住院医疗费用保险、住院医疗生活津贴保险、重大疾病保险等险种。但是市场上的健康保险产品，不论是产品设计还是保障水平，都存在或多或少的弊病。并且在产品销售上，各个层面的产品缺乏互补性。 一方面，基本住院医疗费用保险和住院医疗生活津贴保险都存在一定的缺点，即个人投保须附加于一定保额的主险之上。结果导致了实际投保率很低，给付率极高的情况。而重大疾病保险根据投保人选定的保险金额承保，长期寿险固定利率分定期保险和终身保险两种，实际投保率不高，短期给付率低，但高额保单承保风险极高。这些都无疑增加了商业健康保险发展的困难。另一方面，近年来，各保险公司都设计了许多保单，但普遍存在着保险责任相近、单一和缺乏创新的缺陷；同时开办的住院医疗费用保险和生活津贴保险的保险期限太短（只有一年），使被保险人的利益得不到足够的保障，从而不能真正满足市场的需求。 （四）商业健康保险的基础设施不够坚实 商业健康保险是一项专业技术性强、管理难度大的业务。迫切需要一支高素质的人才队伍，包括医学技术人才、精算人才等。专业化的人才资源和计算机系统是商业健康保险的软硬件基础，我国保险公司在这两方面的基础建设比较薄弱，亟待加强。 在人才资源方面，我国的保险公司普遍缺乏一支既懂医学医疗又懂保险业务的复合型人才。首先，各保险公司都缺乏合格的医疗保险管理人员；因为健康保险涉及医学、保险和管理等多个领域，要求管理人员具备宽广的知识面和跨领域的背景，而符合如此要求的人才凤毛麟角。其次，保险公司的精算管理、险种开发、核保理赔和市场营销等岗位都急需熟悉健康保险的专业人才。最后，保险公司还缺乏合格的健康保险专业营销人员。 在系统设备上，许多保险公司还没有建立起健康保险业务的专业信息系统设备。现有的健康保险业务大多依靠寿险业务系统进行管理，相关的数据也按照寿险业务的标准进行记录和管理。这样导致保险公司无法实现健康保险业务的专业核保理赔功能，也无法记录统计健康保险业务迫切需要的各项医疗资料。没有健康保险的专业电脑平台，健康保险的专业化风险管理也就无从谈起，所以加强健康保险的专业信息系统建设不容忽视。 （五）健康保险的产品监管政策不到位 我国已经加入世贸组织，保险业在挑战和机遇面前，保监会应适时地调整和完善保险监管，以使我国保险业在得到一定程度的保护下得到发展，同时使我国的保险市场进一步向世界各国开放，从而达到双赢。 目前，各保险公司的健康保险产品的条款和费率都由总公司报保监会统一备案，报备的条款和费率没有弹性。但是健康保险的地域性要求很强，各地的自然情况和经济形式都不相同，各种疾病的发生率和医疗费用水平不同，相应的保险责任、免赔额限度、以及费率等保单要件要求也就不尽相同。因此，总公司统一备案的条款到达地方后很难完全适应当地的情况，不易得到市场的认同。现行的统一备案制使健康保险产品缺乏灵活性，不利于保险公司因地制宜地设计和调整健康保险产品条款，抑制了商业健康保险的市场拓展。 三、商业健康保险的发展对策 （一）争取政策支持，创造有利于健康保险发展的外部环境 随着医疗保障制度改革的进一步深化，我国对商业健康保险的地位和作用也做出了明确的规定，还出台了一系列有利于商业健康保险发展的相关政策。例如：保监会将继续加强与财政部、税务总局的联系，争取减免个人购买健康保险的所得税，进一步鼓励和吸纳更多的居民个人参加商业健康保险，加快健康保险专业化进程；同时，明确商业健康保险地位，准确界定与基本医疗保险的界限，规范市场经营环境。因此，目前中国商业健康保险的发展有着非常有利的外部环境，但是商业健康保险的发展还受到来自经营环境中的诸多因素特别是医疗服务方面一些因素的不利影响，在这些不利因素中，医疗机构的行为和医疗服务过程，特别是医疗服务成本的变化对商业健康保险所造成的影响，各家保险公司必须有一个清醒的认识。 （二）完善医疗风险控制体系，推进医疗机构和保险公司形成合作机制 如何建立对医疗风险的控制体系，是发展健康保险必须认真考虑的问题。商业健康保险的发展离不开卫生医疗系统的支持，并且，商业健康保险作为重要的筹资手段和市场化的制度安排，也能够成为卫生医疗体系改革的重要推动和促进力量。从这个角度出发，商业健康保险的发展和卫生医疗系统的发展有着共同的目标，应当携起手来，开展一些试点，进行一些合作，探索建立商业健康保险与医疗服务系统的合作模式，完善医疗风险控制体系，从而实现商业健康保险发展和卫生医疗改革的双赢。此外，协调有关政策，鼓励保险公司投资、参股医院，或与医院建立合同、契约关系等，探索与医院有效合作的各种方式；与财政部协商，在财务报表上增加一个科目，用于核算保险公司与医院“风险共担、利益共享”的费用支出和收入。这些都是完善医疗风险控制体系不可缺少的补充。 （三）设计合理的商业健康保险产品，完善健康保险产品体系 产品是市场竞争中最重要的工具。根据健康保险的市场需求情况，制定正确的产品开发战略是经营成功的基础。目前社会医疗保险的覆盖范围很窄，据统计2001年的覆盖人数不足8000万人，绝大部分居民没有得到医疗保障。各保险公司可以大力推出针对低收入且无保障人群的基本医疗保险、重大疾病保险和住院医疗生活津贴补助保险等险种；对于享有基本医疗保障的职工人群，提供低价格、窄范围、高保障的险种；对于较富裕的年轻群体，提供价格与保障程度比例适中，保障期限长、保障范围有针对性的险种，对于高收入的中年群体提供高价位、保障全面的保险产品。同时结合国家医改动向，开发能长期适应医疗改革进展的商业医疗保险产品，争取长期的盈利空间；重视对广大农村医疗保险市场的产品开发，满足农民的医疗保险需求，使商业健康保险在保险密度上更进一步。 （四）建立专业化的信息管理系统，加快健康保险专业人才的培养 信息管理系统是实现健康保险专业化运作的基础平台，对健康保险的风险控制和长期发展至关重要。各保险公司应充分重视信息管理系统的开发，建立和完善与健康保险业务相适应的信息管理系统，特别是完善健康保险的理赔管理系统和统计分析系统。 人才培养是健康保险专业化发展的关键。各保险公司应制定健康保险专业人才的培养规划，加快健康保险专业人才的培养。采取多种途径培养健康险专业人才，特别是要重点培养高级管理人员和精算、核保、核赔、健康管理等专业人才，并充分发挥其作用。 （五）加强商业健康保险产品监管，创造良好的监管环境 保监会应抓紧出台健康保险产品管理办法，形成相配套的技术标准体系和风险管理体系，健全监管措施，为商业健康保险的发展创造良好的法制和监管环境。 鼓励保险公司与部分地方政府和大型企事业单位积极开展合作，进行商业健康保险试点，健全服务方式和经营模式，为健康保险的进一步发展积累经验。同时，还鼓励保险公司结合当地市场特点，与有关部门、地方政府及医疗服务机构进行沟通协调，积极探索，因地制宜地发展多种形式的商业健康保险，制定出适合当地实际情况的产品，在不断的探索中加快商业保险发展的步伐。 健康保险论文:商业健康保险发展论文 摘要：一个国家的公共医疗保障制度，即国家医疗保障制度和社会医疗保障制度，对商业健康保险会产生一定的“挤出效应”，但仍然存在商业健康保险发展的空间，在我国商业健康保险更有着巨大的发展空间。我国健康保险经营不佳主要是没有进行合适的专业化经营，因此，应采取综合措施推进专业化经营，来提高我国保险公司健康险的水平，促进我国健康险市场的发展。 关键词：商业健康保险,专业化经营,医疗保障制度,赔付率,发展空间 一、我国商业健康保险的发展空间 一个国家商业健康保险的经营和发展与该国医疗保障制度密切相关，从理论上说，一个国家的公共医疗保障制度，即国家医疗保障制度和社会医疗保障制度，对商业健康保险会产生一定的“挤出效应”。但实践表明，即使在公共医疗保障制度保障水平较高的国家和地区，也仍存在商业健康保险的发展空间。 1.国家医疗保障制度。在国家医疗保障制度安排下，国家通过财政预算拨款作为医疗保险资金的主要来源，为国民提供几乎是免费的医疗保障，如英国、加拿大。从理论上说，实行国家医疗保障制度的国家，由于公共医疗保障制度对商业健康保险的“挤出效应”，该国的商业健康保险将受到很大程度的抑制。但由于国家医疗保障制度提供的服务质量不高、等待期长等缺陷，许多国民在国家免费提供的医疗保障之外还另外购买商业健康保险，以提高其健康保障水平。例如，加拿大实行国家医疗保障制度，国民享受免费的医疗保险，但商业健康保险保费收入仍然占寿险保费总收入的22%左右。 2.社会医疗保障制度。在社会医疗保障制度安排下，通过立法强制实施，保险基金主要来自雇主和雇员，国家财政给予补贴，如德国、日本、台湾地区。在社会医疗保障制度安排下，社会医疗保险虽然覆盖面广，但往往保障水平不高，商业健康保险仍然存在很大的发展空间。 3.商业健康保险制度。在这种健康保障制度安排下，政府只为特定人群(如老年人、残疾人、低收入者、军人)提供医疗保障，其他人群通过购买商业健康保险提供医疗保障。如美国，美国的医疗保险制度是一种政府健康保险计划、私营健康保险计划和管理型医疗保险的结合体。除了老人和—些特殊群体，大多数美国人主要依靠雇主和(或)雇员本人购买的商业健康保险来提供医疗保障。美国是典型的以推行商业健康保险为主的国家，商业医疗保险覆盖人群超过总人口的60%，商业健康保险保费收入约占人寿保险总保费的20%。 由此可见，无论是在实行国家医疗保障制度或是社会医疗保险制度的国家，还是以实行商业健康保险制度为主导的国家，商业健康保险都存在较大的发展空间，其在寿险总保费收入中的占比通常高于20%。 我国的商业健康保险同样具有巨大的发展空间，据中国保监会公布的数据，2005年全国人身险保费收入3697亿元，健康保险费收入只有307亿元。如果我国的商业健康保险能达到寿险的20%，按2005年的寿险保费计算，商业健康保险费收入将达到739亿元，可见我国商业健康保险的发展潜力巨大。 二、我国商业健康保险的经营状况及其国际差距 (一)我国专业健康保险公司的经营状况 2003年，保监会出台《关于加快健康险发展的指导意见的通知》，提出健康保险专业化经营的理念，要求保险公司建立专业化的经营组织，引导行业健康快速发展。2004年人保健康、平安健康等五家专业健康保险公司获准筹建，健康保险专业化经营迈出实质性步伐。2005年以来，人保健康、平安健康、昆仑健康和瑞福德健康四家专业化健康保险公司先后开业。 人保健康提出“健康保障+健康管理”的经营理念，即不仅提供事后补偿，还将为客户提供个性化的健康服务，包括健康咨询、健康维护、就诊管理和诊疗服务等，目的在于改善客户健康状况，有助于保险公司降低赔付率和产品价格，增强竞争力。人保健康虽然可以依赖中国人保的强大品牌优势，但由于人保基本没有经营健康保险的经验和数据积累，经营难度较大。 平安健康保险公司将推出第三方管理服务等新型服务，引入“管理型医疗”模式。在产品上将会突破传统健康险的模式，为客户提供如眼科与牙科保健、老年看护等非传统健康险产品。平安健康保险公司将充分利用集团现有的保险成本优势、渠道优势、综合服务优势等，提高健康保险业务的盈利能力。以目前的形势来看，平安还处于“潜龙未动”状态，实力尚未显示。 其他专业健康险公司，昆仑健康和瑞福德健康已通过验收，但其目前核心岗位位置空缺且欠缺专业人才和经营经验，也没有提出让人刮目相看的“蓝海战略”，经营难度很大。 据保险公司的资料显示，我国各家保险公司经营商业健康险业务的综合赔付率均超过盈利平衡点，部分已涉足商业健康保险的公司也渐生退意，有的甚至已经在大规模地停止商业健康保险业务并欲逐步全面退出。(二)国外健康险的经营状况 与之相对应，国外众多的以经营健康险为主业的公司却取得了不俗的业绩。2002年，国外共有8家以经营健康险为主业的公司人选《财富》500强，这些公司的经营状况为我国健康保险的发展提供了有益的启示。 上述8家主要经营商业健康保险的保险公司的财务经营状况表明，经营健康保险不仅不一定亏本，甚至可以进入世界500强。尽管目前我国有些公司的商业健康保险经营状况不太好，但这并不意味着商业健康保险本身就必然经营不好，而是我们的风险控制能力薄弱。只要充分借鉴其他国家健康保险经营的成功经验，做好数据分析、风险控制、产品开发、客户服务、信息系统等基础性工作，我国的商业健康保险必将大有可为。 三、推进专业化经营，提高我国保险公司健康险水平 导致我国商业健康保险发展困境的关键在于专业化经营的缺乏。专业化是健康保险的必由之路，这一点已在保险界形成共识，但如何进行专业化却是目前最应该探讨的问题，各保险公司应采取综合措施，不断推进专业化经营，来提高我国保险公司的健康险水平。 1.要建立专业化经营的组织架构。专业化经营的组织架构有多种形式，可以是专业健康保险公司，也可以是集团下的专业子公司，还可以是公司内的一个业务管理系列。事实上，各种经营模式都各有其优势和不足(见表2)，没有适合所有保险公司的标准模式。保险公司应根据其规模、发展目标、市场定位和战略，选择适合自己的经营模式，而且我国各地区之间发展不平衡，也应该鼓励市场的多样性，关键在于赋予所选择的组织形式充分的技术开发、业务管理、产品开发等的权限和职能，彻底改变健康保险业务依附于寿险业务的状况。 2.要建立专门的核保和核赔体系。鉴于健康保险的风险控制特点，各保险公司应建立专门的健康保险核保和核赔体系；制定和实施健康保险核保人与核赔人的管理办法；加快研发和使用健康保险专用的核保、核赔手册等专业技术工具。要进一步发挥行业的力量，着手制定疾病表。 3.建立专业化的信息管理系统。专业化的信息管理系统不仅是实现健康保险专业化运作的基础和平台，而且对健康保险的风险控制和长远发展至关重要。传统的寿险业务管理系统集中解决的是业务流程、人机界面、系统集成等商用系统的共性问题。由于健康保险业务的复杂性、保险事故发生的频繁性，需要有效的过程管控系统，单纯的业务流程管理已远远不能适应健康保险的风险管控需要。公司可以通过自主开发或引进信息管理系统，建立和完善与健康保险业务相适应的信息管理系统，特别是完善健康保险的核保、核赔管理系统和数据统计分析系统，满足业务发展和服务的需要。 4.完善的专业管理制度体系的建设。首先，公司要加强内控制度的建设；其次是要建立专业的精算体系，注重积累精算数据，加强精算评估，科学厘定产品费率，防范产品开发风险；最后，还要提升精算师在经营管理中的地位与作用。 5.建立完善的健康保险产品体系。开发适合群众需要的健康保险产品，关系到保险公司能否在健康保险体系中发挥其应有的作用及发挥作用的程度；关系到保险公司能否有效地填补基本健康保险建立后所留下的商业空间。随着保险公司经营经验的积累和外部条件的逐渐成熟，逐步开发在保单中增加保证续保的条款等。有条件的公司，要积极探讨长期护理保险、失能收入损失保险、全球医疗保险等险种的开发。 健康保险论文:健康保险制度改革论文 内容提要：本文介绍了智利健康保险制度改革后的基本框架，分析了其运行过程中出现的问题及原因，指出无论是从公平还是从效率的角度看，智利的模式都很难说是成功的。从全球范围来看，面对实践的挑战，健康保险的理论研究仍旧任重而道远。 关键词：智利，健康保险，制度改革 一、历史背景与发展进程 智利的健康保险是国家整个健康保险制度的重要组成部分。1952年确立的综合健康保险制度规定，不仅健康保险的有关政策由国家制定，而且具体业务也主要由政府部门经办，国家免费提供大部分医疗服务，公共部门承担医院费用的90%，承担病人治疗费用的85%以上，这种体制一直持续了近30年。像其他由政府包办健康保险的国家一样，在1970年代末，智利健康保险制度出现了深刻的效率危机，包括医疗保险支出持续增加、国家财政负担过重等等，健康保险制度不仅成为了经济发展的瓶颈，而且成为了社会不稳定的重要潜在因素，健康保险制度的改革已经迫在眉睫。 1980年代初智利的政权更替为健康保险制度的根本转型提供了契机，在当时全球经济自由主义思潮占主导地位的意识形态支配下，智利健康保险的改革采取了节约成本、消除浪费、充分挖掘潜力、改善医疗卫生状况、减少不平等等方面的目标取向，实现了健康保险制度由政府主办向私营化、市场化方向的转变。与此同时，智利还调整了健康保险的管理体制和具体的政策措施，1981年，国家卫生服务体系和雇员国家医疗服务体系重组为国家卫生基金会(公营健康保险机构)和国家健康保险服务局(SNSS)，作为公共部门履行政府对健康保险事业的责任。同时，中央政府下放部分卫生事业管理权利，初级健康保险交由市级管理。但是，智利健康保险的市场化并不彻底，健康保险也只是实行了部分私有化经营，从而确立了智利公共健康保险和私营健康保险同时并存的二元健康保险体制。 智利健康保险改革之初，虽然社会公众留恋社会医疗，排斥私营健康保险，但是由于政府在政策上遵从经济自由主义的理念，具有社会政策特色的公共医疗保险基金还是出现了普遍缩水和持续递减，健康保险部分私有化导致了私营保险机构的持续扩张，私营保险机构发展成为了智利最盈利的经济部门。1990年11月至1996年期间，私营健康保险机构的数量虽然没有变化，但是私营健康保险机构中的受益人却从1990年的210万人增加到1996年的380万人，强制健康保险制度中由私营健康保险机构承保的人数比例从1990年的19%上升到了1996年的32%。1990—1996年，私营健康保险机构平均对每位受益人的医疗费用支出上升了18%。然而1990年代后期，经济衰退加上私营健康保险机构创新能力不足，私营健康保险机构无力提供新产品来增加市场份额，使得智利私营保险没有出现大的发展，1999年后，参加私营健康保险机构人的数量几乎没有增长(SapelliandTorehe，2001)。 私营保险公司的进入，使得整个健康保险部门成本意识增强，公营健康保险机构的运作似乎也获得了明显的成功。1981年的健康保险制度改革导致了公营保险体系的普遍重构，包括剥离部分功能和坚持消费者需求导向，在公营保险部门中引入了市场机制，使得制度效率大大提高，同时，促进了诊断和医疗需求的提高，并因此而提高了医疗保险的总支出。 二、智利健康保险制度的体制框架 智利虽然倡导健康保险运作的市场化，允许私营保险企业经营健康保险，但是对于投保人而言，健康保险却是强制性的，即政策范围内的所有人必须参加健康保险，只是具体参加公营还是私营保险人的保险，投保人可以自由选择。但是智利强制性的健康保险对象仅仅限制为在岗工人和退休工人，并未包括其他社会成员，受益人除了投保人本人之外还包括其家属。 (一)公营健康保险机构与私营健康保险机构的政策差别 公营健康保险机构与私营健康保险机构的主要政策差别之一是保险费与保险费率的不同。私营健康保险机构的保险费依据每个社区的费率确定，各个社区的费率大小是不一样的，具体到一个投保人，保险费又根据投保人的年龄、性别和家庭人数而有所差别。公营保险费率仅与受益人的收入有关，而与其年龄、受益人数和健康状况无关，每位购买公营保险的投保人交纳收入的7%作为保险费。 公营保险部门与私营保险差别之二是保障水平的不同，在公营健康保险机构(FOIVASA)中，每个人都交纳7%的健康保险税，获得相同的一揽子最低医疗服务。私营保险的保障水平取决于交纳的保险费的多少，交纳的保险费越多，获得的保障程度越高，反之则反是，即保险费和健康保险保障服务水平呈对等性。 (二)公营保险机构中投保人的分类 智利的公营健康保险机构根据投保人月收入由低到高分为A、B、C、D、E五个等级，A级属于法定的贫困人口，按照1995年12月确定的收入标准，B级月收入低于144美元，C级月收入为145—225美元之间，D级为月收入225美元以上的人，E级是极少数月收入特别高的人群，A、B、C、D四级分别占总人口的41.2%、31.5%、12.8%、13.9%。 公营健康保险机构为所有人提供预防、初级和二、三级卫生保健服务，投保人因病请假也给予补助。对受益人是妇女的，提供5个月的产前和产后假期津贴。对高收入者发给津贴证，在公立医院就诊时享受降价优惠，鼓励高收入者参加公营机构的健康保险。对于穷人公营健康保险机构规定可以免缴7%的保险税，在公立医院就医时自己也不需要付费，但在产前、产后因病缺工不享受津贴，并且不能到私营医院就诊。一般而言，A、B两类人在就医时个人不承担任何费用，C类人个人承担的医疗费用约为总费用的10%，D类人约为20%。 (三)共付制(co—payment) 所谓共付制是指在出现医疗保险事件时，所发生的医药费用由保险人与受益人共同承担，它类似于共同保险。在智利，共付制被认为是对受益人的行为有强制约束，私营健康保险机构用共付制度来控制受益人的“道德风险”，降低了保险人承担的医疗责任，这被认为是智利健康保险制度模式中最显著的特色。由于健康保险的供方市场尚未规范，许多私营健康保险机构提供的健康保险方案保障程度往往很低，迫使受益人自己不得不承担大部分的医疗费用。转三、智利新健康保险制度存在的问题及原因 随着时间的推移，智利新的健康保险制度受到了公众越来越多的批评，这些批评对象主要是私营保险公司，其中比较突出的表现为两个方面。一是所谓的“挤出精英(creamskimming)”，它指私营保险公司把那些收入比较高、健康状况比较好的人从公营保险制度中剥离出来，成为自己的保障对象，而把最需要健康保险的那一部分人，特别是低收入的穷人排除在私营保险制度之外。二是私营保险人提供的保障程度过低，主要表现在共付率很高，所谓“共付率”是指被保险人(投保人)承担的压疗费用比例。由于“挤出精英”问题，又引起了不为智利公众所注意的第三个问题，大量收入高而身体健康状况好的人离开了公共健康保险机构，因此使智利降低卫生保健公共支出的健康保险制度改革目标没能实现。反过来，公营健康保险机构为了改善财务状况，一方面推出新的措施吸引高收入、体质好的受益人，与私营健康保险机构争夺市场；另一方面，自1996年起也开始推行共付制度。公营健康保险机构医疗费用共付制度的推行，使得其中的受益人个人承担的医疗费出现了巨大增长，特别是对穷人带来了巨大的经济负担。究其原因，主要有以下几个方面： 首先，健康保障服务水平和保险价格的双轨制。公营健康保险由国家卫生保健基金管理，其保险费与承保的人数和人口特征无关，均为投保人工资的7%，同时获得相同的保障服务。也就是说，公营健康保险制度的保险费随收入的增长而增长，保险价格仅仅是收入的增函数，由于个人收入存在差别，那么收入高的个人在获得相同医疗服务质量和数量的前提下，要付出更高的代价。并且，公营健康险一般要求受益人在公立医院接受医疗服务，因此选择公共健康险的人几乎无一例外地面临公共医疗服务供给方的诸多限制，如通常获得的医疗服务质量低，不能及时就诊，出现排队等待现象等。 私营健康保险制度的保障服务取决于个人有支付能力的需求，保险费依据家庭需要的保障水平和家庭成员的风险状况确定，保险费和保障程度之间是按照市场原则确立的对等关系，体现了权利和义务的对等性和公正性，较高的保险费就能获得较高质量和数量的医疗服务，并且医疗服务具有相当的便利性，能够随时获得，不会出现公营保险排队等待的现象。 这样，收入较高的人将会选择加入私营健康保险机构。高收入富裕家庭成员的健康状况一般也比较好，而高风险的穷人只能留在公营健康保险机构中。 第二，共付制度。由于政府对共付制度没有明确的政策规定，私营保险人从自身的利益出发，导致了共付制成为其排挤高风险人群的手段。公营健康保险部门虽然也有共付制，但共付比例在同类人群中是一样的。而私营保险人是在了解了每一个投保人的社会经济条件之后，再确定每个受益人的共付比例的。往往收入越低的人群，在私营健康保险机构中自己承担的医疗费用比例高，而获得的经济保障程度却较低，因此共付制起到的作用是对中低收入群体获得私营健康保险设置了一个进入的附加障碍。总体上看，私营健康保险机构的经济保障程度基本没有超过医疗费用的三分之一，最低的到10%以下，病人不得不承担66—91%的经济负担。有研究证实，对于医疗费支出每年少于50万比索的人，自己付费占总费用的31.3%；医疗费用超过500万比索，受益人支付的占总费用的44.9%(RitmannM.，1998)。 第三，私营和公营健康保险的成长不是互相促进，而是相互约束。私营健康保险制度和公营健康保险制度的差异实际上为投保人提供了两种不同的契约机制，使投保人自动分成了两类，收入低、风险高的人留在公营保险体制内，而收入高、风险低的投保人则转向私营医疗保险制度。那么，公营保险制度中高收入的人向低收入人的补贴机制被破坏，政府对公营健康保险机构的投入增长不仅得不到抑制，增长的速度反而会更大。1995年智利政府为公立卫生健康提供了93280万美元，相当于智利国民人均67.59美元，或者公营健康保险机构870万人均110.17美元(范桂高，2001)。1985年、1990年和1996年智利的医疗保健开支分别占GDP的百分比为1.6%、2.0%和2.3%(国际劳工局，2000：223)。这同智利改革健康保险制度是为了削减政府负担的初衷是相矛盾的。 公营保险为了改善财政状况已经推出了新的项目，吸引高收入的投保人留在供应保险制度之内，例如为高收入的人提供就诊津贴证明，使他们在公立医院看病享受费用优待，只需付更低的医药费用，从而形成了同私营保险争夺高质量的投保人的局面。 四、结论 智利健康保险制度能够强制性转型源于国家政体的剧烈变迁，这一点是很难为其他国家效仿的。同时，智利新的健康保险制度框架不仅没有实现政府的改革初衷，达到政府对卫生健康费用减少投入的目的，反而成为了扩大社会不平等的重要原因，削弱了社会保障制度稳定社会这一最基本的作用，从这个角度而言，智利的健康保险制度改革很难说是成功的，因此也不能成为其他国家效仿的模板。其原因在于，在健康保险制度中，医疗保健品的供给方、个人、政府和健康保险的承办者的目标是不一致的，而各参与主体又都有自己的信息优势，参与人的许多行为在事中无法观察到，在事后又无法验证，在这种信息不对称的条件下，参与人依据特定的制度规则采取相应的策略行动，最后表现出来的经济变量的数据有很大的不同。智利健康保险体系的二元制度结构，以及公营和私营健康保险内部有差别的体制安排并不能消除这种信息不对称性，智利的健康保险制度并未完成这—使命，难以达到预期目标是可想而知的。事实上，健康保险制度中存在的问题仍然是世界范围内有待解决的难题，我国城市医疗保险的现有制度框架也没有解决这一问题，有报道说，在我国的许多地方出现用医保卡购买保健品、化妆品、儿童药品和医疗器械等现象(白天亮，2005)。 经典的理论研究源于Rothschild和Stiglitz(1976)的竞争性市场框架下健康保险的逆向选择问题。该研究表明，由于投保人比保险人更了解自己的健康状况，那么保险人只好设定一个平均费率来适用一类投保人，但是，平均费率会导致那些健康风险低于该类平均水平的人退出保险，迫使保险人提高费率，而这又会导致更多的低风险人退出，在极端情况下，高额的保险费令人望而却步，保险市场会彻底崩溃。智利的健康保险制度没有出现上述情况，从整个社会来看，保险市场不仅能够正常运转，而且是智利盈利最高的行业。其原因在于智利的健康保险法规同竞争性的市场规则不一样，改变了参与人的博弈规则，在智利，受益人必须在健康保险市场之内，没有进入和退出市场的自由，改变了投保人和保险人之间的信息和权利结构，受益人不得不同市场上的某一家保险人订立保险契约，尽管具体同哪一家签约可以自由选择，而保险人凭借制订保险合同和自由选择投保人的权利，在利润最大化的驱使下，制定许多有利于自己的条款，同时，在为数可数的市场供给方的无限重复博弈过程中，相互之间会形成某种垄断的默契，对消费者实行价格歧视，提供保险服务的质量和数量都大大低于竞争性市场的情况。 关于健康保险问题的有影响的研究文献目前仍然局限于竞争性的市场制度，如何设计一种强制性与自由选择相结合的制度模式，揭示健康保险主体的私人信息，从而实现健康保险市场的帕累托均衡，还有待于进一步的研究。

教育经济论文:翻转课堂教育经济学论文 一、翻转课堂的易用性和公平性 教师将教学内容转换成教学视频让学生作为“家庭作业”在家观看，这将引发一系列问题：如果你以前从来没有做过这种家庭作业，你会怎么做？你在哪里去接受培训？你的技术工具从何而来？你哪来这么多时间？乔纳森•伯格曼（JonathanBergmann）和亚伦•萨姆斯（AaronSams）是翻转课堂两个引人注目的支持者。2006年，作为美国林地公园高中的两名化学教师，他们合作实施了翻转教学并取得了巨大成功。他们的成功如此引人注目，以至于他们拥有了一份新职业，就是在研讨会或“翻转课堂网络”①上宣扬他们的翻转教学方法和理念。2012年他们出版了一本书叫作《FlipYourClassroom:ReachEveryStudentinEveryClassEveryDay》。萨姆斯在该书中说技术和时间不应该成为翻转课堂的主要障碍，他和伯格曼翻转他们的第一堂课仅使用了他们两台糟糕的电脑，另外在软件上花费了50美元；有很多简单且免费的程序可以帮助人们创建教学视频和其他教学材料，除了一个智能手机外不需要任何东西；他鼓励与合作的同事伙伴共同承担相应的开支费用。其实，翻转课堂的实施并非这么容易，仅仅是教学微视频的设计和开发就会让教师们望而却步。一般情况下就连参加教学竞赛的普通PPT课件都是由学校教育技术或计算机中心的专业教师来完成的，更别说微视频的设计开发了。实施翻转课堂其实是向教师们提出了更高的要求，增加了工作量，加大了完成教学工作的难度。教师要达到这些要求就要付出更多的时间、精力、资金，从经济学的角度分析，实际上就是增加了教师的“生产成本”。那么这种投入是否让教师个人收益增加呢？显然还没有一种很好的薪酬制度来补偿实施翻转课堂教师的额外劳动。虽然不能说教师是完全为了个人利益而从教，但教师额外劳动的付出理当以一定价值来体现。因此，要想实施翻转课堂并不容易，它的易用性并不容易体现。那翻转课堂的另一方———学生呢？翻转课堂教学是基于学生都具备在家观看教学视频的物质和技术条件的假设。翻转课堂的支持者反驳说这并不需要最新式的智能手机或掌上电脑，教师只需付出一点点代价，将教学内容刻录低技术含量的DVD光盘发给学生回家观看，或者白天在校时提供相应条件让有需要的学生观看教学视频内容即可。在经济较发达的地区或学校，学生家庭还是具备实施翻转课堂的物质技术条件，但翻转课堂的实施不是仅仅针对这些家庭条件较优越的学生，对其他学生而言，这显然不公平。 二、翻转课堂的适用学科领域 在翻转课堂引入中国后，翻转课堂在中国教育领域仿佛遍地开花，好像什么课程都突然变得需要“翻转”了，什么课程都能“翻转”而且都取得了比传统教学方式更好的教学效果。事实果真如此吗？全校所有课程都可以进行翻转教学吗？翻转教学对所有学科都有同样的促进效果吗？也许翻转课堂的支持者会肯定地说“是的”。他们会引用由美国常春藤盟校赞助的培养数学天才的可汗学院为例，他们通过YouTube网站至少提供了3500段教学微视频。但是有研究表明，翻转课堂教学模式仅对科学（Science）、技术（Technology）、工程（Engineering）和数学（Mathematics）（STEM）学科领域的教学才有积极的影响（Herreid Schiller,2013）。在此，显然不包括所有学科。其实这很容易理解，因为理科知识点相对明确，概念、公式、实验、例题等知识容易拆解，便于翻转课堂的实施。人文社会科学类知识则需要教师与学生不断进行思想、情感上的交流互动才能收到良好的教学效果。在国外中学教学层面，有少量案例研究表明，由于引入了翻转课堂教学模式，9年级数学不及格率下降了多达31%，科学不及格率下降了22%。还有一项实证研究，美国研究者对23名处于不及格边缘的学生使用翻转课堂教学模式，他们在家参与在线学习的参与率从75%提高到100%，与控制对照组学生相比，采用翻转课堂教学模式的学生的及格率也提高了11%。还有案例是在物理课上，教师准备了16段关于磁场的教学视频并实施了翻转课堂教学模式，调查数据显示学生对这种新教学法反应积极，他们表示很喜欢观看这类教学视频，并且能够自由回放进行学习；69%的学生表示在这种全新教学模式下，他们能从教师那里及时地得到所需的帮助；三分之二的学生表示在课堂互动时间向同伴学习是有价值的。上述研究只是少数学校的案例，至今仍没有能证实翻转课堂教学绩效的广泛的实证数据。斯坦福研究机构（StanfordResearchInstitute）最近对加利福尼亚州奥克兰市使用可汗学院教学材料的学生进行了一项小范围研究，他们发现数学学习掉队的学生不管是通过教学视频的翻转课堂还是接受小组教学都取得了同样好的成绩。“翻转课堂网络”对558名教师进行了调查，有65%的教师表示翻转课堂提高了学生的学习成绩。《FlipYourClassroom:ReachEveryStudentinEveryClassEveryDay》一书的作者之一伯格曼现在在凯尼尔沃思约瑟夫西尔斯学校担任技术顾问，他也承认有说服力的数据来之不易，但他认为现在正在进行的研究最终将消除外界的所有质疑。 三、翻转课堂的本意回归 随着翻转课堂追随者的增多，对翻转课堂的问责和评估呼声也越来越高，翻转课堂实践者所得出的结论将可能变得有问题。伯格曼并没有将翻转课堂描述为教学法的变革，仅仅是教学的一种新方式，是利用旧思想的新方法，通过信息技术手段使教学变得更具有创新性，使用各种方法照顾到每个学生的需求。而当翻转课堂引入中国后，部分教育者对其本意和实际价值显然存在误判。翻转课堂的兴起体现了广大师生和教育工作者对当前传统教学中存在的弊端的不满，以及对信息技术支持下的新型教学方式变革的渴望和积极探索。翻转课堂作为一种新的教学模式，它能解决一些问题，但不能解决一切问题。教育是教育，不是为了体现某个理念而存在的。这种源自欧美的舶来品和PBL（基于问题的学习）、专题学习网站、Moodle网络课程等曾被寄予改革中国教育现状厚望的名词，在没有大量实证数据支持及成熟操作模式下，翻转课堂不可能撑起人们寄望它来改变中国教育现状的美好愿望。解决教育发展中的问题不能只是依靠纯粹理论的推演，而是要经过实证检验才行。这也正是教育经济学研究中所具有的科学特质和基本属性。翻转课堂究竟适用于哪些学科，如何实施才能真正促进教学绩效的提高，以及实施过程中具体教学情景的把握、学习指导的撰写、学习活动的设计、学习任务的分解与递进、教学微视频的设计与开发、教学效果的测评与检验、翻转课堂教学技能的培训等各个具体教学环节都还有待大家进一步探索、论证、优化。 四、结语 教育教学方式的变革需要消耗大量的教育资源，而具体到每一所学校，其办学资源都是有限的。在当今注重绩效的年代，如果没有大量实证数据来证实翻转课堂的教学绩效，教育主管部门及管理者不可能花费大量人力、物力、财力来全面推行一项前景不太明朗的教学变革。从世界各国的教育教学改革实践来看，它都是一个长期渐进的过程。也正是如此，翻转课堂在中国的应用前景还需要大量的实证研究来证实。 作者：刘勇单位：西华师范大学 教育经济论文:小学阶段教育经济论文 一、国外小学经济教育目标的研究与借鉴 国际上较早开设经济教育课程的是美国、德国、韩国、俄罗斯等国家，这些国家在理论研究和实践中都积累了丰富的经验。其中美国一直走在经济教育的最前沿，在经济教育的课程设置、教育目标、教学内容、师资建设、教育支持系统方面形成了完备的体系。韩国的中小学经济教育，自20世纪60年代起步，到80年代进行了全面的改革，目前也取得了一定的成绩。下面分别以美、韩这两个东西方国家为代表对其小学经济教育目标进行详细介绍。 1．美国小学阶段经济教育目标现状美国经济教育课程已经被作为一门核心课程，可见经济教育的重要性越来越凸显。美国小学阶段经济教育目标主要在《全美自愿性经济学内容标准》（VoluntaryNationalContentStand－ardsinEconomic，1997）和《全美社会科课程标准—卓越的期待》（CurriculumStandardsofSo－cialStudies：ExpectationforExcellence）中进行了详尽的规定。（1）《全美自愿性经济学内容标准》中的小学经济教育目标1997年，美国经济教育委员会（NationalCouncilonEconomicEducation，简称NCEE）颁布《全美自愿性经济学内容标准》。这是美国第一部关于幼儿班至12年级经济教育的国家课程标准。该标准在前言中阐述了经济教育的基本目标。知识目标：①理解基本经济概念，能够找出影响生活的各种经济问题，避免发生因不懂经济学而犯的错误；②了解有关美国经济的一些事实，包括失业、通货膨胀、现行的资费标准和利息率等；③理解人们看待经济问题时会存在不同的观点。能力目标：①确定经济问题、选择、利润和成本；②分析经济环境中激励对工作的影响；③考察经济条件和公共政策变化所带来的后果；④收集经济证据，比较利润与成本。为了实现经济教育的这些目标，教育委员会又制定了贯穿幼儿园到12年级的20条内容，针对幼儿园到4年级、5年级～8年级、9年级～12年级，每一条内容提出了三种不同的学习基准。例如，该内容中的第一条为：学生能理解的生产资源有限，人们不能得到他们所要的所有产品和服务，结果是他们必需选择某些东西，放弃其他的东西。针对幼儿园到4年级提出：人们需要做出选择是因为不能拥有所想要的一切；经济需求是一种欲望，可以通过消费商品、享受服务或从事休闲活动得到满足；商品是可以满足人们需要的物品；服务是可以满足人们需要的行为；人们对商品和服务的选择决定了资源怎样被利用；一旦做出选择，就意味着其他一些东西被放弃；企业家是组织生产资源生产商品和提供服务的人；生产者是指生产商品和提供服务的人等15条具体基准。总之，美国小学阶段的经济教育目标就是让学生掌握基本的经济教育概念，开始学会抉择。（2）《全美社会科课程标准———卓越的期待》中的小学经济教育目标美国全国社会科协会于1994年推出的《社会科课程标准：卓越的期望》是美国课程史上第一个全国性社会科课程标准，在美国国内和国际上都影响深远。该课程标准以10大主题轴（thematicstrands）的形式构建了社会科课程结构。 这10大主题轴分别是：文化；时间；连续与变迁；人、地与环境；个人发展与认同；个人、团体与制度；权力、权威与管理；生产、分配与消费；科学、技术与社会；全球联系；公民意识与实践。其中“生产、分配与消费”主题轴主要涉及经济内容。该主题轴分别描述了学生在低、中高年级应达到的经济教育目标。低年级应达到的目标如下：低年级阶段的学生要学会区别“想要”和“需要”，通过比较自身与他人的经济体验去探索经济决策，进而思考这些决策给不同的群体、社区、国家等所带来的影响。为了达到以上目标，又对低年段作了详细的预期目标，被确定为：（1）举例说明稀缺性和选择影响着我们的经济决策；（2）分清需要和想要；（3）从范例中分辨出属于私人还是公共的商品和服务；（4）说出构成经济体系的各种不同机构，如家庭、工人、银行、工会、政府部门、小型商业机构、大公司等；（5）描述我们怎样依靠特定工种和工作方式的工人，他们服务于生产、商品与服务的交易；（6）描述动机、价值观传统和习惯在经济决策中的影响；（7）解释并说明金钱在日常生活中的角色；（8）描述供给和需求的价格关系；（9）使用经济学概念如供给、需求、价格去帮助解释社区和国家中的事情；（10）用经济学概念分析当地经济问题，如怎样减少垃圾。从上述主题轴中的经济教育课程目标可以看出：（1）美国对小学阶段的经济教育尤为重视。其目标的详细性和深刻性远超过我国小学阶段，甚至超过我国初中的经济教育课程；（2）目标的逻辑性。目标根据人的认知发展的阶段性，用螺旋上升的方式来构建。（3）目标内容的全面性。内容涵盖了经济学的基本要素，便于经济学知识的构筑。 2．韩国小学阶段经济教育目标现状韩国中小学的经济教育是通过社会科课程实施的。1987年韩国进行了第五次教材改革，在课程中增加了大量的经济学内容，另外对各学段的经济教育目标作了具体规定。其中小学阶段的经济教育目标为：教育诱导学生从小关心经济生活，养成良好的经济生活习惯和正确的生活态度，对周围的经济生活产生兴趣，并能用简单的用语来叙述发生在身边的经济现象；培养学生合理参与经济生活的能力和素质。低年级（1～4年级）重点放在养成正确的经济生活习惯和形成良好生活态度上；高年级重点放在能够正确理解与经济有关的基本概念，在较高的层次上关心经济生活，培养对经济生活的浓厚兴趣和参与经济生活的能力与素质。与美国相比，韩国没有独立的经济教育课程，而是通过社会科课程进行实施的。由于各国国情不同，经济教育目标会存在差异，但也有共同的特点，如美、韩两国都旨在让学生养成良好的习惯和掌握基本的经济概念。可见对基础教育阶段学生实施经济教育的重要性，它可以使我们从小养成良好的经济习惯。由于受传统文化的影响，我国一直把“德育”作为社会科课程的主要目标，如何处理二者之间的关系，美韩等国的经验对于我们有很大的借鉴意义。 二、我国小学经济教育课程目标研究现状及存在的问题 我国的经济教育在小学阶段涉及到的内容很少，相比发达国家，在理论研究和实际教学中还存在很大差距。在小学尚未设置独立经济教育课程，只有少量与经济相关的内容存于社会科课程中，如品德与社会课程个别单元涉及了经济内容。随着“国家三级课程体系”改革序幕的拉开，有些发达地区出现了经济教育的校本课程，如浙江省兰溪市实验小学开设的《理财与生活》和宜昌市大公桥小学开设的《经营与消费》等。关于小学经济教育目标在《品德与社会》课程标准中有所涉及，以下添加着重号部分为经济教育目标：《品德与社会》课程标准中的经济教育目标 （一）情感•态度•价值观1．珍爱生命，热爱生活。养成自尊自主、乐观向上、热爱科学、热爱劳动、勤俭节约的态度。 2．在生活中养成文明礼貌、诚实守信、友爱宽容、公平公正、热爱集体、团结合作、有责任心的品质。 （二）能力1．学习从不同的角度观察、认识、分析社会事物和现象，尝试合理地、有创意地探究和解决生活中的问题。学习对生活中遇到的道德问题做出正确的判断和选择。 （三）知识 1．初步了解儿童的基本权利和义务，初步理解个体与群体的互动关系。了解一些社会组织机构和社会规则，初步懂得规则、法律对于社会公共生活的重要意义。 2．初步了解生产、消费活动与人们生活的关系。知道科学技术对人类生存与发展的重要影响。 3．了解一些基本的地理知识，理解人与自然、环境的相互依存关系，简单了解当今人类社会面临的一些共同问题。 相比较美、韩等国，我国对于经济教育目标研究的敏感度不够，存在的问题有很多，可以归纳为以下几点。 1．理论研究不足通过搜索数据库可以发现，关于经济教育的论文还比较少，专门写经济教育目标的论文更是很少，大多零散地出现在对经济教育情况整体描述的文章中。另外，对于国外的经济教育研究多于国内，如对美国、俄罗斯等国家经济教育研究的学术论文都有涉及，而对我国经济教育研究的文章很难找到。且研究的深度不够，大多是对我国经济教育进行宏观的文本研究，缺乏深入课堂、深入实际教学中进行的调查。只有把文本研究和实际调查相结合，才能深刻把握经济教育的实质。 2．比较研究不够细致以中、美两国为例，研究者趋向于把两国的经济教育总体情况作一个比较，缺乏从微观视角入手，从课程目标、课程内容等方面作详细比较。就中美小学阶段经济教育目标而言，可以从“二者有什么共同点？二者有什么差异，以及产生差异的原因？”等方面作细致比较。总之比较得越细致，越能深刻把握其实质，越能更好地指导实践。 3．小学阶段经济教育目标过于笼统，缺乏阶段性和递进性如美国在经济教育总目标下，对幼儿园到4年级、5年级～8年级、9年级～12年级提出了三种不同的学习基准。对每个阶段具体应该掌握什么进行了详细的说明，而且每个阶段的目标呈螺旋式上升。以我国的《品德与社会》而言，经济学相关目标分散于课程的三维分目标内，缺乏不同年级或年段的目标，更谈不上目标的阶段性和递进性。因此，小学阶段经济教育目标亟待优化。 4．经济教育目标侧重在经济生活中道德品质的培养，缺乏经济学知识和技能的掌握“君子喻于义，小人喻于利”，这是我们一直所推崇的，但是面对日新月异的社会，再也不是一个谈金钱、谈利益可耻的年代。在我国社会科课程目标中，经济教育目标和道德教育目标混杂在一起，更多的是教育学生如何看待财富的问题，缺乏从经济视角看待生活中的经济现象。如课程目标中的“勤俭节约”、“诚实守信”、“公平公正”等原则，体现的就是学生在经济生活中所应该具备的道德品格。我国小学的经济教育可以说是以学生道德品质的培养为指向的。这一事实与我国社会科课程突出道德教育相关。品德与社会课程标准（2011年版）指出，该课程是“在小学中高年级开设的一门以学生生活为基础、以学生良好品德形成为核心、促进学生社会性发展的综合课程”。因而，经济学相关目标也指向了经济道德品质的培养，经济教育被作为品德教育的一部分。与我国相比，美国经济教育以公民素质的培养为宗旨，即以培养理性公民为目的。经济教育目标包括了丰富的认知方面要求，以及选择能力和决策能力等技能方面的要求。 三、我国小学经济教育研究的发展趋势 1．加强小学经济教育目标的基础理论研究我国经济教育目标的研究相比较发达国家还有很大的差距。加强这方面的理论研究，有利于我国经济教育整体水平的提高。具体可以从以下几方面入手：（1）对相关的基本概念进行界定。其中包括目标、经济教育、经济教育目标等一组概念。这些概念的界定，是研究经济教育目标的起点。（2）对研究方法进行重新审视。对于经济教育目标的研究应该把文本研究和实际研究相结合，深入课堂，对教师、学生、家长等进行访谈和问卷调查。这样得出的结论对我国经济教育目标的制定和实际教学才更有借鉴价值。（3）引进国外先进经济教育理论。美国一直走在经济教育前沿，如对“朴素理论”和皮亚杰的“经济认知理论”的引进，为我国经济教育目标的制定提供了理论依据。 2．优化我国小学阶段经济教育目标我国目前小学阶段的经济教育目标包含在社会科课程标准之中，但对于经济教育目标涉及的很少，且不够完整和深刻。因此，我国经济教育目标急需优化。我们可以尝试用这样的思路：首先我们可以从目标的来源（学习者的需要、社会需要、学科需要）以及三种基本取向（行为目标、展开性目标、表现性目标）来厘清小学经济教育目标的确立依据。然后根据目标确立的原则———基础性与发展性、连续性与一致性、全面性与差异性、科学性与人文性，对小学经济教育目标进行优化。布卢姆的教育目标分类学以及霍恩斯坦的目标分类理论，为我们目标的优化提供了思路。因此，我们可以把目标分类理论作为理论基础对小学阶段的经济教育目标进行具体的优化。根据我国基础教育课程实施的现状，设置独立的经济教育课程标准还不可能，但是可以把这样的优化思路用在社会科课程标准经济教育目标的制定中。有条件的地区可以研制自己的校本课程，制订适合于本地区的经济教育目标。 3．处理好经济教育和道德教育的关系为了更好地促进经济教育的发展，首先，我们必须处理好这两者之间的关系。我国学者檀传宝针对学校德育如何适应市场经济，提出了“一方面学校教育告别羞于言利的陈腐思维，直面经济生活的实际需要，提供充分、全面的经济（学）教育；另一方面要求学校教育同时注意开展‘富的教育’、自觉承担德育的超越使命等。两个方面相互诠释、缺一不可”。这里“富的教育”的思想源自日本教育家小原国芳，它指既要教会学生去创造财富，又要教育学生正确看待财富，实质上是要让学生更好地学会驾驭财富，形成正确的财富观。我国目前的经济教育倾向于后者，注重学生经济生活中的道德品质，对经济学的知识和技能关注较少。在现实教育生活中，对我们个体还是社会而言，我们需要的是道德规则和经济规则的相统一。所以我国经济教育的未来发展，二者必须兼有之。 4．出台基础教育阶段的经济教育保障政策国外一些经济高度发达的国家，他们在经济上的成功得益于其对教育的关注，尤其是对经济教育的关注。相比之下，我国的经济教育还比较落后。因此，急需出台有关经济教育的政策。笔者认为可以从以下3个方面入手：（1）从国家层面，应该出台有关基础教育阶段经济教育的文件，通过自上而下的推动，促进基础教育阶段经济教育的发展；（2）在社会层面，允许更多的经济教育的社会团体出现，借助社会力量提高我国学生的经济素养和创业精神；（3）在教育层面，建立经济教育专业教师培养制度，培养科班出身的经济教育教师。因为教师是学生的直接“对话者”，教师本身也是课程，所以从教师出发，丰富教师的经济学知识，会对学校经济教育的提高起到直接的作用。 作者：房飞飞任京民单位：云南民族大学 教育经济论文:剖析教育经济效益的因素和特点论文 论文关键词:高等教育经济效益社会经济活动创新知识教育经济学经济时代经济因素经济价值现实性 论文摘要：在知识经济时代，知识的生产、分配和使用已成为重要的经济因素。以传播、保存、创新知识为主要任务的高等教育在社会经济活动中发挥着越来越重要的作用。从教育经济学的角度看，高等教育具有巨大的经济价值和经济效益。但高等教育的经济效益能否由潜在性转变为现实性，还受到诸多因素的影响。 一、高等教育经济效益内涵与类型 1．高等教育经济效益内涵。高等教育经济效益，是一围或一地区高等教育或高等教育投资所引起的国民收入(或国民生产总值)的增长与高等教育投资的比较，即高等教育间接产出与高等教育投入的关系。衡量高等教育经济效益，首先需要研究高等教育对经济增长的贡献，即计算出间接产出，然后以此与高等教育成本相比较，来确定高等教育的经济效益。 2．高等教育经济效益的类型。从国际上看，由于每个学者采用的划分方法不同，高等教育经济效益有如下类型： (1)个人效益和社会效益。个人效益是指由受高等教育的个人所获得的经济收入；社会效益则还包括本人不能单独占有的，为社会其他成员共享的收益。一般认为，属于个人范围的收益，是从个人终身收入流量中扣除与高等教育收益相联系的税的支付，除此之外的高等教育收益则属社会效益。由于社会效益内容广泛，相比较而言，个人效益较之容易度量。 (2)直接效益和间接效益。直接效益是指高等教育投资所获得的效益来自高等教育过程因素本身或归受教育者本人所享有，由两部分组成：一是高等教育生产因素所直接生产的利益，即受教育者在高等教育过程中所获得的消费利益及获得的知识、技术；二是受高等教育者就业后所获得的薪金。间接效益主要指高等教育对于社会整体的贡献及经济效益增长两方面的利益。对直接效益的统计分析为计量间接效益提供了第一手资料，研究间接效益需要度量高等教育投资所引起的国民收入的增量以及外溢性带来的社会效益。 目前，学者根据各自的理论建立了多种不同的计量方法，如舒尔茨把教育资本的增加看作做是带来了国民经济的增长，丹尼森把教育水平的提高看作是促进劳动力质量提高，从而对经济产生影响，这都显示出由于计量理论方法不同而造成计量结果的差异。 (3)金钱效益与非金钱效益。不难理解，高等教育投资所获得的个人、社会效益中直接以金钱形式取得的，称为金钱效益，反之为非金钱效益。直接利用金钱收益的量化指标可以减少度量工作的困难但非金钱效益的客观存在，会给高等教育经济效益的度量工作带来一定的难度。 二、高等教育经济效益的特征 经济效益，又称经济效果，是经济活动中投入与产出、消耗与成果、费用与效用之间的对比关系，其实质是对各项合乎预期目的的经济评价。企业的经济效益是一种最显露、最直接的效益，可以用明晰的财务指标来分析与计算，便于评价与考核。而教育尤其是高等教育的经济效益具有间接性、多重性与社会性，成本与效益在时间上具有迟滞性，在人群上具有不完全对称性。高等教育的产出是多元的、复杂的，有着不同于物质资料生产的特点。 1．长期性和间接性是高等教育经济效益的外在表征。物质生产领域的投资是定期投入、定期发挥作用、定期收回，可用一定时期内国民收入新增量的大小来判断投资经济效益的高低。而教育则是定期投入，劳动者获得的知识与技能将在其整个劳动期间长期地发挥作用，因此，不可以把其经济效益简单、直接地用国民收入某一时间段内的增长量表示出来。高级专门人才培养的周期长是其特点，一个优秀高中毕业生一般要经过至少四年培养才能本科毕业(如果加上研究生教育还需三至五年)，毕业后仍然须在实际工作中锻炼四五年，才能成为高级专门人才。这种人才培养时间上的长周期，决定了高等教育经济效益长期性的特点。同时，高等教育经济效益还表现在为社会进行多方面服务，具有间接性的特点。 2．高等教育的经济效果优于单纯的物质生产的经济效果。美国芝加哥大学教授舒尔茨认为：教育作为经济发展的源泉，其作用远远超过了被看做具有实用价值的建筑物、设备、库存物资等物质资本。因此他提出了“人力资本”的概念。他说：“尽管在某种程度上教育可以说是一种消费活动，它为受教育的人提供满足，但它主要是一种投资活动，其目的在于获取本领，以便将来进一步得到满足或增加此人作为一个生产者的未来收人。所以，我主张将教育看作一项投资将其结果看作资本的一种形式。由于教育成为其接受者的一部分，我把它称作人力资本。”他进一步认为：“美国国民收人增长中未经解释的某一部分甚或很大一部分可以归因于这种资本的形成。”舒尔茨1961年在研究美国1929～1957年经济增长时指出，美国整个国民收入增长额中的33％是通过教育投资获得的。 据此，我们可以看出，高等教育的生产力是提高了的生产力，这样的生产力更加有助于扩大再生产。也就是说，在费用相同的情况下，用于提高劳动者的素质比单纯增加劳动力和机器设备的数量，更有利于提高劳动生产率。劳动生产率一旦有了提高，就可以成倍甚至几倍地增加社会财富。二战以后，美、英等国都在逐年加大对高等院校的经费投入，使其成为国家培养科技人才、补充科研队伍的重要基地，对其经济发展起到了巨大的推动作用。 3培养高级专门人才是实现高等教育经济效益的主要途径。作为我国高等教育重要组成部分的高等学校是科技大军的重要力量，他们承担着国家许多重大的科研任务，其理论创新、研究成果等对国民经济发展的起着重要的推动作用。科学技术是第一生产力，这是当代世界经济发展的必然趋势。教育的任务，恰恰在于通过传授、继承和发展人类的生产技能和经验，促进生产力的发展，促使科学技术这一潜在的生产力转变为现实的、直接的生产力。也就是说，人们通过接受教育，掌握科学技术，而科学技术又通过受教育者现实的生产活动得以转化。而高等教育作为培养高级科技及管理人才的专业性教育，在社会的整个教育体系中居于主导地位。 由此可见，高等教育的经济效益是通过培养和输送具有高级文化科技水平的劳动力大军来实现的，即通过培养“人才”来实现的。这些高级专门人才在受教育期间不能产生直接的经济效益，有别于物质资料，具有延时性的特点。 三、影响高等教育经济效益的因素 影响我国高等教育经济效益的因素很多，本文仅就影响较大的几个因素来进行分析比较。 1．对高校的教育投入。从投入与产出的角度来看，对高校的教育投入是对高等教育经济效益影响最大的因素。包括国家对高校的投入，地方政府对高等学校的投入，以及企业或个人对高校的捐赠投入等等。加大教育投入是培养高素质人才的物质保证。1980年6月，国家发出了《高等学校建立学校基金和奖励制度实行办法》的通知，批准高等学校建立基金制度。这一制度的施行能够使高等学校大力兴办校办产业、开展科技开发以及后勤服务；使高等学校对内、对外投资渠道更加丰富和畅通。在一定程度上，对学校充分利用现有的资源，提高资源的使用效率，提供了政策上的支持。 2．高校的学生培养成本。高校的学生培养成本是研究高等教育经济效益的核心问题。有人要说，教育投入不就是学生培养成本吗?准确地说，不是。至少不完全是。例如：现行的高等学校财务制度和高等学校会计制度中的设备购置费和修缮费，尤其是大型购置和维修所形成的固定资产，因为一次性投资可以多次参与教学业务活动，而且在若千年内被重复使用，并保持其原有的实物形态和使用价值不变。显然，把它一次性摊人当年的学生培养成本，就会造成教育成本的不均衡、不科学、不合理。应当提取折旧，逐年分摊成本。需要指出的是，这里讲的学生培养成本不能单纯的以支出大或支出小来评定其优劣。由于高等教育所提供产品的具有特殊性，所以高校学生的培养成本应以高校培养出社会主义市场经济发展所需要的高素质合格人才的合理耗费来计算。这样进行的学生培养成本测算才是科学合理的。 3．高等学校的专业设置情况。随着社会主义市场经济发展的不断深入，社会上要求高等学校培养出越来越多的符合市场需要的相关专业的毕业生。而现有的某些专业社会不需要，社会需要的专业，高校反而没有设置。这对矛盾近年来显得尤为突出。如果从全国范围来看，已经造成了巨大的浪费，在一定程度上影响了高等教育的经济效益。 4．高等学校的管理模式。目前，由于我国大部分高校进行了合并，没有进行合并的高校管理模式比较单一。所以，我国高校的管理模式一般分为集权模式、分权模式、混合模式三种。不同的管理模式对应着不一样的财务管理模式。所以，不管何种管理模式，由于学校合并的出发点是整合资源，优势互补，就要求学校的领导层从实际出发来制定政策。 5．高等学校的财务管理。在目前的形势下，高校的财务管理决不单单是一个记账、报账的会计工作，也不仅仅是财务一个部门的工作。尤其是合并后变成超大规模的高校，其经济活动总量持续增长的趋势不断增强，经济活动内容所涉及的领域也更加广泛。校内的经济责任制、内部监督机制还不够健全和完善，实施和落实不彻底。对外投资、贷款风险管理机制尚未完全形成等等。这些因素无不影响着高校资金的使用效益，进而影响其经济效益。 教育经济论文:教育经济利益质量管理 编者按：本论文主要从俄罗斯高等教育存在的问题；俄罗斯高等教育发展的趋势；俄罗斯高等教育的启示等进行讲述，包括了教育经费虽向高等教育倾斜但数额有限、俄罗斯高等教育的质量令人堪忧、俄罗斯高校扩招问题、俄罗斯高等教育市场的无证经营问题、俄罗斯高等教育的“灰色”消费、俄罗斯政府开始加大打击力度等，具体资料请见： 转型后俄罗斯高等教育经过10余年的发展，产业市场的格局已基本形成。俄罗斯教育产业市场化后，经济利益与教育质量的矛盾逐渐显露出来。同时教育质量问题为转型后走上市场的俄罗斯教育行业敲响了警钟。俄罗斯存在的一些问题及其发展趋势令人深思。 关键词：俄罗斯高等教育；教育经费；教育质量 作者简介：徐明（1964－）男，黑龙江人，俄联邦科学院经济学博士，哈尔滨工程大学管理科学博士后研究员，现工作单位哈尔滨师范大学政法与经济管理学院。 一、俄罗斯高等教育存在的问题 （一）教育经费虽向高等教育倾斜但数额有限 俄罗斯教育部与财政部的教育预算虽向高等教育倾斜但数额有限。转型后俄罗斯教育经费在各层次的投入是向高等教育倾斜的，而教育投入的多寡却取决于国家经济运行状况。俄罗斯的能源经济与教育的关系，可以从其教育经费来源上得到答案。俄罗斯政府的预算取决于收入。俄罗斯能源产量占国内生产总值的25％，这也意味着能源经济发展的好坏将会影响到国家的总体收入，从而会影响到对教育的投入。近年来，国际市场原油价格不断攀升，俄罗斯石油出口收入大增，不但拉动了国内经济，各领域的财政预算也节节攀升，教育也因此获益。近年俄罗斯联邦教育预算支出占国家预算总支出的百分比（%）为，1995年，教育总支出3.86%，高等教育占2.23%，1996教育总支出3.5%，高等教育占2.0%，1997年，教育总支出3.49%，高等教育占1.99%，1998年教育总支出3.44%，高等教育占2.06%，1999年教育总支出3.6%，高等教育占2.26%，2000年教育总支出3.75%，高等教育占2.28%，2001至今教育总支出均高于4%，高等教育占2.5%以上。由此可见，俄罗斯的高等教育预算与国家经济增长是成正比的，而俄罗斯国家经济的增长与能源经济的增长成正比。 近年来俄罗斯经济的快速增长在很大程度上得益于石油出口。俄经济发展和贸易部公布的材料显示，俄罗斯整个财政预算收入的35%来自石油和天然气工业。2003年，俄石油行业收入达718亿美元，其中石油出口收入达407亿美元，石油产品出口收入达145亿美元。也就是说，俄罗斯高等教育在获得的国家财政预算中，每100美元中就有35美元是来源于石油行业。但即便如此，每年俄罗斯有150万人中学毕业，继续读大学的是少数。这点投入远远不能满足俄罗斯高等教育发展的需要。俄罗斯一名技术专业的大学生的教育成本每年是2200美元，而国家只能投入500美元。 （二）俄罗斯高等教育的质量令人堪忧 不久前，俄罗斯进行了一次广泛的社会调查。调查表明，有44%的家庭愿意交费使子女接受高等教育，而俄罗斯的许多低收入家庭只能将收入的3.3－7.5%用于子女教育。美国家庭在这方面的教育支出是22%。这说明俄罗斯人对教育服务的支付能力尚且不足。与有限的支付能力相联系的还有择校的边际费用支出，一些家长为使孩子能上一所好学校还要额外支付数额不菲的“好处费”。这说明，尽管教育市场价格高，但消费者数量多，支付能力却较弱。在有偿教育条件下，俄罗斯的教育质量令人堪忧。整体来看，有偿教育的水平、技术保障、办学条件、教学内容与方法参差不齐。有的学校将教育作为追求收益的商业性活动，而不注重质量效益。但也有的学校却将教育质量视为办学的生命，将质量视为数量增加的必要前提基础。莫斯科国立社会大学校长瓦西里·茹可夫认为，只有在国家承担起经费的责任与义务的条件下，各学校才有可能全力以赴地提高教学质量，而不只是为了生存。[1] （三）俄罗斯高校扩招问题 一直以来，俄罗斯的国立大学预算内计划招生名额都多于自费名额。而私立大学却存在计划招生名额与实际招生名额的反差。如，1995年全俄私立高校计划招生13.55万人，而实际招收5.24万人；1998年全俄私立高校计划招生25.07万人，而实际招生17.71万人；2000年全俄私立高校计划招生47.06万人，而实际招生35.72万人。[2]因为目前在俄罗斯人的意识中，俄罗斯国立教育要比私立的商业性教育有威望得多。这种供需矛盾是无法用增加国立大学预算外招自费生名额的方法来解决的。（类似问题在我们中国也同样存在。试想，如果北京大学、清华大学扩大自费生招收比例，不但会影响到生源质量，也会带来一系列的社会公平、公正问题。这种供需矛盾的存在短期内不会得到解决。）即便俄罗斯家庭中有44%的家长肯花大钱供孩子读大学（莫斯科市占50%以上），但并非肯花钱就能进入好大学。 （四）俄罗斯高等教育市场的无证经营问题 俄罗斯高等教育市场的无证经营问题历来以久。不规范的教育市场主要表现为违反许可证制度及教育活动中的行贿受贿等方面。俄罗斯教育部曾在70个联邦主体中，对大约700所高校及其分校进行过检查。结果表明，有100多所高校在违反许可证制度的情况下经营。 俄罗斯教育部最初规定国立大学招收的自费生数量不得超过预算内学生名额的25%。但是，如果至上而下的限制国立高校的自费招生的规定，会抑制社会需求。私立学校因有办学的自主权，开设了许多管理部、法学部、会计部等。这样本应进入联邦大学腰包的钱流失了。为了重新向国立大学吸引资金，教育部决定取消原定25%的限额。俄罗斯高等职业教育处负责人柳鲍维·克拉夫佐娃提出，“原则上俄罗斯的高等院校可以招收70%的自费生”。[3]但是，在这种情况下高校只能获得余下的30%预算招生的拨款。任何一位校长，尽管想赚钱，也不想铤而走险。要知道国家预算拨款对他们来说是有保障的，至于他们是否能招来足够数量的收费学生对他们来说还是未知数。这导致在高校招生过程中，行贿受贿现象的出现，主要体现在决策人决定将某人招收为公费生或自费生、录取到某学校等环节上收取贿赂。“教育寻租”之风盛行，引发了一系列的社会问题。 （五）俄罗斯高等教育的“灰色”消费 上大学前要花一大笔钱。据社会问卷调查显示，约有36%的人花钱请家教，36%的人花钱参加各种补习班、备考班，32%的人为能被录取支付“人情”费。去年莫斯科市每个家庭用于考大学的平均支出是725美元，非莫斯科市的家庭是280美元。为考入首都内大学“人情”费要花2500～3000美元。根据高等教育经济支出统计的预测，未来80%大学生的家庭花钱上大学的费用，在俄罗斯的总支出将为年均8.8亿美元。总体上用于孩子高等职业教育的费用年均50亿美元。这其中4.2亿是“灰色”消费，它们大多进了家庭教师的腰包或用于行贿。[4]可见，俄罗斯教育市场化需要加强规模与规范化管理，以减少准大学生们在入学前就落入教育“灰色”消费的陷阱。 二、俄罗斯高等教育发展的趋势 （一）俄罗斯政府开始加大打击力度 对于出现的一系列问题，俄罗斯早在1999年12月17日就通过了《消费者权益保护法》。根据该法案规定，因教育服务质量破坏消费者权益的，消费者有权终止学习合同并要求校方退还全部费用。随着向市场关系的过渡及收费教育的合法化，自费学生自然逐渐成为教育服务市场的消费者,消费者有权向国家质量管理局或法院投诉。此外，“国家有偿教育服务条理法案”也有望在不久的将来出台。为避免教育市场的种种不规范行为，国家推出了统一高考制度，2004年在莫斯科已有47000多名中学应届毕业生首次参加由国家统一命题的高考，这足以说明，俄罗斯已经开始为建立与完善市场竞争机制，使教育市场化向文明迈进做好了相关的准备工作。[5] （二）俄罗斯教育市场化理念正在趋同 90年代初受到市场法则变化震荡的俄罗斯教育体系已经自然走向平衡。时间使人们认识到了教育市场化的代价，认识到了无形教育资产、教育质量及教育价格的关系。教育将成为预算的间接收入款项已被俄罗斯教育界普遍认同。教育投资在现代社会是盈利事业。美国研究者及新西伯利亚科学家的分析研究所都认为，在现代工业社会，受过高等教育的人占工作人员的25%，国内生产总值的一多半是由他们创造的。也就是说，他们对经济的贡献要远远高于他们在居民构成中的份额。相反，教育程度低于平均水平的人（大约占四分之一的居民）创造的国内生产总值只占10%。目前，教育投资是赢利事业及教育消费是可以得到回报的意识，可以说已经普遍得到俄罗斯社会的认同。俄罗斯要加入世贸组织，教育也要入世，为此教育界曾忧患重重。[6]不过，随着市场观念的转变，俄罗斯教育市场化理念正在趋同。 （三）俄罗斯教育市场有步入良性竞争轨道的趋势 随着教育产业市场的形成与发展，私立教育机构已从数量的竞争转向了质量的思考。这些机构更加重视现代化技术投入、课程开发、教材建设，更多采用个性化的教学方法与管理方法，关注每个学生的发展。办学体制灵活，更适应市场需求，教师的待遇普遍提高。与此同时，国立教育机构为保持竞争地位，也在利用与开发原有资源，不断更新教育理念，完善教育内容、教学方法与管理机制。这说明俄罗斯教育市场正在步入良性竞争轨道。显而易见，俄罗斯的收费教育不但不会取消，相反，名望高的学校收费会更高。 （四）教育走向国际市场 在“冷战”的最初几年,美国总统的分析家在思考如何扩大美国的世界影响时，得出的结论是，达到这一目标的最有效方法是发展外国大学生教育。因为，对外国人的教育是一笔不小的经济收益。2000—2001年在美国高校就学的外国学生为547.867万人。根据美国国际教育学院2001年有关国际教育交流的统计资料，外国学生仅学费支出一项就为美国带来约60亿美元的经济收益，而用于学校教学的间接支出是95亿美元。美国政府对外国大学生的财政支持是45亿美元。这样，在一个学年内仅外国学生就为联邦各洲增加了近110亿美元的收入。澳大利亚作为教育水平弱于俄罗斯的国家每年在外国学生身上也能收入约20亿美元。 美国和澳大利亚的成功经验极大地刺激了俄罗斯。俄罗斯还远远达不到这样的收益指数，每年大学招收的外国大学生约8万人，国家的经济收入年均只有1.5亿美元左右。为此，普京总统指出，俄罗斯作为一个大国，不能没有前景广阔的教育体系。问题在于，学生的学习是靠国家预算，还是商业基础。他号召高校校长讨论招收外国大学生问题，并着重强调独联体国家的大学生教育及其专家的培养问题。首先瞄准独联体国家的教育市场被普京总统列为是绝对首要的任务。 俄罗斯首先加强了对独联体国家留学生教育市场的开发，确立了国际联合办学的新思路。（同样值得我们中国教育界反思的是，我国与俄罗斯有着优越的地域优势，近年来的经济发展令俄罗斯瞩目，教育水平与质量正逐步被世界认可，俄罗斯学生在其国内学习汉语的势头看长，特别是俄罗斯远东地区，我国教育收费和生活消费水平远低于欧美国家，但我们却没有把吸引俄罗斯留学生的教育市场开发问题重视起来。） （五）加快与国际教育市场接轨的进程 俄罗斯的一些高校为了与国际教育市场接轨和普及大众化高等教育，也开始实施学分制。在国际教育实践中，学分制在美国大学广泛推开。从1988年起，欧盟成员国为加速欧洲教育的一体化进程，开始在成员国内的145所大学普遍实施学分制。学分制保证了大学生稳定地接受高等教育，它已成为欧洲教育结构体系不可缺少的重要因素。到2000年已有一千多所欧洲大学推行了学分制，并以此作为大学之间交流与合作招生的依据。俄罗斯的高等教育在向国际化迈进的同时，正在建立科学的学时计算转换机制，已经多次专门组织俄罗斯高等职业教育学分制体系实施问题研讨会，交流学分制经验。科学的学时计算转换机制的建立与完善大大地推动了俄罗斯与国际教育市场接轨的进程，为本国学生在国外大学继续深造铺平了道路。 三、俄罗斯高等教育的启示 目前，在俄罗斯，教育质量问题已经为俄罗斯敲响了警钟。在全俄罗斯，约有10％的大学达不到教育质量标准，俄联邦教育和科学监督局计划关闭一批国立和私立大学的分校，将有近百所分校被关闭。同时，自2004年9月起，俄罗斯开始禁止高校开办分校，并对现有的各高校分校展开教育质量大检查，不合格的专业、分校在关闭后，学生将被安排到其它大学继续学业。俄罗斯教育界长期以来把教育看成是一种社会公益事业。认为如果以纯市场化的态度来对待教育会有害无益，这将使教育与受教育变成一种纯买卖关系，而不是社会公益事业，也将脱离民族特有文化发展的基础。教育质量问题为转型后走上市场的俄罗斯教育行业敲响了警钟。许多国家的商业化教育都是精英式的、高质量的、有限制的。通过以上数据的分析，我们不难发现俄罗斯也有力争向这一方向发展的意图，这是值得关注的一个问题。从计划到市场，转轨后的俄罗斯教育产业历经十余年的论战、实践，逐步走上市场化。我们国家的教育产业市场起步晚，考虑到教育体制及国情的因素，虽可以走市场之路，但并不适合完全的市场化。不过，在整个教育产业走向市场的过程中，体制内与体制外的教育产业交错融合，在很多方面，中、俄两国教育界所面临的问题、困难极其相似。无论是普及式的初等义务教育还是精英式的亦或大众化的高等教育，都被教育经费的“瓶颈”制约着。令人深思的是，中国教育受到的困扰来自的层面繁杂，远超俄罗斯，更需要教育立法与监督体系的保障；但俄罗斯的教育立法与监督体系的建立健全机制却远远走在了中国的前面。转型后的俄罗斯是一个充满矛盾的集合体，俄罗斯教育产业的市场化就孕育和发展在这个充满矛盾的集合体中，俄罗斯高等教育的问题值得我们深思。 教育经济论文:政治教育经济价值研讨 一、思想政治教育具有经济价值的理论依据 1.从经济与文化、道德的相互作用来看。 任何一种经济体制都有自己的道德基础或价值意义，经济发展需要一定的社会政治、文化和道德的条件。从历史发展来看，经济生活既对社会的文化、价值观念产生深远的影响，同时，社会的精神力量、文化价值取向也对经济的产生和发展有着重要影响。马克斯·韦伯曾对此作过深入而专门的探讨，明确指出资本主义在欧洲的萌芽与发展归功于新教伦理，是这种被称之为资本主义精神的伦理、价值观念推动了西欧经济的发展，使资本主义在当时并不发达和强大的欧洲产生。[5]他认为，在任何一种经济模式背后都必然存在着一种无形的精神力量，这种精神力量与这种经济模式的文化背景有密切的渊源。在一定条件下，这种精神、价值观念决定着这种经济模式的成败兴衰。当代西方一些“发展论”学者认为，在现代社会，社会科学中的思想理论、伦理价值观念、政治思想等，越来越成为经济增长的“内生变量”，而且在可预见的未来，经济的发展越来越依赖于这些因素。正是在此意义上，“发展论”学者们认为，作为社会意识形态的政治思想理论与产权理论、国家理论一样，构成了现代经济制度变迁的三大支柱。即使以定量分析为特征的“知识经济学”，也把人的价值观念作为重要因素纳入经济科学的视野。政治思想理论作为经济发展的“内生变量”，在经济发展中的作用主要表现在协调、整合、规范和激励功能等方面。 市场经济不仅是法制经济，也是道德经济。合理健康的道德信念和规范构成了市场经济健康发展的必要条件。必要的公共伦理信念和道德规范，是市场经济普遍可能和持久进行的前提条件之一。诚实守信之于交易行为，勤劳节俭之于资本积累，团队精神之于企业的组织和发展，社会道义和人道精神之于经济管理等，就是最好的说明。许多研究表明，道德资源是一种可以转化的特殊社会资本，道德力量在经济发展中起着不可替代的作用。美国著名学者福山在其近著《信任——社会道德与繁荣的创造》一书中，通过对欧美、日本和其他东南亚国家的社会信任度差异的实证审察和分析，揭示了诸如诚信一类的“社会美德”在这些国家或地区的现代化经济生活中所产生的不同作用和效果。[6]我国著名经济学家厉以宁教授认为，在社会经济活动中除了通常所说的市场调节（“无形之手”）和政府调节（“有形之手”）两种资源配置方式和调节手段之外，还存在着介于“无形之手”与“有形之手”之间的第三种调节，即习惯与道德调节。道德力量不仅影响资源的配置与经济活动的效率，规范经济行为和提供经济发展的精神动力，而且关系到社会公平与正义（包括分配公平），影响社会协调发展与生活质量的提高。他在《超越市场与超越政府——论道德力量在经济中的作用》一书中明确指出：“通过分析可以清楚地了解到，即使在市场经济中，在市场调节与政府调节都起作用的场合，在法律产生并被执行的场合，习惯与道德调节不仅存在着，而且它的作用是市场调节与政府调节所替代不了的。”[7](P134)而倡导良好的社会风尚，营造有利于经济发展的道德环境，提高个体思想道德素质正是思想政治教育的功能与使命。 2.从物质与精神的相互转化来看。 马克思主义的经典作家在揭示社会历史发展规律时，充分肯定物质生活资料的生产和再生产是社会历史发展的基础，对历史发展进程起着决定性作用。同时又指出思想理论对社会发展有着巨大的能动作用，影响着历史的发展并往往决定着历史进程的特点和特殊的形式。马克思曾经说过：“批判的武器当然不能代替武器的批判，物质力量只能用物质力量来摧毁；但是理论一经掌握群众，也会变成物质力量。理论只要说服人，就能掌握群众；而理论只要彻底，就能说服人。”[2](P9)马克思这里所说的理论说服人，正是思想政治教育的功能；而理论一经掌握群众也会变成物质力量，就是说理论在一定条件下可以转化为经济价值。 马克思关于物质与精神可以相互转化的思想，得到了马克思主义后继者们的继承与发展。明确指出：“物质可以变成精神，精神可以变成物质”，“代表先进阶级的正确思想，一旦被群众掌握，就会变成改造社会、改造世界的物质力量”。[3](P840、839)在新的历史条件下，邓小平根据现代中国社会的实际，提出了社会主义物质文明、精神文明“两手抓”、“两手都要硬”的思想，揭示了物质文明与精神文明互为条件、相互转化的辩证关系。即物质文明是精神文明的物质基础和前提条件，精神文明能动地反作用于物质文明。这种反作用不仅集中表现在思想保证、精神动力和智力支持等方面，而且表现在思想政治教育所传播的思想理论、道德观念直接为生产关系和社会制度服务，作为一种精神力量直接参与物质文明的创造，并使精神文明的成果在物质生产过程中转化为物质成果。同志也多次强调精神文明、先进文化、思想政治教育对社会主义物质文明和经济建设的重要推动作用，并从综合国力的高度论述了精神力量的价值。“有没有高昂的民族精神，是衡量一个国家综合国力强弱的一个重要尺度。综合国力，主要是经济实力、技术实力，这种物质力量是基础，但也离不开民族精神、民族凝聚力，精神力量也是综合国力的重要组成部分。……强大的精神力量不仅可以促进物质技术力量的发展，而且可以使一定的物质技术力量发挥出更好更大的作用”。[4](P14)这些精辟的论述，对我们更好地认识思想政治教育的经济价值，无疑提供了十分重要的启示。物质与精神的统一与转化，是在人类改造客观世界和改造主观世界的实践活动中实现的。人的实践需要思想、理论的指导，正确的思想、理论可以转化为物质力量，思想政治教育正是实现这种转化的重要途径与方式。 3.从人的素质与经济发展的关系来看。 在所有资源中，人力资源是最宝贵的资源。人力资源不仅由人的数量来表示，而且也由人的素质来表示。在技术水平既定的前提下，效率的真正源泉在于人的作用的充分发挥、人的积极性与创造性的充分发挥。“以往在效率源泉问题的研究中，通常只看重经济因素与技术因素而忽略非经济因素与非技术因素，只注意利益的影响而不注意社会责任感与公共目标的作用，只强调物的价值实现而忽视人的价值实现”。[7](P50)这显然是十分片面的。人是生产力中最积极、最活跃的因素，是经济活动的主体，是推动生产力发展的决定性因素。思想政治教育的对象是人，其根本任务就是要提高人的思想道德素质，促进人的全面发展。而人的思想道德素质，即人的思想水平、道德面貌、劳动态度以及事业心、责任感、敬业精神等，不仅直接影响生产力及其要素的作用方式和人自身的发展状况，而且还决定人的科学文化素质的性质和方向，影响人的智力和体力发挥的程度，影响劳动者技术水平、劳动能力和创造性的发挥。从这个意义上说，思想政治教育与生产力的提高和经济价值的创造密切相关。 智利知识界领袖萨拉扎·班迪博士回顾发展中国家追求现代化的道路时，曾深刻指出：落后和不发达不仅仅是一堆能勾勒出社会经济图画的统计指数，也是一种心理状态。[8]当国民心理和精神还被牢固地封锁在传统意识之中时，就会构成对经济和社会发展的严重障碍。一个国家可以从国外引进先进的科学技术、管理方式乃至政府机构形式、教育制度等，但是，“如果一个国家的人民缺乏一种能赋予这些制度以真实生命力的广泛的现代心理基础，如果执行和运用着这些现代制度的人，自身还没有从心理、思想、态度和行为方式上都经历一个向现代化的转变，失败和畸形发展的悲剧是不可避免的”。[8](P4)这充分说明了人的素质的改变是获取经济发展的先决条件，同时也是经济发展的主要目标。而思想政治教育的独特功能就体现在通过“人”这一中介来参与社会生活，影响经济发展。思想政治教育的经济价值，很大程度上也是通过提高人的素质、调动人的积极性和创造性来实现的。 二、思想政治教育经济价值的具体体现 从思想政治教育作用于经济的层次来看，可以分为宏观层次和微观层次。所谓宏观作用层次，是指思想政治教育的实践活动能够形成一定的经济文化、经济道德和经济思想，即一定社会的意识形态，以此影响整个社会的经济行为的价值取向。思想政治教育除了在宏观层次上作用于经济以外，还在微观层次上对经济的发展直接发挥作用。人是经济的主体，作为具有思想意识的人，他们的经济行为、经济生活总要受到一定思想意识的支配。在现代条件下，思想政治教育通过激发人们的主体意识和竞争意识，帮助人们确立现代观念，提高自身素质，从而推动社会经济的发展和全面进步。[1](P120)思想政治教育的经济价值，集中体现在以下几个方面： 1.思想政治教育为经济发展提供价值导向。 思想理论是解决社会基本矛盾，解放生产力，推动经济持续发展的思想前提。改革开放二十多年的实践充分表明，我国社会生产力的解放和发展，同人们思想的解放、理论的创新和民族精神状态的深刻变化紧密相联。建设中国特色的社会主义理论，解放思想、实事求是、与时俱进的思想路线，实现中华腾飞的宏伟蓝图，开拓进取、奋发图强的民族自立精神，为改革开放和经济建设提供了有力的理论指导、精神动力和思想保证。 思想政治教育作为社会主义精神文明建设的组成部分，总是以其特有的价值导向在社会经济发展过程中发挥着重要作用。从人类文明发展史来看，任何一种社会，在经济政治上占统治地位的阶级，都要以自己的思想体系影响社会生产和经济发展的方向。我国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制，社会主义市场经济的发展，既要遵循市场经济的一般规律，又要体现社会主义的本质要求。社会主义生产的目的，是为了满足人民群众日益增长的物质和文化生活的需要。是否有利于发展生产力、有利于增强我国的综合国力、有利于提高人民的生活水平是衡量经济工作和其他一切工作的价值标准。思想政治教育通过马克思主义科学理论的传播，通过法律、法规和党的路线、方针、政策的宣传，以及社会主义价值观的教育，为保证经济发展的正确方向和经济活动的正常运行发挥着自身的作用。 邓小平一再指出，发展是硬道理，要抓住时机，发展自己，解决中国所有的问题要靠自己的发展。同志也多次强调，抓住机遇，加快发展，在政治上经济上文化上对我们都很紧要。思想政治教育要站在面向新世纪和参与全球竞争的高度，告诉人们世界正在发生怎样的变化，抓住机遇，加快发展，是一个民族、一个国家赢得主动、赢得优势的关键所在，揭示发展经济对民族和国家的意义。从而激发人们对民族、国家和社会的责任感，树立为中国的繁荣昌盛奋发图强的信念，振兴和加快民族经济的发展。在中国全面进入小康社会后，针对社会上出现的“富而忘本”、“小成即满”、“小富即安”的思想，思想政治教育要加强“致富思源、富而思进”的教育活动，使人们从“思源”中领会发展生产力的重要性、必要性，进一步增强使命感、责任感和紧迫感，继续发扬艰苦创业精神，“富而思进”，加快发展。为中国经济的“第二次创业”提供精神动力，为把社会主义事业推向更高阶段作好必要的思想准备。 思想政治教育通过弘扬先进的经济文化、经济伦理和经济思想，在全社会倡导进步的发展观、生产观和消费观，树立经济可持续发展观念，正确处理经济效益与社会效益、经济发展与环境保护、物的现代化与人的现代化的关系，提倡科学合理的消费和健康文明的生活方式。在建设社会主义市场经济，大力发展生产力的同时，特别要重视形成一种与社会主义市场经济相适应的现代经济精神。市场经济的发展不仅是一种新的经济制度确立和完善的过程，而且还是一个适应与引导市场经济的健康社会心理、现代经济精神的形成过程。现代经济精神是贯穿在现代经济全过程，影响乃至决定经济发展方向的无形力量。具体地说，它包括经济行为合理、高尚的动机，脚踏实地的务实精神，经济交往中的信誉，可持续发展的环境意识，健康、文明的精神追求等。树立现代经济精神，要求在经济活动中从五个方面实现精神转变，即：必须把贪欲财富的物质冲动、单纯谋利动机转变为一种社会责任感和社会成就感，使全民族的经济行为有一个更高尚的动机；必须把庸俗化的重商主义转变为一种实业精神；在经济交往中，必须把以邻为壑、损人利己的观念转变为一种互惠互利观念；必须从只把自然当成劳动对象、资源对象的意识转变为人与环境统一的可持续发展的意识，树立生态伦理精神；在财富面前，必须把安逸、享乐意识转变为一种追求健康文明的生活价值和生活意义的意识。[9]思想政治教育在促进现代经济精神形成、倡导现代经济精神方面应该并且能够发挥积极作用。 2.思想政治教育为经济进步营造良好的社会环境。 “发展社会主义市场经济，不仅要求建立相应的法律法规体系，而且要求建立与之相适应的思想道德体系”。[10](P94)市场经济作为人类社会迄今为止最为先进合理的经济模式，已被实践证明是最有效率的。从一定意义上说，市场经济也是一种较为公平合理的经济模式。然而，市场经济如同一把“双刃剑”，具有经济和道德上的两面性。市场经济的目标模式虽然具有其经济合理性，但同时也内含着一定的社会风险和道德风险。如果缺乏必要的社会规范和道德约束，单纯的经济利益驱动和效益最大化追求，不仅会导致整个社会的实利主义风气和个人利己主义冲动，而且难以确保社会经济的均衡发展，更难以确保人类自然资源和生态环境的合理利用与保护。因此，市场经济的健康发展需要必要的社会规导和限制，它要求对市场主体（包括企业、个人和政府）的经济活动不仅有清晰的法律规范界定，而且有明确的伦理道德约束。换言之，市场经济的有序健康发展不仅需要法律的强制力保障，而且需要伦理规范使经济行为更加合理、更加文明。 事实证明，市场经济一旦缺乏良好的道德环境、法制环境和文化环境，往往会导致市场秩序的混乱，并阻碍社会经济的发展。经济行为不正当，不可能有真正的经济效率，国家经济实力也不能真正增强。从经济运行的角度看，行为主体如果自身缺乏基本的诚信，而彼此之间又没有相互的道德约束，行为必定短期化，导致假冒伪劣、合同欺诈、“三角债”恶性怪圈等现象出现。最终不仅企业会失去市场，行为主体也会因缺乏稳定的预期而对经济前景失去信心。据2002年3月25日《中国青年报》报道，我国每年因为逃废债务造成的直接损失约1800亿元，由于合同欺诈造成的直接损失约55亿元，产品质量低劣和制假售假造成的各种损失至少有2000亿元，由于“三角债”和现款交易增加的财务费用约有2000亿元。福建省企业家协会的一份调研报告显示，诚信缺失已成为企业发展的巨大障碍。 思想政治教育对经济进步的重要作用之一，就在于扫除精神障碍，创造一个良好的舆论氛围、精神环境和社会风气。具体地说，思想政治教育可以促使人全面地、辩证地看待经济的进步问题，客观地、科学地分析经济形势，使人们的眼光从片面的、狭隘的纯经济增长的旧框框中解放出来，代之以全面的系统的发展观念，为经济和社会的全面进步，提供总的方法论的指导。思想政治教育可以增强人们在经济活动中的法治观念和道德意识，形成奋发向上、开拓进取，公平竞争、精诚合作，讲求信誉、竭诚服务，崇尚奉献、服务大局的良好氛围。思想政治教育可以帮助人们更好地认识改革开放带来的巨大变化，提高对社会发展前景的认同与信心，同时揭示改革过程中的存在的矛盾、困难和风险，引导和调整社会心态，增强人们的心理承受能力，从而形成有利于经济进步的认识环境、道德环境和社会心理环境。 3.思想政治教育为经济主体提供精神动力与道德激励。 人是经济活动的主体，人的精神状态，人的素质，人的主动性、积极性和创造性的发挥，直接关系和影响生产的效率和经济的发展。在现代社会条件下，重视精神激励和潜能开发，不仅成为不同社会制度下人们的共识，而且已成为许多学科共同研究的课题。如果说，在战争年代，面对无数艰难困苦，需要一股决不屈服的革命精神，一种战胜困难的拼命精神；那么，在和平年代，面对现代化建设的重任，同样需要理想和信念，激发起人们的潜能，最大限度地调动人们的积极性和创造性。思想政治教育正是以其特有的方式，为经济主体提供精神动力和道德激励。 企业文化作为现代企业思想政治工作的新载体，正日益发挥重要的作用。特别是企业文化的核心——企业价值观，更是企业生存与发展的灵魂与精神支柱。如海尔集团的“无私奉献、追求卓越”的企业精神；长虹股份有限公司的“以产业报国、民族昌盛为己任”的价值观；日本日立公司的“和、诚及开拓精神”的企业精神；美国杜邦公司“通过化学为更美好的生活提供更美好的东西”的企业宗旨等，都是企业价值观的具体体现。不仅对于企业的经营指导思想、发展目标、企业道德和全部生产经营活动等具有指导作用，而且对于企业中每一个成员的精神状态都会产生巨大影响，从而造就具有社会责任感、富有进取精神、开拓精神的企业员工。企业文化不仅使人们有了明确的精神追求，还会营造一种团结协作、拼搏进取的文化氛围，融洽人际关系，增强企业员工的归属感和团队精神，把个人生存劳动的目的同企业的生存、发展和壮大自觉地联系起来，从而产生强大的凝聚力和竞争力。 效率具有双重基础，即物质基础和道德基础。在经济分析中，动力来自个人物质利益的假设是有局限性的。人是“社会的人”，除了有经济需求之外，还有社会、心理等方面的需求。人的积极性，除了物质利益这一基本动因之外，还明显受精神因素的制约。在个人收入达到一定水平后，物质利益对个人主动性、积极性的激发会有所减退，而精神激励和道德激励的作用将有所上升。思想政治教育尊重人、理解人、关心人的人性化原则，充分尊重劳动者主人翁地位的工作方法，企业、社会公共目标的激励以及精神境界的提升，都将充分调动人的积极性、主动性和创造性，使人的价值在工作中得到体现与发展。思想政治教育与现代管理的结合，可以大大提高管理的有效性和经济活动的效率。现代思想政治教育作为人们精神世界的价值导向系统，为人们“应该如何行为”提供了价值信念上的共识，进而减少人们合作行为的“摩擦费用”，提高管理效率，促进经济的发展。 总之，思想政治教育的经济价值与功能，在现代社会越来越突出，也必将越来越受到人们的重视。我们完全有理由相信，在一个以经济建设为中心的时代，思想政治教育不仅必不可少，而且能够有所作为。 教育经济论文:思想政治教育经济价值 【内容提要】思想政治教育的经济价值与功能，在现代社会越来越突出，也必将越来越受到人们的重视。本文从物质与精神的相互转化、经济与文化的相互作用、人的素质与经济发展的相互关系等方面论述了思想政治教育经济价值存在的理论依据，并对思想政治教育的经济价值作了概括。本文认为，在一个以经济建设为中心的时代，思想政治教育不仅必不可少，而且能够有所作为。 随着经济建设日益成为社会的主导因素，思想政治教育的经济价值引起了人们的关注。所谓思想政治教育的经济价值是指思想政治教育劳动所创造的能促进社会经济增长和发展，满足人们物质和精神需要的效应。[1](P119)思想政治教育有没有经济价值，实际上要回答的是思想政治教育能否服务于经济建设，促进经济发展的问题。在现实生活中，一些人总是对思想政治教育的经济价值表示怀疑，自觉不自觉地将思想政治教育与经济建设分离开来，对立起来，甚至认为思想政治教育解决不了经济发展中的问题，反而是浪费时间。这正是导致有些地方和单位出现经济工作和思想政治教育“一手软、一手硬”，业务工作和思想政治教育“两张皮”现象的认识根源。因此，充分认识思想政治教育的经济价值，从理论上澄清一些模糊的问题，对促进物质文明与精神文明的协调发展，更好地发挥思想政治教育的作用，具有十分重要的意义。 一、思想政治教育具有经济价值的理论依据 1.从物质与精神的相互转化来看。 马克思主义的经典作家在揭示社会历史发展规律时，充分肯定物质生活资料的生产和再生产是社会历史发展的基础，对历史发展进程起着决定性作用。同时又指出思想理论对社会发展有着巨大的能动作用，影响着历史的发展并往往决定着历史进程的特点和特殊的形式。马克思曾经说过：“批判的武器当然不能代替武器的批判，物质力量只能用物质力量来摧毁；但是理论一经掌握群众，也会变成物质力量。理论只要说服人，就能掌握群众；而理论只要彻底，就能说服人。”[2](P9)马克思这里所说的理论说服人，正是思想政治教育的功能；而理论一经掌握群众也会变成物质力量，就是说理论在一定条件下可以转化为经济价值。 马克思关于物质与精神可以相互转化的思想，得到了马克思主义后继者们的继承与发展。明确指出：“物质可以变成精神，精神可以变成物质”，“代表先进阶级的正确思想，一旦被群众掌握，就会变成改造社会、改造世界的物质力量”。[3](P840、839)在新的历史条件下，邓小平根据现代中国社会的实际，提出了社会主义物质文明、精神文明“两手抓”、“两手都要硬”的思想，揭示了物质文明与精神文明互为条件、相互转化的辩证关系。即物质文明是精神文明的物质基础和前提条件，精神文明能动地反作用于物质文明。这种反作用不仅集中表现在思想保证、精神动力和智力支持等方面，而且表现在思想政治教育所传播的思想理论、道德观念直接为生产关系和社会制度服务，作为一种精神力量直接参与物质文明的创造，并使精神文明的成果在物质生产过程中转化为物质成果。同志也多次强调精神文明、先进文化、思想政治教育对社会主义物质文明和经济建设的重要推动作用，并从综合国力的高度论述了精神力量的价值。“有没有高昂的民族精神，是衡量一个国家综合国力强弱的一个重要尺度。综合国力，主要是经济实力、技术实力，这种物质力量是基础，但也离不开民族精神、民族凝聚力，精神力量也是综合国力的重要组成部分。……强大的精神力量不仅可以促进物质技术力量的发展，而且可以使一定的物质技术力量发挥出更好更大的作用”。[4](P14)这些精辟的论述，对我们更好地认识思想政治教育的经济价值，无疑提供了十分重要的启示。物质与精神的统一与转化，是在人类改造客观世界和改造主观世界的实践活动中实现的。人的实践需要思想、理论的指导，正确的思想、理论可以转化为物质力量，思想政治教育正是实现这种转化的重要途径与方式。 2.从经济与文化、道德的相互作用来看。 任何一种经济体制都有自己的道德基础或价值意义，经济发展需要一定的社会政治、文化和道德的条件。从历史发展来看，经济生活既对社会的文化、价值观念产生深远的影响，同时，社会的精神力量、文化价值取向也对经济的产生和发展有着重要影响。马克斯·韦伯曾对此作过深入而专门的探讨，明确指出资本主义在欧洲的萌芽与发展归功于新教伦理，是这种被称之为资本主义精神的伦理、价值观念推动了西欧经济的发展，使资本主义在当时并不发达和强大的欧洲产生。[5]他认为，在任何一种经济模式背后都必然存在着一种无形的精神力量，这种精神力量与这种经济模式的文化背景有密切的渊源。在一定条件下，这种精神、价值观念决定着这种经济模式的成败兴衰。当代西方一些“发展论”学者认为，在现代社会，社会科学中的思想理论、伦理价值观念、政治思想等，越来越成为经济增长的“内生变量”，而且在可预见的未来，经济的发展越来越依赖于这些因素。正是在此意义上，“发展论”学者们认为，作为社会意识形态的政治思想理论与产权理论、国家理论一样，构成了现代经济制度变迁的三大支柱。即使以定量分析为特征的“知识经济学”，也把人的价值观念作为重要因素纳入经济科学的视野。政治思想理论作为经济发展的“内生变量”，在经济发展中的作用主要表现在协调、整合、规范和激励功能等方面。 市场经济不仅是法制经济，也是道德经济。合理健康的道德信念和规范构成了市场经济健康发展的必要条件。必要的公共伦理信念和道德规范，是市场经济普遍可能和持久进行的前提条件之一。诚实守信之于交易行为，勤劳节俭之于资本积累，团队精神之于企业的组织和发展，社会道义和人道精神之于经济管理等，就是最好的说明。许多研究表明，道德资源是一种可以转化的特殊社会资本，道德力量在经济发展中起着不可替代的作用。美国著名学者福山在其近著《信任——社会道德与繁荣的创造》一书中，通过对欧美、日本和其他东南亚国家的社会信任度差异的实证审察和分析，揭示了诸如诚信一类的“社会美德”在这些国家或地区的现代化经济生活中所产生的不同作用和效果。[6]我国著名经济学家厉以宁教授认为，在社会经济活动中除了通常所说的市场调节（“无形之手”）和政府调节（“有形之手”）两种资源配置方式和调节手段之外，还存在着介于“无形之手”与“有形之手”之间的第三种调节，即习惯与道德调节。道德力量不仅影响资源的配置与经济活动的效率，规范经济行为和提供经济发展的精神动力，而且关系到社会公平与正义（包括分配公平），影响社会协调发展与生活质量的提高。他在《超越市场与超越政府——论道德力量在经济中的作用》一书中明确指出：“通过分析可以清楚地了解到，即使在市场经济中，在市场调节与政府调节都起作用的场合，在法律产生并被执行的场合，习惯与道德调节不仅存在着，而且它的作用是市场调节与政府调节所替代不了的。”[7](P134)而倡导良好的社会风尚，营造有利于经济发展的道德环境，提高个体思想道德素质正是思想政治教育的功能与使命。 3.从人的素质与经济发展的关系来看。 在所有资源中，人力资源是最宝贵的资源。人力资源不仅由人的数量来表示，而且也由人的素质来表示。在技术水平既定的前提下，效率的真正源泉在于人的作用的充分发挥、人的积极性与创造性的充分发挥。“以往在效率源泉问题的研究中，通常只看重经济因素与技术因素而忽略非经济因素与非技术因素，只注意利益的影响而不注意社会责任感与公共目标的作用，只强调物的价值实现而忽视人的价值实现”。[7](P50)这显然是十分片面的。人是生产力中最积极、最活跃的因素，是经济活动的主体，是推动生产力发展的决定性因素。思想政治教育的对象是人，其根本任务就是要提高人的思想道德素质，促进人的全面发展。而人的思想道德素质，即人的思想水平、道德面貌、劳动态度以及事业心、责任感、敬业精神等，不仅直接影响生产力及其要素的作用方式和人自身的发展状况，而且还决定人的科学文化素质的性质和方向，影响人的智力和体力发挥的程度，影响劳动者技术水平、劳动能力和创造性的发挥。从这个意义上说，思想政治教育与生产力的提高和经济价值的创造密切相关。 智利知识界领袖萨拉扎·班迪博士回顾发展中国家追求现代化的道路时，曾深刻指出：落后和不发达不仅仅是一堆能勾勒出社会经济图画的统计指数，也是一种心理状态。[8]当国民心理和精神还被牢固地封锁在传统意识之中时，就会构成对经济和社会发展的严重障碍。一个国家可以从国外引进先进的科学技术、管理方式乃至政府机构形式、教育制度等，但是，“如果一个国家的人民缺乏一种能赋予这些制度以真实生命力的广泛的现代心理基础，如果执行和运用着这些现代制度的人，自身还没有从心理、思想、态度和行为方式上都经历一个向现代化的转变，失败和畸形发展的悲剧是不可避免的”。[8](P4)这充分说明了人的素质的改变是获取经济发展的先决条件，同时也是经济发展的主要目标。而思想政治教育的独特功能就体现在通过“人”这一中介来参与社会生活，影响经济发展。思想政治教育的经济价值，很大程度上也是通过提高人的素质、调动人的积极性和创造性来实现的。 二、思想政治教育经济价值的具体体现 从思想政治教育作用于经济的层次来看，可以分为宏观层次和微观层次。所谓宏观作用层次，是指思想政治教育的实践活动能够形成一定的经济文化、经济道德和经济思想，即一定社会的意识形态，以此影响整个社会的经济行为的价值取向。思想政治教育除了在宏观层次上作用于经济以外，还在微观层次上对经济的发展直接发挥作用。人是经济的主体，作为具有思想意识的人，他们的经济行为、经济生活总要受到一定思想意识的支配。在现代条件下，思想政治教育通过激发人们的主体意识和竞争意识，帮助人们确立现代观念，提高自身素质，从而推动社会经济的发展和全面进步。[1](P120)思想政治教育的经济价值，集中体现在以下几个方面： 1.思想政治教育为经济发展提供价值导向。 思想理论是解决社会基本矛盾，解放生产力，推动经济持续发展的思想前提。改革开放二十多年的实践充分表明，我国社会生产力的解放和发展，同人们思想的解放、理论的创新和民族精神状态的深刻变化紧密相联。建设中国特色的社会主义理论，解放思想、实事求是、与时俱进的思想路线，实现中华腾飞的宏伟蓝图，开拓进取、奋发图强的民族自立精神，为改革开放和经济建设提供了有力的理论指导、精神动力和思想保证。 思想政治教育作为社会主义精神文明建设的组成部分，总是以其特有的价值导向在社会经济发展过程中发挥着重要作用。从人类文明发展史来看，任何一种社会，在经济政治上占统治地位的阶级，都要以自己的思想体系影响社会生产和经济发展的方向。我国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制，社会主义市场经济的发展，既要遵循市场经济的一般规律，又要体现社会主义的本质要求。社会主义生产的目的，是为了满足人民群众日益增长的物质和文化生活的需要。是否有利于发展生产力、有利于增强我国的综合国力、有利于提高人民的生活水平是衡量经济工作和其他一切工作的价值标准。思想政治教育通过马克思主义科学理论的传播，通过法律、法规和党的路线、方针、政策的宣传，以及社会主义价值观的教育，为保证经济发展的正确方向和经济活动的正常运行发挥着自身的作用。 邓小平一再指出，发展是硬道理，要抓住时机，发展自己，解决中国所有的问题要靠自己的发展。同志也多次强调，抓住机遇，加快发展，在政治上经济上文化上对我们都很紧要。思想政治教育要站在面向新世纪和参与全球竞争的高度，告诉人们世界正在发生怎样的变化，抓住机遇，加快发展，是一个民族、一个国家赢得主动、赢得优势的关键所在，揭示发展经济对民族和国家的意义。从而激发人们对民族、国家和社会的责任感，树立为中国的繁荣昌盛奋发图强的信念，振兴和加快民族经济的发展。在中国全面进入小康社会后，针对社会上出现的“富而忘本”、“小成即满”、“小富即安”的思想，思想政治教育要加强“致富思源、富而思进”的教育活动，使人们从“思源”中领会发展生产力的重要性、必要性，进一步增强使命感、责任感和紧迫感，继续发扬艰苦创业精神，“富而思进”，加快发展。为中国经济的“第二次创业”提供精神动力，为把社会主义事业推向更高阶段作好必要的思想准备。 思想政治教育通过弘扬先进的经济文化、经济伦理和经济思想，在全社会倡导进步的发展观、生产观和消费观，树立经济可持续发展观念，正确处理经济效益与社会效益、经济发展与环境保护、物的现代化与人的现代化的关系，提倡科学合理的消费和健康文明的生活方式。在建设社会主义市场经济，大力发展生产力的同时，特别要重视形成一种与社会主义市场经济相适应的现代经济精神。市场经济的发展不仅是一种新的经济制度确立和完善的过程，而且还是一个适应与引导市场经济的健康社会心理、现代经济精神的形成过程。现代经济精神是贯穿在现代经济全过程，影响乃至决定经济发展方向的无形力量。具体地说，它包括经济行为合理、高尚的动机，脚踏实地的务实精神，经济交往中的信誉，可持续发展的环境意识，健康、文明的精神追求等。树立现代经济精神，要求在经济活动中从五个方面实现精神转变，即：必须把贪欲财富的物质冲动、单纯谋利动机转变为一种社会责任感和社会成就感，使全民族的经济行为有一个更高尚的动机；必须把庸俗化的重商主义转变为一种实业精神；在经济交往中，必须把以邻为壑、损人利己的观念转变为一种互惠互利观念；必须从只把自然当成劳动对象、资源对象的意识转变为人与环境统一的可持续发展的意识，树立生态伦理精神；在财富面前，必须把安逸、享乐意识转变为一种追求健康文明的生活价值和生活意义的意识。[9]思想政治教育在促进现代经济精神形成、倡导现代经济精神方面应该并且能够发挥积极作用。 2.思想政治教育为经济进步营造良好的社会环境。 “发展社会主义市场经济，不仅要求建立相应的法律法规体系，而且要求建立与之相适应的思想道德体系”。[10](P94)市场经济作为人类社会迄今为止最为先进合理的经济模式，已被实践证明是最有效率的。从一定意义上说，市场经济也是一种较为公平合理的经济模式。然而，市场经济如同一把“双刃剑”，具有经济和道德上的两面性。市场经济的目标模式虽然具有其经济合理性，但同时也内含着一定的社会风险和道德风险。如果缺乏必要的社会规范和道德约束，单纯的经济利益驱动和效益最大化追求，不仅会导致整个社会的实利主义风气和个人利己主义冲动，而且难以确保社会经济的均衡发展，更难以确保人类自然资源和生态环境的合理利用与保护。因此，市场经济的健康发展需要必要的社会规导和限制，它要求对市场主体（包括企业、个人和政府）的经济活动不仅有清晰的法律规范界定，而且有明确的伦理道德约束。换言之，市场经济的有序健康发展不仅需要法律的强制力保障，而且需要伦理规范使经济行为更加合理、更加文明。 事实证明，市场经济一旦缺乏良好的道德环境、法制环境和文化环境，往往会导致市场秩序的混乱，并阻碍社会经济的发展。经济行为不正当，不可能有真正的经济效率，国家经济实力也不能真正增强。从经济运行的角度看，行为主体如果自身缺乏基本的诚信，而彼此之间又没有相互的道德约束，行为必定短期化，导致假冒伪劣、合同欺诈、“三角债”恶性怪圈等现象出现。最终不仅企业会失去市场，行为主体也会因缺乏稳定的预期而对经济前景失去信心。据2002年3月25日《中国青年报》报道，我国每年因为逃废债务造成的直接损失约1800亿元，由于合同欺诈造成的直接损失约55亿元，产品质量低劣和制假售假造成的各种损失至少有2000亿元，由于“三角债”和现款交易增加的财务费用约有2000亿元。福建省企业家协会的一份调研报告显示，诚信缺失已成为企业发展的巨大障碍。 思想政治教育对经济进步的重要作用之一，就在于扫除精神障碍，创造一个良好的舆论氛围、精神环境和社会风气。具体地说，思想政治教育可以促使人全面地、辩证地看待经济的进步问题，客观地、科学地分析经济形势，使人们的眼光从片面的、狭隘的纯经济增长的旧框框中解放出来，代之以全面的系统的发展观念，为经济和社会的全面进步，提供总的方法论的指导。思想政治教育可以增强人们在经济活动中的法治观念和道德意识，形成奋发向上、开拓进取，公平竞争、精诚合作，讲求信誉、竭诚服务，崇尚奉献、服务大局的良好氛围。思想政治教育可以帮助人们更好地认识改革开放带来的巨大变化，提高对社会发展前景的认同与信心，同时揭示改革过程中的存在的矛盾、困难和风险，引导和调整社会心态，增强人们的心理承受能力，从而形成有利于经济进步的认识环境、道德环境和社会心理环境。 3.思想政治教育为经济主体提供精神动力与道德激励。 人是经济活动的主体，人的精神状态，人的素质，人的主动性、积极性和创造性的发挥，直接关系和影响生产的效率和经济的发展。在现代社会条件下，重视精神激励和潜能开发，不仅成为不同社会制度下人们的共识，而且已成为许多学科共同研究的课题。如果说，在战争年代，面对无数艰难困苦，需要一股决不屈服的革命精神，一种战胜困难的拼命精神；那么，在和平年代，面对现代化建设的重任，同样需要理想和信念，激发起人们的潜能，最大限度地调动人们的积极性和创造性。思想政治教育正是以其特有的方式，为经济主体提供精神动力和道德激励。 企业文化作为现代企业思想政治工作的新载体，正日益发挥重要的作用。特别是企业文化的核心——企业价值观，更是企业生存与发展的灵魂与精神支柱。如海尔集团的“无私奉献、追求卓越”的企业精神；长虹股份有限公司的“以产业报国、民族昌盛为己任”的价值观；日本日立公司的“和、诚及开拓精神”的企业精神；美国杜邦公司“通过化学为更美好的生活提供更美好的东西”的企业宗旨等，都是企业价值观的具体体现。不仅对于企业的经营指导思想、发展目标、企业道德和全部生产经营活动等具有指导作用，而且对于企业中每一个成员的精神状态都会产生巨大影响，从而造就具有社会责任感、富有进取精神、开拓精神的企业员工。企业文化不仅使人们有了明确的精神追求，还会营造一种团结协作、拼搏进取的文化氛围，融洽人际关系，增强企业员工的归属感和团队精神，把个人生存劳动的目的同企业的生存、发展和壮大自觉地联系起来，从而产生强大的凝聚力和竞争力。 效率具有双重基础，即物质基础和道德基础。在经济分析中，动力来自个人物质利益的假设是有局限性的。人是“社会的人”，除了有经济需求之外，还有社会、心理等方面的需求。人的积极性，除了物质利益这一基本动因之外，还明显受精神因素的制约。在个人收入达到一定水平后，物质利益对个人主动性、积极性的激发会有所减退，而精神激励和道德激励的作用将有所上升。思想政治教育尊重人、理解人、关心人的人性化原则，充分尊重劳动者主人翁地位的工作方法，企业、社会公共目标的激励以及精神境界的提升，都将充分调动人的积极性、主动性和创造性，使人的价值在工作中得到体现与发展。思想政治教育与现代管理的结合，可以大大提高管理的有效性和经济活动的效率。现代思想政治教育作为人们精神世界的价值导向系统，为人们“应该如何行为”提供了价值信念上的共识，进而减少人们合作行为的“摩擦费用”，提高管理效率，促进经济的发展。 总之，思想政治教育的经济价值与功能，在现代社会越来越突出，也必将越来越受到人们的重视。我们完全有理由相信，在一个以经济建设为中心的时代，思想政治教育不仅必不可少，而且能够有所作为。 教育经济论文:徽商创新教育经济 徽商,是以我国新安江流域为中心的安徽徽州府籍(歙县、休宁县、婺源县、祁门县、黟县、绩溪县)商人或商人集团的总称。徽商纵横明、清两代300多年,其从商人数之多、活动范围之广、商业资本之大、延续时间之长,一度居十大商帮之首。徽商能够取得辉煌成就绝非偶然,其在经商处世中形成的独具特色的创新精神是根本原因之一。 深厚的文化底蕴:徽商创新精神的孕育之源。首先,徽文化在商业认识上的突破为徽商创新精神的孕育提供了社会条件。南宋以后,特别是明代以来,由于朱熹、王阳明、王艮、王畿、李贽等对商业、商人地位有重新认识的思想家的影响,由于商品经济对日常生活的渗透和商人势力的增强,商人为“四民之末”的观念在徽州发生了动摇,逐步形成了具有广泛社会基础的“新四民观”。其次,徽文化熏陶下的高文化素质成为徽商创新精神形成的人本基础。徽州乃“程朱阙里”、“理学之邦”、“东南邹鲁”。徽商在幼年时期大多在由宗族兴办的学堂或书院受过启蒙教育,从贾之前就知晓诗书,粗通翰墨,具备一定的文化知识;从贾之后,他们仍然好学不倦。许多人本身就是理学鸿儒、诗人、书画家、金石篆刻家、出版刻书家、戏曲家、经济学家、收藏家、科技巨匠等。 鲜明的进取意识:徽商创新精神的主体之魂。主要表现为:一是不甘穷困,矢志千里。徽商背井离乡、出外经商不仅仅是被动的谋生之举。徽州人的骨子里,早已把经商视作经儒一样的宏图,“走出徽州”实质上是实现人生价值的前提和阶梯。二是坚韧不拔,矢志不渝。徽商的行商之路艰险异常,仅走出徽州就可谓陆路有山障,水路有滩险,在跋山涉水中还要忍耐无尽的感情煎熬,而徽商没有回头,有的甚至几十年都不再回来,对于经商失败的,宁愿客死他乡。三是不畏挫折,百折不挠。许多人“一贾不利再贾,再贾不利三贾,三贾不利扰未厌焉。”(光绪《祁门倪氏文族谱诰封淑人胡太淑人行状》)四是不甘平庸,勇于超越。徽商之所以能够执明清中国商界300余年之牛耳,一个很重要的原因就是不墨守成规、“小富即安”,而是志存高远,江春、胡天柱、汪定贵、胡雪岩、程量越等著名徽商的成功之路无不诠释着这一点。 丰富的商业实践:徽商创新精神的活力之本。徽商在长期的实践中逐步塑造了极具特色贾儒结合、义利相兼的理念,体现了徽商的基本特征、基本倾向和整体风貌。他们强调“利在义中”、“君子爱财,取之有道”、“戒诈”、“戒欺”、团结互济等品德。他们不断创新商业技能。具体包括贾儒相济,运筹帷幄;以德治商,以信接物;忍辱负重,勇于开拓;趋时观变,抓住机遇;借助政治,垄断经营;无货不居,灵活多样,等等。仅就趋时观变、抓住机遇而言,大多数徽商都能够做到“相度土宜,趋物候”,即树立信息观念,根据市场行情制定灵活的商业经营策略。他们不断拓展经营范围。徽商崛起于明代中叶(16世纪),这一时期,中国传统的商业发生了转型,即从以贩运奢侈品和土特产、为社会上层集团服务为主,转向贩卖日用百货、面向庶民百姓。(叶显恩《儒家传统文化与徽州商人》)从经营内容可以看出,徽商积极顺应了这一转型,引领了商业的时代潮流。他们努力推进组织和管理制度创新。在组织体系方面,徽商构建起以血缘与地缘相结合、寄籍地和侨居地互动的庞大商业网络,这一网络既有融资、组织货源、推销商品、公关、增强竞争力等经济功能,又有引进、吸收外地文化的效用。在具体管理制度方面,徽商在以往商业营运形式的基础上,推出会票制、合股制、伙计制、掌柜制(最早职业经理人)等制度。 自觉的传承衍播:徽商创新精神的进化之径。从横向看,徽商最大限度把创新精神和技能推向经商寄寓地。徽商在其兴盛的几百年间,其活动范围“几遍禹内”,所谓“山陬海涯无所不至”,尤其是在江南各地,徽商更是遍及城乡。徽商所到之处,其开拓创新精神和商业技巧总是影响深远,徽商敬业、执著、拼搏、进取、友爱、和谐等优秀品质深受赞扬。从纵向看,徽商尤其重视教育,使创新精神和创业能力代代相传,推陈出新。徽商的发展离不开徽文化,同时徽商又是酿造徽文化的“酵母”。徽商发迹后,出巨资兴修书院,教育子女经儒治商,使创新创业的精神和技能遗泽后辈,发扬光大。许多徽商还著书立说,主篆或参与编著了大量商书,内容涉及水路交通,商业经营管理技能、商品市场规律、商业道德、商业行为规范以及天文地理气象、安全养生防骗等知识。 徽商创新精神给我们今天的启示有:其一,以文化创新为先导。如果说,徽商代表了中国商业的一次崛起,那么首先是商业文化的一次革命,它倡导了一种独具特色的商业道德,创造了一套完整的商务理念,这一切都源于博大精深的徽文化的影响。这深刻地启示我们,创新必须以文化创新为先导和前提,通过文化创新,在全社会营造以创新发展为荣的导向,形成鼓励尊重创新、宽 容创新失败的氛围,使创新创业成为全体民众的共识和践行目标。 其二,创新必须以务实权变为根本。“徽骆驼”和“绩溪牛”作为徽商的形象概括,体现的是坚韧不拔、勤恳务实和趋势求变、抢抓机遇、开拓进取的统一。我们继承徽商创新精神,绝不能只知其一、不知其二,只见树木、不见森林，而要把徽商的吃苦耐劳、实事求是和敢为人先、勇于探索的精神统一起来,坚持务实权变,推进创新发展。 其三,创新必须以开放融合为动力。徽商历史证明,走出徽州是成就徽商的关键,而每一次地域的开拓都带来了徽商新的繁荣昌盛,这也有力地说明,徽文化只是孕育徽商创新精神的土壤,创新精神最终是在徽商搏击天下中形成的。这昭示今人,创新发展必须以开放融合为动力,只有紧扣时代,放眼世界,坚持开放发展,融汇一切先进的思想和制度、技术,才能不固步自封,坐井观天,引领时代风尚,实现持续创新发展。 其四,创新必须以提升人的素质为关键。创新之本是人,徽州建筑有一个特殊构造——“商”之门,最上一点是个元宝,代表效益,下面两个门框由人进出,代表商字中间的“人”、“口”二字,体现了“人本”思想。这警示我们,创新的本质是人的自我解放与扬弃,是自我素质的不断提升。今天,我们要创新发展,仍然要抓住提升人的素质这一关键,使人的素质成为撬动全社会创新发展的坚实“支点”。 教育经济论文:干部素质教育经济 [论文关键词]知识经济干部素质干部队伍 一、知识经济时代要求有高素质的干部队伍 知识经济的主要特点是经济生活的各个环节呈现出高科技、高智力、高风险、高效益的特点,它给干部的素质提出了多方面的要求。 1.知识经济的前沿性特点要求干部有较高的创新素质。在知识经济迅猛发展的今天,各专业、各领域、各学科的新知识相比过去都是十分先进的,可以说在各个领域独领风骚。尤其是以互联网、微软技术为龙头的信息产业,其发展之快、作用之大,对人们的生产、生活影响之深入,真是令人难以想象。知识经济的这种前沿性特点,对我们干部队伍的素质问题提出了很高的要求。各级干部、尤其是各级领导干部必须有更强的创新意识和创新能力,要在尽可能熟悉本专业世界领先水平的前提下,不断钻研新技术,接受新知识,结合本国本地实际,创造出更新的成果来。 2.知识经济的速变性特点要求干部有灵敏的能力素质。在知识经济形态下,知识、技术更新的速度正以3—5年的周期率迅速发展着。在这个时代,天然的资源已经不是一个国家的关键,衡量一个国家综合国力的根本标准是:素质、教育、机制的管理。这充分说明知识经济的这种速变性特征向这个时代的每一个人、尤其是各级领导干部提出了更高的要求,要求我们不仅能熟悉和掌握现有的科学技术,而且要有灵敏的应变能力,不断快速地更新自己的知识结构和内容,才能跟上时代的步伐。 3.知识经济的综合性特点要求干部有广泛的知识素质。知识经济的发展在当今时代,尤其是我国,虽说还只是初见端倪,但也完全可以看以,它涉及的不仅仅是某个行业、某个部门、某个领域,而是作为一种具有时代意义的经济模式,广泛地涵盖了社会生活的各个领域,具有明显的综合性特征。就其知识方面看,呈现出三个发展趋势:一是知识商品化,这包括文化商品化、知识物业化、文化知识经济化等等;二是文化知识旅游,它是集知识、商贸、旅游三位一体的经济,是典型的知识经济的理念化;三是知识产业化,它是知识经济的直接成果,也是知识经济的最终目的和最佳模式。随着知识产业的迅速发展,社会经济文化生活的质量将越来越高,品位将越来越高,档次将越来越高,综合性的层次也将越来越高。因此,这就要求今天的干部、尤其是各级领导干部不仅要具有本专业本领域的丰富知识,而且要能真正适应时展的要求,则必须有较为广泛的、综合性的文化科学知识。 二、加强干部素质教育是迎接知识经济挑战的关键之举 从干部教育的角度来看,尤其是从目前干部队伍素质和干部教育的现状来看,有计划、有步骤、主动地把干部教育的重点从基础教育、学历教育转向素质教育是十分必要的。它不仅是干部队伍适应时展要求的当务之急,而且也是我们能否主动迎接知识经济挑战的关键之举。 1.干部素质教育的主要内容是政治、知识和能力素质的教育。 干部,尤其是领导干部,由于所处地位和肩负责任的特殊性,其素质的主要支撑点是政治素质。这是他们与其他类别人员素质最大的区别点。因为,领导者政治素质的好坏、水平的高低,直接影响到他决策的正确性和对人民群众的致益性,影响到一个地方、一个单位的大政方针与发展方向,影响到人民群众的向心力和凝聚力。因此,我们的干部教育,必须用大的力气在这方面下功夫。而为了迎接知识经济时代到来,对政治素质的要求,又不能沿袭以往基础教育时进行政治思想教育的模式,而应侧重于站在时代的高度、全局的高度,较深层次地认识和把握社会历史发展的规律,主动地掌握国际国内政治斗争的最新状态,准确地预测其发展趋势,提高自己的政治嗅觉和敏感力,自觉地把自己的本职工作、尤其是重大决策与政治风云变幻联系起来,以增强决策的正确性,减少失误率,促进本地的社会发展和经济繁荣朝着正确的方向发展。 顾名思义,知识经济时代是以知识为基础的经济。毫无疑问,今天以经济建设为中心,再也不能象过去那样单一地靠拼体力、拼消耗来发展经济,而必须靠科学知识、技术和信息等“软件产业”来发展经济。要实现这一点,作为领导干部首先就必须增加自己的知识存量,不仅要学习和掌握一般的、基本的科技常识,而且必须尽可能多地接受最新科技知识,用国际国内的前沿科技知识武装自己,提高自己知识存量中的科技含量与水平。因此,干部素质教育就必须想方设法为干部提高知识素质作贡献。干部教育部门不仅要为干部准备这方面的教材、教员,而且必须为干部获得最新知识提供必要的先进手段和设施。 干部素质教育的落脚点在于提高干部的能力素质。因此,干部教育要围绕知识经济对干部在能力方面的新要求,采取多种手段以提高干部运用知识于实际工作的能力。为此,一方面可以运用互联网和其它高科技手段,进行案例教学。通过收集多种相似地方的成功或失败的案例来进行对照、比较,吸取精华,去其糟粕,用他山之石来攻本地之玉;另一方面,则可以把本地的多种自然条件和人文环境、经济状态、主观愿望等制作成电子信息,通过互联网来征求各地专家、学者、能人、巧匠们的意见,或者进行广泛的交流、讨论,用先进的科技手段来普求良策。 2.实施干部素质教育的关键是领导的重视与支持。 干部是我们事业的中坚,也是我国现代化建设的栋梁,这部分人的素质不提高,不能适应知识经济时代提出的高要求,我们的现代化事业就不可能建成。因此,一定要从人力、物力、财力等多方面下大功夫抓好干部的素质教育。各级党委和政府应把它看作是实现社会主义现代化的千秋基业,从方针政策,到具体布置检查落实,扎扎实实地抓下去。 3.实施干部素质教育的重点是建立配套的机制。 由于干部的选拔、使用、教育、考核等等各方面构成一个完整的系统,因此,提高干部队伍素质是一个全方位的系统工程。这不仅仅只牵涉干部教育部门一家,而是一项涉及到组织人事、干部教育、监督、舆论等多部门的综合性工作。因此,从考察、选拔到使用、教育等多个环节,建立起一整套干部素质教育的配套机制,是能否使干部素质教育真见成效的重点。因此,只有通过党委部门建立综合的干部素质教育配套机制,使之落实到各个环节,干部素质教育才有可能真正开展起来,适应知识经济时代要求的高素质干部队伍也才可能真正建立起来。 教育经济论文:道德教育经济功能 道德教育的经济功能是我国教育经济学研究的一个重要薄弱环节。长期以来，我们只注重研究宏观经济与教育的关系，对道德教育所包含的经济意义认识不深，尤其在前一阶段，有一种理论似乎认为：在经济持续增长的过程中，道德的沦丧是不可避免的事，也就是说，经济起飞阶段，不得不以牺牲道德进步为代价。这种思潮，对我国道德教育尤其学校教育工作产生了极其不良的影响。因此，以辩证唯物主义的观点，根据道德教育与经济发展的内在联系和规律，重新探讨道德教育的经济功能，无论在理论上还是在实践上，都有着不可估量的价值。 研究道德教育的经济功能，必须从研究物质生产和精神生产本身的辩证关系开始。从辩证唯物主义的观点看，物质生产和精神生产是辩证统一的，经济发展和道德进步也是辩证统一的，经济的发展为道德的进步提供了物质的前提。作为精神生产的道德的发展，一种新的、进步的道德观念和规范的形成，社会道德水准的提高，总要以一定的物质生产发展为基础；而物质生产的落后和贫困，文化生活的空虚和贫乏是造成道德落后的重要原因之一。不承认经济发展与道德进步两者之间所存在的内在联系，不是唯物主义者。另外，唯物主义认为，在经济发展与道德之间的联系存在着许多中间环节。社会发展过程中所形成的物质生产力，一定要通过其他一系列的社会因素，其中首先要通过生产关系所决定的社会制度来作用于道德的发展；其次，还要通过道德教育和各种文化设施等等，才能促进道德的发展，这种“折光”关系是唯物主义者所必须承认的，否则也将陷于庸俗唯物主义的窠臼。 道德是精神生产的一个重要内容，它也是社会生产中人们之间的分工协作关系的重要因素，社会分工协作关系又是影响生产力的一个要素。因此，作为精神生产范畴的道德，它在物质生产过程具有重要的调节功能。道德对于经济发展的这种“折光”，正是通过这一中介机制实现的。正如马克思所说：“要研究精神生产和物质生产之间的关系，首先必须把这种物质生产本身不是当作一般范畴来考察，而是从一定的历史形式来考察”。只有从历史形式来考察社会分工与物质生产的关系，我们才能真正把握物质生产和精神生产的辩证关系，进而正确分析道德与经济发展的内在逻辑联系。 物质生产中的分工协作关系，唯物主义者是把它作为生产方式的重要因素来看待的。马克思曾指出：“劳动生产力是由多种情况决定的，其中包括：工人的平均熟练程度，科学的发展水平和它在工艺上应用的程度，生产过程的社会结合，生产资料的规模和效能，以及自然条件。”马克思在这里所指“生产过程的社会结合”，便是生产中人们之间的分工协作关系。马克思不仅一般地肯定了生产中人们之间的分工协作关系是影响生产力的重要因素之一，而且还作了详尽的分析。 指出人们生产中的分工协作关系是影响生产力的一个新要素。因为分工协作“激发个人的自尊心和集中他们的精力”。并且认为“这种生产力是由协作本身生产的。”他还给这样特殊的生产力一个专门名称：劳动的社会生产力或社会劳动的生产力，还说“这种生产力本身必然是集体力。” 以上分析表明，作为精神生产范畴的道德是影响经济发展的一个因素，但它对现实经济发展所起的作用是积极的还是消极的，那就必须看它所属的那种生产关系是否适应生产力的发展。适应社会生产力发展的生产关系，其道德对经济的发展也必将起积极的促进作用；反之，则起阻碍作用。这一点，是我们理解道德的经济意义时特别应该注意和把握的。 在我国，随着社会主义制度的确立，已经建立起适应社会生产力发展的生产关系。道德对社会经济的发展所起的积极能动作用，是历史上任何社会形态所不能比拟的。也就是说，社会主义道德，它除了调整人们之间的关系以利于社会主义经济制度和政治制度之外，又能对社会生产力和社会经济的发展起着重要的推动作用。这种情况，是由共产主义道德的本质和内容所决定的。就其本质来看，正如列宁所说，它“是为人类社会升到更高的水平，为人类社会摆脱劳动剥削制度服务的”。 这就从根本上肯定了社会主义道德对社会生产力和社会经济发展所起的积极能动作用。我们对道德的经济意义的理解，也是以社会主义道德这一质的规定性为前提的。 道德的经济意义主要是通过道德教育工作去影响社会经济活动中的人这一主体而发生作用的。道德，离不开一定的道德教育，尽管道德教育的方法、途径各异，但其对象都是特定社会个体的人这一主体。通过道德教育，把一定的道德规范、道德观念转化为社会个体的思想品德。这一过程就是德育过程。而社会个体的人对现实经济活动的参与又是以其智力、体力、思想品德三种基本要素同时发生效能为其前提的。在时序上没有先后之分。社会个体究竟把自己的智力、体力发挥到什么程度，单靠智力、体力本身是无法解决的，必须依赖于社会个体头脑中的思想品德。假定社会个体参与经济活动时，其智力、体力是一个既定量，那么思想品德就可以比拟为这个既定量的调节器。它既可以促进这个既定量，也可以使其向负方向发展转化。思想品德对社会个体智力、体力的这种正负方向的调节作用，实实在在地表现出道德教育在现实经济活动中的能动作用。 着眼于思想品德对社会个体的这种能动作用，那么，我们道德教育应使符合社会生产力发展的那些观念，及时转化为社会个体的思想品德，从而使思想品德对社会个体的调节作用向积极方向发展。在当前，我国正在进行社会主义现代化建设，在大力发展经济的同时，决不应该放松社会主义的道德教育，更不应该以牺牲道德进步为代价来换取经济进步。从唯物主义关于道德与经济发展的辩证关系中，我们不难看出，没有良好的道德风尚、道德规范，社会经济的发展是不可想象的。我国是社会主义国家，是以生产资料公有制为基础的，政体上是工人阶级为领导、以工农联盟为基础的，而工人阶级的领导又是由党的领导来体现的。 所以，作为社会主义经济制度和政治制度的反映的那些道德，特别是作为立国之本的四项基本原则，必须在道德教育中占首要地位。同时，我们也应该看到，随着我国改革开放及社会主义商品经济的发展，对道德及道德教育又提出了许多新的课题和要求，把符合社会主义商品经济发展的那些新道德观念及时纳入道德教育内容，不仅有助于社会主义精神文明建设，而且对社会经济及生产力的发展亦将起到巨大的促进作用。 那么，社会主义商品经济对社会主义道德教育提出了哪些新的课题呢？一般他说，我们应把下列观念纳入道德教育范畴。 1、进取与创新观念：社会个体的进取与创新观念表现为主体意识的发展和主体能动性的发挥，它的特点是事业心强，有强烈的成就和成功的愿望及历史使命感，表现出勇于开拓、勇于创新的精神。它对社会的贡献表现为创造新的物质和精神财富，在社会和经济的发展中起带头作用。把进取和创新观念纳入道德教育范畴，就能使社会个体最大限度地开发自身的潜力，使思想品德在调节智力和体力两因素中具有必要的张力。 2、时间和效率观念：时间和效率观念是社会主义商品经济发展的一种重要观念特征。随着社会经济的发展，社会生产和生活的节奏都在加快，每一单位时间所创造出来的价值日益增大。为此，珍惜时间，节约时间，讲究效率是社会个体必须具有的新的价值观和道德行为准则。加强时间和效率观念的教育，是提高社会经济效益的前提，也是商品经济发展的客观要求，道德教育只有真正把时间、效率观念转化为个体的思想品德，才能使社会个体在现实经济活动中具有商品经济发展所要求的品德特征，从而实现社会个体在提高劳动生产率中的作用。 3、法制与纪律观念：法制与纪律观念是执行党的路线、方针、政策的重要保证。社会主义商品经济的发展，同样离不开必要的法制与纪律观念。我国以宪法为核心，制定了许多具体的法律，“有法可依”的局面已经形成。因此，要求社会个体要具有遵法、守法的道德风貌。同时，加强社会主义法制和纪律教育，不仅是健全社会主义法制的需要，而且是依法维护安定团结局面的重要一环。道德教育把法制与纪律观念转化为个体的思想品德，有利于形成良好的社会风尚和安定团结的局面。这一点，对于社会经济和生产力发展是必要的社会条件。 道德教育所形成的个体的思想品德对社会个体的这种能动性调节，是道德教育经济效能的表征。从我国道德教育发展的历程来看，什么时候我们抓紧道德教育工作，什么时候社会风气就有明显好转，社会经济和生产率也健康发展；什么时候放松道德教育，就会产生社会风气不正的严重后果，这在种情况下，即使高速发展的经济势头也决不会持久。 在实践上回答道德教育的经济意义，需要我们做大量的艰苦细致的调查工作，已有许多学者在这方面作过可喜的探索。据调查，由于道德教育不得力，社会个体思想品德差所造成的劳动态度差、劳动纪律松散而导致的经济损失是惊人的。 上海市企业每年因此损失劳动生产率23--25%，损失国民收入195亿元，损失工业总产值286亿元。在管理行列因此造成的经济损失就更大。可以想象，前几年由于忽视道德教育而造成的经济损失，在全国将是十分巨大的数字，它相当于全国几十个大型企业全年收入之和，这一反证真实他说明了道德教育的经济价值。 道德教育所具有的经济功能，要求我们认真改进道德教育工作，以整体的、系统的观点组织学校教育活动，从根本上克服学校道德教育与社会实践和社会生活脱节的现象。在教育内容上应当注意对社会发展的动态适应。不能只从抽象的内容上来局限道德教育，而应注重现实的历史的道德发展，培养适应现代社会和生产所需要的基本道德素质。道德教育既应进入到精神生活的更深层次，又要拓展到社会生活的更广阔的层面。在道德教育的途径上，要紧密地和个体社会化结合起来。不仅要注意在功能和目标上协调家庭和学校的预期社会化，而且也要与人的继续社会化（职业适应、终生学习等）结合起来；不仅要进行道德社会化，还要指导好政治社会化、两性角色社会化和职业社会化。学校生活的一切方面，一切环节都要组织在道德教育的总目标下，使校园文化、风习传统、心理气氛、人际关系以及种种“潜在课程”，都充分发挥积极的教育作用。在教育方法上，要注意道德教育的社会性和开放性，充分发挥受教育者的主体作用。闭门“修养”是培养不出优良的道德品质的，也不可能充分发挥道德教育的经济功能。应当认真组织社会实践和道德践履，倡导各种生动活泼的讨论、调查和陶冶教育，培养和发展学生的自我教育能力。 阐明道德教育的经济意义，有助于我们从理论上提高对道德教育社会功能的整体认识，从而极大地提高整个社会的道德热情。同时，我们在理解道德教育的经济功能时，首先要克服这样一种倾向，即简单地将道德教育等同于经济活动或经济效益。我们认为两者的“简单取代”不是对道德教育经济意义的科学认识。 其次，随着改革的不断深入，尤其在当前的新形势下，树立道德教育具有经济意义的思想时，应避免产生“两张皮”现象，而应把道德教育纳入到社会实践中来，使其具有真正的活力，从而达到促进社会经济和生产力发展的目的。 教育经济论文:国外高等教育经济利益 转型后俄罗斯高等教育经过10余年的发展，产业市场的格局已基本形成。俄罗斯教育产业市场化后，经济利益和教育质量的矛盾逐渐显露出来。同时教育质量新问题为转型后走上市场的俄罗斯教育行业敲响了警钟。俄罗斯存在的一些新问题及其发展趋向令人深思。 关键词：俄罗斯高等教育；教育经费；教育质量 一、俄罗斯高等教育存在的新问题 （一）教育经费虽向高等教育倾斜但数额有限 俄罗斯教育部和财政部的教育预算虽向高等教育倾斜但数额有限。转型后俄罗斯教育经费在各层次的投入是向高等教育倾斜的，而教育投入的多寡却取决于国家经济运行状况。俄罗斯的能源经济和教育的关系，可以从其教育经费来源上得到答案。俄罗斯政府的预算取决于收入。俄罗斯能源产量占国内生产总值的25％，这也意味着能源经济发展的好坏将会影响到国家的总体收入，从而会影响到对教育的投入。近年来，国际市场原油价格不断攀升，俄罗斯石油出口收入大增，不但拉动了国内经济，各领域的财政预算也节节攀升，教育也因此获益。近年俄罗斯联邦教育预算支出占国家预算总支出的百分比（%）为，1995年，教育总支出3.86%，高等教育占2.23%，1996教育总支出3.5%，高等教育占2.0%，1997年，教育总支出3.49%，高等教育占1.99%，1998年教育总支出3.44%，高等教育占2.06%，1999年教育总支出3.6%，高等教育占2.26%，2000年教育总支出3.75%，高等教育占2.28%，2001至今教育总支出均高于4%，高等教育占2.5%以上。由此可见，俄罗斯的高等教育预算和国家经济增长是成正比的，而俄罗斯国家经济的增长和能源经济的增长成正比。 近年来俄罗斯经济的快速增长在很大程度上得益于石油出口。俄经济发展和贸易部公布的材料显示，俄罗斯整个财政预算收入的35%来自石油和天然气工业。2003年，俄石油行业收入达718亿美元，其中石油出口收入达407亿美元，石油产品出口收入达145亿美元。也就是说，俄罗斯高等教育在获得的国家财政预算中，每100美元中就有35美元是来源于石油行业。但即便如此，每年俄罗斯有150万人中学毕业，继续读大学的是少数。这点投入远远不能满足俄罗斯高等教育发展的需要。俄罗斯一名技术专业的大学生的教育成本每年是2200美元，而国家只能投入500美元。 （二）俄罗斯高等教育的质量令人堪忧 不久前，俄罗斯进行了一次广泛的社会调查。调查表明，有44%的家庭愿意交费使子女接受高等教育，而俄罗斯的许多低收入家庭只能将收入的3.3－7.5%用于子女教育。美国家庭在这方面的教育支出是22%。这说明俄罗斯人对教育服务的支付能力尚且不足。和有限的支付能力相联系的还有择校的边际费用支出，一些家长为使孩子能上一所好学校还要额外支付数额不菲的“好处费”。这说明，尽管教育市场价格高，但消费者数量多，支付能力却较弱。在有偿教育条件下，俄罗斯的教育质量令人堪忧。整体来看，有偿教育的水平、技术保障、办学条件、教学内容和方法参差不齐。有的学校将教育作为追求收益的商业性活动，而不注重质量效益。但也有的学校却将教育质量视为办学的生命，将质量视为数量增加的必要前提基础。莫斯科国立社会大学校长瓦西里·茹可夫认为，只有在国家承担起经费的责任和义务的条件下，各学校才有可能全力以赴地提高教学质量，而不只是为了生存。[1 （三）俄罗斯高校扩招新问题 一直以来，俄罗斯的国立大学预算内计划招生名额都多于自费名额。而私立大学却存在计划招生名额和实际招生名额的反差。如，1995年全俄私立高校计划招生13.55万人，而实际招收5.24万人；1998年全俄私立高校计划招生25.07万人，而实际招生17.71万人；2000年全俄私立高校计划招生47.06万人，而实际招生35.72万人。[2因为目前在俄罗斯人的意识中，俄罗斯国立教育要比私立的商业性教育有威望得多。这种供需矛盾是无法用增加国立大学预算外招自费生名额的方法来解决的。（类似新问题在我们中国也同样存在。试想，假如北京大学、清华大学扩大自费生招收比例，不但会影响到生源质量，也会带来一系列的社会公平、公正新问题。这种供需矛盾的存在短期内不会得到解决。）即便俄罗斯家庭中有44%的家长肯花大钱供孩子读大学（莫斯科市占50%以上），但并非肯花钱就能进入好大学。 （四）俄罗斯高等教育市场的无证经营新问题 俄罗斯高等教育市场的无证经营新问题历来以久。不规范的教育市场主要表现为违反许可证制度及教育活动中的行贿受贿等方面。俄罗斯教育部曾在70个联邦主体中，对大约700所高校及其分校进行过检查。结果表明，有100多所高校在违反许可证制度的情况下经营。 俄罗斯教育部最初规定国立大学招收的自费生数量不得超过预算内学生名额的25%。但是，假如至上而下的限制国立高校的自费招生的规定，会抑制社会需求。私立学校因有办学的自主权，开设了许多管理部、法学部、会计部等。这样本应进入联邦大学腰包的钱流失了。为了重新向国立大学吸引资金，教育部决定取消原定25%的限额。俄罗斯高等职业教育处负责人柳鲍维·克拉夫佐娃提出，“原则上俄罗斯的高等院校可以招收70%的自费生”。[3但是，在这种情况下高校只能获得余下的30%预算招生的拨款。任何一位校长，尽管想赚钱，也不想铤而走险。要知道国家预算拨款对他们来说是有保障的，至于他们是否能招来足够数量的收费学生对他们来说还是未知数。这导致在高校招生过程中，行贿受贿现象的出现，主要体现在决策人决定将某人招收为公费生或自费生、录取到某学校等环节上收取贿赂。“教育寻租”之风盛行，引发了一系列的社会新问题。 （五）俄罗斯高等教育的“灰色”消费 上大学前要花一大笔钱。据社会问卷调查显示，约有36%的人花钱请家教，36%的人花钱参加各种补习班、备考班，32%的人为能被录取支付“人情”费。去年莫斯科市每个家庭用于考大学的平均支出是725美元，非莫斯科市的家庭是280美元。为考入首都内大学“人情”费要花2500～3000美元。根据高等教育经济支出统计的猜测，未来80%大学生的家庭花钱上大学的费用，在俄罗斯的总支出将为年均8.8亿美元。总体上用于孩子高等职业教育的费用年均50亿美元。这其中4.2亿是“灰色”消费，它们大多进了家庭教师的腰包或用于行贿。[4可见，俄罗斯教育市场化需要加强规模和规范化管理，以减少准大学生们在入学前就落入教育“灰色”消费的陷阱。二、俄罗斯高等教育发展的趋向 （一）俄罗斯政府开始加大打击力度 对于出现的一系列新问题，俄罗斯早在1999年12月17日就通过了《消费者权益保护法》。根据该法案规定，因教育服务质量破坏消费者权益的，消费者有权终止学习合同并要求校方退还全部费用。随着向市场关系的过渡及收费教育的合法化，自费学生自然逐渐成为教育服务市场的消费者,消费者有权向国家质量管理局或法院投诉。此外，“国家有偿教育服务条理法案”也有望在不久的将来出台。为避免教育市场的种种不规范行为，国家推出了统一高考制度，2004年在莫斯科已有47000多名中学应届毕业生首次参加由国家统一命题的高考，这足以说明，俄罗斯已经开始为建立和完善市场竞争机制，使教育市场化向文明迈进做好了相关的预备工作。[5 （二）俄罗斯教育市场化理念正在趋同 90年代初受到市场法则变化震荡的俄罗斯教育体系已经自然走向平衡。时间使人们熟悉到了教育市场化的代价，熟悉到了无形教育资产、教育质量及教育价格的关系。教育将成为预算的间接收入款项已被俄罗斯教育界普遍认同。教育投资在现代社会是盈利事业。美国探究者及新西伯利亚科学家的分析探究所都认为，在现代工业社会，受过高等教育的人占工作人员的25%，国内生产总值的一多半是由他们创造的。也就是说，他们对经济的贡献要远远高于他们在居民构成中的份额。相反，教育程度低于平均水平的人（大约占四分之一的居民）创造的国内生产总值只占10%。目前，教育投资是赢利事业及教育消费是可以得到回报的意识，可以说已经普遍得到俄罗斯社会的认同。俄罗斯要加入世贸组织，教育也要入世，为此教育界曾忧患重重。[6不过，随着市场观念的转变，俄罗斯教育市场化理念正在趋同。 （三）俄罗斯教育市场有步入良性竞争轨道的趋向 随着教育产业市场的形成和发展，私立教育机构已从数量的竞争转向了质量的思索。这些机构更加重视现代化技术投入、课程开发、教材建设，更多采用个性化的教学方法和管理方法，关注每个学生的发展。办学体制灵活，更适应市场需求，教师的待遇普遍提高。和此同时，国立教育机构为保持竞争地位，也在利用和开发原有资源，不断更新教育理念，完善教育内容、教学方法和管理机制。这说明俄罗斯教育市场正在步入良性竞争轨道。显而易见，俄罗斯的收费教育不但不会取消，相反，名望高的学校收费会更高。 （四）教育走向国际市场 在“冷战”的最初几年,美国总统的分析家在思索如何扩大美国的世界影响时，得出的结论是，达到这一目标的最有效方法是发展外国大学生教育。因为，对外国人的教育是一笔不小的经济收益。2000—2001年在美国高校就学的外国学生为547.867万人。根据美国国际教育学院2001年有关国际教育交流的统计资料，外国学生仅学费支出一项就为美国带来约60亿美元的经济收益，而用于学校教学的间接支出是95亿美元。美国政府对外国大学生的财政支持是45亿美元。这样，在一个学年内仅外国学生就为联邦各洲增加了近110亿美元的收入。澳大利亚作为教育水平弱于俄罗斯的国家每年在外国学生身上也能收入约20亿美元。 美国和澳大利亚的成功经验极大地刺激了俄罗斯。俄罗斯还远远达不到这样的收益指数，每年大学招收的外国大学生约8万人，国家的经济收入年均只有1.5亿美元左右。为此，普京总统指出，俄罗斯作为一个大国，不能没有前景广阔的教育体系。新问题在于，学生的学习是靠国家预算，还是商业基础。他号召高校校长讨论招收外国大学生新问题，并着重强调独联体国家的大学生教育及其专家的培养新问题。首先瞄准独联体国家的教育市场被普京总统列为是绝对首要的任务。 俄罗斯首先加强了对独联体国家留学生教育市场的开发，确立了国际联合办学的新思路。（同样值得我们中国教育界反思的是，我国和俄罗斯有着优越的地域优势，近年来的经济发展令俄罗斯瞩目，教育水平和质量正逐步被世界认可，俄罗斯学生在其国内学习汉语的势头看长，非凡是俄罗斯远东地区，我国教育收费和生活消费水平远低于欧美国家，但我们却没有把吸引俄罗斯留学生的教育市场开发新问题重视起来。） （五）加快和国际教育市场接轨的进程 俄罗斯的一些高校为了和国际教育市场接轨和普及大众化高等教育，也开始实施学分制。在国际教育实践中，学分制在美国大学广泛推开。从1988年起，欧盟成员国为加速欧洲教育的一体化进程，开始在成员国内的145所大学普遍实施学分制。学分制保证了大学生稳定地接受高等教育，它已成为欧洲教育结构体系不可缺少的重要因素。到2000年已有一千多所欧洲大学推行了学分制，并以此作为大学之间交流和合作招生的依据。俄罗斯的高等教育在向国际化迈进的同时，正在建立科学的学时计算转换机制，已经多次专门组织俄罗斯高等职业教育学分制体系实施新问题研讨会，交流学分制经验。科学的学时计算转换机制的建立和完善大大地推动了俄罗斯和国际教育市场接轨的进程，为本国学生在国外大学继续深造铺平了道路。 三、俄罗斯高等教育的启示 目前，在俄罗斯，教育质量新问题已经为俄罗斯敲响了警钟。在全俄罗斯，约有10％的大学达不到教育质量标准，俄联邦教育和科学监督局计划关闭一批国立和私立大学的分校，将有近百所分校被关闭。同时，自2004年9月起，俄罗斯开始禁止高校开办分校，并对现有的各高校分校展开教育质量大检查，不合格的专业、分校在关闭后，学生将被布置到其它大学继续学业。俄罗斯教育界长期以来把教育看成是一种社会公益事业。认为假如以纯市场化的态度来对待教育会有害无益，这将使教育和受教育变成一种纯买卖关系，而不是社会公益事业，也将脱离民族特有文化发展的基础。教育质量新问题为转型后走上市场的俄罗斯教育行业敲响了警钟。许多国家的商业化教育都是精英式的、高质量的、有限制的。通过以上数据的分析，我们不难发现俄罗斯也有力争向这一方向发展的意图，这是值得关注的一个新问题。从计划到市场，转轨后的俄罗斯教育产业历经十余年的论战、实践，逐步走上市场化。我们国家的教育产业市场起步晚，考虑到教育体制及国情的因素，虽可以走市场之路，但并不适合完全的市场化。不过，在整个教育产业走向市场的过程中，体制内和体制外的教育产业交错融合，在很多方面，中、俄两国教育界所面临的新问题、困难极其相似。无论是普及式的初等义务教育还是精英式的亦或大众化的高等教育，都被教育经费的“瓶颈”制约着。令人深思的是，中国教育受到的困扰来自的层面繁杂，远超俄罗斯，更需要教育立法和监督体系的保障；但俄罗斯的教育立法和监督体系的建立健全机制却远远走在了中国的前面。转型后的俄罗斯是一个布满矛盾的集合体，俄罗斯教育产业的市场化就孕育和发展在这个布满矛盾的集合体中，俄罗斯高等教育的新问题值得我们深思。 教育经济论文:教育经济增长 摘要随着科学技术的发展，教育在经济增长中的作用越来越重要，高等教育与经济的关系一直是教育界研究的一个热门课题。分析了高等教育对经济增长各方面的作用，并提出了发展我国高等教育的几点建议。 关键词高等教育经济增长作用 1我国高等教育发展的基本情况 1.1我国高等教育规模扩大 自改革开放以来，我国对教育的重视程度越来越高，尤其是高等教育。伴随政府的重视和政策的扶持，1990～1998年间，我国高等学校的规模稳步扩大，全国普通在校生总规模从206.27万人增加到340.88万人，年均增长率为8.2%。受知识经济的挑战、社会需求的呼声、拉动经济的压力等影响，教育部1998年12月24日制定、国务院1999年1月13日批转的《面向21世纪教育振兴行动计划》，开始提出“积极稳步发展高等教育”的政策。在1999年6月召开的全国教育工作会议上，《中共中央国务院关于深化教育改革全面推进素质教育的决定》则进一步提出要“通过多种形式积极发展高等教育”。1999年以来实行了高等教育的快速扩招，1999年招收本专科学生156万人，高等职业教育教育逐步兴起，至2003年底，全国1552所普通高校在校生1108.56万人，校均规模达7143人，其中本科院校校均规模为11662人，高职(专科)学校为2893人。 1.2高等教育入学率不断提高 随着高等教育的不断扩大，政府、企业以及家庭都增加了对高等教育的投入，我国的高等教育毛入学率不断提高，2000年以来，我国高等教育毛入学率以每年平均2%的速度增加，2004年我国各级各类高校在校生总数超过2000万，高校毛入学率超过19%，规模超过美国，跃居世界第一。据最新统计，2005年我国高等教育毛入学率增加为21%，已经达到高等教育大众化阶段。我国高等教育的毛入学率，从1990年的3.4%到2002年的15%，仅仅用了12年时间就越过了国际公认的大众教育的基准线，从精英教育阶段进入大众教育阶段。而实现高等教育毛入学率由5%到15%的飞跃，美国用了30年（1911～1941年），日本用了23年（1947～1970年），韩国用了14年（1966～1980年），巴西用了26年（1970～1996年）。但同时也应该清醒地认识到，我国进入高等教育大众阶段的时间比美国晚了60年，比日本晚30年，比韩国晚20年；目前，美国高等教育毛入学率超过80%，日本和韩国均已超过50%，都进入高等教育普及阶段；中等发达国家高等教育毛入学率平均水平已达40%，不少发展中国家都超过20%；而我国高等教育现仅处于大众教育起步阶段。 2高等教育对经济增长作用 2.1发展高等教育，促进GDP增长 高等教育的发展需要巨大的资金投入，形成教育的固定资产。同时教育活动、科研活动也要消耗大量的劳动力，目前全国从事教育工作的人员超过1000万，在读学生超过2亿。每年大量的科研成果还直接创造出巨大的经济效益，增加了社会财富，因此教育可以直接作用于GDP的增长。除此之外，为教育服务的支持保障产业也会随着教育的发展而扩大，带动大量的物质投入和产出，因此教育的发展还可以间接作用于GDP，促进其增长。由此看出，一国国民经济的增长会加大对教育的投资，反过来教育的发展能促进国民经济的进一步发展。早在20世纪60年代美国的经济学家舒尔茨就分析了人力资本对经济学的贡献，他应用经济增长余额分析法核算了美国教育投资对国民收入增长的贡献，实证研究表明美国1929～1957年由于教育投资实现的经济效益（纯收益）为495亿美元，占美国同期经济增长余额710亿美元的70%，占美国1929～1957年国民收入增长总额1520亿美元的33%。林廷春在研究高等教育对台湾经济发展的作用时得出，1965～2000年间，高等教育存量增长1%会使台湾实际产出大约增长0.19%，尤其是工程、自然科学专业在此过程中发挥着最为显著的作用。我国学者丁兴富通过研究发现中国教育经济效益为，1952～1978年因教育水平提高对国民收入增长的总贡献是962亿元(按1978年不变价格计算)，占国民收入总增长额的41%；而从1978～1997年因教育水平提高对国内生产总值增长额的总贡献是7053亿元（按1978年不变价格计算），占国内生产总值总增长额的47.8%。 2.2发展高等教育，拉动国内需求的扩大 中国经济的周期性波动很大程度上是由于内需不足造成的，但是家庭对教育的投入却是相当的大方，经常为了子女的教育“一掷千金”，因此有人说中国的教育市场是市场经济改革剩下的最后一个卖方市场。因此，扩大高等教育招生，不仅可以满足社会发展及人们的需求，而且可以增加教育及教育服务的就业岗位，为社会创造新的就业机会，也可以带动教育支持保障产业的发展，如建筑业、教育金融业、餐饮业、出版业等，形成连锁反应，增加消费需求。据统计，2005年居民储蓄存款突破14万亿元，人均储蓄已经超过1万元。国家计委宏观经济研究院课题组的研究表明，为了子女上学准备的储蓄占总储蓄额的44%，并认为教育消费是一个大的消费领域。据世界银行统计，20世纪90年代，我国居民教育支出仅占家庭消费性支出的1%，低于同期印度的4%，远低于西方发达国家的8%~10%的水平。20世纪90年代接受高等教育的人口占相应年龄组的人口比重仅为4%，我国普通高校在校生仅占同龄人口（18~21岁）的3%左右，加上成人高校在校生也不过7%，而到了2005年，我国普通高校的毛入学率率已经达到21%。由此看来我国的教育不仅增长速度快，而且存在足够的扩展空间。随着经济增长和社会的发展，城镇居民教育支出在全体城镇居民的总支出中所占比例也在不断快速增加，目前中国城市消费中增长最快的是教育，年均增速高达20％。1994年城镇居民人均教育支出仅占城镇居民总支出的3.89％；2000年占到5.76％；到了2003年更是达到历史最高的6.42％；2004年虽然比上年有所下降，但仍然占到总支出的6.12％。和比重相比，目前的城镇居民教育支出更令人关注的是它的相对增长速度。相比1994年的130.33元，人均教育支出10年时间增长了283.5％，年平均增幅为14.4％。而同样在10年的时间里，人均可支配收入的年平均增幅为11％，人均消费性支出的平均增幅只有9.3％。教育支出的增幅要明显高于收入和支出的增幅。因此，教育供给扩大，教育消费的拓展空间将是巨大的。 2.3发展高等教育，增加个人收益 在市场经济条件下，人们不仅认识到教育对自身素质的提高、对生活质量的提高等会产生极大的影响，而且也深刻体会到了教育对未来经济效益的直接影响。特别是高等教育，据世界银行的研究表明，高等教育个人回报率为14.8%，对社会回报率为9.5%，个人收益率超过社会收益率。20世纪中后期以来，我国高等教育收益率逐年上升，大学本科毕业生的明瑟收益率（Mincer）1974年提出的教育收益率计算模型，反映受教育者由于多接受一年教育而使收入增加的指数）1996年为8.23%，1997年为9.68%，到1998年达到11.35%，已超过了物质资本投资通常为10%的收益率，对高等教育的投资成为一项给个人（家庭）带来较高收益的投资。 3发展高等教育的相关建议 教育的发展不仅提高了人们的素质，而且对国民经济的增长有很大的促进作用，此外还带动了一些相关产业的高速增长。借鉴国外教育的发展历程，现对我国高等教育的发展提出以下政策建议： 3.1正确认识高等教育，并制定长期教育政策 我国在过去片面强调教育尤其是高等教育的事业性而忽视其产业性的一面，实行高度的计划性和一统化管理，经费来源单一，发展缓慢，没有充分开发市场调节的作用。从这个角度来讲高等教育应当发挥其产业性的一面，而且有很大潜力。因此，应该把教育当作一种特殊的产业，通过教育体制改革使教育适应市场经济的大环境，增加学校办学自主权，减少计划经济的成分而发挥市场调节的作用，并使教育的产业性方面得以充分展示，树立正确的教育产业观，将教育作为基础产业引向市场经济的轨道。当今世界各国的竞争归根结底是科技、人力的竞争，而教育特别是高等教育已成为提高人力资本素质的关键因素，因此国家应制定长远的教育政策，发挥教育对经济的推动作用。 3.2大力发展高等教育，实现教育主体多样化 我国的经济发展水平与发达国家有很大的差距，教育经费的供求矛盾成了制约教育发展的“瓶颈”。我国的教育业的主体大部分是由国家政府、地方政府投资的所谓公办学校，这样造成了国家对于教育的投入不足、教育资源不能得到合理的配置以及办学效率不高等弊病。要满足高等教育扩展的需要，除了政府加大投入以外，还要开源节流，广泛引进社会团体、国有企业和民营企业、个人或其他社会团体成为当今教育的主体，发展非公办高等教育。因为教育主体的多样化可以为教育事业筹措大量的民间资金，减轻国家的经费负担；可以在很大程度上坚持学术自由与办学自主性，促进科学文化的健康发展；可以保证高等教育从少数化阶段向大众化阶段乃至普及化阶段的成功过渡；可以为经济部门尤其是中小企业输送大量适用人才；较好地满足人们对教育多种服务功能的需求等等。 事实上，发达国家的学校私立化的程度很高，例如，20世纪80年代以来，美国的普通高等学校（不含培训机构）、私立学校所占的比例一直高于50%。1995~1996年，美国共有高等学校3706所，其中私立学校2041所，占总数的55.34%。近些年，我国也在朝着这个方向发展。据统计，2004年全国各级各类民办学校（机构）共有7.85万所，其中民办普通高校和成人高校（含独立学院）228所，民办其他高等教育机构1187所，民办普通高中2953所，民办中等职业学校1633所，民办普通初中4219所，民办职业初中24所，民办普通小学6047所，民办幼儿园6.22万所。 3.3大力发展高等教育，实现高等教育大众化 早在20世纪20年代，终身教育的思想就已经提出，60年代开始流行，成为指导未来教育的时念。所谓终身教育，即主张教育应该贯穿于人的一生中的各个年龄阶段，而非仅在儿童和青少年时期。自20世纪80年代以来，美国足量的高等教育机构，使得高中后年龄段的人群中正在接受教育的人数占同龄人口的比例，一直保持较高的比例且持续增长。自20世纪90年代以来，接受高等教育的人数逐年增加。在美国，只要有学习能力需求的人，都能接受高等教育，实现了高等教育大众化。而我国在很多地区，尤其是中小城市仍然是一考定终生，于是出现了“千军万马”过“独木桥”的现象，高考落榜将使很多人从此与高等教育绝缘。统计表明，在我国18～24岁的适龄青年接受高等教育的比例只有10.5％，而在西方发达国家，这个比例要达到50％以上。高等教育大众化是趋势，虽然我国早在2002年，高等教育毛入学率已经达到15%，步入了高等教育大众化阶段，但是我国人口基数大，地区教育发展不平衡，我国东部、中部、西部地区高等教育对GDP的贡献分别为1.47%、1.17%、0.68%，其中上海的贡献率最高，达2.75%，而青海最低，只有0.17%。要想实现我国经济的可持续发展，以东部经济发展拉动中西部经济的崛起，必须平衡发展地区高等教育。因此，我国高等教育发展的路还有很长，我国应该发展多种多样的高等教育形式，同时提高办学质量，而不是只强调学生数量的提高，将高等教育由培育尖子型向大众化转移，为社会输送适用的人才。 教育经济论文:高等教育经济市场化 【内容提要】高等教育所存在的矛盾与问题，是高等教育体制造成的，因此，用传统的行政手段、计划手段已无法解决。高等教育需要理论创新、体制创新。建立政府宏观调控下的高等教育市场机制应是高等教育改革的目标。只有如此，高等教育才能为社会经济的快速发展提供所需人才。 我国高等教育已进入快速发展时期。同时，高等教育内部和外部的各种矛盾也不断地暴露和激化。高等教育的规模、培养目标、培养方式、质量标准都很难适应高速发展的经济、不断变化的社会对人才的需求。高等教育内部存在着教育思想僵化、教育内容陈旧、教学手段落后、管理简单粗糙、效率低、效益差等问题。如何解决上述各种矛盾和问题，就成为高等教育能否快速、健康发展的关键。用传统的计划手段、行政命令的方式已无法解决。因而，只能寻求高等教育发展的新模式。 现在，美国、西欧、日本等发达国家的高等教育不但发展速度快，而且质量高，其中一个主要原因就是不断地用市场手段去改革高等教育体制，市场化不断地渗入高等教育各个环节和层面，使美、欧、日等国家和地区的高等教育成为市场主导型的高等教育，特别是美国的高等教育市场化程度最高，这为美国成为世界高等教育大国、强国提供了制度保障。 本文拟从我国高等教育的现状出发，分析现存的矛盾、问题、体制与机制的弊端，阐述市场模式的优越性，对如何转变思想观念、高等教育如何变革等问题进行探讨。 一、高等教育存在的矛盾和问题 （一）高等教育规模偏小 教育部在《面向21世纪教育振兴行动计划》中提出我国高等教育发展的战略目标为：到2010年，我国高等教育毛入学率达到15%，从而达到美国教育社会学家马丁·特罗所提出的高等教育大众化阶段。 我国高等教育在建国后获得了很大的发展，特别是近几年的连续扩招，使我国的高等教育具有了一定规模。但与中国社会经济的快速发展而产生的对高等人才的需求相比、与国民接受高等教育的强烈愿望相比，还有着相当大的差距。 2000年，我国通过普通高考、成人高考进入高校学习的在校生总数为：本科生862万人，研究生29万人，合计890余万人。如果加上函授、自学考试等接受其他高等教育方式的学生，其总数已达1100万人，高等教育的毛入学率达11.7%左右。应该说，我国高等教育规模近几年增长是很快的，与1995年在校生547.7万人相比已经扩大了一倍。即便如此，我国的高等教育规模还是偏小，已成为整个社会、经济发展的瓶颈。 西方发达国家高等教育的毛入学率已达45%，其中北美高等教育毛入学率达80%以上。可以说，西方发达国家都已相继进入了高等教育普及阶段，并向高等教育的终身教育发展。 （二）高等教育的质量不能令人满意 高等教育不仅规模偏小，而且质量也不能令人满意。建国以来，由于长期受“左”的思想影响和计划体制的制约，我国高等教育的思想、理论、目的、内容、质量标准等，长期处于一种落后的、僵化的、不确定的状态中，背离了高等教育的本质，严重地影响了高等教育的质量，特别是人才培养的质量，对此社会不满意，家长不满意，学生本身更不满意。广东省有关部门最近就高等教育质量，对高校学生进行了一次问卷调查，结果对高校教学质量满意的仅为2.7%，而不满意的竟达77%。《中国教育报》登载的对12398名大学生的调查结果表明，79%的人认为学不到有用的东西，77%的人认为所学内容与社会现实脱节，80%的人对课程设置、教学内容不满意[1]。高等教育质量不高主要表现在以下几个方面： 1.高等教育的结构、层次不合理 高等教育的结构和层次既包含学历的层次：博士后、博士研究生、硕士研究生、本科、专科，也包括各个专业和学科之间的配比。从学历层次上讲，我国高级人才严重短缺，博士后、博士研究生人才缺口比较大。再者，我国的高级技术工人也严重缺乏。在深圳，有些行业的高级技术工人的薪酬与硕士、甚至与博士的薪酬相同。 从学科与专业的设置来看，也没有反映出社会、经济发展的现状。很多高校坚持自己成熟的学科、专业，不关心社会、经济的变化与需求，不关心毕业生的发展。比如我国第三产业发展极为迅速，接纳社会就业的70%以上，创造的产值占GDP的近50%，可是到现在第三产业中的多种业态，并没有在高等教育中设置相关专业，严重影响了第三产业的品质和质量的提升。 2.教育模式僵化，教育内容陈旧 高等教育模式僵化在这里主要是指培养人才模式的僵化。我国高等教育从创立到现在一百多年了，可培养人才的模式没有什么大的变化，教师讲，学生听，教师是思想、真理、知识的传播者，学生是接受者。教师把他认为学生应该接受的东西强加在学生头上，学生没有选择的可能。这种模式严重影响了学生学习的积极性，更严重地是抑制了学生个性的发展、创造性的发挥。难以培养出独立性、创新性的人才。 在这种僵化的培养人才的模式之下，教育内容和知识的陈旧落后也就是必然的了。 3.学生实践能力差、创新能力差 高等教育要培养学生的多种素质和能力，其中最重要的两点为：自由的思想和创新的精神。没有自由的思想就没有平等、民主、法律等现代意识；没有创新精神社会就不能发展。而我国高等教育中最缺乏的就是这两点。造成我国大学生现代素质低、实践能力差、创新能力差。 社会的竞争将会日趋激烈，要想在竞争中取胜只有创新。创新能力就成了竞争力最核心的部分，国家如此，企业、个人也是如此。 （三）高等教育效率不高、效益低下 现在谈到高等教育存在的种种问题时，人们往往归罪于政府投资过少。1993年中国政府颁布的《中国教育改革与发展纲要》规定：教育经费的支出应占当年GDP的4%。而实际上教育经费占当年GDP的比率为：1993年2.54%，1996年2.46%，1997年2.50%，1998年2.55%。1999年上升到2.79%，而同期以色列7%，挪威6.8%，美国5.8%，发展中国家巴西5%，马来西亚4.9%，韩国、泰国3.6%。从比较中可看出，我国政府教育拨款占GDP的比率是偏低的，没有达到世界平均水平的4%。 另一方面，我国高校生均年成本大多在2万元以上，有的已超过3万元。这样的培养成本不论是对于我国经济的发展水平，还是对人们的收入状况来说都是极其昂贵的。这种昂贵的高等教育，国家和消费者都是难以承受的。在这极其昂贵的成本中，有相当一部分是高等教育不讲效率、不讲效益造成的。如果与同是高等教育的民办大学相比，这一点就会看得更为清楚。民办大学的学费，低者每年3000元左右，一般5000元，高者8000元。这些学费之中，不仅包括学生的培养成本，还包括办学者的利润，扩大办学的投资等。国有高校与民办高校相比，办学成本有的竟相差10倍之多，很显然这里面有很大一部分教育经费是被白白浪费掉了。 高等教育效率不高、效益低下既存在于宏观管理之中，也存在于微观管理之中。 1.宏观管理 我国高等教育体制是高度集中的计划管理模式，国家集兴办者、投资者与管理者于一身。学校的兴建、机构的设置、人员的配备，学科、专业、教学内容、招生、分配等都在国家严密而具体的计划之中。计划手段造成以下后果： 第一，一方面是教育经费短缺，一方面是重复建设、教育资源闲置和浪费严重。第二，我国高等学校从建国以来，分分合合、搬迁重建就一直没有停止过，给高等教育资源造成了极大的浪费和流失。第三，高等教育资源分配使用的随意性。 2.微观管理 微观管理主要是指大学内部的管理。我国现在的大学还是以完成上级的计划、指令、任务为工作方向和目标。完成了上级的计划就完成了任务，就可以获得相应的拨款和其他资源，没有经营之责，也就不用过多地考虑办学的效率和效益。 在高等教育这种效率不高、效益低下的情况下，教育经费的增加对高等教育来说究竟有多大的意义？会不会给得越多，浪费也就越多？ 二、高等教育管理体制的弊端 高等教育存在的种种问题，主要是政府高等教育管理体制及在这种体制下形成的大学运作机制造成的。 （一）现行高等教育管理体制的特点 1.集中控制 现行高等教育体制是一种高度集中的管理体制，它对整个教育行业形成了绝对的垄断。第一，垄断了整个社会的教育资源，这种资源不仅包括国家对高等教育投入的资金、土地、实物等有形资源，还包括政策等无形资源。第二，垄断了高等教育的消费资源，也就是高等教育的消费市场。高等教育高度集中的管理体制不仅体现在国家对高等教育的宏观管理上，而且渗透到大学内部管理的各种过程和层面上。 2.纵向分级领导 在高度集中的体制下，对高等教育的管理往往是以各级政府为主的纵向约束，高等学校只是政府教育主管部门的附属机构，是行政体制在高等教育系统的延伸。办学的主宰是政府官员，而不是大学的校长和广大教师。行政化的高等学校完全按行政组织的规章行事，行政人员是学校运行的核心和主角[2]。这种体制是分级纵向领导的，领导的方式是计划、文件、指令以及各级政府的决议等。 3.用计划手段进行管理 在宏观上，计划管理主要表现在：高等教育的布局、层次和结构、发展规模、发展速度、资源的配置等。在微观上，计划管理主要表现在：高等学校的规格、机构设置、人员配备、教学大纲、教学计划、教学内容、人事、财务、后勤、招生分配等都要按照高等教育主管部门下达的各种计划进行。这种计划教育与20世纪90年代以前的计划经济有着同样的性质。 （二）现行高等教育管理体制的弊端 1.剥夺了高等学校办学自主权 现有的高等教育管理体制，使高等学校丧失了办学自主权，处于被动从属的地位。一切都要听命于教育主管机构，严重影响了高等学校办学的积极性，也严重影响了广大教育职工的主动性和创造性。高等教育对社会、经济的服务作用，对整个社会的影响力都与高等学校本应有的地位极不相称，大学功能没有得到应有的发挥。 2.限制了高等教育规模的扩大和品质的提升 社会经济的发展，必然要求肩负培养人才重任的高等教育与之相适应。这种要求首先表现在高等教育的规模应不断扩大上。美国教育社会学家马丁·特罗把高等教育分为不同的发展阶段：精英教育——大众教育——普及教育——终身教育。高等教育毛入学率15%以下为精英教育阶段，超过15%为大众化教育阶段，达到或超过50%为普及化教育阶段，接下来就是终身教育阶段。我国高等教育毛入学率2000年近12%，尚未达到高等教育大众化教育阶段。低于世界平均水平的16%，更远远低于北美洲地区的80%。之所以出现这种情况，主要是由于我国高等教育体制的不合理造成的。 发展高等教育需要大量资金的投入。高校每增加一名学生仅基本建设投资就达3.8万元左右，如果加上其他方面的投入，所需资金就更加惊人。教育部《面向21世纪教育振兴行动计划》中提出：我国到2010年高等教育毛入学率达到15%，也就是进入高等教育的大众化阶段。那么，因高等教育规模发展需增加建设性投入累计约4500亿元左右。这种巨大的投入，仅靠政府是无力承担的。另一方面政府又严格限制其他资源介入高等教育领域，进行全行业垄断。民办高等教育的准入条件极为苛刻。 大学的功能就是为更多的人提供更多的高质量的高等教育，以任何理由限制高等教育的发展、剥夺公民消费高等教育的权利，都是违反社会、经济发展规律的。 上文谈到高等教育的质量不能令人满意，这种状况也是由于高等教育体制造成的。高等学校不必对社会负责，不必对学生负责，只要对政府负责就行了。当一个产业不对它的消费者负责，那它就不可能对消费者的愿望和要求做出迅速而准确的反映，也不可能生产出高质量的产品。 现在有一种观点，认为高等教育的质量问题是由于扩招造成的，从而强烈反对高等学校再进行大规模扩招。其实，我国的高等教育质量什么时候高过？我国最好的高等学府清华大学、北京大学，每年招生几乎把全国高考的拔尖人才一网打尽，但它培养人才的模式，与其他普通院校又有多大的区别？清华大学在世界知名大学中排名二百四十多位；北京大学校长也说，我们没有世界名牌大学。现在，有的大学毕业生的质量下降是事实，但更多的是因为学生入学时的整体基础素质下降了，从教育增值的角度看教育质量没有多大变化。高等教育的僵化体制和单一的质量模式才是高等教育质量不高的根本所在。 3.资源配置不合理 现在高等教育的资源配置主要还是计划手段，这种配置不能及时准确地反映社会、经济、市场和个人的需求。第一，条块分割，部门分割，资源不能合理配置和流动。第二，人为划定重点大学、重点学科，把有限的资源向少数重点大学、重点学科倾斜，这必将对大多数高等学校造成多方面的损害。名牌大学是在市场竞争中产生的，而不是政府培养出来的，往往是政府越培养，大学功能越退化。 4.缺乏长远规划 建国以来，我国高等教育始终缺乏符合社会经济发展需要、符合教育规律的长远规划，缺乏战略构想。高等教育决策大多是头痛医头、脚痛医脚，以短期行为居多。 （三）大学运行机制的缺陷 现行高等教育体制下形成的高等学校的运行机制，也存在着种种缺陷，从不同的方面影响着高等教育的发展。具体来说，存在以下问题： 1.高等学校机关化、行政化严重 高等学校首先是一个办学实体，它的主要功能就是提供高质量的教育产品，为社会和经济发展提供高质量的人力资源。学校的机构设置、管理运行、教育科研都要服从服务于这一点。但现在高等学校的运行机制是反向操作的，不仅教育主管部门把高等学校看成是自己的附属机构，而且高等学校本身也把自己看成是准官方机构、准行政机关。党委、政府所设置的部门，高等学校也大都存在。行政机构、行政人员是支配学校运行的核心和主角，学校的教学、科研和管理都按行政权力的意志来安排。 高等学校内部的运行方式也是行政化的。学校把政府的有关计划分解到学校的各个方面，然后用行政手段实行，各级部门也只能去执行、去完成计划和任务。 2.人事分配制度僵化 与高等学校行政化机制相配套的是僵化的人事分配制度。人员的进出，干部的上下，刚性十足。这种人事制度不是根据需要设计的，更不是根据高等教育市场化设计的。分配制度也同样不合理，工资、奖金的多少，只与每个人的职称职位相联系。有了相应的职称和职位，即便是工作没有业绩也不影响其收入，所以，大家拼命的是职称职位而不是工作。 3.管理的封闭性、保守性、经验性 高等学校的内部管理几十年来没有大的变化，形成了一个相当封闭的系统，这个系统很少与社会发生直接的联系，也很少接受外界的信息并对此做出反应，这与现代社会的开放性是背道而驰的。正是由于管理的封闭性才造成了管理的保守性、经验性，创新的思想和创新的尝试都会遇到极大的阻力，对制度创新有一种本能的排斥。 4.教育观念落后 对我国培养人才观念的落后陈旧，刘道玉先生曾有过一段比较典型的总结：“‘三型三性’，即封闭型、重复型、记忆型与专制性、权威性、统一性。很明显，它们与现代教育的开放型、创造型、思辨型与科学性、民主性、多样性的理念是相悖的。”“以教师为中心，以课堂为中心，以课本为中心的‘三中心’教育制度依然顽固地统治着今日的大学。”[3]在这种教育观念和教育模式之下，不可能培养出高质量的人才，更难以培养出创造性的人才。我们应该更多地借鉴教育发达国家的教育理念和培养人才的模式，对现有的大学培养人才机制进行全面的革新。 三、市场化——高等教育发展的必然选择 上述高等教育存在的种种问题在现有的高等教育体制下是无法得到根本解决的。不论是教育规模的扩大、教育质量的提升，还是高等教育效率与效益的提高，都需要一种新的体制和机制。 （一）高等教育市场化的客观要求 1.社会、经济发展需要大量的人力资源 社会、经济发展到今天已与传统社会完全不同了，各种先进技术，特别是信息技术，把世界各国紧密地联系在一起。在这样的社会中，人如果没有相当的知识、能力与素质准备，不但难以找到满意的工作，日常生活也会遇到种种麻烦。社会、经济发展的强大动力，推动高等教育从精英化走向大众化，走向普及化和终身教育。 高等教育不仅在规模上要有很大扩展，更重要的是培养人才的性质要有根本性的变化。大众化、普及化的高等教育是社会、市场的价值取向，是为受教育者将来的工作、生活做好准备，强调的是知识、技能和对社会的适应能力。 2.中国加入WTO后高等教育的竞争态势 中国加入WTO后，社会、经济等各个方面将以更快、更深的程度融入到国际体系中去。WTO中关于教育方面，共有四项约定：(1)教育服务贸易可以跨越国境支付，主要通过远程教育和函授等方式进行；(2)学生可以按照自己的意愿到国外求学或者培训，即到他国进行教育服务消费；(3)他国可以到东道国设立教育机构办学，或与所在国高等学校联合办学；(4)国外教师可以通过自然人身份到国内任教[4]。在上述条款中，目前我国已承诺兑现2、3、4项，第1项还可进一步谈判。这样，我国高等教育市场将面临全面对外开放的态势。高等教育市场与资源的垄断将被彻底打破，对我国高等教育将会产生如下影响：第一，直接影响。一是国外的高等学校通过其优质的教育产品把中国的学生吸引到国外求学；二是国外高等教育机构来国内办学，或独资、或合资。以上两方面将对我国高等学校造成强烈冲击。 第二，间接影响。中国加入WTO后，随着中国融入世界经济体系的加速，中国的产业结构将进行重新布局和调整，那么必然要求高等教育的结构、专业、培养方向随着它的调整而调整。 3.民办大学对国有高校的冲击 我国民办高校是20世纪80年代后期开始产生的。据统计，全国上规模的民办高校已达一百多所，还有一些国有高校兴办的二级学院。加入WTO后，高等教育市场不仅要对外开放，还要对内开放，民办高校终究会获得国民待遇，这就为民办高校提供了广阔的发展空间。民办高校将会与国外教育机构发起对国有大学的夹击。 （二）高等教育的属性 现在对高等教育能否产业化、市场化讨论的焦点，是高等教育的属性问题。高等教育如果属于上层建筑，那么它必然就会采取政治、学术价值取向；如果把高等教育看成公益事业，纯公共产品，那么也必然会排除市场化，排除竞争、效率、效益等这些市场化的手段。而持高等教育产业化观点的人认为：高等教育与义务教育、基础教育不一样，它带有更多私人产品的性质，属于服务产业（第三产业）。这样高等教育就必然采取社会、经济的价值取向，追求更多的是个人的利益，高等教育作为服务产品完全可以进行市场化经营。 通过对比，可看出高等教育的个人收益已大于社会的收益，特别是在发展中国家高等教育的个人收益已远远大于社会的收益。高等教育已越来越带有私人产品的性质，完全可以作为一个产业进入市场。持高等教育不能产业化、市场化观点的人，是没有看到高等教育由于其发展而产生的质的变化。这种观点将会严重阻碍高等教育的发展。 可见，不论是高等教育面临的客观形势，还是高等教育本身的属性，都要求我国的高等教育采用市场化的手段对原有体制进行彻底的革新。只有这样，国有高等教育才能参与高等教育市场的竞争，提高质量、效益，优化结构，以求获得良好的经济效益和社会效益。 （三）市场机制 1.法人治理 在市场经济中，企业只有获得法人资格，拥有独立自主的经营权利，独立承担经济责任和民事责任才能存在和发展。高等学校要进入市场，进行产业化经营，必须获得独立自主的法人资格，拥有办学自主权。在招生、人事、工资、财务、学科、专业、教学内容诸方面根据市场的需求、根据社会经济的发展独自决定。 如美国，联邦政府没有管理高等教育的专门机构，高等教育由各州分权管理。州政府对高等教育也主要是宏观管理：制定高等教育市场的法规、发放办学许可证等。一旦高等学校创立，其管理、招生、课程、专业设置、教学内容、教师聘任等都由学校自主决定，州政府不得干预。法国对大学实行合同管理，用合同规定双方的权利和义务，高等学校作为一个平等的主体面对政府教育管理部门。 2.供需平衡 供需平衡是市场机制规则之一。当一种商品供不应求时，这种商品就必然会抬高价格，企业因而获得超额利润。在利益的驱动下，各种资金、资源就会聚集到这个产业中来，使这个产业获得快速发展，产品大量增加，供需也会趋于平衡。这时价格下降、利润平均，发展进入正常阶段。如这一产业的产量继续增加，超出了市场的需要，那么就会产生供大于求的情况，价格继续下降，一些质量差、效益差的企业就会亏损、甚至倒闭，退出这一产业。市场用这种方法淘汰劣质企业，使优者愈优愈强，以推动整个产业健康快速发展。 教育经济论文:创业教育经济社会发展意义 创业教育是世界教育发展的方向，也是中国教育体制深化市场导向改革的必然选择，有人预言它是21世纪中国高等教育改革的新亮点。在我国现阶段，创业教育应突出强调转变学生的就业观念，提高学生的创业意识，增强学生的创业能力。 创业教育对经济社会发展的意义 创业教育（Enterpriseeducation）。创业教育证书被称为继文化知识证书（毕业证）、职业技能证书后的“第三本教育护照”，这可以理解为：进行从事各项事业策划、开办、拓展的教育；探索、冒险、创造精神与技能的教育等。 创业教育是一种新的教育观念，不仅体现了素质教育的内涵、侧重教育创新和学生实际能力的培养，并且强调转变学生的就业观念，提高学生的创业意识和创业能力。适合世界教育发展和改革的趋势，结合我国国情，大力推进创业教育，鼓励大学生创业，培养具有创业能力和企业家思维的新一代创业家，对我国经济和社会的协调发展，具有特殊意义。 （一）有助于解放思想，营造良好的创业氛围 创业教育本质上是培养冒险精神、创新精神，培育务实趋利、理性进取的商业精神。大力发展创业教育，倡导创业精神，有助于从深层次上改变新一代创业者基于文化习惯的心智结构，有利于扩大我国解放思想、开放改革的成果；有利于营造良好的创业文化氛围，为创业家和企业家孕育和成长提供更适宜的环境。 （二）内生出高素质的创业者，为发展经济积蓄力量 发达地区的产业转移会带给欠发达地区许多商机，欠发达地区的一批商业意识和创业技能较强的创业者能在专业化分工协作和第三产业的需求中找到创业的机会。大学生具有文化知识方面的优势，且在进入知识经济年代的当今，这些较高素质的大学生应该是我国创业者的主体，是在产业转移中创业活动的主体。但现状是许多大学生不具有起码的创业知识，既使有创业的愿望，在没有项目、资金的条件下，可望不可及。创业教育正是从实际出发，根据经济社会的发展变化，通过适应性的教育，帮助大学生树立创业信心，掌握创业技能，学会捕捉商业机会，提高创业管理的能力。大力发展大学生创业教育，通过产业政策激励大学生开办自己的企业，能够借助产业转移的契机，孕育出一批高素质的创业者。他们的创业，不仅能带动就业，促进技术转化和技术创新，而且能够提高产业素质，促进产业高度化，对我国经济社会的可持续发展有重大意义。 （三）有利于打造高校核心竞争力，促进高校创新发展 在未来的高校竞争中，高校的核心竞争力将是培养学生人文和科学素质、就业和创业技能、创新和创业精神的机制和能力。教育部进行创业教育试点，就是探索教育改革的新路径，就是要在高等教育规模的扩大中，推动精英教育向大众化教育转变。在未来的发展中，高校必须有正确的定位，才能办出自己的特色。特别是民营高校，虽在全国占有一席之地。但要维持现有的竞争优势，必须面向市场、深化改革，提升能力。大力发展创业教育，引导大学生积极创业，培养学生的实践精神、探索精神、冒险精神和创业能力，将是我国高校的创新发展、提升核心竞争力的有效途径。 我国大学生创业教育的现状 我国高校的创业教育起步较晚，起始于20世纪90年代末期，而将创业教育纳入教学则更晚。2002年4月教育部才开始启动创业教育试点工作，比国外晚了20多年。由于起步晚，推进慢，创业教育特别是进课堂的工作还没有形成强大的声势，也没有引起各高校领导的高度重视。可以说，创业教学还处于开展讨论、提高认识、少数试点的阶段，还不具备全面推开、普遍实施的气候和条件。 （一）缺乏创业教育的教学体系 创业教育要纳入教学，其涉及方面广，实践起来比较复杂。北京 航空航天大学专门成立了“创业管理培训学院”，他们面向本科生的创业教育课程设置的必修课有三门，即创业管理入门、商务沟通与交流、创业实务。选修课则有五门，即团队训练、拓展训练、创业市场调查、公司法与合同法、创业财务基础。很显然，对大多数学校来讲，因为关系教学计划和教学课时的调整，增加很多创业方面的课程是不现实的。更深层的原因是，创业教育涉及到教学的系统改革，创业教育也不是开设几门课就能解决的问题，而是要渗透到教学的各个环节，渗透到学生培养的方方面面，这就牵涉到学校的教学改革问题，涉及到学生培养模式的改革问题。因此，对一般的学校来讲，创业教育真正纳入教学还需时日。 （二）教师积极性不高 创业教育落实在老师，创业课程的开设也要靠老师，而老师对这件事的积极性并不是很高。原因有三：一是这门课还处于摸着石头过河的情况，没有现成的教材，没有可借鉴的经验。二是这门课程即使开起来了，学时不会很多，而现在很多高校教师的奖酬金分配是与学时挂钩的，这就牵涉到老师的切身利益问题。三是讲课的难度大，因为创业方面的课程是实践性很强的，而大多数老师本身缺乏创业的经历，他们也只能纸上谈兵，有学生欢迎程度的问题。 （三）创业资金的落实困难 无庸讳言，创业实践需要资金，否则只能是纸上谈兵。目前解决学生创业实践的资金主要有政府设立的创业基金、民营企业家设立的投资风险基金以及学校设立的创业基金。从总体情况看，目前这类基金不是很多，并且设立的门槛也很高，学生很难获得。那么作为创业教育实施者的学校，理应解决学生创业实践的资金问题，事实上这也不现实。北京航空航天大学的创业基金为300万，复旦大学的创业基金为1000万，上海交通大学与上海市徐汇区政府、上海创业投资有限公司共同设立创业基金则高达1.5亿。但他们的示范作用是十分有限的，大部分高校很难拿出大笔资金投入学生创业实践。 （四）创业场地落实较难 如果要开展创业实践，那就要有场所，要有阵地，否则就只能在电脑上虚拟，在纸上设计。创业实践的场地大致有两类：一类是有着特殊要求的场地，应该基本能模拟创业的环节，甚至对一些简单项目可以实施。一类是简易的，只要具备一定条件就可以，主要用来培养学生某种能力，或者进行某种实验。既然是场地就应该有房子、设备，除少部分条件好的学校外，大部分学校用于学生创业实践的场地都非常缺乏，要么是把牌子挂在某个办公室，没有建设专门的场所。 （五）高校的处境尴尬 特别是在就业形势越来越严峻的情况下，开展创业教育和创业实践的重要性显得非常必要，高校领导对此都有清醒认识，但在投与不投，建与不建的问题上，学校也处于尴尬的境地。不投不建，教育需要，学生需要；投了建了，达不到预期效果，又会造成浪费，何况已经有前车之鉴。 推进创业教育的建议 解放思想、与时俱进、及时行动。我国《关于深化教育改革，全面推进素质教育的决定》中指出“高等教育要重视培养大学生的创新能力、实践能力和创业精神，普遍提高大学生的人文素质和科学素养”。创业教育正是世界教育发展的方向，创业教育是中国教育体制深化市场导向改革的必然选择，发展创业教育正是引导我国教育走向世界、走向未来、走向现代化的一条有效途径。面对创业教育这新生事物，一方面要通过学习把握教育发展的趋势；另一方面要大胆探索，可以设立一批创业教育试点院校，摸索适合实情的创业教育发展模式。 转变观念，特别是要转变学生和教师的观念。不能只认为学生毕业了，只是要找一份工作。要改变单纯的就业观念，树立既要就业又可以创业的新观念。在这方面，我们的学校、老师的观念还相对滞后。要真正开展创业教育，教师队伍建设就该有所改造。为了达到这个目标，一方面应该制定新措施，鼓励教师到创业一线去兼职，甚至可以有计划地选派有潜力的青年教师开展创业实践；另一方面，可以请一些企业、一些经验丰富的成功企业家、创业者、技术专家做创业基地的兼职教师，在教师队伍上要有所创新。教育部已连续两年举办了创业骨干教师培训，专门举办培训班，来培训大学教师怎样进行创业。 扎实开展高校的创新。高校是高等教育市场的行为主体，要通过课程设置推进创业教育，同时要吸引企业加盟。我国许多高校多年来积极参加团中央和科技部、教育部组织的“挑战杯”，并且组织丰富多彩的课余活动。这些都为开展创业教育打下了一定基础。在创业教育的操作方面，开展创业教育实践活动形成合理的机制，学校和学生个人应当形成一种有效的合力，学校的侧重点是通过深化教育改革，培养学生的自由个性、自主学习的能力、创新能力、综合人文素质和国际竞争力，并且为学生自主开展创业实践提供资金、环境、政策和其他条件方面的支持和保证；而学生方面的重点是在熟练掌握所学专业技能的基础上充分发挥自主性、自由个性和开创性，不拘泥于某一种创业实践方式，尽可能自主地开发和开展各种创业活动，大到创办一个公司和企业，小到提出一个“点子”或新想法，都应当纳入创业教育的范畴。此外，创业教育的操作和实践可以包括直接的资金运作、商务服务，直到各种各样的模拟实验和模拟创业活动。高校可以先开讲座，传播创业学的理论，逐渐从选修课，到专修课，通过设置创业的课程，使不同院校、不同专业的学生都能接受一些基本的创业教育理念，一旦有创业机会，任何专业的大学生都可能成为创业者。创业教育注重实践，高校在进行创业教育时要充分利用企业的资源，通过适合市场的方式，多渠道筹办基金。可请企业家走上讲台，用创业经历教育学生，也要让学生有机会接触企业，了解企业或者利用创业基金创办企业。 政府要制定各种优惠政策，鼓励大学生创业。创业教育的目标是要让大学生具备创业技能、参加创业活动。学习借鉴上海、天津的经验，将大学生创业纳入社会创业的系统中，让大学生在创业方面享有“国民待遇”。要制订系列优惠政策，通过贷款担保，基金支持引导有创业愿望和创业能力的大学生创业，且要建立专家诊所，帮助他们解决创业管理中出现的各种问题。研究表明，风险投资机制的有效性，是科技型企业创业成功的关键。大学生创业科技含量要高一些，因此在建立政府和社会支持体系时，要探索新的金融机制，要通过地方中小银行的建设推进大学生创业。 要加大对创业培训，创业教育，创业扶持的工作力度，建设完善的创业教育体系。在谈到深化教育体制改革时，强调要构建现代国民教育体系和终身教育体系，建立学习型社会，全面推行素质教育，增强国民的就业能力，创新能力，创业能力，努力把人口压力变成人力资源优势从系统论的角度看，大学生、下岗职工、农民的创业教育是国民教育大体系中相互关联的子系统，这三个子系统的有效协调运行，可以提高资源配置效率，产生协调效应和波及效应，进而产生111大于3的整体效应。促进我国社会经济协调、平衡、可持续发展。 教育经济论文:道德教育经济功能 道德教育的经济功能是我国教育经济学研究的一个重要薄弱环节。长期以来，我们只注重研究宏观经济与教育的关系，对道德教育所包含的经济意义认识不深，尤其在前一阶段，有一种理论似乎认为：在经济持续增长的过程中，道德的沦丧是不可避免的事，也就是说，经济起飞阶段，不得不以牺牲道德进步为代价。这种思潮，对我国道德教育尤其学校教育工作产生了极其不良的影响。因此，以辩证唯物主义的观点，根据道德教育与经济发展的内在联系和规律，重新探讨道德教育的经济功能，无论在理论上还是在实践上，都有着不可估量的价值。 研究道德教育的经济功能，必须从研究物质生产和精神生产本身的辩证关系开始。从辩证唯物主义的观点看，物质生产和精神生产是辩证统一的，经济发展和道德进步也是辩证统一的，经济的发展为道德的进步提供了物质的前提。作为精神生产的道德的发展，一种新的、进步的道德观念和规范的形成，社会道德水准的提高，总要以一定的物质生产发展为基础；而物质生产的落后和贫困，文化生活的空虚和贫乏是造成道德落后的重要原因之一。不承认经济发展与道德进步两者之间所存在的内在联系，不是唯物主义者。另外，唯物主义认为，在经济发展与道德之间的联系存在着许多中间环节。社会发展过程中所形成的物质生产力，一定要通过其他一系列的社会因素，其中首先要通过生产关系所决定的社会制度来作用于道德的发展；其次，还要通过道德教育和各种文化设施等等，才能促进道德的发展，这种“折光”关系是唯物主义者所必须承认的，否则也将陷于庸俗唯物主义的窠臼。 道德是精神生产的一个重要内容，它也是社会生产中人们之间的分工协作关系的重要因素，社会分工协作关系又是影响生产力的一个要素。因此，作为精神生产范畴的道德，它在物质生产过程具有重要的调节功能。道德对于经济发展的这种“折光”，正是通过这一中介机制实现的。正如马克思所说：“要研究精神生产和物质生产之间的关系，首先必须把这种物质生产本身不是当作一般范畴来考察，而是从一定的历史形式来考察”。只有从历史形式来考察社会分工与物质生产的关系，我们才能真正把握物质生产和精神生产的辩证关系，进而正确分析道德与经济发展的内在逻辑联系。 物质生产中的分工协作关系，唯物主义者是把它作为生产方式的重要因素来看待的。马克思曾指出：“劳动生产力是由多种情况决定的，其中包括：工人的平均熟练程度，科学的发展水平和它在工艺上应用的程度，生产过程的社会结合，生产资料的规模和效能，以及自然条件。”马克思在这里所指“生产过程的社会结合”，便是生产中人们之间的分工协作关系。马克思不仅一般地肯定了生产中人们之间的分工协作关系是影响生产力的重要因素之一，而且还作了详尽的分析。 指出人们生产中的分工协作关系是影响生产力的一个新要素。因为分工协作“激发个人的自尊心和集中他们的精力”。并且认为“这种生产力是由协作本身生产的。”他还给这样特殊的生产力一个专门名称：劳动的社会生产力或社会劳动的生产力，还说“这种生产力本身必然是集体力。” 以上分析表明，作为精神生产范畴的道德是影响经济发展的一个因素，但它对现实经济发展所起的作用是积极的还是消极的，那就必须看它所属的那种生产关系是否适应生产力的发展。适应社会生产力发展的生产关系，其道德对经济的发展也必将起积极的促进作用；反之，则起阻碍作用。这一点，是我们理解道德的经济意义时特别应该注意和把握的。 在我国，随着社会主义制度的确立，已经建立起适应社会生产力发展的生产关系。道德对社会经济的发展所起的积极能动作用，是历史上任何社会形态所不能比拟的。也就是说，社会主义道德，它除了调整人们之间的关系以利于社会主义经济制度和政治制度之外，又能对社会生产力和社会经济的发展起着重要的推动作用。这种情况，是由共产主义道德的本质和内容所决定的。就其本质来看，正如列宁所说，它“是为人类社会升到更高的水平，为人类社会摆脱劳动剥削制度服务的”。 这就从根本上肯定了社会主义道德对社会生产力和社会经济发展所起的积极能动作用。我们对道德的经济意义的理解，也是以社会主义道德这一质的规定性为前提的。 道德的经济意义主要是通过道德教育工作去影响社会经济活动中的人这一主体而发生作用的。道德，离不开一定的道德教育，尽管道德教育的方法、途径各异，但其对象都是特定社会个体的人这一主体。通过道德教育，把一定的道德规范、道德观念转化为社会个体的思想品德。这一过程就是德育过程。而社会个体的人对现实经济活动的参与又是以其智力、体力、思想品德三种基本要素同时发生效能为其前提的。在时序上没有先后之分。社会个体究竟把自己的智力、体力发挥到什么程度，单靠智力、体力本身是无法解决的，必须依赖于社会个体头脑中的思想品德。假定社会个体参与经济活动时，其智力、体力是一个既定量，那么思想品德就可以比拟为这个既定量的调节器。它既可以促进这个既定量，也可以使其向负方向发展转化。思想品德对社会个体智力、体力的这种正负方向的调节作用，实实在在地表现出道德教育在现实经济活动中的能动作用。 着眼于思想品德对社会个体的这种能动作用，那么，我们道德教育应使符合社会生产力发展的那些观念，及时转化为社会个体的思想品德，从而使思想品德对社会个体的调节作用向积极方向发展。在当前，我国正在进行社会主义现代化建设，在大力发展经济的同时，决不应该放松社会主义的道德教育，更不应该以牺牲道德进步为代价来换取经济进步。从唯物主义关于道德与经济发展的辩证关系中，我们不难看出，没有良好的道德风尚、道德规范，社会经济的发展是不可想象的。我国是社会主义国家，是以生产资料公有制为基础的，政体上是工人阶级为领导、以工农联盟为基础的，而工人阶级的领导又是由党的领导来体现的。 所以，作为社会主义经济制度和政治制度的反映的那些道德，特别是作为立国之本的四项基本原则，必须在道德教育中占首要地位。同时，我们也应该看到，随着我国改革开放及社会主义商品经济的发展，对道德及道德教育又提出了许多新的课题和要求，把符合社会主义商品经济发展的那些新道德观念及时纳入道德教育内容，不仅有助于社会主义精神文明建设，而且对社会经济及生产力的发展亦将起到巨大的促进作用。 那么，社会主义商品经济对社会主义道德教育提出了哪些新的课题呢？一般他说，我们应把下列观念纳入道德教育范畴。 1、进取与创新观念：社会个体的进取与创新观念表现为主体意识的发展和主体能动性的发挥，它的特点是事业心强，有强烈的成就和成功的愿望及历史使命感，表现出勇于开拓、勇于创新的精神。它对社会的贡献表现为创造新的物质和精神财富，在社会和经济的发展中起带头作用。把进取和创新观念纳入道德教育范畴，就能使社会个体最大限度地开发自身的潜力，使思想品德在调节智力和体力两因素中具有必要的张力。 2、时间和效率观念：时间和效率观念是社会主义商品经济发展的一种重要观念特征。随着社会经济的发展，社会生产和生活的节奏都在加快，每一单位时间所创造出来的价值日益增大。为此，珍惜时间，节约时间，讲究效率是社会个体必须具有的新的价值观和道德行为准则。加强时间和效率观念的教育，是提高社会经济效益的前提，也是商品经济发展的客观要求，道德教育只有真正把时间、效率观念转化为个体的思想品德，才能使社会个体在现实经济活动中具有商品经济发展所要求的品德特征，从而实现社会个体在提高劳动生产率中的作用。 3、法制与纪律观念：法制与纪律观念是执行党的路线、方针、政策的重要保证。社会主义商品经济的发展，同样离不开必要的法制与纪律观念。我国以宪法为核心，制定了许多具体的法律，“有法可依”的局面已经形成。因此，要求社会个体要具有遵法、守法的道德风貌。同时，加强社会主义法制和纪律教育，不仅是健全社会主义法制的需要，而且是依法维护安定团结局面的重要一环。道德教育把法制与纪律观念转化为个体的思想品德，有利于形成良好的社会风尚和安定团结的局面。这一点，对于社会经济和生产力发展是必要的社会条件。 道德教育所形成的个体的思想品德对社会个体的这种能动性调节，是道德教育经济效能的表征。从我国道德教育发展的历程来看，什么时候我们抓紧道德教育工作，什么时候社会风气就有明显好转，社会经济和生产率也健康发展；什么时候放松道德教育，就会产生社会风气不正的严重后果，这在种情况下，即使高速发展的经济势头也决不会持久。 在实践上回答道德教育的经济意义，需要我们做大量的艰苦细致的调查工作，已有许多学者在这方面作过可喜的探索。据调查，由于道德教育不得力，社会个体思想品德差所造成的劳动态度差、劳动纪律松散而导致的经济损失是惊人的。 上海市企业每年因此损失劳动生产率23--25%，损失国民收入195亿元，损失工业总产值286亿元。在管理行列因此造成的经济损失就更大。可以想象，前几年由于忽视道德教育而造成的经济损失，在全国将是十分巨大的数字，它相当于全国几十个大型企业全年收入之和，这一反证真实他说明了道德教育的经济价值。 道德教育所具有的经济功能，要求我们认真改进道德教育工作，以整体的、系统的观点组织学校教育活动，从根本上克服学校道德教育与社会实践和社会生活脱节的现象。在教育内容上应当注意对社会发展的动态适应。不能只从抽象的内容上来局限道德教育，而应注重现实的历史的道德发展，培养适应现代社会和生产所需要的基本道德素质。道德教育既应进入到精神生活的更深层次，又要拓展到社会生活的更广阔的层面。在道德教育的途径上，要紧密地和个体社会化结合起来。不仅要注意在功能和目标上协调家庭和学校的预期社会化，而且也要与人的继续社会化（职业适应、终生学习等）结合起来；不仅要进行道德社会化，还要指导好政治社会化、两性角色社会化和职业社会化。学校生活的一切方面，一切环节都要组织在道德教育的总目标下，使校园文化、风习传统、心理气氛、人际关系以及种种“潜在课程”，都充分发挥积极的教育作用。在教育方法上，要注意道德教育的社会性和开放性，充分发挥受教育者的主体作用。闭门“修养”是培养不出优良的道德品质的，也不可能充分发挥道德教育的经济功能。应当认真组织社会实践和道德践履，倡导各种生动活泼的讨论、调查和陶冶教育，培养和发展学生的自我教育能力。 阐明道德教育的经济意义，有助于我们从理论上提高对道德教育社会功能的整体认识，从而极大地提高整个社会的道德热情。同时，我们在理解道德教育的经济功能时，首先要克服这样一种倾向，即简单地将道德教育等同于经济活动或经济效益。我们认为两者的“简单取代”不是对道德教育经济意义的科学认识。 其次，随着改革的不断深入，尤其在当前的新形势下，树立道德教育具有经济意义的思想时，应避免产生“两张皮”现象，而应把道德教育纳入到社会实践中来，使其具有真正的活力，从而达到促进社会经济和生产力发展的目的。

市场经济研究论文:工商管理市场经济研究 摘要： 随着市场经济的逐渐发展，工商管理制度也在不断完善，市场经济与工商管理之间存在着内在联系，本文将以工商管理与市场经济之间的内在联系为着手点，针对目前市场经济中工商管理工作所存在的问题进行相应的分析，从而提出在市场经济中将工商管理有效运用的具体措施，希望能够在理论等层面上促进其进一步发展。 关键词： 工商管理；市场经济发展；内在联系；基本内涵 0引言 工商管理是市场经济发展下的产物，能够进一步加强市场经济的规范性与稳定性，同时，市场经济也是工商管理工作实施的前提与基础，只有市场经济发展足够好，工商管理工作的价值和作用才能够得到凸显。本文进一步探究工商管理与市场经济之间的关系，以此在探究过程中发现并且寻找相应的规律，促进工商管理在市场经济中能够更好地发展。 1工商管理与市场经济之间的内在联系 事实上，工商管理的存在是为了规范目前市场的经济秩序与政府在经济方面的统治秩序，能够进一步在趋于完善的市场经济中实施宏观调控，促进资源得到更为优化的设置。而市场经济发展是商品经济发展产生的必然结果，并且针对市场趋利性的基本特性而言，其也是社会文化发展以及社会体制建设的必然发展需求[1]。工商管理与市场经济之间存在着一定内在联系，二者互相影响，相辅相成。若是没有商品经济的迅速发展，也就没有市场经济的产生和发展，更没有工商管理存在的必要。但是缺乏工商管理行为，经济发展也就缺少了管控能力与自律能力，很多市场经济行为都缺少相应的管理与监督，而市场经济在失序的情况下是不能够正常顺利发展的。所以有利益关系的存在，就会导致市场经济中的不同对象之间存在纠纷，这一点是由市场经济趋利性因素所导致的。而工商管理能够以相对权威的角度，根据目前市场经济的实际发展状况，根据所设立的工商管理办法以及工商管理制度，对不法商贩以及不法行为进行责任追究与责任管理，最大程度上对我国的市场经济进行维护。这些都是工商管理与市场经济之间所存在的内在联系，只有正确认识了工商管理与市场经济之间的内在联系，把握二者之间的发展规律，才能够在市场经济的发展过程中更好地开展工商管理工作，落实好工商管理工作。 2在目前市场经济发展中工商管理工作存在的问题 在目前市场经济发展过程中，我国为了加强对市场经济以及市场经济行为的监管，设立了一定的工商行政等部门来进行相应的工商管理工作，但是在目前市场经济体制发展中，工商管理仍然存在着一些不足，使得目前的工商管理依然不能够满足市场经济发展的实际需求。首先从工商管理的制度层面上进行分析，市场经济的迅速发展，尤其是电子商务方向，很多工商管理制度已经不能够满足多元化的经济行为需求[2]，所以其基本管理行为与管理体系都不够完善，缺乏相应的执行力，同时也不能够满足目前社会发展需要，在基本管理与管控观念上面临着改革与更高的挑战。工商行政部门如何在明确目前经济发展现状的同时，合理进行工商管理观念的转变也是目前市场经济发展中工商管理的首要工作。另外，工商管理是一种较为宏观的管理行为，所以想要合理进行工商管理行为就需要从根本上完善管理组织结构，但是现在的问题就是工商管理的组织结构并不能够满足工商管理工作的需要，不合理的组织结构在一定程度上会阻碍目前工商管理执法能力的提升，使得工商行政部门的大多执法行为不能够落实到位。比如地方政府与工商行政部门之间的直接冲突，阻碍了工商部门进行相应的行政行为等。除此之外，在工商管理实施过程中缺乏相应的管理人才，政府在进行工商管理方面的人才招募时很多都不是走常规的招募程序。所以致使目前工商行政部门缺乏相应的人才[3]，并且没有合理的绩效评估体系来促进其自我能力的提升，所以目前的管理人员普遍没有树立正确的工商管理观念，不能够正确认识到工商管理与市场经济之间的内在联系。所以这些都是目前市场经济发展中工商管理工作所存在的问题，只有在明确这些问题的基础之上，才能够针对问题进行相应的改进，以此促进市场经济与工商管理的共同进步与共同发展。 3在市场经济中优化工商管理运用的具体措施 3.1完善工商管理制度与行为办法 想要在市场经济中优化工商管理的实际运用，就需要在了解市场经济的过程中完善工商管理制度与行为办法。事实上，工商管理制度在1995年就已经得到初步建立，即《工商行政管理暂行规定》[4]，经过近些年不断的修订，也在具体的工商管理组织结构与管理职责上进行了相应的划分与明确。社会发展迅速，很多经济行为已经不能够用传统的工商管理制度去进行约束，比如在《中华人民共和国行政强制法》实施的过程之中，工商制度规定的《广告管理条例实行细则》中就有部分内容与其不符。所以国家之后对相关管理制度进行了相应的修改，促进工商管理制度得到进一步的优化和完善。所以，完善工商管理制度与行为办法是十分必要的，尤其是在商品经济与市场经济日益发展的今天，因此从制度方面着手，才能够为落实工商管理工作奠定制度基础，从而提升工商管理行政行为的执行能力。 3.2在工商管理进行中完善管理组织结构 在工商管理工作实施过程中完善管理组织结构，有两大益处，一方面能够进一步加强对市场经济的监督，扩大监督范围的同时也能够增强监督力度[5]。另一方面有利于内部管理的和谐发展，加强内部管理的同时，合理进行工商管理行为，促进工商管理行为的顺利实施。所以在完善工商管理组织结构的过程中，需要与地方政府的其他部门建立良好的沟通与交流机制，良好的沟通是一切管理活动进行的前提。如果没有当地政府的支持与配合，很多工商管理行为都难以落实到位，所以建立良好的合作管理并且完善管理组织结构也是目前工商行政部门需要实现的重要目标。 3.3提升工商管理团队的综合素养 在关注一些工商要闻时，一些工商管理行为不能够落实到位很大程度上与执法人员的综合素养有关，所以为了顺应目前社会发展以及市场经济发展的潮流，工商管理团队也需要与时俱进，不断充实自身，提高整个管理团队的综合素养。比如目前网络的发展也在不断壮大，想要落实工商管理工作，还需要提升网络监管能力，从而进一步维护网络市场秩序[6]。在近期的工商管理中也提出了“增强四种意识，更加高效维护网络市场秩序”的口号。所以工商管理团队需要从多方面提高自身工作能力和水平，比如电子商务消费维权、防范利用预付消费进行非法集资的行为、如何去加大消费维权工作力度、去服务于地方经济发展等，这些都是在市场经济发展过程中对工商管理团队提出的挑战。 4结语 在目前市场经济发展过程中，工商管理行为仍然存在着不足，使得目前的工商管理工作还不能够满足当前市场经济的实际发展需求，我们需要在明确市场经济发展与工商管理之间内在联系的基础上，通过管理组织结构的完善、工商管理者素养的提高以及工商管理制度的优化等多方面加强工商管理在市场经济中的有效运用。 作者：刘冀 王骄洋 杜恺 单位：河北农业大学 市场经济研究论文:高职艺术设计教育市场经济研究 摘要： 伴随着中国市场经济的繁荣与发展，市场机制的成熟与完善，科技教育文化已经完全融汇到经济一体化当中，中国未来经济的发展方向，成为探讨的话题。国内艺术与设计专业的毕业生学生每年数以万计，其中大中专毕业生，这主要是在广告，包装设计和室内外装饰设计等行业中。高职艺术设计专业的教育大多承担着室内外环境设计与施工，广告行业的人才培养任务，但在职业教育中的艺术与设计专业的学生与生产能力的经济需要相缺乏，艺术设计教育的高职院校之间的差距市场经济之间的互动。然而现代产业需要的是知识面广泛，能力强、适应能力优等各方面的素质，而学生从学校到工作的角色转换过慢，是实际操作中的问题无法操作，能力偏低，实践操作非常薄弱，职业能力素养相对较低。因此，找到合适的科学的改革，艺术和设计人才的培养和合理的互动方式。 关键词： 高职教育；艺术设计；人才培养；市场经济、互动 一、高等职业的的作用 高职教育的培训与其他教育不同。高等学校是国家创新的主体，高职教育在高等教育中扮演者特殊的角色，和培训机构有着不同的地方。培训是由社会上的机构有计划和有组织的专门的训练。英文training也说明培训是一项社会性的实践活动。而教育是由教育机构有计划和有目的的培养活动，是传递社会经验的手段，是培养人的一种现象。职业教育和职业培训的类型是不同的，职业教育是一种教育的类型的鲜明特点，然而职业培训是一种社会性的学习活动。职业培训是按照不同的知识和技能，对需要培训的人员进行训练，根据学员的身份进行训练。 二、信阳职业技术学院艺术设计人才培养模式 1）人才培养模式改革。 几年来，信阳职业技术学院艺术设计专业依据高职人才的培养要求，结合学院的“六双”人才培养模式，并采取“123”人才培养运行形式，即:“1”，是指紧紧围绕以提高学生综合职业能力为宗旨的“1条”主线。“2”，是指采取校内、校外“2者”相结合的教育教学方式。“3”，是指“3个”阶段层次，第一阶段是在校内的四个学期进行理论和实践的学习。把学生的理论知识打扎实，动手的操作能力有稳步的提升；第二阶段是实训阶段，参考真实项目案例，结合项目进行教学，强化学生的动手操作和实践能力。第三阶段是就业前的实习阶段，通过到实习公司和企业进行学习，获得较为真切感受的经验，让学校和企业的“零距离”对接。 2）实行“一专业、多方向”培养。 根据专业职业岗位及岗位群的要求，实行“一专业、多方向”培养。即在前四学期进行理实一体化教学内容过程中，对于职业能力通用的专业及专业基础知识，用公共课、专业基础课、专业核心课、专业拓展课等知识模块满足不同学习者需要，构筑专业基本能力平台；第四学期末集中2个月实行“一专业，多方向”培养。 三、市场经济背景下高职艺术人才的互动性 互动模式是市场经济产生后最经常使用的词语，大的范围包括社会运行的领域，如生产、物流和消费。小的范围指的是人民的日常生活起居等。 1）实现教的互动。 教育目标的培养是教育的基本问题，对于高职艺术设计专业如何实现国家教育总目标需要进行探索。目前而高职教育的人才培养目标的定位要符合社会需要、服务区域经济发展建设。1 2）实现学的互动。 培养良好的创意思维是高职艺术设计的教育核心思想。在原有的教育理念限制了创造思维的培养。创新艺术设计具有一定批判性，灵敏度、流畅度和原创性是它的主要特点。“灵敏度”是指具有某种敏锐的观察能力，洞察事物的分析能力，从专业的视角，去分析和把握事物的规律。“原创性”是指用创造性的思维进行的创造活动，没有抄袭和模仿。 3）实现研的互动。 高职教育是高等教育的重要组成部分，是培养生产、建设和管理的应用人才。因此离不开社会和企业的需求。实现校企合作，充分合理利用社会力量办学，创造出具有模范式的实习基地有校内和校外两种方式。校外实习基地是学生即将走向工作岗位的过门石，校外实习基地的有效建设，对于培养学生的动手实践能力和实践教学有着强化的作用。 4）互动的形式。 在当下经济的全球化和信息的全面化中，高职教育要符合国际标准，找准发展的形式。糟糕的设计、抄袭和雷同的设计会对社会造成不良的影响，更会带来对社会的负面影响。恶性循环的结果就使得设计水平下滑。高职艺术设计人才要加强危机意识，建立起良性循环模式。只有这样，发展高职艺术设计教育才符合国际教育的发展潮流，走出具有中国特色高职教育道路。2①加强“双师型”教师的培养。双师型教师的培养，不是简单的双证重复性的叠加，在《高职高专院校人才培养工作水平评估方案》中对“双师型”教师的标准界定为：具有讲师（或以上）职称，又具备下列条件之一的专任教师：一是有本专业实际工作的中级（或以上）技术职称（含行业特许的资格证书）；二是近五年中有两年以上在企业一线本专业实际工作经历，或参加教育部组织的专业技能培训并获得合格证书，能全面指导学生的专业实践实训活动。所以只有教师具有教学能力和实践能力相结合的提升，才能名副其实的建设双师队伍，对于学院的发展起到真正的帮助。②产、学、研一体化。产、学、研深入整合。目前高职设计教育忽视高职教育的社会属性，忽视了专业领域的研究，忽视了新科技的方面。在科研成果转化成生产力方面显得尤为不足。高职设计教育的培养教育不能直接服务于市场经济。要加强之间的有效链接，建立于经济密切的横向关系。建立合作办学机制，使得学生在学习时就能实践操作。让学生的作品和成果带来直接的经济效益。 四、总结 着眼于市场经济的发展，有利于中国的产业结构调整，是向着“中国制造”到“中国创造”的必然选择。随着信阳经济的快速崛起和教育事业的蒸蒸日上，艺术设计要与市场经济紧密联系形成互动。信阳高职艺术设计专业人才培养应着眼于实际，并关注社会的需求和发展趋势，探索符合学校和社会的各面的需求，调整出符合实际的教学模式和结构，适应新的学生的教学内容，优化教学体系，创新教学手法，打造一个适合市场经济的产、学、研的实践教学体系。培养出具有学校型和社会型的综合素质团队，通过教学的改革和创新思维的发展，探索多样化的管理方式，解决高职与市场的互动关系，在教学中更加有针对性，为市场经济的快速腾飞注入新鲜的活力。 作者：翟翌辉 单位：信阳职业技术学院 市场经济研究论文:房地产经济和市场经济研究 随着我国经济的不断发展，房地产行业取得了突出的进步，在发展过程中需要将其和市场经济相结合，发挥不同经济体系的最大化作用，禁止出现经济不协调的情况。房地产经济隶属于市场经济，因此市场经济的变化对房地产行业有重要的作用，如果存在干预机制不合理的情况，则必然会增加管理难度。因此在实践过程中必须强化市场管理力度，保证房地产行业的有序发展。 一、房地产经济和市场经济不协调的原因 针对经济发展形式的特殊性和复杂性，在整个干预过程中必须及时对影响因素进行分析，明确后续干预形式的要求，进而探究切实可行的发展措施。以下将对房地产经济和市场经济不协调的原因进行分析。 (一)价格和价值出现不协调 根据房地产价格形式和价值形式的变化，必须及时对价值形式进行分析，基于已有控制机制的特殊性，如果出现价格过高的情况，则必然会扰乱市场秩序。近些年来随着房地产价格变化比较明显，甚至出现泡沫经济的情况，和市场经济发展方向是相反的，因此很难保证房地产经济的有效发展，减少经济风险。 (二)干预形式不合理 基于已有发展形式的特殊性，要制定合理的宏观调控形式，避免出现控制机制不合理的情况。在后续干预过程中政府的干预形式有重要的作用，必须制定合理有效的干预机制。在实践过程中，存在干预机制不健全的情况，无法在第一时间对市场发展形式进行了解，进而出现控制形式不健全的情况。 (三)资源应用不合理 房地产经济处于开放式管理形式，在实践过程中必须灵活应用资源，体现出资源应用形式的要求。在具体控制过程中存在土地规划形式不合理、开发形式不合理的情况。由于我国资源比较少，人均占有量少，必须根据实际情况，及时处理能源矛盾的问题，使其适应房地产经济和市场经济发展形式的要求。 二、如何保证房地产经济和市场经济的协调发展 基于房地产经济和市场经济之间的关系，在发展过程中必须及时对经济形式进行调整，使其适应协调发展形式的要求，进而促进房地产经济和市场经济的有序发展。以下将对如何保证房地产经济和市场经济的协调发展进行分析。 (一)调整房地产商品价格 根究房地产经济发展形式的要求，在后续控制阶段，如果不及时对其进行控制，则会出现经济泡沫的情况，增加市场经济的风险。在实践过程中必须及时对房地产商品价格进行调整，强化控制机制。控制控制好房地产商品价值决定价格市的价格并不说一定要强制性将房产价格降下去，应该按照房地产商品的价值制定相应的商品价格。房地产价格过高成为制约市场经济发展的重要因素，要明确价格变化形式，调整工序矛盾，及时对房地产市场进行调整，保证房地产市场处于稳步发展的状态。 (二)强化金融监督形式 在市场经济的影响下，相关部门的管理和控制机制对整体发展有一定的影响，在整个干预过程中，要及时对房地产经济进行调整。金融监督管理形式采用的是大规模发展形式，为了避免出现价格控制不合理的情况，必须做好监督管理工作。相关部门要及时对房地产企业的信息进行了解，提升监控管理力度，及时对贷款机制进行调整，进而保证资源的合理应用。在干预过程中，要及时对存贷形式进行分析，灵活应用资产形式，降低高风险贷款风险，保证市场经济和房地产经济的有序发展。 (三)进行经济转型 当前房地产经济和市场经济之间存在必然的联系，如果控制不当必然会出现转型机制不协调的情况。政府在发展过程中需要发挥主导性作用，应用杠杆经济原理，鼓励相关房地产企业应用智能化发展形式，此外对购买的住宅区进行环保设置。如果存在控制不合理或者经济发展机制不明显的情况，则必然会经济发展造成消极影响。此外房地产建设形式必须以低碳环保为建设目标，和市场经济发展保持一致的步调。如果房地产建设不能以低碳环保为建设目标，则必然会出现控制机制不合理的情况。 (四)合理应用激励政策 基于房地产设计形式的特殊性，在后续干预过程中，则必须从现有发展形式入手，结合后续控制形式的要求，合理应用激励政策。市场经济发展必须树立战略发展目标，制定合理有效的经济发展形式。政府在发展过程中，要及时调整贷款形式，吸收更多的购房群体对这种住宅的关注。实践证明，政策的激励政策势必会带动房地产经济向着低碳经济的转型，工作人员必须在已有设计基础上，调整经济发展形式和干预机制，使其适应整个发展形式的要求。 三、结束语 近些年来我国房地产经济取得了突出的进步，为了调整房地产经济发展形式和市场经济干预形式，必须立足于市场经济的发展现状，对控制机制进行分析，控制经济发展形式，采取合理有效的宏观调控形式，必须发挥房地产经济的最大化作用，带动市场经济发展，重视转型发展机制的要求，及时对其进行总结，对房地产经济加以控制，这样才能发挥出房地产经济的积极作用，进而促进房地产经济和市场经济的协调同步发展。 作者：王威 单位：包头市公共租赁住房管理服务局 市场经济研究论文:马克思政治经济学批判中市场经济研究 一、马克思政治经济学的特征 马克思的经济学研究立足于阶级社会本有的特点，而不是将他的研究基础直接划归在以往的政治经济学家的意识形态里。比起以往的经济学家，马克思知道他想要的是什么，而不是像那些只在经济知识范畴中游走的经济学家们，因此，对于那些“自己也不知道他在为什么服务”的经济学家，他们又怎能将人性问题科学地在经济学领域中发挥出来，即使像斯密那样对过去的经济学进行了批判，使得“时代具有人道精神了，理性起作用了”。的确，这样的进步是有利人类社会的，商业中应当存有人道意识，这样会缓解人们之间因为激烈的竞争而出现的人性危机。但是斯密的理论仍然没有真正意识到商业运作本身的缺陷，也就是说，商人的目的最终是回归私欲的贪婪之中，这是普遍的现象。另一方面，在资产阶级社会关系中，经济学研究的进程比之过去其他阶级社会时期都要进步，这是社会生产力提高的一种结果。但是，“经济学家们都把分工、信用、货币等资产阶级生产关系说成是固定的、不变的、永恒的范畴”，这样就脱离了对社会生产力以及社会生产关系的正确理解，即“没有说明产生这些关系的历史运动”。因此，马克思的经济学研究对于客观事物的把握程度是全面的，并且把经济学的那些意识形态很好地做了一些转化，至少超出了一些伪善的表象，还原了发生在阶级社会，尤其是存在于资本主义经济中的那些真实意图。马克思经济学研究的客观性存在于一定的结构基础上，这种结构基础主要表现在他将一种人格性关照到了经济研究领域，而不只是将经济学视为纯粹的知识体系或是一类意识形态。例如，人与自然界的关系在社会生产力的推动下俨然会失去平衡状态，这涉及到了生态环境、能量资源等问题。人类生产行为本身就是打破了自然界的生态和谐，特别是在工业生产大步迈进的阶段，这种对自然界的干涉甚是严重。因此，在对经济学本身的基础研究中，资源问题的出现就已经涉及到了人与自然的和谐关系。面对这种本有的缺陷，人的生产行为本身应当有所注意，因此，关于资源的应用问题就是一个与人密切相关的范畴，包括马克思以后的人类对生态问题的反思都与资源的利用行为有着根本的联系，最为突出的联系就是人为因素。在人类社会生产最基本的环节中就涉及到了人与自然界存有的关系，那么，这样的经济学自然而然的就要赋予人格化形式，证明经济学体系也是处于一个有机体中，而绝非是人的某种意识形态。另一方面，除了这样的基础外，异化劳动本身的存在又成为了马克思经济研究领域中的又一个事实，而且人也因为经济行为进入到了经济领域，使得经济学研究范围就被赋予了人格化形式，即它的研究导向以及研究目的总是与人的社会生产关系相结合，同样也始终没有离开过对于人的利益的关注。这是马克思研究经济问题的基础模式，他选用这样的基础作为他研究的视角，自然要进行全面的了解与分析，从这一层面上也证明了马克思及其经济学研究有着必然的准确度，即科学性。 二、市场经济意志的形成 我们首先要注意到的就是马克思对于商品交换所涉及到的一些基本问题，这也是他的一个基础性研究,即“政治经济学从商品开始,即从产品由个别人或原始公社相互交换的时刻开始。进入交换的产品是商品。但是它成为商品，只是因为在这个物中、在这个产品中结合着两个人或两个公社之间的关系，即生产者和消费者之间的关系……经济学研究的不是物，而是人和人之间的关系，归根到底是阶级和阶级之间的关系；可是这些关系总是同物结合着，并且作为物出现”。另一方面，在对商品交换过程的阐述中，对于商品所有者的确立是说明了市场本身存有的伦理性，虽然是以人格化的形式表现，但是人们的经济行为却实实在在地被归结在这个市场范围内以及被制约着。另一方面，对于商品监护人来说,由于商品自身的限制,商品需要监护人,并且监护人“必须以意志寄存在这种物内,并且以这种身份,发生相互的关系”，因此，商品交易的过程就是实现了交易者彼此的利益，“他们必须互相承认私有者的权利……它总归是在契约的形式上——是一种意志关系，并在其中，反映出一种经济关系来”。商品在交换过程中就被人们的经济意志所支配，这样的经济意志致使人们之间的经济权利通过买卖关系实现，而且其本身也是一种契约的形成。人以各自的经济意志代表了商品实现其价值，以人的意志将自身与商品的关系确定为人是商品的所有者，并且人们之间通过各自的经济行为来完成交易过程，因此，市场本身的性质就是具有人格化的，即“经济舞台上的人物，一般是当作存在于他们之间的经济关系的人格化”。商品自身没有意志，表现出的是完全平等性，而人的意志却致使商品之间出现了不平等，这也就是商品与商品所有者的一种差别。商品所有者的利益需求，或者是自身的经济意志，使得商品产生了外在化缺陷，即人自身的需求差异推动了商品交易的形成，也就是商品才可能进入市场被交易，从而人的经济意志也就是市场经济意志的体现。就商品的使用价值而言，是其实现自身价值的前提，即商品的有用性是人产生经济意志的对象。每一个具体的交换行为又体现了买卖双方对同一商品不同利益的所需，对商品的所有者来说，商品的价值并不体现在其使用价值上；对于非所有者来说，商品的价值是其使用价值。因此，商品的价值是促进整个商品交易的基础，这既是商品存在的价值体现，又是人的经济意志产生的条件。整个的商品交换基础就是人对商品的需求以及人们彼此维系的买卖关系，这也是市场被人的经济行为所确立的基础，人与商品之间的关系也就体现着人与人之间的关系在市场交易中达到了彼此利益所需。但是，市场经济意志不能只是在经济学意识形态下去继续维持，即依靠表象的特征将市场本身视为一种机械化体系，一味追逐物质利益的最大化，一般状态下是将私人利益最大化，而忽视了商品交易本身的人道存在与需求。商品交易过程体现的人道需求的基础是维持一种平衡性与合理性共存的状态，其意图是在合理的基础上达到交易者彼此之间的利益最大化，或者是接近最大化，而不是单一地去实现某一方利益最大化，如果商品交易出现了只能实现某一方利益的最大化，那么这其中就显示出违背公平正义的道德原则。尽管商品交易本身带有一种契约形式，但是没有市场伦理的要求也很难保证商品交易的公平性，即人们之间不可能存有合理的交易行为，更谈不上公平性。私人利益的最大化也要在平衡性的导引下才可以称得上合理性，否则只出现某一方获取最大利益，那么这意味着买卖者之间出现了非正义行为。商品所有者自身的经济意图很明显，就是利用自己所占有的商品以便换取可以满足自身需求的其他商品，在这之间，每一个商品占有者都希望自身通过交易可以得到适合的商品，适合自身就足够了，而不是为除过自身之外的人着想，只要他自己实现利益就可以了。这是人的经济意志的普遍体现，因此，在纯粹个人利益的需求下人们之间更倾向于存在一种契约形式，而并非是属于道德伦理关系的自然形成。即“每一个商品所有者，都只愿意为那有使用价值可以满足本人欲望的他种商品，换去自己的商品。在这限度内，对于他，交换只是个人的过程……但同一过程，不能同时对于一切商品所有者，是只为个人的，又是只为一般的社会的”。因此，“从一个商品所有者的观点看，每一他种商品，对于自己所有的商品，都是特殊的等价，自己所有的商品，对于其他一切的商品，则是一般的等价。但一切商品所有者所处的地位都是一样的”。这其中体现了人的经济意志与人的某种本能有直接关系,尽管市场作为一种实现经济目的的媒介存在,但是也深受人的这种本能所支配。在经济利益的关系下，货币的出现也就成了一种现实需要，即“这种商品的自然形态，成了社会公认的等价形态了。由这种社会过程而充作一般的等价，就成了这一种搁在一边的商品之特殊的社会机能了。它成了货币”。货币的产生，“是交换过程的必然结果”，而且这也影响着商品的使用价值与价值出现了一种对立，因此，人的经济行为又逐渐的被外在因素所牵制，也就是在其本能的基础上又增加了自身经济行为的复杂性，即“为商业的便利起见，这种对立，有在外部表现出来的需要。这个需要，引起一个独立的商品价值形态，且不绝进行，终于使商品分化为商品与货币。劳动生产物越是转化为商品，这一特殊商品，也就越是转化为货币”。通过货币形式所连接起的私人利益又会扩大到国家经济利益，而市场始终是持有这种经济利益的中介，货币的价值就根深蒂固地存在于商品的价值交换中，同样也深入人的经济行为中，成为了经济意志的一种对象，同时也影响着人的经济意志。 三、货币与经济意志的形成 货币在整个市场的交易过程中发挥着自身的商品职能，这是货币这种一般商品从特殊商品中分离出来的固定形态，同时也说明了货币存有一种独立性，主要是指它在交换价值中充当了一种适当的价值形态，并且通过这种唯一性也将自身与那些只拥有使用价值的商品对立了起来。另一方面，由于货币的这种普遍适用性，使得人们的经济意志深受货币的影响，即引起了人的金钱意识高涨。由于“货币形态是其他一切商品的关系的反射”，因此，人们对于其他商品只是一种出于本能所需的积累，而且受到物质本身性质的限制。但是，货币就不同了，人们储藏货币的目的俨然已经超过简单的生存需要，而是一种被人们对于价值形态的错误理解所引发的强烈欲望。马克思对这种现象的描述使得我们可以准确把握这一现象，也就是“当商品转化为货币时，交换过程所给于货币商品的，不是价值，只是特别的价值形态。这两件事情的混同，使人误认金与银的价值是想像的东西。又因货币的某种机能，可由某符号代替，又引起了一种错误：认为货币本身也是符号。但这种错误包含着一种预觉。那就是，一物的货币形态，不是该物的不可分离的部分，只是隐藏在该物后面的人类关系的现象形态”。因此，人们也就是习惯于贮藏一种“人类关系的现象形态”了，尽管货币商品有它的实体存在，但是这根本的现象就是马克思为我们所解释的那样，所以人们对于金钱储存与致富意识的真实原因都应当清晰化、明朗化。从另一方面来看，人们对于货币的欲望不断上涨的趋势俨然直接影响到市场的经济意志，即市场本身需要社会伦理制度来调和，而且市场逐渐在人们被货币的支配中也受到支配。从某种程度而言，相关的社会制度以及伦理道德也在力图保护人们的这种欲望，而且对于社会制度以及伦理道德本身而言，只要保护了人们这种私欲的顺利交易或者是人们货币交易的安全进行，那么它们才可以成为伦理道德以及合理的社会制度。因此，在这里需要了解到的是，人们在现实社会关系中不能用绝对的道德理念去要求现实的每一事件或是行为，正如同人们对于货币价值的错觉一样，可是在现实的市场商品交易过程中，这种错觉并不妨碍商品的交换，反而人们更需要被保护起来。因此，合理的社会伦理关系在此更能体现出它的价值，即对于人类普遍欲望以及行为的保护，那么对于市场伦理道德而言，它也超不出这个范围，也就是说人的普遍需求才是伦理道德的价值体现。因此，市场的经济意志本身就是人的欲望的普遍化，而对于这种普遍化欲望的保护才是人们所希望的伦理道德，这就是人的现实需要，也是一种经济意志存在的证明。然而，就是在人这种本有的缺陷中才会需求合理的经济制度，因此，马克思的理论更是在科学与道德相互结合的形式下突出了其经济批判的客观原则，而且这种客观原则将与社会伦理需求形成一种必然性。 作者：周娟 单位：西北师范大学马克思主义学院 市场经济研究论文:师生思政教育市场经济研究 一、新形势下思想政治工作的难点 (一)受改革中出现的社会问皿的深刻形响，学校一些师生信仰缺失、情绪焦蹂、关系复杂化。l、一些领域的腐败现象仍然比较严重，动摇了师生员工的政治信仰。由于体制机制尚不完善，民主法制还不健全，出现了一些公职人员和党员干部以权谋私、贪污受贿、权钱交易、生活腐化堕落，以及失职、读职等现象。腐败问题严重损害了党和政府的形象，部分师生不能正确看待腐败现象，情绪低落、思想消极，甚至改变了人生观和价值观，对社会主义的信念、党和政府的信任出现动摇，丧失了共产主义信仰。2、社会收人分配差距过大，校园不良风气草生，人际关系复杂。随着我国市场经济发展，社会收人差距日益扩大，校园里贫富差距非常之大。部分校园的奢靡攀比之风流行，拜金主义蔓延。由于少数富有者的收人来自腐败、违法，导致了一定程度“仇富心理”产生。家庭收人、地区收人和行业收人差别较大，引起师生心理失衡，关系复杂化。3、较严重的失业问题导致师生心理焦虑，影响学风教风。在经济改革和经济结构调整的过程中，不少产业工人下岗、失业，同时隐性失业大量存在，加之大学的扩招和我国第三个就业高峰的到来，就业形势愈加严峻。部分大学生不能正确认识，便会产生思想困惑和焦躁心理，因而挫伤了学生的学习积极性，继而影响了教师教学的积极性，学校的学风、教风建设难度进一步加大。4、网络经济及对外开放带来了一些负面影响。新经济概念已被广泛接受和实践，互联网和计算机的普及面不断扩大，师生接受信息的速度之快、内容之庞杂使人始料不及。网络化既给师生提供获取知识、开拓思维的便利条件，也给师生在面对大量的负面信息的同时，在心理上对思想政治的正面教育产生抵触。特别是西方腐朽思想和西方文化猫权的渗透，使得部分学生浮躁虚荣、逆反情绪强化、责任感淡化、心灵空虚，更谈不上正确的信仰追求。 (二)市场经济下师生员工对思政工作认识的误区。市场经济的价值、竞争规律和利润最大化的运行方向，客观上与传统思想政治工作内容形成矛盾和反差。第一，利润最大化原则与重理想、信念、道德、责任等价值取向之间形成矛盾;第二，自主性原则与坚持集体主义原则之间的矛盾;第三，等价交换原则与上级决定、领导安排、计划调配之间形成反差;第四是竟争性原则与团结友爱、平等互助、共同进步之间有不相容之处等。这些矛盾的存在，导致人们对思想政治工作的认识产生种种误区:1、对立论:认为市场经济不需要思想政治工作，强调思想政治工作就会妨碍市场经济的发展，二者不可兼容。2、无用论:认为发展市场经济要靠物质、金钱作调节杠杆，来调动师生的积极性，思想政治工作是空口说教，既不解渴，也不当饱，没用。3、替代论:认为教学科研搞好了，思想政治工作也就搞好了。以教学科研为中心，就是教学、研究压倒一切、替代一切。4、悲观论:认为市场经济给思想政治工作带来许多新的问题，师生的思想价值观、道德观都发生了变化，想使思想政治工作取得效果太困难。由于思想认识发生偏差，陷人误区，导致了有的思想政治工作者本身缺乏积极做思想政治工作的主动性，在行为上被动、消极，甚至干脆放弃。在一些学生中存在只重视科技知识学习，忽视思想品质修养的现象;在教师中，存在只顾教书，不注意育人的现象。 (三)思想政治工作队伍素质、方式方法与新的形势不相适应。一般来说，学校思想政治队伍中科班出身不多，而由于社会认可度不高，使科研的精英集中在理工领域和非思想政治的人文研究领域，加上传统的思想政治工作方式的陈旧，使学校思想政治工作者的专业素质与理论素质都不能适应新形势的需要。具体表现在:1、观念陈旧。思想认识没有摆脱传统体制下思想工作中的“左的”、“权威”、“管教”等观念。2、工作方式方法老化，可操作性和针对性不强，习惯于学文件、读报纸、写心得、谈体会等说教灌输，缺乏灵活性、主动性、实效性，容易让师生产生排斥心理。3、思维方式单一，缺乏创新意识。面对师生员工价值取向多元化、学生犯罪、违规低龄化、师生民主意识强烈等现实，不能提出最有效、最及时的方法去解决、引导，多向思维、工作手段和方法的创新较少，遇到问题显得无所适从。 二、新形势下学校思想政治工作的对策 思想政治工作的难点的产生，既有客观形势变化的原因.也有思想政治工作自身的原因.新形势下，要做好学校思想政治工作，须从以下几个方面着手: (一)加强社会主义民主政治和法制建设，促进社会和谐，为学校思政工作提供有利条件和环境。大力加强社会主义法制建设，建立健全旨在维护社会体系正常运转的法律和规章制度，堵塞制度漏洞、弥补制度缺陷、完善社会行为规范，从根本上缓解和解决深层次的矛盾和社会问题。比如，完善、落实《反垄断法》、《个人所得税法》;将分配政策倾向于效率调整为倾向于公平等，解决贫富收人悬殊问题;落实存款实名制和领导干部个人收人申报制、离任审计制等，以遏制腐败。政治上要加大反腐败的力度，促进社会的公平和正义;经济上，保持经济适度稳定增长，调整产业结构，加快现代服务业的发展，增加就业机会，以缓解失业、待业带来的社会压力，进而缓解毕业生就业压力。同时对全体公民进行民主法制教育，提高全民的政治参与意识、法律意识和社会责任感，使人们懂法、守法、用法，并同违法乱纪行为作斗争，维护国家、集体和个人的利益，逐步在全社会形成依法行事的氛围。一旦社会进人了良性循环，出现机遇均等、利益分配合理、竞争公平的和谐社会环境，那么，失衡的社会心理就能得到矫正，师生心态就会恢复正常，其行为就会受到主题建康的心理机制的有效控制，再行思想教育.就会收到事半功倍的效果。 (二)认清市场机制与思想政治工作之间的内在联系，走出认识上的误区，在社会实践活动中使二者达到统一。1、要认识到社会主义市场经济为思想政治带来了挑战，也带来了新的机遇。市场经济的发展为思想政治工作发挥导向、激励、启发、教育功能提供了广阔的舞台，创造了新的机遇。市场经济发展的初始阶段，由于社会结构的变动、利益集团的分化、生活地位的改变，社会矛盾变得多样化和复杂化。要解决这些矛盾，除了建立和完善社会运行机制外，还必须通过思想政治工作化解矛盾，引导师生员工对改革充满信心，以国家大计为重，提高自我调控能力，防止各种负面影响的扩大蔓延，维护学校和谐稳定。2、要认清发展市场经济与思想政治工作本质上是内在统一的，它们相辅相成、缺一不可。我国现代化建设不是一个单纯的经济发展过程，而是以发展经济建设为中心的经济、政治、科学文化、思想道德全面进步的过程。发展市场经济，人是根本。青年将成为市场经济建设的主力军，学校思想政治工作的任务就是要用先进的思想教育人、引导人、塑造人。学校思想政治工作作用在于为教育、教学改革和学生综合素质培养提供有力的思想保证和精神动力。它还通过作用于师生的思想、心理、意识，发挥调节、疏导、激励、引导补充作用。同志指出:愈是深化改革，扩大开放，愈是发展社会主义市场经济，就愈要适应新的形势，全面加强和改进全党全社会的思想政治工作。“抓好青年学生的思想工作直接关系到我们实施科教兴国战略能否取得成功，关系到我国社会主义现代化建设能否取得成功”。3、走出认识误区，在实践中把发展市场经济和开展思想政治工作紧密结合起来。我们要坚持教学工作和思想政治工作“两个任务一起上，两付重担一起挑，两个成果一起要”，“两手都要硬”，“防止一手硬、一手软”。把思想政治工作贯穿到教学和管理当中去，做到教学、管理与育人相结合。学校思想政治工作要纳人各系部、各部门中层干部业绩考核体系中去，纳人员工的工作任务中去，确保把工作落在实处。 (三)立足学校自身教育、教学改革，积极探索、强化与新形势相适应的观念。为适应新形势，思想政治工作必须加快自身改革。要结合学校实际情况，以邓小平教育理论为指针，在实践中积极探索思想政治工作中不断变化的环境、对象、内容、要求、条件，确立五种观念:1、系统观念。思想政治工作是一项系统工程，有其复杂的结构和运动规律，需要从科学管理人手，制定目标、划分层次、把握环节、采取措施，这样才能避免工作的随意性、盲目性和零碎性，才能充分提高工作效率。2、前瞻性。前瞻性是做好思想政治工作的一个必然要求，高质量的思想政治工作具有预见性，即工作目标、内容、方法要走在师生思想发展的前面，并根据目前师生员工思想发展和事态可能的发展方向，做出准确的判断。这样思想政治工作才能发挥其说服、疏导、教育、激励的功能3、民主平等观念。思想政治工作的对象是人，政工人员要树立以人为本的理念，树立平等观、民主观，塑造良好的人格形象，充分尊敬师生的人格、师生的权利和师生的尊严，抛弃那种以权势、以资历、以学识压人的猫道作风.4、利益效益观念。作为适应市场经济的思想政治工作，也应该引人利益效益原则，因为思想政治工作的出发点和归宿点都离不开利益和效益。利益要求是人最基本的权利，思想政治工作要善于动员师生为人民利益而奋斗，也要善于保护师生自身的正当利益，把精神、道德力量转化为物质力量，从而推动社会的发展:这是利益效益原则最好的落脚点.5、科学观念。树立科学意识是现代社会给人提出的要求之一。作好思想政治工作也必须具有科学意识，表现在坚持实事求是的态度，遵循思想政治工作的基本原则和客观规律，运用科学知识与方法上。比如，吸收和运用社会学、伦理学、心理学、知识经济、新经济等知识，提高思想政治工作的效率和质量. (四)加强政工队伍建设提高整体素质。各系部都要建立一支素质较高、结构合理、专兼结合、相对稳定的政工队伍，坚持年轻化、专业化的用人标准，特别是从未来发展的战略眼光出发，挑选那些政治素质好、思想观念新、品德优良、作风正派、有专业知识和开拓能力的青年教师，充实到政工队伍中，提高学校思想政治工作的生机和活力。 (五)积极探索思想政治工作的有效方式方法。探索有效方法，目的是要寻求工作的实效性，达到工作的预期目的。近年来，学校思想政治工作者在实践中探索出很多好的工作方法，诸如心理咨询、平等对话、树立典型、目标激励、情理并施、人格感化等。针对新时期人们的思想、心理状况，思想政治工作要引进科学的管理理念，要建立科学的管理体制和运行机制，形成科学管理系统。近年来各校基本建立了由党委统一领导、党政共同负责、党政工团齐抓共管、以专职政工队伍为骨干、教职工广泛参与的思想政治工作体系。有效的运行机制有:竞争机制、激励机制、规范机制、奖惩机制、评估机制等。要按目标预测、结构层次、程序环节进行动态管理，要用辨证的观点、发展的观点实施动态的管理操作，从而建立一个完整的科学管理系统，使思想政治工作卓有成效。 市场经济研究论文:球鞋市场经济研究 摘要： 随着市场经济的飞速发展，零售产业也借着东风大幅度扩张，直接体现在消费者购卖力上。之前中国的鞋市一直处在不温不火的状态，人们购买大多以满足需要或者实用性为主要目的。而近五年了鞋市却愈发地火爆，表现为某些限量版球鞋的价格飞涨、外来sneaker文化、名人效应、国内仿造也的兴起、营销策略、倒卖市场的繁荣、年轻人的消费观念。这一切正如近些年来房地产业的迅速膨胀，充斥着当下人们心里内心的浮躁和欲望。 关键词： 消费观；饥饿营销；名人效应；倒卖 Sneaker本意橡胶底帆布鞋，sneaker文化真正的起源于1908年第一款匡威鞋的问世。后来球鞋文化的多元化和发展，sneaker直接与球鞋挂钩了。随着中国市场经济的发展，以北美为主的sneaker文化流入，这种情况在中国也越来越习以为常了，逐渐发酵。其表现和原因大概有以下八点： 一、超过通货膨胀率的溢价 airjordan11就是一个很好的例子，自从2009年以后每年都会复刻一次。2000年的发售价120美金至2015年的发售价220美金，十五年涨了100美金，差不多翻了一倍。结合通货膨胀率，2000年的120美金大概相当于现在的173美金，也就是说实际这双球鞋15年增长幅度为47美金，增长率为27%。然而现实生活中自从2009年开始，人们实际购买到的价格也一直在攀升,比如aj11大灌篮现在市场均价是432美元，也就是说人们平均要多花高于售价212美金的价格才能买到，溢价率为96%远远高于27%的增长率。 二、球鞋文化的传播 以亚新体育为代表的中国最早的一批sneaker领导人把这股潮流引入中国后，结合中国本土特色很多年轻人接触逐渐深入了解sneaker衍生了一个具有中国特色的sneaker圈子，同国外的sneaker圈一样，每个人都想拥有一双与众不同的球鞋，并以收藏到某些限量款为荣，伴随脸书推特和微信朋友圈传播，总能看到一些人晒刚刚得到的球鞋。 三、名人公关 NBA赛场上球星们的精彩表现往往带动他们脚上穿的球鞋的大卖，诸如科比詹姆斯杜兰特库里为首的球星们的个人签名球鞋倍受球迷追捧。最近几年耐克阿迪达斯也对中国市场愈发重视，毕竟有那么一股强大的购买力存在，每年夏天休赛期都会有一批接一批的球星来访引发巨大轰动。场下很多歌星，演员本身就是潮流的引领者，球鞋自然也是必备品之一，诸如侃爷韦斯特，他的椰子系列签名球鞋以其超前卫的设计和独家营销方式，每次发售总能引起巨大的轰动。透过名人代言，强烈暗示一般人只要消费这些产品也可以达到和名人一样靓丽的形象，对于不满自身现状的消费者来说，便是一种透过代言商品的消费来满足并成就个人梦想的消费行为。 四、仿造行业的兴起 球鞋市场的巨大的利润吸引不少地下作坊以及不法小工厂选择铤而走险，以低廉的价格生产出大量的防止球鞋以满足难以正价买到球鞋的消费者需求。每天我们都可以看到某知名网站X宝以远低于发售价的价格销售数以千计万计的球鞋，在某种程度上反应了人们对于球鞋的强烈需求。他们简单易得，不需要话费太多成本就可以是消费者本身获得满足感。 五、营销模式 以耐克为首的球鞋品牌，每次发售一款aj正代球鞋的时候总是加上限量抢购，造成供不应求的局面，无论上线上还是线下甚至产生人流过多造成瘫痪的状态，几乎每年年底发售最经典的aj11总能听闻新闻报道美国因为抢购球鞋发生枪击案。耐克的饥饿营销模式不得不说取得了巨大成功了赢得口碑的同时还赚的了大把钞票，几乎所有球鞋迷以原价抢到乔丹球鞋为荣。后来阿迪以及国内的李宁也纷纷效仿都取到了不错的绩效。 六、球鞋转让 球鞋市场和消费之间滋生的另一个消费方式就是球鞋转让市场。市场之火爆如同当年的房地产一样。有些人为了赚取差价抢购到球鞋就拿来变卖，也是造成供不应求的局面的原因之一。甚至有一些大贩子联手垄断鞋市，积压球鞋导致价格居高不下。据著名球鞋评测网campless统计2014球鞋倒卖金额已经超过10亿美金在二手球鞋市场依然火爆,某些限定版球鞋在二手市场还能卖出比原价高出数倍的价格。2015年第一季度北美最昂贵的10款单品，很荣幸能看到中国定制版鞋迷俗称的“天津喷”能够以1694美金高居第一差不多是11000左右的价格，是原价的六倍左右，而侃爷韦斯特的代言设计潮鞋yeezy750boost以1416美金紧追气候同样要是原价的4倍，2015年第一季度北美销售额排名前十的鞋款第一名差不多是2到4名的总和，188w美金之多一个庞大的数字。从2015年3月31日截至目前为止ebay显示的球鞋销售量已经突破2000万。 七、年轻人消费观念 法国学者德博里亚说过，sneaker族收藏球鞋已经超过了消费者本身的内涵，更突出消费品本身的内涵，消费品所代表的社会身份的符号价值。富贵，浪漫，时髦，前卫，归属等象征衍生的价值散发出符号的魅力球鞋的主要消费人群年龄段在13岁到30岁之间的年轻人以大学生为主，他们叛逆，张扬渴望表现自己，sneaker文化融入街头文化后，鞋更是成为“武装”的必不可少条件之一。欧美时尚大军攻陷中国市场后，日韩风也跟着席卷进来，街头潮牌vivimAape还有香港潮牌i.t..都是年轻人弄潮范本。一些单品诸如著名日本潮鞋设计大师山本耀司设计的y-3黑武士，藤原浩设计的编织鞋。不仅仅是要穿的舒服也要穿的好看，穿出型来。追求颜色绚丽多彩款式设计的新潮，搭配上也要下一番功夫。大学生的攀比心里推动球鞋文化的发展。他们常常因为穿了某位名人代言的鞋子限量和价格而鸣鸣得意，有的同学会通过在没有这类鞋的面前穿了显示自己的高人一等，而之前没有购买经历的同学在这些人的影响下也开始省钱买此类限量版球鞋，无形之中算是加快了球鞋文化的传播。 八、中国人消费水平的提高 随着中国鞋业消费市场容量的不断膨胀，中国除了是世界上最大的鞋类产品制造基地外还是第一大鞋类消费市场，在2012年的时候已经逼近3000亿。从2007年开始呈不断增长趋势，平均增长率为10.2%。2009年是一个巨大转折点，消费增长率不断爬升，2011年更是达到顶点，结合之前最初一张表，2011年也是中国球鞋圈价格发生质变的一年。城市化全面加速，物价飞涨，货物膨胀，产能过剩这些因素都在影响零售鞋业的发展。专家预计2017年，市场鞋类消费总额将达到4450亿。 九、长久压抑的欲望 说到底，对奢侈的渴望是一种无形的压抑。改革开放前全国人民大部分都是很清贫的.现在大妈们开始疯抢降价黄金，上班族青年排队抢购打折香奈儿，还有学生党们省吃俭用购买球鞋。不知不觉生活追求发生变化，曾经遥不可及的奢侈在如今却变得可以如此“亲民”。穷怕了，所以挥霍起来也就很少顾忌。憋的太久，释放出来也就显得很疯狂，正如这疯狂的球市。欲望不会维持太久，慢慢的人们就会产生厌倦和麻木，继而催生新的对奢侈的欲望，工厂就会加班加点生成更多款式和配色的鞋子来满足鞋市的需求。 作者：刘卓航 单位：成都中医药大学 市场经济研究论文:公共管理制度创新与市场经济研究 内容摘要： 公共管理制度创新和市场经济体制是我国改革进程中的两项重要内容，二者有着密切联系，市场经济是创新公共管理制度的现实依据与经济基础，而公共管理制度又能反作用于市场经济，加快市场经济发展。因此，在改革实践中，应当对公共管理制度创新和市场经济引起高度重视，深入分析二者的相关性，为促进市场经济与公共管理制度的协调发展提供有效依据。 关键词： 公共管理；市场经济；制度；相关性 我国经历了从计划经济向市场经济的成功转型，在这一阶段，市场经济发展和公共管理的革新都在持续地进行。市场经济的持续发展为公共管理制度创新创造了良好的外部条件，正是市场经济条件下，公共管理制度才得以创新、发展。在接下来的一段时期内，加快公共管理制度创新和发展市场经济将是两项重要使命，在深化改革的过程中，要将公共管理制度创新与市场经济视为一个统一的整体，深入分析二者的相关性，从而为促进市场经济与公共管理制度的协调发展提供有效依据。 一、公共管理制度与经济制度的差异 在公共管理活动中，公共管理制度发挥着至关重要的作用，所以要对公共管理制度进行创新，就必须了解公共管理制度所具有的功能。公共管理制度作为与公共管理、公共服务相关的制度，其功能必然与经济制度功能有着明显的区别。二者的区别主要体现在三方面：一是目标不同，前者以获利最大化、效用最大化为目标，后者则以满足社会公共利益和公共需求为目标；二是价值追求不同，经济制度追求的是经济效率、经济效益的最大值，公共管理制度追求的是自由、稳定、民主、公正的社会秩序；三是标志不同，经济制度的标志主要为经济利益和经济效率，以竞争性资源优化配置为追求目标，而公共管理制度则是法律、民主的制度，以结果的统一、和谐为追求目标。 二、市场经济体制下进行公共管理制度创新的必要性 在市场经济体制下，商品可以在市场上自由流通，商品流通比计划经济时代更加自由。然而，市场经济仍然受制于国家调控，所以市场也必然会受到政府部门的干预，可见市场机制并非万能的，同样也存在一些缺陷。有人认为社会主义国家的市场经济会受到国家宏观干预，而在资本主义国家中，就能实现市场经济的完全自由，但实际上任何国家都不可能实现完全自由的市场经济形态，基本上每个国家都会使用“有形的手”，以确保市场经济的正常运作，这也是市场经济形态的共性。管理和经济运行的本质都是人类的行为活动，所以我国在市场经济转型初期要想对改革进行深化，就需要调动起各部门的积极性、主动性，深入改革区域，承担其相应的职责，将创新公共管理制度作为第一要务，将推动市场经济发展作为首要目标，对二者进行协同发展（赵秋兰等，2014）。 三、公共管理制度创新与市场经济的相关性 （一）创新公共管理制度是市场经济发展的要求市场经济，是一种新型的经济组织形式，其通过市场机制让经济活动适应供求关系变化、符合价值规律要求，将社会资源配置到效益最好、需求最大的环节中，从而实现劳动生产效率和社会效益的提高（陈希，2013）。市场经济是一种新型的经济形态，这种全新的经济形态也自然对公共管理提出了更多新的要求（刘太刚，2014）：第一，要求公共管理制度要对政府角色进行正确的定位，同时要重新明确政府与社会、企业、市场、事业单位、公民等组织及个人的关系；第二，要求将提供公共服务、公共产品作为公共管理的基本职能，政府要从“无限”变为“有限”；第三，要求树立法制、服务、以民为本的公共管理理念；第四，要求调整公共管理的手段与方法，将过去命令式的单一化管理转变为服务式的多样化管理；第五，要对公共服务进行改革，不仅要对机构进行改革，还要对人事进行改革，构建一套规范的管理体系和一支专业的人才队伍，市场经济的上述要求让创新公共管理制度成为了一项迫切的任务。市场经济在运行过程中，其自身的特点与运行原则，让人们的利益观念大为改变，造成了社会利益分化，强化人们的主体意识，对于改变社会统治结构，实现社会主体的多元化具有重要作用。在市场经济体制下，广大群众的利益观念被唤醒，人们往往会为了维护自身利益而积极参与政治活动，参与公共管理进程。市场经济带来的利益分化，极大地提高了社会组织化程度，同时也促进了第三部门的形成，让公共管理主体日益多元化，从而逐渐提高了群众对公共管理主体的制衡作用。在公共管理越来越复杂、人民群众政治参与热情不断提高、社会主体越来越多元化的情况下，就必须对公共管理制度进行创新，以满足多元化的公共管理需求。创新公共管理制度，首先可以增加公共管理体系的回应性、开放性，对群众的意愿、需求及时地予以回应，同时为公民参与政治活动提供畅通的渠道；其次公共管理制度创新可以对公共管理主体的行为加以规范，制定公共管理主体的行动依据与行为准则，以确保公共管理活动能够高效、有序、规范地开展。总之，在我国市场化改革的不断深入下，市场经济与公共管理制度的冲突越来越明显，对制度创新的要求越来越迫切，制度创新又是提高公共管理水平的有效途径，可见市场经济是进行制度创新的直接动力，创新公共管理制度是市场经济的必然要求。 （二）创新公共管理制度能够加快市场经济发展公共管理制度自身也是发展变化的，并且还能通过政治保障等来支持、促进市场经济的发展。在对制度进行创新后，公共管理质量也会相应的提升，高质高效的公共管理服务必然有助于开拓市场经济发展新局面，促进市场经济持续、平稳、健康地发展。1.创新公共管理制度有利于建立和完善市场经济体制。制度作为经济体的支柱，创新制度必然有助于建立和完善市场经济体制。中国的市场经济并不是计划经济直接催生出来的产物，而是市场选择的必然结果，在这一过程中公共管理主体也发挥出了极大的推动效应。市场经济的建立是无法脱离公共管理制度创新而独立存在的，这是因为制度的创新决定着市场经济中的多种因素，比如外界对待经济活动的态度，经济活动的地位等等。市场是一个十分广阔的环境，其会对市场经济产生决定性作用，个体在开展经济活动时，往往容易因缺乏对市场的整体把握而盲目操作，在此情况下，引入政府或第三部门进行调控，将很好地规避经济活动的混乱与大幅波动。权利部门在对市场经济运作进行干预时，需要法律、制度相关体系的支撑，所以要让市场经济按照预期轨道发展，就离不开约束市场主体行为的各类行为规范和国家的宏观干预。2.创新公共管理制度有助于实现市场经济的平稳发展。任何一项制度的建立，其最终目的都在于规范行为，可见制度对于个体和社会都具有重要作用。创新公共管理制度，就是为了更加充分地发挥制度的行为规范作用，同时创新的制度也能对国家调控、市场经济发展提供有效的指引，以改变市场的无序、混乱状态，保证经济活动能够在稳定、良好的轨道上运行（侯一麟，2012）。要想让市场经济更快、更好地发展，不仅以社会环境为依托，更需要创新公共管理制度，因为创新公共管理制度能够直接提升公共管理水平，减少社会环境中的各种安全隐患，为经济活动的运行营造一个安全、良好的环境，从而确保生产活动能够顺利地进行。此外，前文提及的市场经济与公共管理制度创新二者是相互促进、共同发展的，但这种关系只有在良好的政治环境下才是成立的，也就是说没有良好的政治环境，市场经济是不可能持续发展下去的。由此可见，对政治体制进行改革、创新也不可忽视，如果不重视政治体制的改革，必然会对经济发展产生阻碍，同时也会影响生产力的发展，这也提示创新公共管理制度是能够促进市场经济发展的。 四、公共管理制度创新与市场经济协调发展的对策 （一）明确公共管理制度创新与市场经济的本质是相通的要协调推进公共管理制度创新和市场经济发展，首要任务就是要认识到二者的本质作用具有相通性，二者的本质都是为了实现广大人民群众的根本利益。邓小平理论认为，市场经济是实现社会主义现代化建设的必由之路，而高效、合理、科学的行政及政治体制又是市场经济的有效保证，所以公共管理制度与市场经济都是为社会主义现代化伟大目标服务的，二者在实现人民群众根本利益上具有高度的一致性（李宜强，2015）。因此，我们应当对我国现代化建设的实践情况进行分析，立足于人民群众的根本利益，共同推进公共管理制度的创新与市场经济的发展。 （二）市场经济是创新公共管理制度的基础和依据公共管理制度创新与市场经济发展的协调发展，必须立足于市场经济，同时将促进市场经济完善、发展作为最终的目标与归宿。“经济基础决定上层建筑变革、发展的目标与方向，是上层建筑变革、发展的经济基础与现实依据”（汪小波等，2011），可见上层建筑变革与发展必须依附于特定的经济基础，其能对经济基础产生反作用。公共管理制度创新、市场经济分别归于上层建筑变革和经济基础范畴，所以公共管理制度的创新必须依赖于市场经济，市场经济是制度创新的经济基础与现实依据，要进行制度创新就必须从市场经济着眼，深入分析其要求与特性，结合经济规律明确制度创新的方向与目标，再通过创新实践达到预期的目标。在本质和现象层面，市场经济都是公共管理制度创新的理论基础，同时还为制度创新指明了目标与方向，制度创新只有以市场经济为基石，将促进市场经济完善作为最终目标，安排新的制度服务于市场经济，才能确保市场经济能够健康、有序地发展。 （三）克服公共管理制度创新与市场经济的负面效应市场经济是一种科学、高效的经济运行模式，其在推动社会经济发展方面拥有独特的优势，但同时也必须认识到市场经济发展可能带来的一些负面效应。比如：市场经济造成的利益分化可能导致功利主义思想倾向；在市场经济下，人们更多地追求自身利益最大化，物质当先，更容易滋生拜金主义；市场经济运动原则泛化可能滋生钱权交易等腐败现象；市场经济的竞争特点可能导致社会冲突，引发社会矛盾，等等。市场经济的这些负面效应会对经济发展产生不利影响，并阻碍公共管理制度的创新。不可否认，公共管理制度也存在一定的局限，公共管理的强制性是制度创新的根本，而这一强制性有源于其社会合法性，政府的合法性取决于社会主流意识形态和社会力量，可见公共管理制度创新并不完全符合效率逻辑，并且制度创新还会受到制定者个人偏好、社会科学知识等的限制。鉴于此，要实现公共管理制度创新与社会经济的协调发展，就必须充分认识到二者的局限与不足，并要采取针对性措施予以防范和弥补，尽可能地减小其负面效应，使二者的积极作用得到最大程度的发挥。 综上所述，公共管理制度创新与市场经济是相辅相成、相互促进、相互影响的，创新公共管理制度是市场经济的要求，同时制度的创新也能加快市场经济的完善，保障市场经济平稳、有序地发展，与此同时也要充分认识到二者存在的不足与局限，采取有效的措施予以规避，使二者的积极作用得到最大程度的发挥，以实现二者的协调发展，为实现广大人民的根本利益保驾护航。 作者：陈程 单位：四川大学公共管理学院 市场经济研究论文:依法治国与社会主义市场经济研究 摘要:依法治国和社会主义市场经济有着密切的联系，一方面，社会主义市场经济是依法治国的经济基础，另一方面，推进依法治国是完善社会主义市场经济体制的必然要求。只有坚定地贯彻党的依法治国基本方略，才能更好地发展和完善社会主义市场经济体制，提高人们的生活水平。 关键词:依法治国;市场经济;社会主义 任何社会形态都是生产力与生产关系、经济基础与上层建筑的统一体。依据历史唯物主义基本原理，“经济基础决定上层建筑，上层建筑反作用于经济基础”，所以，作为经济基础的社会主义市场经济决定着上层建筑的依法治国，即市场经济是依法治国的经济基础。另一方面，依法治国是完善社会主义市场经济的必然要求，主要表现在以下几个方面: 一、经济主体的独立性和自主性 多种所有制经济共同发展的基本经济制度，使我国社会主义市场经济主体多元化。在计划经济条件下，经济关系主要受国家控制，各经济主体听命于国家的行政命令，缺乏独立性和自主性，很少拥有自己的选择权;而在市场经济条件下则大相径庭，经济关系主要靠市场的力量来调节，配之以有限的国家宏观调控，各经济主体是独立的，需要靠自己自主经营，命脉掌握在自己手中。但是，各类经济主体的独立性和自主性并不是无条件得到担保的，必须坚定地贯彻依法治国的战略，制定严格的法律法规，才能使各经济主体实现真正的独立和自主。 二、市场经济的竞争性 人的需求是无限的，而社会资源是有限的，人的需求无限性与资源有限性之间的矛盾是人与自然物质变换的永恒性矛盾。这个矛盾的存在，会使不同群体之间为争夺资源而展开竞争。毋庸置疑，竞争是市场经济的本质特征，只有展开激烈的竞争，优胜劣汰，才能更有效地实现社会资源的配置。但是，参与竞争的主体必须在遵守法律的前提下，开展公平、公正、公开的竞争。理想和现实之间总是存在着一定的差距，各竞争主体为了追逐利润的最大化，避免遭受淘汰的残酷现实，使出浑身解数，无视公平公正竞争的规则，做出许多令人发指的“道德失范”之事。恶性竞争的现象频频发生，恶意价格战、恶意贬损对手、假冒伪劣、虚假广告……这种极端的个人主义的竞争，不仅会损害对手的利益，而且会损害消费者甚至是国家的利益，是极度不可取的行为。为了保持公平、公正、公开的竞争规则和秩序，必须实施依法治国战略，强调法治的重要性，依靠法律的权威促进社会的正当竞争，规范引导各类经济主体的行为。 三、市场经济的契约性 在社会主义市场经济活动中，人们存在的普遍的行为模式之一就是通过交换来满足自己的需求。契约或合同是市场经济的显著特征，是区别于其他经济体制的标志之一。契约精神能够促进市场经济良性发展，实现资源的有效配置。但是现实生活中存着许多违背契约精神的“霸王条款”，比如说餐厅谢绝自带酒水、营业厅捆绑销售流量套餐等等。因为各经济主体都是机会主义者，为了实现自身的最大利益，抓住一切机会，不惜损害别人的利益，达到自己的目的。为了弘扬正确的积极向上的契约精神，必须制定相应的法律法规。契约只有在法律确认下才能具有法律效力，只有在法律保障下才能得到履行，只有在法律引导下才能富有活力。 四、市场经济的平等性 市场经济得以形成和发展的前提是承认市场主体作为商品生产者和交换者独立平等的地位。自由平等是市场经济发育的基础，是市场经济的必然要求。我国由计划经济转变为社会主义市场经济，过去单一的公有制变成以公有制经济为主体，多种经济成份共同发展，各类经济组织、某些事业单位和公民个人均可依法从事市场经济活动，于是出现了市场主体多元化的局面。这些主体之间的法律地位应该是平等的，不论其规模大小都能够参与公平的市场竞争，享有其应有的权利，并且履行其应尽的义务。国有企业不得依仗其强硬的政府支撑恶意压制中小型企业的发展，所有经济主体的地位都是平等的，需要用法律的强制性保证各类经济主体处于同等地位、同一起跑线上。 五、市场经济的开放性 随着经济全球化的发展，各国的经济联系越来越密切，各国的国内市场成为国际市场的重要组成部分。经济全球化是西方发达资本主义国家主导下的全球化，对发展中国家来说是一把“双刃剑”。为了顺应经济全球化的必然趋势，我国积极加入世界贸易组织，在国际经济活动中发挥着应有的作用。因此，伴随着这种全球性的经济开放与发展，各国的市场行为都必须要与国际市场的各种行为接轨。为了确保这些接轨行为的规范性与高效性，各个成员国家必须承认和遵守世界贸易组织制定的国际市场贸易行为规则。综上所述，市场经济是一种法治经济，市场经济主体的独立性和自主性、市场经济的竞争性、契约性、平等性和开放性，以及市场经济中最终的产权制度都必须以法治为前提，只要实施依法治国方略，强调法治的重要性，我国的社会主义市场经济才能获得长足发展。 作者:张玲花 单位:南京理工大学公共事务学院 市场经济研究论文:互惠经济到市场经济研究论文 摘要：基诺族作为中国的山地少数民族之一，其传统经济形式是以刀耕火种为主，采集狩猎为辅的初级农业。在这种经济形态中，经济与社会是嵌合在一起的，经济活动与教育、宗教、歌舞等形式不分彼此；人与人之间的经济往来依据的是互助，互惠互利原则。然而经过化，特别是经过山地、林地制度改革和引入市场经济之后，基诺族的经济和社会文化的嵌合关系被打破，经济变迁与社会文化变迁不再同步。基诺族的经济形态由互惠经济转变为市场经济。在此过程中，出现基诺族传统文化的快速变异。 关键词：基诺族；经济形态变迁；嵌合 今天，当我们用经济人类学的眼光来审视中国各个民族的经济形态的演变情况时，不由得想到了经济人类学家卡尔•博兰尼，他认为就社会与经济的关系而言，社会是首要性与支配性的。在他看来，在十九世纪之前，人类的经济是附属于其社会关系之下的，经济对社会而言，是一种“嵌入”的经济，也就是说经济是镶嵌于社会体制之中的。博兰尼认为，虽然没有一个社会不依靠一定的经济制度而存在，“但是在我们这个时代之前没有一个时代的经济是受市场的控制（即使是大体上）而存在的……事实却是：在交易上图利从没有在人类经济上占过如此重要的地位。虽然市场的制度从石器时代后期就已普遍出现，但它在经济生活中的角色只不过是从属性的。”①然而到了十九世纪，社会成了市场社会，市场经济不再是“嵌入”社会，而是相反，市场宰制了社会。 具体到中国的情况，我们知道九十年代以后，中国逐步实行了社会主义市场经济，市场日益与人们的生产、生活密切相关了。而在这个过程中，那些在完成社会主义改造之前，经济形态处于自给自足或者是处于互惠经济中的各个民族，他们在从传统经济形态向市场经济演变的过程中，其变迁的实质是如何的，这种变迁与各个民族的社会文化的关系又是如何的，是值得从事民族经济研究的学者关注的，因为这样的研究有助于我们正确理解民族经济变迁与社会文化变迁的关系。本文即是应用博兰尼的理论来分析中国西南边疆少数民族之一的基诺族②的经济演变情况，从而来探讨在此过程中基诺族经济与社会文化的关系。 一、基诺族的传统经济形式③ 20世纪50年代以前，基诺族的经济生产，实行村社土地公共所有制，处于以刀耕火种的山地农业为主，以狩猎、采集等为辅的经济状态。 1.刀耕火种山地农业 基诺族聚居的基诺山和散居的地区全部是山地，没有成片的坝区。农业生产全部在开垦的山地上进行，是典型的山地农业。刀耕火种是山地农业的主要耕作方法。通常在春节后或上一年底开始砍树，待被砍倒的树木晒干后便焚烧，烧后的草木灰布满地面成天然肥料，有的厚达一二寸，此后稍事平整即行播种。耕地采用轮种制，轮作时间有一定年限，一般为烧一次荒种一年，少数种二年，然后丢荒。 2.狩猎 在基诺族的传统经济中，狩猎是基诺族男子的主要副业，也是基诺族获得肉食来源的一项重要活动，在经济生活中占有一定的地位。基诺山原始森林里动物繁多，基诺族人传统狩猎对象大致可分为兽、鸟、鼠三大类。他们常用的狩猎工具是：外地买来的火药枪，自制的弩，用棕绳搓成的支在鸟类通过的地方的扣子，设在野兽常走的路上的弯弓，打马鹿、麂子、野猪、野牛、老熊等的毒箭和跳枪。基诺族打猎有三种形式：一种是村社组织的集体打猎。第二种打猎的形式是几户联合起来打，即谁家发现较大的野兽踪迹，便约几户一起去打。第三种形式是个人发现后自己去打。 3.采集 采集是基诺族女子的主要副业。基诺人经常性的副食蔬菜靠采集，于是妇女们在农业劳动中必背一个大背箩，以装随时采集到的各种野菜、竹笋、菌子等。大多数采集物现采现吃，有的需经过加工，存放着以备常年食用。在湿热带森林中植物繁多，可以采集食用的野菜类有：耳朵菜、青树的果与嫩叶、梨板菜、马蹄根、芥菜、薄荷、鱼腥草、野豌豆、刺五加、香椿、大刀豆、麻根、橄榄皮等。竹笋类有：甜竹笋、若竹笋、毛竹笋、麻金竹笋、大泡竹笋、斑竹笋、金竹笋等。竹笋可以鲜吃，也可以经过泡、晾、烫、腌、压、浸等加工后贮存起来，常年备用。菌类有：木耳、鸡枞、牛舌菌、奶浆菌、大红菌、辣菌、白参等。菌类多数随采随食，但如木耳、鸡棕、白参等亦可晒干贮存，常年食用。果类有：芒果、毛荔枝、青果、涩梨等。此外还有人工培植的香蕉、芭蕉、黄果、桔子、泡果、番木瓜等水果。块根类有：青山药、绿山药、硬壳山药、黄山药、四菱、蘑芋、芭蕉根、滕萝卜等。虫类有：蝉、蚂蚁、蝌蚪、蟋蟀、酸蜂、蜂蛹等。 4.传统经济形态存在的条件 基诺族以刀耕火种为主，采集狩猎为辅的高原山地农业自成体系，其存在的条件主要为：（1）生产的组织形式即氏族长老制。长老集团发挥着维护氏族土地制度、组织实施刀耕火种生产等重要职能；（2）生产资料的占有形式，即以氏族所有制为主的土地占有形式；（3）刀耕火种的生态基础，足够面积的至少被规划为十三大片的林地，以资轮歇耕种；（4）足够多的森林为狩猎和采集各种动植物提供可能；（5）与刀耕火种各阶段和环节相联系的符号体系和农耕礼仪，起到对传统知识的强化和传承作用。 二、基诺族经济形态的变迁 1.农业生产方式的变迁 传统上，基诺族村民的经济生产是以刀耕火种的山地农业为主，采集狩猎为辅的生计经济形式。后来受傣族影响，到四十年代开始开挖小块的水田，出现一定的水稻种植。特别是到化时期，农业学大寨，又改造了一些梯田，开挖了一部分水田，水田农业成为人们生产的一部分。与此同时，水田改造破坏了大量森林，但传统的生产方式在人们的生产中仍占主导地位。这种生产形式基本解决了村民的温饱问题。1982年和1983年基诺山分别实施“林业三定”“林业三定”即划定山林权属、划定社员自留地、确定林业生产责任制。和“两山一地”“两山一地”即责任山、自留山和轮歇地划分到户。政策，基诺族土地集体所有制被打破，山地、林地、水田等逐渐承包到户。同时当地政府提出了“以林为主，在粮食自给的前提下，因地制宜、多种经营，综合发展”杜玉亭：《基诺族识别四十年回识——中国民族识别的宏观思考》，载《云南社会科学》1997年第6期，第61页。的发展思路，茶叶、橡胶、砂仁、西番莲等经济作物被大量引进和种植，因而山地面积变得越来越小，传统的轮歇耕作形式变得越来越难以为继。特别是九十年代初期以来的一段时间，上述作物价格可观时，村民更是大量种植经济作物，部分村民甚至不再耕种山地，改以种植经济作物。这时期，部分经济收入较高的村民有能力购买诸如电视机、摩托车和农用拖拉机等生活、生产用具。然而1990年代后期以来，随着上述经济作物价格的普遍下跌，村民的经济收入也随之下滑，放弃山地劳作的村民又开始耕种山地。今天，国际资源市场等因素像只看不见的手在影响着基诺族的日常生产、生活，村寨居民往往只能被动去适应。例如，2001年基诺山砂仁价格为70～80元/千克，但仅过1年砂仁每千克的价格仅为28元左右；再来看橡胶，据村民讲，在基诺山橡胶一般要种植7—8年后，才能开割，而在泰国已经出现了栽种4年之后就能开割的橡胶树，并且其出产的胶，价格仅为西双版纳这边的一半；西番莲也一样，刚种植时价格很好，家家户户都种植后，价格马上下跌。很显然，国际市场的变动情况已经与基诺山各个村寨村民的生产、生活密切联系在一起了。 2.集镇贸易的兴起 目前在基诺山与村民直接发生作用的集镇主要有三个：（1）勐腊县的勐仑镇；（2）基诺山基诺族乡政府驻地；（3）西双版纳州府所在地允景洪。基诺族村民骑摩托车或驾驶拖拉机来往于村寨与上述三个集镇之间，这已是日常生活的一部分，在此举一例为证。在勐仑镇，曾经出现新老两个农贸市场“争客”的现象。老的农贸市场为了保证自己的产品的数量和质量，经常到半路抢购社区基诺族村民的农副产品，然后拿到自己的市场出售，而新的农贸市场的做法是允许附近村寨（包括巴卡社区）的村民进入市场出售农副产品，卖不完的由市场负责全部收购；另外新的农贸市场管理者请附近寨子（包括基诺山的三个寨子）的村干部吃饭，并且还发给每个村干部200元钱。最后，新的农贸市场赢得了竞争。现在村民出售农副产品、野菜、野果等都在新农贸市场，并且每人每次要交纳2块钱的摊位费。显然，市场的力量已经介入到社区的日常生产、生活之中，成为居民不可回避的作用力。也就是说，以市场为导向的经济运行模式正在形成。 3.民间经济往来的变化 而在民间经济往来方面，也即村内交易上，外来的老板经常到基诺村寨收废胶、包谷、扫把花、野菜等，基诺人自己也开起了小商店、碾米房，甚至有的村民开着拖拉机，走村串寨炸米花。外来的商客和本民族的坐贾行商，一方面带来了山区之外的信息；另一方面也在改变着村寨的人际关系。在这个过程中，基诺山也出现了雇佣关系，村民雇佣傣族、汉族为自己建盖房屋的现象也不再新鲜；基诺族村民到其他寨子或在本寨子承包工程也时有发生。显然民间经济往来形式的变化是基诺族传统文化解体的促动因素之一。传统的村民之间互通有无，互利互惠的关系正逐步消失。三、基诺族经济形态变迁与其社会文化的关系分析 1.经济变迁与技术文化的关系 进入到1950年以后，基诺山先后经历了五十年代初的“直接过渡”；1957年设置的基诺洛克生产文化站；1958年的民主补课，发动群众按既定比例重新划分阶级，对被划为地主、富农的人进行面对面的斗争，没收其浮财和底财，开展化运动；六十年代的；七十年代的农业学大寨；八十年代落实“林业三定”和“两山一地”政策；九十年代的市场经济等政策变动和社会变革，主要参考《景洪县志》编篡委员会：《景洪县志》之《大事记》，云南人民出版社2000年6月版。渐渐地基诺族刀耕火种农业存在的各种条件消失或变迁了。 时期强调以粮为纲，基诺山有水、地面稍平的地方都把树砍光开了水田，而刀耕火种农业则被认为是一种“种一山坡，收一箩筐”的低效的、原始落后的经济形式，而成为国家欲加以改造和消灭的对象。此时的生产也不再由氏族长老根据传习和积累的经验来组织进行，而是由生产队来统一安排，记工分，吃大锅饭，显然刀耕火种的传统组织形式已被取代。而在六十年代中，基诺山的各种鬼门被堵死，各种与刀耕火种农业生产体系相联系的农耕礼仪、祭祀活动都被贴上了封建迷信的标签而被禁止，也无人敢再搞。接着在农业学大寨的运动中，人们战天斗地，为开梯田，大面积砍伐森林，加上修公路等活动，以至到80年代，整个西双版纳的森林覆盖率从五十年代初的65%下降到30%以下。尹绍亭：《人与森林——生态人类学视野中的刀耕火种》，云南教育出版社，2000年8月第1版，第343页。可见基诺族刀耕火种的生态基础已遭严重破坏。而到1982年和1983年以后，基诺族的山地、林地都明确了权属责任，基本上承包到了各家各户，因而刀耕火种生产体系中的号地仪式也就变得多余了。并且由于山地不保土，连续种2到3年后，地内的表土变得越来越少，此时为恢复土地肥力，就需对地块进行轮歇，然而土地分配到各家固定使用后各家的地块数量和面积减少，原来连续耕种1到3年的山地，现在至少要连续耕种5到6年后才轮歇，因此以前靠天吃饭，现在就靠化肥、农药吃饭。毫无疑问，刀耕火种的原生形态已发生了巨大改变，与此同时与之相适应的各种物质文化形态也发生了变异。生产使用的劳动工具如点播棒消失了，生产的刀耕形式被锄耕和犁耕所代替，种植的旱稻品种从几十种上百种减少到了现在仅存的十多种，而且随着退耕还林政策的实施，许多村寨的村民已基本不再种植旱稻，经过基诺人祖祖辈辈培育、种植的旱稻可能随着刀耕火种农业形态的彻底消失而消失。 基诺族刀耕火种农业形态的出现和发展是基诺族与高原山地森林生态系统长期互动的结果。“刀耕火种是山地民族的一种生计，是他们对山地森林环境的适应方式，是森林孕育的农耕文化，是一个山地人类生态系统，是一个文化生态体系。”尹绍亭：《人与森林——生态人类学视野中的刀耕火种》，云南教育出版社，2000年8月第1版，第337页。然而，我们可以看到，今天这种文化体系即将全面退出历史舞台，出现这种局面的直接原因是生态环境的变迁，使得刀耕火种的生态基础丧失了，而更深层的原因是与之相联系的基诺族文化体系的整体变异。 2.经济形态变迁与制度文化的关系 传统上基诺族社会是以长老制为中心的均质化社会，对于这种社会制度文化我们可称其为“卓巴文化”，其包括的内容主要有：（1）卓巴等长老的产生机制即根据年龄自然传承；（2）卓巴等长老的功能发挥，即执行传统法规、调整村社内的各种关系、维护土地所有制等；（3）卓巴权威的象征大鼓；（4）卓巴等长老所主持的仪式活动，如选铁匠、祭鼓、跳大鼓舞、号地祭、砍地祭等。虽然此种文化曾受傣族土司统治的影响，但这种影响是通过其在基诺山的人间接发生的，并且是基于基诺族的传统来进行的，因而“卓巴文化”的基本形貌没有发生实质性改变；国民政府统治时期，也因战争频繁政府无暇顾及地方建制的实质性运作，因而基诺山仍然延续着旧有的村社政治与文化结构；而从五十年代至今，经过多次建制变革和社会运动，基诺山各个寨子都建立了现代国家下的基层管理、组织形式。村社干部取代了长老成为基诺族村寨管理的中心。村干部在生产组织、仪式活动、调解村民纠纷等事务中取得了传统长老的角色。从前长老的权威是自然形成的，其权威的合法性是由村寨的传统所决定的，其年龄以及与年龄相长的经验是其发挥作用的依据。而今天村干部的权威来自上级政府或者说国家，其要保证的是国家的政策和法规在村寨的无违，执行的是上级政府的决策。因而在村民心目中，他们是当官的。在仪式活动方面，以往长老们所主持的多与生产的世俗性相关联，代表着人们的各种祈盼和希望，长老们用神圣的方式实现着世俗的目的。而现在传统仪式的神圣性，随着世俗功能的减退而消解。人们在相信化肥、农药的同时，传统仪式的延续也就失去了群众基础和信仰基础，偶尔的出现也变成了纯粹的表演。公务员之家 3.经济形态变迁与观念文化的关系 传统的基诺族社会是一个经济基础、社会结构和意识形态合为一体的社会，因而在生产方式的变迁过程中，伴随的是基诺人的社会组织制度、宗教信仰、伦理道德、财富观念以及认知方式的变异。以往基诺人生活的深山密林中充满着鬼怪神灵，有的树如大青树是不能随便砍伐的，有的水是不能喝的，而有的地方是不能大小便的，上山打猎时，山林中的一些动物是不能打的，如巴卡小寨的人就不敢打野牛，他们认为犯禁打了不该打的动物家里的牲畜会得病，而且时间、地点不对的行为往往会给行为者带来疾病，甚至夺走他的生命。在村寨的四周，在山地的周围都有各种鬼怪，为防鬼怪侵扰通常的做法是在家里面放置姜巴、在房屋的周围挂上达了，在地棚边栽种几棵姜、芋头、鸡公花、并挂达了，“这样鬼怪就不敢来了。”；而在人与人的关系上，从传统来看，基诺人以血缘关系为纽带，人们在生产、生活中相互协作，互通有无，形成夜不闭户，道不拾遗，尊老爱幼，一家有事全寨支援的良好社会风尚；而在人与自然的关系上，基诺人信奉取之有度、用之有度的生态伦理。砍地、烧地时，大树都不连根砍倒，而是留着长长的树桩，烧地时也不把其烧死，等轮歇后不久其即又发新枝，因而传统的轮歇地生态易于恢复平衡。而且人们每次上山采集带回来的野菜、果子和菌子等仅为一次食用，而不囤积贮藏。在他们的观念中“今朝有酒今朝醉”是合适的生活态度，一方面是因为山林中有足够多的野菜、野果供采摘，有大量走兽可猎获，大自然就是天然保鲜库，今天用完，明天要用现去取来；另一方面在人们的欲求上，并没有积财的牢固观念，吃饱穿暖人们即可满足。人们的荣誉、名望并不依凭财富来建立，刀耕火种的经验技能、狩猎的技术、歌舞才能、巫师的灵异、仪式程序的掌握等，这些都是人们自我实现的希望所在，都是声威所出的源头。然而上述这些社会情景都渐渐成为了历史，人们对自然、对神的敬畏随着消灭封建迷信思想的运动而丧失，神灵越来越少，山林也越来越稀，人与人之间讲报酬、明算帐，同一村寨的人即使是同一家族的人搭次便车坐一次拖拉机都要出钱，为了生存、积财深夜2、3点钟就起床上集市占摊位卖菜成了人们的日常事务。另外偷盗现象也时有发生，夜不闭户、道不拾遗的风尚正在改变，传统的仪式程序、节日内容、庆典活动正在消失或变异。并且随着电视等大众媒介的涌入，人们的审美趣向、人生观、价值观的形成都深受影响。无疑，今日基诺社会同以往相比变化是巨大的。而这有一个根本的原因就是基诺族经济与社会文化的分离。 四、小结 纵观基诺族的经济变迁过程，我们会发现，从其经济形式的实质内容来看，发生了两次较大的转变，一次是在五十年代，实行公社化后，另一次是在1983年到1990年以来基诺族山开展改革开放之后。在前一次转变中，基诺社会由传统的经济形式转变为计划经济形式，但由于计划经济实行的是村寨集体所有制形式，这种形式与基诺族传统的氏族、村寨共有共耕形式没有实质性的区别，因而其文化与经济的相互关联性没有被完全破坏；社会文化变迁与经济变迁的速度差距不大；而在后一次转变中，基诺族被逐步推向了现代市场经济，文化的变迁与经济的变迁的协调关系基本被打破，经济的发展受制于文化的内容，而经济的变迁又深刻地影响文化的变迁，促使传统文化快速流失。而究其原因，就在于在两次经济形式的变化过程中，基诺族完成了从互惠经济向市场经济的转变，经济已经不再完全嵌合在社会文化当中了。因而在思考今天基诺族经济发展和文化保护的时候，必须把基诺族经济形式转变所带来的众多相关因素考虑进来，才能得出比较现实可行的办法。 市场经济研究论文:会计法治与市场经济研究论文 摘要：随着我国社会主义市场经济体制的建立和不断完善，以法治国，建立社会主义法治国家治国方略的提出，说明我国正由传统社会向现代社会巨大转变和过渡。在这样的社会背景下，以新修订的《会计法》颁布为标志，会计将有会计法制向会计法治迈进。本文首先提出了会计法治的内涵、分析了会计法制与会计法治的关系；然后分析了会计法制与市场经济体制之间的关系，由会计法制到会计法治的变迁，会计法治在市场经济中的作用；其次从会计法律的普遍性和会计法律本身的正义合理性，分析了我国会计法治现状；最后从六个方面探讨了会计法治实现的条件。 关键词：会计法治会计法制市场经济体制 经济社会水平越高，会计在国民经济中的地位就越重要。会计作为市场经济的一个信息系统，在经济转轨和法制化进程中将呈现全方位的变化。《会计法》的修订和日趋完善，标志着我国会计法制化已初具形态，为会计法治提供了基础环境和手段，为逐步实现从会计法制化到会计法治的过渡创造了条件。同时，随着市场经济体制的形成和发展，市场利益格局的形成要求会计作为一个信息系统和管理工具必须提供以法制化作保障的会计信息，以治理会计信息失真，维护市场经济秩序。 一、会计法制与会计法治 1.会计法治的内涵 所谓会计法治，就是把会计法规作为会计行为的绝对标准加以确定，实现会计立法、司法、执法、守法和法律监督的现代化，最终达到理想的会计工作秩序和稳定的会计社会状态。会计法治是社会法治在会计领域的体现，会计法治不能脱离社会法治，阻碍社会法治进程的因素同样阻碍会计法治建设。在社会法治条件尚不具备时，会计法治同样无法真正实现。不能简单的将会计法规视为会计治理的工具以及如何完善和使用这个工具而已，更重要的是要形成会计法律至上，绝不存在会计“法外特权”的法律秩序。会计法治的对立面是“会计人治”，就是在会计治理中否定会计法律至上的原则，企图将个人意志凌驾于会计法律之上而达到理想的会计工作秩序和稳定的状态。会计人治也是社会人治在会计领域的反映，当前在我国“依法治国，建设社会主义法治国家”的社会大背景下，我们应坚定不移的反对和消除会计人治色彩，坚持会计法治。 2.会计法制与会计法治的关系 会计法制是指国家的会计法律和制度，属于制度的范畴。会计法制是指以《会计法》为核心的会计法规体系，包括会计法律、会计法规、会计规章等。会计法制化意味着：第一，会计要通过法制予以体现和保障，为保障会计人员依法行使职权，必须加强会计法制，必须使会计法制化、法律化，使这种制度不因人的意志的改变而改变；第二，会计要纳入法制轨道，会计人员依法行使职权，接受相应的会计监督。 会计法治是指规范会计的理论、原则、体制和实施方法，属于方法的范畴。两个概念既有联系又有区别。会计法制为会计法治提供了基础和手段，使对会计行为的调整上升到法制层次，它改变了会计无法可依和会计法制的不完备及由不完善所形成的有法难依的局面。会计法治标志着我国管理会计工作和进行会计核算、会计监督及理财方式发生了重大转变。 二、市场经济条件下的会计法治 1.会计法制与市场经济体制 会计法制是我国社会主义法律体系的一个组成部分。市场经济是由若干利益主体和游戏规则构成的权责系统。会计法制通过对会计行为权利义务的设定，实现对会计关系的调整，从而为市场经济秩序的稳定和有序发挥作用。 市场经济体制下，企业作为独立的利益实体，承担着资产所有者的受托责任，基于多方利益主体的要求，企业必须规范会计行为，加强内外部的会计监督。会计法制的发展经历了从无法可依到有法难依，从制度约束到法律化，从长官意志到依法理财，会计工作也从无序到有序，逐步实现会计法制的现代化并最终实现会计从会计法制化到会计法治。 会计法制化需要以市场经济体制为基础。利益高度集中和单一化的体制架构下，是无法构筑会计法制体系的，会计行为是基于会计主体相伴而生的，国家作为所有者和经营者合一所形成的体制实施会计法制化，无异于运动员和裁判员合一的体制下，难以达到理想的法制效果。 2.从会计法制到会计法治的变迁 会计作为反映资金运动的过程与结果，是生产经营者管理自己的经济活动的手段，是资金所有人对自有资金的运用进行把握和控制的方式。从会计发展的过程来看，在相当的一段时间内，如何计量、记录经济活动是特定主体自己的事情，只是随着经济复杂程度加深及从经济安全的角度出发，才使会计发展成一套行为规则，即制度。长期以来会计规制的目标一直是“会计法制化”。但是随着我国经济和政治背景制度的变化，我们认为会计规制的目标状态由“会计法制”转为“会计法治”应属必然。 现阶段我国的经济体制改革和市场经济法制建设，是经济落后国家制度变迁的达标。会计作为联结宏观和微观经济的纽带，在产权归属问题上起着重要作用，会计法制在特定时期特定的历史情况下的确发挥了很大的作用，但是这一制度规则不能从根本上，具体地解决会计规制中除了法制不健全以外的其他问题，以及由此造成的我国会计信息质量差、相关性低，严重失真的事实。所以我们必须借助另一制度安排——“会计法治”。 3.市场经济体制的建立和完善需要会计法治 会计法治是希望通过对会计行为进行规范和约束，从而维护社会关系和经济秩序以及微观经济利益与宏观经济利益及其统一。改革使利益主体变得模糊，政策倾向不明显，宏观经济体制的转型与会计法制及最终的会计法治之间形成出现瓶颈，导致我国会计信息市场的混乱，国家作为会计信息使用者和国家宏观调控者的双重身份，在体制的转变中受到极大的损失，从计划经济到市场经济的“制度变迁”过程中成本过大。会计法制向会计法治的制度变迁尚未成功是一个原因，由于会计法制解决的是会计工作无法可依状态，而会计法治更多的是对既定经济体制下的会计行为的认可与安排。会计法治状态下，由于对会计行为的约束上升到一个更高的层次水平，所以就能在总体上控制会计信息被滥用的道德风险。 经济体制改革以产权制度改革为突破口，建立产权清晰，权责明确的现代企业制度。产权清晰包括两个层面上的涵义：第一个层面是产权数量的清晰。利用会计上的方法对产权界定、变更、维护过程中所产生的资金运动及其相关内容进行核算和管理。包括产权数量的确认、计量、记录以及确认标准、计量记录方式、核算规则等，实质上就是一个会计过程。第二个层面是产权在法律上的清晰。即在法律上能否作为一个产权主体出现，拥有对资产的占有、使用、收益等各项权能，包括主体条件和程序条件，产权量的大小，其精确程度如何细化和量化，需要在“会计法治”框架内予以完成的，这牵涉到会计工作的道德状态问题。这些都是会计法治所要解决的问题。 因而，无论是在宏观上还是在微观上，真实、完整地核算所有者权益，将生产经营过程中保值增值的情况恰当地反映出来，有赖于会计人员是否在会计法治的理念下，正当的使用会计的技术调整性特征。 三、我国会计法治的现状 如果把我国同西方国家的会计法规做一个横向对比就会发现，我国的会计法律制度并不比西方国家少，立法机关单独制定《会计法》的并不多见，许多国家没有专门的会计法，而将这些内容写入公司法或其它法律中，由此可见我国政府对会计工作的重视。但是，我国的会计秩序较之西方差也是事实，会计信息失真，社会上对会计造假行为人人喊打，可是，会计造假行为屡禁不绝的现象令我们值得思考。其中固然有会计法律本身缺陷的问题，更重要的是我国的会计法律制度没有得到彻底贯彻，没有发挥其应有的作用，说明我国会计法治工作还需要急待完善。 法治应包括两重含义：一是法的普遍性和至上性，二是法律本身的正义合理性。将会计法治分为两部分分析，其一为会计法治实质内容，即会计法的普遍性和至上性方面的，其二为会计法治形式，即会计法律本身的正义合理性。 1.会计法是否具有普遍性 政府权力大于法律，那么“成文的法律秩序获得普遍的服从”就无从谈起，法律本身的权威性、可依赖性和可预见性就会受到动摇。因此，在市场经济中，为了保证法治的实现，政府只能担负三种角色：①“守夜人”，防止外敌入侵和保障个人安全；②“慈善家”，提供公共物品、公共救济和社会福利；③“经济警察”，征税、预算，维护市场秩序和自由公平竞争的环境。政府的这三种角色体现在会计领域的主要表现是： (1)各级立法机关制定和修改与会计相关的法律法规。 (2)财政、审计、税务、证券监管等部门对会计信息进行监督检查。 (3)执法机关、司法机关对会计案件进行执行、审判。 但是由于地方利益的驱动促使地方政府表现出权力大于法律的倾向，在审批制度下，公司要上市，必须经过层层申报、审核与批准，而地方政府是审核最细的一环，但地方政府有时为多上市几家公司，经常“照顾”本地的公司，暗示、默许，甚至鼓励企业提供虚假的会计数据，证监会有时对地方特殊情况了解不足，较难发现公司上市申报作假的材料，使得作假者有机可乘。对于企业会计的法律监督，政府财政部门往往纵容企业的会计造假行为。 政府权力的过度介入，一方面给那些愿意遵守会计道德的企业责任人和会计人员施加相当大的压力，因为畏惧政府权力而不得不违背法律进行会计造假，另一方面这种政府权力又为会计造假的个人提供了抗拒法律制裁的保护伞。因此，日前政府权力对会计活动的过度介入直接挑战了会计法律的权威性和会计法的普遍性。 2.会计法律本身的正义合理性 法治的形式好坏具体表现在两方面：一是法律规范必须清晰、适度、公开、规则之间协调一致，有明确的效力范围和制裁方式；二是法必须反映广大人民的意志，并体现客观规律，保障广大人民的权利和自由。 分析我国会计法治形式，发现现行会计法规存在以下一些主要问题： （1）会计相关法规存在一定差异，规则之间没有做到协调一致 会计法律规则的差异主要体现在各相关法律对公司以及主管人员和其它直接责任人员应承担法律责任的规定不尽相同，尤其是行政责任方面处罚的金额差别很大。因此，在涉及处罚违规公司或个人时，到底援引哪个法律作为判定法律责任的依据就很成问题。 （2）会计法律责任的分配不明确 对于因会计造假应追究的多个相关主体的法律责任，法律未予以明确规定，使相关法律的可操作性降低，不利于相关法律责任人责任的公平分配。具体表现在： ①对于非上市公司来说，《会计法》规定单位负责人与会计人员对会计工作共同承担责任，其中单位负责人负首要责任。但是对两者的法律责任如何具体分担没有做出相应规定。公务员之家 ②会计法赋予财政、审计、证券监管等部门对单位会计行使监督检查和进行处罚的权力，但是对这些部门的分工缺乏明确的说明。虽然这些部门各有侧重点，但时常相互交叉，这就形成了会计领域的多头管理。 （3）会计法律责任的严厉程度不足，对广大投资者的法律保护不够 会计造假相关责任人面临的法律惩罚是构成其犯罪成本的重要变量。法律惩罚越严厉，法律的威慑作用就越强，迫使造假者越发不敢进行会计的虚假陈述来牟取暴利，相应地对广大投资者利益的保护就越好。 处罚严厉程度较低，很难起到有效的惩罚和威胁作用。如《证券法》规定的对做出虚假会计陈述的上市公司的行政罚款为30～60万元，对主管人员和其它直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款直至追究最高为5年的刑事责任，而这些罚款与上市公司及管理当局所获取的非法收益相比差之甚远。 四、我国会计法治的实现条件 社会主义市场经济体制条件下，实现会计法治应具备以下六个前提条件： 1.建设完备的会计法律体系 会计法律体系是我国社会主义法律体系的主要组成部分，是为了调整和处理会计工作与各方而关系而制定颁布的法律、法规、条例、办法等的总称。它是由国家政权机关制定颁布的会计法律、有关会计工作的行政法规、规章及地方性会计法规组成的协调一致且相互连续的有机整体。我国会计法律体系依据其法律效力可划分为以下三个部分： （1）会计法律，由全国人民代表大会及其常务委员会制定。会计法律主要包括：《中华人民共和国会计法》，其它法律中的会计法，例如《公司法》、《证券法》、《注册会计师法》、《审计法》、《人民银行法》等。 （2）会计行政法规，由国务院制定。它是调整特定方而会计关系的法律规范，在法律效力下仅次于国家性会计法律。 （3）会计规章，由国务院各部委(主要是财政部和国家税务总局)制定。 （4）会计地方性法规、自治条例和单行条例，由各省、自治区、直辖市和较大的市的人民代表大会及其常委会、人民政府制定的适用于本地区的有关会计工作的地方性法规。 从以上的我国会计法律体系来看，应当说，我国会计法律体系还是相当完整和系统的，尤其是作为基本会计法规的《会计法》自1985年以来已连续修订两次，会计法律不断的得到健全和完善，基本上使会计工作实现了有法可依，也促进了在社会主义市场经济条件下我国会计工作的规范化和有序化。我国会计法治己初步具备了具有结构完整、层次分明的会计法律体系的条件，为实施会计法治创造了良好的法律环境，使会计法治基本实现了有法可依。由于我国尚处于市场经济初期，对变革中的生产关系和对各利益主体的要求在会计法律体系中仍然没有完全体现出来。这些矛盾会随着市场经济的发展而逐步加剧，因此会计法律体系仍需完善和增加新的内容。 2.恪守会计法律的行为规则和办事理念 会计法律颁布并生效后，因其具有不容置疑的法律效力和权威性，国家在宏观管理会计事务和企业的会计行为必须服从会计法律法规，以会计法和相关法律法规及制度为依据，即政府必须守法，依法行政。企业应依法理财和依法核算，并依法接受会计监督。这有待于全社会法律意识和法律心理的提高和成熟。 3.严格公正的执法和司法制度。 执法机关在执行有关会计法律过程中必须严格执法，对于违反《会计法》的现象和行为必须依法追究。尤其是在《会计法》加大了单位负责人的会计责任之后，在司法实践中应当坚决把单位负责人对会计资料真实性和完整性负责的会计责任，通过实体规范和程序规范予以贯彻落实，使《会计法》的精神成为经济生活的行为准则之一。 4.产权清晰的现代企业制度。 现代企业制度不仅是市场经济的基础，也是实现会计法治的重要条件。具体来说，企业产权的界定关系到会计法律责任主体的确定问题。企业自身产权的不清晰、内部法人治理结构的不完善、外部与政府关系的紧密必然造成会计服务对象和会计法律责任主体的模糊化。 会计人员虽然是会计造假的实施者，但会计人员的造假行为很大程度上来自于公司高层管理人员的直接授意或强迫，而公司高层管理人员很多都受到大股东甚至是当地政府的压力而产生会计造假冲动。因此，会计人员、上市公司、大股东、公司高层管理人员、当地政府官员可以说与会计造假都有关联，但究竟谁应负主要法律责任的判定会非常困难，而不能判断会计法律责任主体，会计法律就会难以做到有的放矢，会计法治的也很难实现。因此，必须完善产权清晰、权责明确、政企分开的现代企业制度，为会计法治的实现创造良好的市场条件。 5.会计道德水平的提高。 会计法治的实现必须获得会计道德的支持，如果没有会计道德水平的提高，会计法治是建立不起来的。此外，法治一个重要环节是守法。守法之于法治具有至关重要的意义，它是法治社会得以建立、能够良性运作的社会心理基础。而守法有外在守法与内在守法之分。外在守法是指法律主体迫于外在的威慑或强制而服从法律；内在守法则是指法律主体自觉认同法律而把守法内化为一种道德义务。显然，具有道德义务感的内在守法才是真正意义上的守法。因此，一个社会的会计道德水平越高，会计内在守法的意识就越强，建立会计法治的可能性和实现程度就越高。 6.社会舆论监督的加强 社会舆论监督是指大众传播媒体对社会现象发表自己的看法，以影响或监督社会的个体或群体行为。社会舆论不仅在法治建设中要发挥宣传法治，促使公民知法并且自觉守法、用法的作用，且应在守法、执法、司法等法治运行环节充分发挥舆论监督的作用。目前我国的社会舆论监督虽较过去有了很大的加强，但总体来说舆论的透明度仍不高。 市场经济研究论文:社会主义市场经济研究论文 国有经济的存在，是当代世界各国经济中的一种普遍现象。不论是社会主义国家还是资本主义国家，是发达国家还是发展中国家，在国民经济中都存在着一定比重的国有经济。从一般的规定性来看，所谓国有经济，就是由国家（政府）通过赎买、投资等一定的方式形成并拥有所有权的经济形式。就国有经济的形成而言，在一定的历史条件下曾采取赎买甚至没收的方式把私人经济转变为国有经济，而在正常的经济发展过程中国有经济主要是通过国家投资形成的，这不仅包括国有独资企业，而且也包括国家控股或参股企业中的国有股权部分。国有经济在产权制度上的基本规定是国家拥有决定权。一定的产权制度所包括的产权不是一项权利而是一组权利的总和，是以所有权为基础而形成的包括所有权在内的权利体系，一般可划分为所有权、企业法人财产权、使用权、收益权、让渡权等。国有经济最基本的规定是所有权为国家拥有，在国家拥有所有权的基础上，产权制度的具体内容可以有不同的安排。国有经济作为社会经济中的一种经济形式，与其他的经济形式并存，进行经济活动并发挥作用。在我国经济中，从社会性质上看，国有经济是社会主义公有制的一种表现形式。国有经济的实体形式是国有企业（包括国家控股和参股的企业），国有企业是国有经济的基本单元和微观经济组织。虽然国有经济的普遍存在是不争的事实，但究竟如何认识市场经济中国有经济的地位、效率以及矛盾仍然是需要深入研究的问题，而且也是关系到完善社会主义市场经济体制的重要问题。 一、国有经济是市场经济中重要的市场主体 在现代市场经济中，国有经济为整个国民经济的正常运行和发展提供与创造了多方面的条件，其许多功能和作用是非国有经济所无法取代的。第一，国民经济发展的基础设施、公用设施的建设和经营领域，如邮电、铁路、港口、供水、供电部门等，其本身的特点决定了大都由国家投资和国有企业经营，以满足国民经济运行和发展的需要。在这里，国有经济承担着为整个国民经济服务、并为其它经济部门和企业取得效率与收益创造条件的职能。第二，国民经济的一些基础工业部门如重要资源和能源的开发生产等，由于投资规模大、收益回收周期长，同时，由于这些部门在国民经济发展中具有重要地位，因而许多也是由国家投资、由国有企业经营的。国有经济发挥着促进国家的工业化进程、创造经济增长和市场正常运行基础的功能。第三，在其他的许多经济领域，国有经济承担着提高国家的经济竞争能力以促进本国市场经济的开放和走向国际市场的职能，承担着创建新兴工业和产业、进行重大科学技术研究和开发的职能，承担着一定的经济调节的职能。同时，在创造和扩大就业机会、开发和援助落后地区、接管某些发生危机或破产的重要民间企业以保持社会稳定等方面，都起着非常重要的作用。正是国有经济的这些功能，弥补了市场经济中市场机制在一定领域、一定方面的失效，保障了市场的正常运行，促进了国民经济的不断发展，表明了国有经济在市场经济中的必要性。国有经济履行这些职能并有效发挥作用，都是以其自身的经济活动来体现的，这就使国有经济作为市场经济中的一定经济形式成为市场主体具备了基础性条件。 随着市场经济的发展，国有经济的基本单元即国有企业成为符合市场经济要求的市场主体的可能性也日益突现。就国有经济而论，国家拥有所有权并不排斥国家所有权与国有企业的控制权、经营权的分离，也不排斥对所有权、控制权、经营权等都集中于国家的产权结构重新安排。国有经济的产权制度本身具有权利行使性的特征，即国有经济的资产运营总是在国家或政府的授权下由一定的组织或个人来进行的，这就为国有企业成为独立的市场主体提供了前提和可能性。在一定意义上，这是和市场经济发展中由于生产的社会化、分工的专门化、经济的信用化对市场主体所提出的要求相符合的。国有经济在资本国家所有的基础上，通过在国有企业建立现代企业制度，使国有企业真正成为企业法人，国有企业也就有可能成为有活力、有生机并适应市场经济的市场主体。 现代市场经济的发展，还创造和提供了国有经济的基本单元即国有企业成为市场主体的条件。在现代市场经济中，作为市场客体的资产已经价值化、货币化和信用化，这就使国有经济的具体实现形式、委托—关系、激励和约束机制等的多样化、有效化获得了广阔的空间，从而为在国有经济中调整、改革和重构企业制度，建立与完善适应现代市场经济要求的现代企业制度，创造了市场客体条件。同时，现代市场经济的发展逐步形成完善有效的市场体系，竞争的商品市场和要素市场的存在与完善，有助于克服所有权和控制权分离情况下国家作为所有者同国有企业经营者信息不对称的难题；竞争的经理市场的完善与发展，有助于形成国有企业经营者的有效的激励约束机制；而竞争的资本市场的完善与发展，也可能使国有企业的经营绩效得以基本反映。这些，提供了在国有经济中建立现代企业制度并使其有效运行的充分竞争的市场条件，从而使国有企业建立与发展现代企业制度、作为市场主体参与竞争成为现实，促进国有企业焕发活力与生机。 二、市场经济中国有经济的效率 认识国有经济与市场经济关系的又一个重要问题，是市场经济中国有经济的效率问题。在一定意义上，市场经济是一种效率经济，讲效率是市场经济的一个重要要求。有的人对国有经济成为市场主体持怀疑态度，就是以国有经济的国家所有必然造成国有企业在市场经济中的低效率为论据的。因此，考察市场经济中国有经济的效率问题，不能不涉及资产所有状况与企业效率高低的关系问题。 在国有经济中，资产所有权不属于任何个人所有，而属于全体公民作为一个整体（由国家来代表）所有。也就是说，没有任何个人能以其个人身份和名义对国有资产提出剩余索取权要求，国有经济的收益归全民作为一个整体所享有。由国有经济的资产所有属性所决定，其基本单元即国有企业的效率高低、盈利或亏损，并不对构成国有资产最终所有者整体的个体产生直接的利益影响，因为每一个公民个体因国有企业的盈利所获致的利益和因国有企业的亏损而承担的损失是极其间接和微乎其微的。因此，作为国有经济最终所有者整体构成部分的公民个体，缺乏直接地主动监督国有经济提高效率的激励。而作为国有经济所有权直接代表的政府，一般而论应该是有这种激励的，因为国有经济运营效益的提高、利润的增加，就意味着国有资产的扩张和社会福利的提高，这对于作为国有资产所有者代表的政府应该有足够的激励效应。但问题在于，一方面，许多国有企业本身就承担着实现一定社会目标的职能，在一定的条件下，政府作为所有者正是要通过一定的管理手段要求这些国有企业去实现所承担的社会目标，其间有时不得不把利润目标、效率目标放在次要位置；另一方面，在国有经济的运营中，国家或政府代表全体人民行使所有者主体的职能，但这是在一个相当大范围中通过若干层次建立和形成一定委托关系，才能实现国有资产的管理与国有企业的经营的，其间可能产生比较高的运营成本，缺乏有效的监督激励手段，同时可能逐层弱化国有经济的所有权约束，从而导致国有企业的效率降低。因此，人们经常可以看到，在国有经济的运营中，一方面是大量否资产国家所有就必然造成经济的低效率，或者说国有经济中存在的低效率状况就必然地、绝对地是由资产国家所有造成的？对此还应作进一步的深入分析。 有些人认为，公有、国家所有必然造成企业的低效率，而私有制必然带来私有企业的高效率。然而，大量的研究分析说明，私人所有权并不必然、绝对地产生私有企业的高效率。在现代市场经济条件下，资产所有权和管理经营权统一于私有者一身的方式，在以私有制为基础的公司企业中已不复存在。一方面，现代公司所使用的先进而又极端专业化的生产与管理技术使得往往只具备普通知识的股东即一个一个的私人所有者，即使有着强烈的谋求收益最大化的目标，也很难对经理人员的经营进行干预；另一方面，现代公司的巨大规模又使股权异常分散，单个或数个股东缺乏足够的财力通过持股的数量来控制公司的生产经营。因此，在私人业主制中能发挥其作用的私人所有者利润最大化的动机，在公司制企业中很难、甚至不大可能发挥出来，从而难以成为决定这些企业效率的唯一的因素。没有充分的理由说明私有公司企业中的经理人员就一定比国有企业中的经理人员，基于所有权的原因而更加关心企业的利润最大化和效率。私有制的运行实践也表明，市场经济中大量的私有企业的破产，既是优胜劣汰的市场竞争机制的强制性作用，也是由于这些私有企业的低效率，资产的私有并没有绝对、必然地保证私有企业的高效率。 显然，市场经济中一定经济形式的企业效率的高低并非绝对的、唯一的和所有权关系相联系。在市场经济中，企业的效率高低和成功与否的因素是多方面的。 1.就产权制度对于企业效率的影响而言，并不仅仅只是对所有权发生影响。所有权、控制权、经营权、收益权等构成的权能结构以及在不同权能主体之间形成的相互制衡关系，还有协调权能结构和权能主体之间关系的激励、约束机制等，都对企业的效率产生着极大的影响。设定其它条件不变，在同一所有权的前提下，不同的企业或者同一企业采取不同的权能结构、在不同的权能主体之间形成不同的制衡关系以及不同的激励与约束机制，其经营效率肯定是不同的，甚至有着极大的差别。因此，不能只是简单地从所有权关系考察国有经济的效率，还应该看到在所有权关系不变的条件下，对产权制度其他方面的调整、改革也会影响到国有经济的效率。 2.市场经济中企业具有效率和成功的必要条件是充分而公平的竞争环境。不论是国有经济，还是非国有经济，在委托——关系下形成所有权和经营权分离的状况时，如果缺乏竞争的市场条件，都不可避免地产生经营者或人侵犯所有者或委托人权益、预算约束软化从而效率低下的问题。而在竞争的条件下，无论是国有企业还是非国有企业，都可以利用市场这个间接治理方式以及内生的内部治理结构，实现对经营者或人的有效监督，从而使企业经营具有效率。 3.市场经济中影响企业效率的又一个重要因素是企业的治理结构。就公司制企业而言，无论是什么样的所有制形式，都不可能回避委托——问题，都要分层次地把资产经营权委托出去，都有成本问题，关键在于成本和收益的对比，在于付出一定的成本以后，所取得的所有者收益的水平高低。多层次委托关系导致高成本、弱监督激励的问题，对于国有经济和私有经济都是存在的，关键在于建立和形成一个有效的企业治理结构。在一个有效的治理结构的框架中，所有者和经营者、委托人和人的责权利是明确的，相互之间存在着有效的激励与约束。在国有经济中，只要建立和形成了有效的治理结构，政府作为国有资产的所有者，通过诸如任命董事会、监事会成员或经理人员及监督考核企业经营绩效等方式手段，以及企业治理结构的有效运作，就可能履行国有经济所有者代表的职能，促进国有企业不断提高生产经营效率。 还必须特别指出，企业的产品或产品结构、市场需求及其变化、对某一经营事项所作的战略决策是否正确以及企业整体管理水平的状况等等，都对企业效率产生着影响，而且在一定的时空条件下有可能发生着极其重大的影响。 总而言之，国有经济的资产国家所有的属性在一定条件下有着使国有企业产生低效率的可能性，但资产国家所有并非是低效率的充分必要条件或绝对唯一的原因。在市场经济中，国有经济同样具有产生高效率的可能性与现实性。在国家所有的基础上，只要建立适当的产权制度，实现产权明晰，建立有效的治理结构，形成激励和约束机制，提高企业管理水平，做出正确的经营决策，加之充分而公平的市场竞争条件，国有经济同样会有较高的经济效益。因此，就市场经济是效率经济而言，并不否定国有经济成为市场主体。 三、市场经济中国有经济的矛盾 说明市场经济中国有经济也是重要的市场主体，国有经济在市场经济中不绝对地是低效率，并不意味着就否定国有经济在市场经济中的矛盾。在我国社会主义市场经济中，在从计划经济体制向市场经济体制转轨的进程中，国有经济也存在着矛盾的方面，对此应该区分不同的情况，具体问题具体分析。公务员之家 1.布局性矛盾 市场经济的发展客观上要求国有经济的存在并发挥一定的功能，但国有经济的数量与分布显然有一个相对合理的区间，越过这一区间，就会发生所谓布局性矛盾，即国有经济数量过多、分布过泛所产生的矛盾。长期以来，由于我国的国有经济布局不合理，国有企业数量过多，在国民经济各行业中分布过泛，国有企业技术水平低、设备和产品老化的问题难以从根本上解决，难以形成有国际竞争力的大型企业，对国有企业建立现代企业制度的改革造成许多障碍，市场经济条件下国有经济的功能难以充分发挥，也隐含着出现金融危机的可能性。布局性矛盾是我国发展社会主义市场经济中国有企业存在诸多问题的极其重要的原因，解决这一矛盾的根本途径，是对国有经济布局进行战略调整和对国有企业进行战略改组。 2.体制性矛盾 经过20多年的经济体制改革，我国已初步建立了社会主义市场经济体制的基本框架，国有经济的面貌也发生了深刻的变化。但是，我国国有经济的形成和在改革开放前的发展与计划经济体制密切相连，旧体制对国有经济的影响仍然在许多方面存在，有的国有企业还没有真正建立适应市场经济要求的明晰的产权关系，有的国有企业仍然预算约束软化、难以自负盈亏、不能适应优胜劣汰的市场竞争，许多国有企业还普遍存在着政企不分、机构庞大、人员冗多、企业办社会等问题。这就是由于传统计划经济体制的影响所产生的国有经济的体制性矛盾。这一矛盾的根源是传统的计划经济体制，解决这一矛盾的根本途径，是继续深化国有企业改革，推进国有企业的制度创新，建立比较完善的现代企业制度。 3.管理性矛盾 即由于国有企业管理水平低下而形成的矛盾。管理水平低下表现在企业经营的各个方面、各个环节，比如，忽视对企业发展战略的研究，生产经营不从市场需求、市场变化出发，决策随意而出现重大失误；规章制度不完善，在生产经营中无章可循、有章不循、违章不究，缺乏严格的责任制度和考核监督检查；成本管理、资金管理、质量管理存在漏洞，导致经营成本提高、资金运用低效、产品质量下降；忽视现代管理技术、管理方法、管理手段的运用，在管理上墨守陈规，不思创新，等等。管理水平低下必然降低国有企业的市场竞争能力、技术创新能力和抗御风险的能力，使国有经济参与市场经济的运行遇到困难。但是，必须指出，这种矛盾并不是国有经济、国有企业特有的，非国有经济、非国有企业也存在着这种矛盾。因此，这种矛盾在市场 的投入，另一方面是不符合社会需要或市场需求的低效或无效的产出，很多国有企业的生产经营往往是低效率的，同时也造成社会资源的浪费和无效配置。 从以上分析中可以看出，国有经济运营中存在的低效率状况是和资产国家所有的属性有关的。那么，是 市场经济研究论文:会计法治与市场经济研究论文 摘要：随着我国社会主义市场经济体制的建立和不断完善，以法治国，建立社会主义法治国家治国方略的提出，说明我国正由传统社会向现代社会巨大转变和过渡。在这样的社会背景下，以新修订的《会计法》颁布为标志，会计将有会计法制向会计法治迈进。本文首先提出了会计法治的内涵、分析了会计法制与会计法治的关系；然后分析了会计法制与市场经济体制之间的关系，由会计法制到会计法治的变迁，会计法治在市场经济中的作用；其次从会计法律的普遍性和会计法律本身的正义合理性，分析了我国会计法治现状；最后从六个方面探讨了会计法治实现的条件。 关键词：会计法治会计法制市场经济体制 经济社会水平越高，会计在国民经济中的地位就越重要。会计作为市场经济的一个信息系统，在经济转轨和法制化进程中将呈现全方位的变化。《会计法》的修订和日趋完善，标志着我国会计法制化已初具形态，为会计法治提供了基础环境和手段，为逐步实现从会计法制化到会计法治的过渡创造了条件。同时，随着市场经济体制的形成和发展，市场利益格局的形成要求会计作为一个信息系统和管理工具必须提供以法制化作保障的会计信息，以治理会计信息失真，维护市场经济秩序。 一、会计法制与会计法治 1.会计法治的内涵 所谓会计法治，就是把会计法规作为会计行为的绝对标准加以确定，实现会计立法、司法、执法、守法和法律监督的现代化，最终达到理想的会计工作秩序和稳定的会计社会状态。会计法治是社会法治在会计领域的体现，会计法治不能脱离社会法治，阻碍社会法治进程的因素同样阻碍会计法治建设。在社会法治条件尚不具备时，会计法治同样无法真正实现。不能简单的将会计法规视为会计治理的工具以及如何完善和使用这个工具而已，更重要的是要形成会计法律至上，绝不存在会计“法外特权”的法律秩序。会计法治的对立面是“会计人治”，就是在会计治理中否定会计法律至上的原则，企图将个人意志凌驾于会计法律之上而达到理想的会计工作秩序和稳定的状态。会计人治也是社会人治在会计领域的反映，当前在我国“依法治国，建设社会主义法治国家”的社会大背景下，我们应坚定不移的反对和消除会计人治色彩，坚持会计法治。 2.会计法制与会计法治的关系 会计法制是指国家的会计法律和制度，属于制度的范畴。会计法制是指以《会计法》为核心的会计法规体系，包括会计法律、会计法规、会计规章等。会计法制化意味着：第一，会计要通过法制予以体现和保障，为保障会计人员依法行使职权，必须加强会计法制，必须使会计法制化、法律化，使这种制度不因人的意志的改变而改变；第二，会计要纳入法制轨道，会计人员依法行使职权，接受相应的会计监督。 会计法治是指规范会计的理论、原则、体制和实施方法，属于方法的范畴。两个概念既有联系又有区别。会计法制为会计法治提供了基础和手段，使对会计行为的调整上升到法制层次，它改变了会计无法可依和会计法制的不完备及由不完善所形成的有法难依的局面。会计法治标志着我国管理会计工作和进行会计核算、会计监督及理财方式发生了重大转变。 二、市场经济条件下的会计法治 1.会计法制与市场经济体制 会计法制是我国社会主义法律体系的一个组成部分。市场经济是由若干利益主体和游戏规则构成的权责系统。会计法制通过对会计行为权利义务的设定，实现对会计关系的调整，从而为市场经济秩序的稳定和有序发挥作用。 市场经济体制下，企业作为独立的利益实体，承担着资产所有者的受托责任，基于多方利益主体的要求，企业必须规范会计行为，加强内外部的会计监督。会计法制的发展经历了从无法可依到有法难依，从制度约束到法律化，从长官意志到依法理财，会计工作也从无序到有序，逐步实现会计法制的现代化并最终实现会计从会计法制化到会计法治。 会计法制化需要以市场经济体制为基础。利益高度集中和单一化的体制架构下，是无法构筑会计法制体系的，会计行为是基于会计主体相伴而生的，国家作为所有者和经营者合一所形成的体制实施会计法制化，无异于运动员和裁判员合一的体制下，难以达到理想的法制效果。 2.从会计法制到会计法治的变迁 会计作为反映资金运动的过程与结果，是生产经营者管理自己的经济活动的手段，是资金所有人对自有资金的运用进行把握和控制的方式。从会计发展的过程来看，在相当的一段时间内，如何计量、记录经济活动是特定主体自己的事情，只是随着经济复杂程度加深及从经济安全的角度出发，才使会计发展成一套行为规则，即制度。长期以来会计规制的目标一直是“会计法制化”。但是随着我国经济和政治背景制度的变化，我们认为会计规制的目标状态由“会计法制”转为“会计法治”应属必然。 现阶段我国的经济体制改革和市场经济法制建设，是经济落后国家制度变迁的达标。会计作为联结宏观和微观经济的纽带，在产权归属问题上起着重要作用，会计法制在特定时期特定的历史情况下的确发挥了很大的作用，但是这一制度规则不能从根本上，具体地解决会计规制中除了法制不健全以外的其他问题，以及由此造成的我国会计信息质量差、相关性低，严重失真的事实。所以我们必须借助另一制度安排——“会计法治”。 3.市场经济体制的建立和完善需要会计法治 会计法治是希望通过对会计行为进行规范和约束，从而维护社会关系和经济秩序以及微观经济利益与宏观经济利益及其统一。改革使利益主体变得模糊，政策倾向不明显，宏观经济体制的转型与会计法制及最终的会计法治之间形成出现瓶颈，导致我国会计信息市场的混乱，国家作为会计信息使用者和国家宏观调控者的双重身份，在体制的转变中受到极大的损失，从计划经济到市场经济的“制度变迁”过程中成本过大。会计法制向会计法治的制度变迁尚未成功是一个原因，由于会计法制解决的是会计工作无法可依状态，而会计法治更多的是对既定经济体制下的会计行为的认可与安排。会计法治状态下，由于对会计行为的约束上升到一个更高的层次水平，所以就能在总体上控制会计信息被滥用的道德风险。 经济体制改革以产权制度改革为突破口，建立产权清晰，权责明确的现代企业制度。产权清晰包括两个层面上的涵义：第一个层面是产权数量的清晰。利用会计上的方法对产权界定、变更、维护过程中所产生的资金运动及其相关内容进行核算和管理。包括产权数量的确认、计量、记录以及确认标准、计量记录方式、核算规则等，实质上就是一个会计过程。第二个层面是产权在法律上的清晰。即在法律上能否作为一个产权主体出现，拥有对资产的占有、使用、收益等各项权能，包括主体条件和程序条件，产权量的大小，其精确程度如何细化和量化，需要在“会计法治”框架内予以完成的，这牵涉到会计工作的道德状态问题。这些都是会计法治所要解决的问题。 因而，无论是在宏观上还是在微观上，真实、完整地核算所有者权益，将生产经营过程中保值增值的情况恰当地反映出来，有赖于会计人员是否在会计法治的理念下，正当的使用会计的技术调整性特征。 三、我国会计法治的现状 如果把我国同西方国家的会计法规做一个横向对比就会发现，我国的会计法律制度并不比西方国家少，立法机关单独制定《会计法》的并不多见，许多国家没有专门的会计法，而将这些内容写入公司法或其它法律中，由此可见我国政府对会计工作的重视。但是，我国的会计秩序较之西方差也是事实，会计信息失真，社会上对会计造假行为人人喊打，可是，会计造假行为屡禁不绝的现象令我们值得思考。其中固然有会计法律本身缺陷的问题，更重要的是我国的会计法律制度没有得到彻底贯彻，没有发挥其应有的作用，说明我国会计法治工作还需要急待完善。 法治应包括两重含义：一是法的普遍性和至上性，二是法律本身的正义合理性。将会计法治分为两部分分析，其一为会计法治实质内容，即会计法的普遍性和至上性方面的，其二为会计法治形式，即会计法律本身的正义合理性。 1.会计法是否具有普遍性 政府权力大于法律，那么“成文的法律秩序获得普遍的服从”就无从谈起，法律本身的权威性、可依赖性和可预见性就会受到动摇。因此，在市场经济中，为了保证法治的实现，政府只能担负三种角色：①“守夜人”，防止外敌入侵和保障个人安全；②“慈善家”，提供公共物品、公共救济和社会福利；③“经济警察”，征税、预算，维护市场秩序和自由公平竞争的环境。政府的这三种角色体现在会计领域的主要表现是： (1)各级立法机关制定和修改与会计相关的法律法规。 (2)财政、审计、税务、证券监管等部门对会计信息进行监督检查。 (3)执法机关、司法机关对会计案件进行执行、审判。 但是由于地方利益的驱动促使地方政府表现出权力大于法律的倾向，在审批制度下，公司要上市，必须经过层层申报、审核与批准，而地方政府是审核最细的一环，但地方政府有时为多上市几家公司，经常“照顾”本地的公司，暗示、默许，甚至鼓励企业提供虚假的会计数据，证监会有时对地方特殊情况了解不足，较难发现公司上市申报作假的材料，使得作假者有机可乘。对于企业会计的法律监督，政府财政部门往往纵容企业的会计造假行为。 政府权力的过度介入，一方面给那些愿意遵守会计道德的企业责任人和会计人员施加相当大的压力，因为畏惧政府权力而不得不违背法律进行会计造假，另一方面这种政府权力又为会计造假的个人提供了抗拒法律制裁的保护伞。因此，日前政府权力对会计活动的过度介入直接挑战了会计法律的权威性和会计法的普遍性。 2.会计法律本身的正义合理性 法治的形式好坏具体表现在两方面：一是法律规范必须清晰、适度、公开、规则之间协调一致，有明确的效力范围和制裁方式；二是法必须反映广大人民的意志，并体现客观规律，保障广大人民的权利和自由。 分析我国会计法治形式，发现现行会计法规存在以下一些主要问题： （1）会计相关法规存在一定差异，规则之间没有做到协调一致 会计法律规则的差异主要体现在各相关法律对公司以及主管人员和其它直接责任人员应承担法律责任的规定不尽相同，尤其是行政责任方面处罚的金额差别很大。因此，在涉及处罚违规公司或个人时，到底援引哪个法律作为判定法律责任的依据就很成问题。 （2）会计法律责任的分配不明确 对于因会计造假应追究的多个相关主体的法律责任，法律未予以明确规定，使相关法律的可操作性降低，不利于相关法律责任人责任的公平分配。具体表现在： ①对于非上市公司来说，《会计法》规定单位负责人与会计人员对会计工作共同承担责任，其中单位负责人负首要责任。但是对两者的法律责任如何具体分担没有做出相应规定。公务员之家 ②会计法赋予财政、审计、证券监管等部门对单位会计行使监督检查和进行处罚的权力，但是对这些部门的分工缺乏明确的说明。虽然这些部门各有侧重点，但时常相互交叉，这就形成了会计领域的多头管理。 （3）会计法律责任的严厉程度不足，对广大投资者的法律保护不够 会计造假相关责任人面临的法律惩罚是构成其犯罪成本的重要变量。法律惩罚越严厉，法律的威慑作用就越强，迫使造假者越发不敢进行会计的虚假陈述来牟取暴利，相应地对广大投资者利益的保护就越好。 处罚严厉程度较低，很难起到有效的惩罚和威胁作用。如《证券法》规定的对做出虚假会计陈述的上市公司的行政罚款为30～60万元，对主管人员和其它直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款直至追究最高为5年的刑事责任，而这些罚款与上市公司及管理当局所获取的非法收益相比差之甚远。 四、我国会计法治的实现条件 社会主义市场经济体制条件下，实现会计法治应具备以下六个前提条件： 1.建设完备的会计法律体系 会计法律体系是我国社会主义法律体系的主要组成部分，是为了调整和处理会计工作与各方而关系而制定颁布的法律、法规、条例、办法等的总称。它是由国家政权机关制定颁布的会计法律、有关会计工作的行政法规、规章及地方性会计法规组成的协调一致且相互连续的有机整体。我国会计法律体系依据其法律效力可划分为以下三个部分： （1）会计法律，由全国人民代表大会及其常务委员会制定。会计法律主要包括：《中华人民共和国会计法》，其它法律中的会计法，例如《公司法》、《证券法》、《注册会计师法》、《审计法》、《人民银行法》等。 （2）会计行政法规，由国务院制定。它是调整特定方而会计关系的法律规范，在法律效力下仅次于国家性会计法律。 （3）会计规章，由国务院各部委(主要是财政部和国家税务总局)制定。 （4）会计地方性法规、自治条例和单行条例，由各省、自治区、直辖市和较大的市的人民代表大会及其常委会、人民政府制定的适用于本地区的有关会计工作的地方性法规。 从以上的我国会计法律体系来看，应当说，我国会计法律体系还是相当完整和系统的，尤其是作为基本会计法规的《会计法》自1985年以来已连续修订两次，会计法律不断的得到健全和完善，基本上使会计工作实现了有法可依，也促进了在社会主义市场经济条件下我国会计工作的规范化和有序化。我国会计法治己初步具备了具有结构完整、层次分明的会计法律体系的条件，为实施会计法治创造了良好的法律环境，使会计法治基本实现了有法可依。由于我国尚处于市场经济初期，对变革中的生产关系和对各利益主体的要求在会计法律体系中仍然没有完全体现出来。这些矛盾会随着市场经济的发展而逐步加剧，因此会计法律体系仍需完善和增加新的内容。 2.恪守会计法律的行为规则和办事理念 会计法律颁布并生效后，因其具有不容置疑的法律效力和权威性，国家在宏观管理会计事务和企业的会计行为必须服从会计法律法规，以会计法和相关法律法规及制度为依据，即政府必须守法，依法行政。企业应依法理财和依法核算，并依法接受会计监督。这有待于全社会法律意识和法律心理的提高和成熟。 3.严格公正的执法和司法制度。 执法机关在执行有关会计法律过程中必须严格执法，对于违反《会计法》的现象和行为必须依法追究。尤其是在《会计法》加大了单位负责人的会计责任之后，在司法实践中应当坚决把单位负责人对会计资料真实性和完整性负责的会计责任，通过实体规范和程序规范予以贯彻落实，使《会计法》的精神成为经济生活的行为准则之一。 4.产权清晰的现代企业制度。 现代企业制度不仅是市场经济的基础，也是实现会计法治的重要条件。具体来说，企业产权的界定关系到会计法律责任主体的确定问题。企业自身产权的不清晰、内部法人治理结构的不完善、外部与政府关系的紧密必然造成会计服务对象和会计法律责任主体的模糊化。 会计人员虽然是会计造假的实施者，但会计人员的造假行为很大程度上来自于公司高层管理人员的直接授意或强迫，而公司高层管理人员很多都受到大股东甚至是当地政府的压力而产生会计造假冲动。因此，会计人员、上市公司、大股东、公司高层管理人员、当地政府官员可以说与会计造假都有关联，但究竟谁应负主要法律责任的判定会非常困难，而不能判断会计法律责任主体，会计法律就会难以做到有的放矢，会计法治的也很难实现。因此，必须完善产权清晰、权责明确、政企分开的现代企业制度，为会计法治的实现创造良好的市场条件。 5.会计道德水平的提高。 会计法治的实现必须获得会计道德的支持，如果没有会计道德水平的提高，会计法治是建立不起来的。此外，法治一个重要环节是守法。守法之于法治具有至关重要的意义，它是法治社会得以建立、能够良性运作的社会心理基础。而守法有外在守法与内在守法之分。外在守法是指法律主体迫于外在的威慑或强制而服从法律；内在守法则是指法律主体自觉认同法律而把守法内化为一种道德义务。显然，具有道德义务感的内在守法才是真正意义上的守法。因此，一个社会的会计道德水平越高，会计内在守法的意识就越强，建立会计法治的可能性和实现程度就越高。 6.社会舆论监督的加强 社会舆论监督是指大众传播媒体对社会现象发表自己的看法，以影响或监督社会的个体或群体行为。社会舆论不仅在法治建设中要发挥宣传法治，促使公民知法并且自觉守法、用法的作用，且应在守法、执法、司法等法治运行环节充分发挥舆论监督的作用。目前我国的社会舆论监督虽较过去有了很大的加强，但总体来说舆论的透明度仍不高。 市场经济研究论文:互惠经济到市场经济研究论文 摘要：基诺族作为中国的山地少数民族之一，其传统经济形式是以刀耕火种为主，采集狩猎为辅的初级农业。在这种经济形态中，经济与社会是嵌合在一起的，经济活动与教育、宗教、歌舞等形式不分彼此；人与人之间的经济往来依据的是互助，互惠互利原则。然而经过化，特别是经过山地、林地制度改革和引入市场经济之后，基诺族的经济和社会文化的嵌合关系被打破，经济变迁与社会文化变迁不再同步。基诺族的经济形态由互惠经济转变为市场经济。在此过程中，出现基诺族传统文化的快速变异。 关键词：基诺族；经济形态变迁；嵌合 今天，当我们用经济人类学的眼光来审视中国各个民族的经济形态的演变情况时，不由得想到了经济人类学家卡尔•博兰尼，他认为就社会与经济的关系而言，社会是首要性与支配性的。在他看来，在十九世纪之前，人类的经济是附属于其社会关系之下的，经济对社会而言，是一种“嵌入”的经济，也就是说经济是镶嵌于社会体制之中的。博兰尼认为，虽然没有一个社会不依靠一定的经济制度而存在，“但是在我们这个时代之前没有一个时代的经济是受市场的控制（即使是大体上）而存在的……事实却是：在交易上图利从没有在人类经济上占过如此重要的地位。虽然市场的制度从石器时代后期就已普遍出现，但它在经济生活中的角色只不过是从属性的。”①然而到了十九世纪，社会成了市场社会，市场经济不再是“嵌入”社会，而是相反，市场宰制了社会。 具体到中国的情况，我们知道九十年代以后，中国逐步实行了社会主义市场经济，市场日益与人们的生产、生活密切相关了。而在这个过程中，那些在完成社会主义改造之前，经济形态处于自给自足或者是处于互惠经济中的各个民族，他们在从传统经济形态向市场经济演变的过程中，其变迁的实质是如何的，这种变迁与各个民族的社会文化的关系又是如何的，是值得从事民族经济研究的学者关注的，因为这样的研究有助于我们正确理解民族经济变迁与社会文化变迁的关系。本文即是应用博兰尼的理论来分析中国西南边疆少数民族之一的基诺族②的经济演变情况，从而来探讨在此过程中基诺族经济与社会文化的关系。 一、基诺族的传统经济形式③ 20世纪50年代以前，基诺族的经济生产，实行村社土地公共所有制，处于以刀耕火种的山地农业为主，以狩猎、采集等为辅的经济状态。 1.刀耕火种山地农业 基诺族聚居的基诺山和散居的地区全部是山地，没有成片的坝区。农业生产全部在开垦的山地上进行，是典型的山地农业。刀耕火种是山地农业的主要耕作方法。通常在春节后或上一年底开始砍树，待被砍倒的树木晒干后便焚烧，烧后的草木灰布满地面成天然肥料，有的厚达一二寸，此后稍事平整即行播种。耕地采用轮种制，轮作时间有一定年限，一般为烧一次荒种一年，少数种二年，然后丢荒。 2.狩猎 在基诺族的传统经济中，狩猎是基诺族男子的主要副业，也是基诺族获得肉食来源的一项重要活动，在经济生活中占有一定的地位。基诺山原始森林里动物繁多，基诺族人传统狩猎对象大致可分为兽、鸟、鼠三大类。他们常用的狩猎工具是：外地买来的火药枪，自制的弩，用棕绳搓成的支在鸟类通过的地方的扣子，设在野兽常走的路上的弯弓，打马鹿、麂子、野猪、野牛、老熊等的毒箭和跳枪。基诺族打猎有三种形式：一种是村社组织的集体打猎。第二种打猎的形式是几户联合起来打，即谁家发现较大的野兽踪迹，便约几户一起去打。第三种形式是个人发现后自己去打。 3.采集 采集是基诺族女子的主要副业。基诺人经常性的副食蔬菜靠采集，于是妇女们在农业劳动中必背一个大背箩，以装随时采集到的各种野菜、竹笋、菌子等。大多数采集物现采现吃，有的需经过加工，存放着以备常年食用。在湿热带森林中植物繁多，可以采集食用的野菜类有：耳朵菜、青树的果与嫩叶、梨板菜、马蹄根、芥菜、薄荷、鱼腥草、野豌豆、刺五加、香椿、大刀豆、麻根、橄榄皮等。竹笋类有：甜竹笋、若竹笋、毛竹笋、麻金竹笋、大泡竹笋、斑竹笋、金竹笋等。竹笋可以鲜吃，也可以经过泡、晾、烫、腌、压、浸等加工后贮存起来，常年备用。菌类有：木耳、鸡枞、牛舌菌、奶浆菌、大红菌、辣菌、白参等。菌类多数随采随食，但如木耳、鸡棕、白参等亦可晒干贮存，常年食用。果类有：芒果、毛荔枝、青果、涩梨等。此外还有人工培植的香蕉、芭蕉、黄果、桔子、泡果、番木瓜等水果。块根类有：青山药、绿山药、硬壳山药、黄山药、四菱、蘑芋、芭蕉根、滕萝卜等。虫类有：蝉、蚂蚁、蝌蚪、蟋蟀、酸蜂、蜂蛹等。 4.传统经济形态存在的条件 基诺族以刀耕火种为主，采集狩猎为辅的高原山地农业自成体系，其存在的条件主要为：（1）生产的组织形式即氏族长老制。长老集团发挥着维护氏族土地制度、组织实施刀耕火种生产等重要职能；（2）生产资料的占有形式，即以氏族所有制为主的土地占有形式；（3）刀耕火种的生态基础，足够面积的至少被规划为十三大片的林地，以资轮歇耕种；（4）足够多的森林为狩猎和采集各种动植物提供可能；（5）与刀耕火种各阶段和环节相联系的符号体系和农耕礼仪，起到对传统知识的强化和传承作用。 二、基诺族经济形态的变迁 1.农业生产方式的变迁 传统上，基诺族村民的经济生产是以刀耕火种的山地农业为主，采集狩猎为辅的生计经济形式。后来受傣族影响，到四十年代开始开挖小块的水田，出现一定的水稻种植。特别是到化时期，农业学大寨，又改造了一些梯田，开挖了一部分水田，水田农业成为人们生产的一部分。与此同时，水田改造破坏了大量森林，但传统的生产方式在人们的生产中仍占主导地位。这种生产形式基本解决了村民的温饱问题。1982年和1983年基诺山分别实施“林业三定”“林业三定”即划定山林权属、划定社员自留地、确定林业生产责任制。和“两山一地”“两山一地”即责任山、自留山和轮歇地划分到户。政策，基诺族土地集体所有制被打破，山地、林地、水田等逐渐承包到户。同时当地政府提出了“以林为主，在粮食自给的前提下，因地制宜、多种经营，综合发展”杜玉亭：《基诺族识别四十年回识——中国民族识别的宏观思考》，载《云南社会科学》1997年第6期，第61页。的发展思路，茶叶、橡胶、砂仁、西番莲等经济作物被大量引进和种植，因而山地面积变得越来越小，传统的轮歇耕作形式变得越来越难以为继。特别是九十年代初期以来的一段时间，上述作物价格可观时，村民更是大量种植经济作物，部分村民甚至不再耕种山地，改以种植经济作物。这时期，部分经济收入较高的村民有能力购买诸如电视机、摩托车和农用拖拉机等生活、生产用具。然而1990年代后期以来，随着上述经济作物价格的普遍下跌，村民的经济收入也随之下滑，放弃山地劳作的村民又开始耕种山地。今天，国际资源市场等因素像只看不见的手在影响着基诺族的日常生产、生活，村寨居民往往只能被动去适应。例如，2001年基诺山砂仁价格为70～80元/千克，但仅过1年砂仁每千克的价格仅为28元左右；再来看橡胶，据村民讲，在基诺山橡胶一般要种植7—8年后，才能开割，而在泰国已经出现了栽种4年之后就能开割的橡胶树，并且其出产的胶，价格仅为西双版纳这边的一半；西番莲也一样，刚种植时价格很好，家家户户都种植后，价格马上下跌。很显然，国际市场的变动情况已经与基诺山各个村寨村民的生产、生活密切联系在一起了。 2.集镇贸易的兴起 目前在基诺山与村民直接发生作用的集镇主要有三个：（1）勐腊县的勐仑镇；（2）基诺山基诺族乡政府驻地；（3）西双版纳州府所在地允景洪。基诺族村民骑摩托车或驾驶拖拉机来往于村寨与上述三个集镇之间，这已是日常生活的一部分，在此举一例为证。在勐仑镇，曾经出现新老两个农贸市场“争客”的现象。老的农贸市场为了保证自己的产品的数量和质量，经常到半路抢购社区基诺族村民的农副产品，然后拿到自己的市场出售，而新的农贸市场的做法是允许附近村寨（包括巴卡社区）的村民进入市场出售农副产品，卖不完的由市场负责全部收购；另外新的农贸市场管理者请附近寨子（包括基诺山的三个寨子）的村干部吃饭，并且还发给每个村干部200元钱。最后，新的农贸市场赢得了竞争。现在村民出售农副产品、野菜、野果等都在新农贸市场，并且每人每次要交纳2块钱的摊位费。显然，市场的力量已经介入到社区的日常生产、生活之中，成为居民不可回避的作用力。也就是说，以市场为导向的经济运行模式正在形成。 3.民间经济往来的变化 而在民间经济往来方面，也即村内交易上，外来的老板经常到基诺村寨收废胶、包谷、扫把花、野菜等，基诺人自己也开起了小商店、碾米房，甚至有的村民开着拖拉机，走村串寨炸米花。外来的商客和本民族的坐贾行商，一方面带来了山区之外的信息；另一方面也在改变着村寨的人际关系。在这个过程中，基诺山也出现了雇佣关系，村民雇佣傣族、汉族为自己建盖房屋的现象也不再新鲜；基诺族村民到其他寨子或在本寨子承包工程也时有发生。显然民间经济往来形式的变化是基诺族传统文化解体的促动因素之一。传统的村民之间互通有无，互利互惠的关系正逐步消失。 三、基诺族经济形态变迁与其社会文化的关系分析 1.经济变迁与技术文化的关系 进入到1950年以后，基诺山先后经历了五十年代初的“直接过渡”；1957年设置的基诺洛克生产文化站；1958年的民主补课，发动群众按既定比例重新划分阶级，对被划为地主、富农的人进行面对面的斗争，没收其浮财和底财，开展化运动；六十年代的；七十年代的农业学大寨；八十年代落实“林业三定”和“两山一地”政策；九十年代的市场经济等政策变动和社会变革，主要参考《景洪县志》编篡委员会：《景洪县志》之《大事记》，云南人民出版社2000年6月版。渐渐地基诺族刀耕火种农业存在的各种条件消失或变迁了。 时期强调以粮为纲，基诺山有水、地面稍平的地方都把树砍光开了水田，而刀耕火种农业则被认为是一种“种一山坡，收一箩筐”的低效的、原始落后的经济形式，而成为国家欲加以改造和消灭的对象。此时的生产也不再由氏族长老根据传习和积累的经验来组织进行，而是由生产队来统一安排，记工分，吃大锅饭，显然刀耕火种的传统组织形式已被取代。而在六十年代中，基诺山的各种鬼门被堵死，各种与刀耕火种农业生产体系相联系的农耕礼仪、祭祀活动都被贴上了封建迷信的标签而被禁止，也无人敢再搞。接着在农业学大寨的运动中，人们战天斗地，为开梯田，大面积砍伐森林，加上修公路等活动，以至到80年代，整个西双版纳的森林覆盖率从五十年代初的65%下降到30%以下。尹绍亭：《人与森林——生态人类学视野中的刀耕火种》，云南教育出版社，2000年8月第1版，第343页。可见基诺族刀耕火种的生态基础已遭严重破坏。而到1982年和1983年以后，基诺族的山地、林地都明确了权属责任，基本上承包到了各家各户，因而刀耕火种生产体系中的号地仪式也就变得多余了。并且由于山地不保土，连续种2到3年后，地内的表土变得越来越少，此时为恢复土地肥力，就需对地块进行轮歇，然而土地分配到各家固定使用后各家的地块数量和面积减少，原来连续耕种1到3年的山地，现在至少要连续耕种5到6年后才轮歇，因此以前靠天吃饭，现在就靠化肥、农药吃饭。毫无疑问，刀耕火种的原生形态已发生了巨大改变，与此同时与之相适应的各种物质文化形态也发生了变异。生产使用的劳动工具如点播棒消失了，生产的刀耕形式被锄耕和犁耕所代替，种植的旱稻品种从几十种上百种减少到了现在仅存的十多种，而且随着退耕还林政策的实施，许多村寨的村民已基本不再种植旱稻，经过基诺人祖祖辈辈培育、种植的旱稻可能随着刀耕火种农业形态的彻底消失而消失。 基诺族刀耕火种农业形态的出现和发展是基诺族与高原山地森林生态系统长期互动的结果。“刀耕火种是山地民族的一种生计，是他们对山地森林环境的适应方式，是森林孕育的农耕文化，是一个山地人类生态系统，是一个文化生态体系。”尹绍亭：《人与森林——生态人类学视野中的刀耕火种》，云南教育出版社，2000年8月第1版，第337页。然而，我们可以看到，今天这种文化体系即将全面退出历史舞台，出现这种局面的直接原因是生态环境的变迁，使得刀耕火种的生态基础丧失了，而更深层的原因是与之相联系的基诺族文化体系的整体变异。 2.经济形态变迁与制度文化的关系 传统上基诺族社会是以长老制为中心的均质化社会，对于这种社会制度文化我们可称其为“卓巴文化”，其包括的内容主要有：（1）卓巴等长老的产生机制即根据年龄自然传承；（2）卓巴等长老的功能发挥，即执行传统法规、调整村社内的各种关系、维护土地所有制等；（3）卓巴权威的象征大鼓；（4）卓巴等长老所主持的仪式活动，如选铁匠、祭鼓、跳大鼓舞、号地祭、砍地祭等。虽然此种文化曾受傣族土司统治的影响，但这种影响是通过其在基诺山的人间接发生的，并且是基于基诺族的传统来进行的，因而“卓巴文化”的基本形貌没有发生实质性改变；国民政府统治时期，也因战争频繁政府无暇顾及地方建制的实质性运作，因而基诺山仍然延续着旧有的村社政治与文化结构；而从五十年代至今，经过多次建制变革和社会运动，基诺山各个寨子都建立了现代国家下的基层管理、组织形式。村社干部取代了长老成为基诺族村寨管理的中心。村干部在生产组织、仪式活动、调解村民纠纷等事务中取得了传统长老的角色。从前长老的权威是自然形成的，其权威的合法性是由村寨的传统所决定的，其年龄以及与年龄相长的经验是其发挥作用的依据。而今天村干部的权威来自上级政府或者说国家，其要保证的是国家的政策和法规在村寨的无违，执行的是上级政府的决策。因而在村民心目中，他们是当官的。在仪式活动方面，以往长老们所主持的多与生产的世俗性相关联，代表着人们的各种祈盼和希望，长老们用神圣的方式实现着世俗的目的。而现在传统仪式的神圣性，随着世俗功能的减退而消解。人们在相信化肥、农药的同时，传统仪式的延续也就失去了群众基础和信仰基础，偶尔的出现也变成了纯粹的表演。3.经济形态变迁与观念文化的关系 传统的基诺族社会是一个经济基础、社会结构和意识形态合为一体的社会，因而在生产方式的变迁过程中，伴随的是基诺人的社会组织制度、宗教信仰、伦理道德、财富观念以及认知方式的变异。以往基诺人生活的深山密林中充满着鬼怪神灵，有的树如大青树是不能随便砍伐的，有的水是不能喝的，而有的地方是不能大小便的，上山打猎时，山林中的一些动物是不能打的，如巴卡小寨的人就不敢打野牛，他们认为犯禁打了不该打的动物家里的牲畜会得病，而且时间、地点不对的行为往往会给行为者带来疾病，甚至夺走他的生命。在村寨的四周，在山地的周围都有各种鬼怪，为防鬼怪侵扰通常的做法是在家里面放置姜巴、在房屋的周围挂上达了，在地棚边栽种几棵姜、芋头、鸡公花、并挂达了，“这样鬼怪就不敢来了。”；而在人与人的关系上，从传统来看，基诺人以血缘关系为纽带，人们在生产、生活中相互协作，互通有无，形成夜不闭户，道不拾遗，尊老爱幼，一家有事全寨支援的良好社会风尚；而在人与自然的关系上，基诺人信奉取之有度、用之有度的生态伦理。砍地、烧地时，大树都不连根砍倒，而是留着长长的树桩，烧地时也不把其烧死，等轮歇后不久其即又发新枝，因而传统的轮歇地生态易于恢复平衡。而且人们每次上山采集带回来的野菜、果子和菌子等仅为一次食用，而不囤积贮藏。在他们的观念中“今朝有酒今朝醉”是合适的生活态度，一方面是因为山林中有足够多的野菜、野果供采摘，有大量走兽可猎获，大自然就是天然保鲜库，今天用完，明天要用现去取来；另一方面在人们的欲求上，并没有积财的牢固观念，吃饱穿暖人们即可满足。人们的荣誉、名望并不依凭财富来建立，刀耕火种的经验技能、狩猎的技术、歌舞才能、巫师的灵异、仪式程序的掌握等，这些都是人们自我实现的希望所在，都是声威所出的源头。然而上述这些社会情景都渐渐成为了历史，人们对自然、对神的敬畏随着消灭封建迷信思想的运动而丧失，神灵越来越少，山林也越来越稀，人与人之间讲报酬、明算帐，同一村寨的人即使是同一家族的人搭次便车坐一次拖拉机都要出钱，为了生存、积财深夜2、3点钟就起床上集市占摊位卖菜成了人们的日常事务。另外偷盗现象也时有发生，夜不闭户、道不拾遗的风尚正在改变，传统的仪式程序、节日内容、庆典活动正在消失或变异。并且随着电视等大众媒介的涌入，人们的审美趣向、人生观、价值观的形成都深受影响。无疑，今日基诺社会同以往相比变化是巨大的。而这有一个根本的原因就是基诺族经济与社会文化的分离。 四、小结 纵观基诺族的经济变迁过程，我们会发现，从其经济形式的实质内容来看，发生了两次较大的转变，一次是在五十年代，实行公社化后，另一次是在1983年到1990年以来基诺族山开展改革开放之后。在前一次转变中，基诺社会由传统的经济形式转变为计划经济形式，但由于计划经济实行的是村寨集体所有制形式，这种形式与基诺族传统的氏族、村寨共有共耕形式没有实质性的区别，因而其文化与经济的相互关联性没有被完全破坏；社会文化变迁与经济变迁的速度差距不大；而在后一次转变中，基诺族被逐步推向了现代市场经济，文化的变迁与经济的变迁的协调关系基本被打破，经济的发展受制于文化的内容，而经济的变迁又深刻地影响文化的变迁，促使传统文化快速流失。而究其原因，就在于在两次经济形式的变化过程中，基诺族完成了从互惠经济向市场经济的转变，经济已经不再完全嵌合在社会文化当中了。因而在思考今天基诺族经济发展和文化保护的时候，必须把基诺族经济形式转变所带来的众多相关因素考虑进来，才能得出比较现实可行的办法。 市场经济研究论文:和谐的市场经济研究论文 [摘要]社会主义市场经济既有竞争的属性，也应有和谐的属性，市场经济和谐运行是社会主义和谐社会的基本特征、是社会主义本质的内在要求、是市场经济自身发展的客观需要；市场经济与和谐社会之间存在着相容性，发展市场经济能为社会主义和谐社会提供物质基础，是构建社会主义和谐社会的根本途径；要构建社会主义市场经济的和谐机制，坚持以人为本是根本出发点，建立与社会主义市场经济相适应的道德体系是基础，加强法制建设是保证，健全收入分配机制是关键。 [关键词]社会主义市场经济和谐社会和谐机制 1992年党的十四大决定我国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制，2006年党的十六届六中全会又做出构建社会主义和谐社会目标的决定。市场经济本质上是竞争的经济，然而作为社会主义与市场经济结合的社会主义市场经济，除了具有竞争的属性外，还应具有和谐的属性，社会主义市场经济应该是竞争与和谐的统一体，社会主义市场经济应该是和谐的市场经济。 一、和谐运行是社会主义市场经济的本质属性 1.市场经济和谐运行是社会主义和谐社会的基本特征 社会主义和谐社会是经济、政治、文化和社会全面和谐的社会，其中经济的和谐是基础。因为，和谐社会的实质是要处理好社会中的各种关系,协调好人们的各种利益，使人们和谐相处,充分激发社会活力,实现社会的安定团结。在各种社会关系中,经济利益关系是最基本的关系，是一切社会关系的基础，只有首先协调好经济利益关系，满足了物质生活这一最基本的需求，人民才能更好地追求和享受其他利益。因此，社会是否和谐根本上取决于经济利益关系是否和谐，只有从经济利益关系出发来构建和谐社会，社会和谐才有坚实的基础。目前我国实行的是社会主义市场经济体制，我们要构建的和谐社会，应该是在市场经济和谐运行的基础上，构建出全体人民各尽其能、各得其所而又和谐相处的社会状态。由此可见，市场经济和谐运行，是理顺我国现阶段经济利益关系、构建社会主义和谐社会的基础，是社会主义和谐社会的基本特征。 2.市场经济和谐运行是社会主义本质的内在要求 社会主义市场经济是社会主义与市场经济的结合，它除了具有市场经济的共性外，还必须体现社会主义的本质要求，具有社会主义的特殊性。社会主义初级阶段的基本经济制度是以公有制为主体、多种所有制经济共同发展，社会主义初级阶段的分配制度是以按劳分配为主体、多种分配方式并存，社会主义的本质是解放生产力、发展生产力、消灭剥削、消除两极分化、最终达到共同富裕。这就决定了社会主义市场经济的运行必须以实现最广大人民利益为出发点和归宿，把人民的当前利益与长远利益、局部利益与整体利益结合起来，既要促进效率的提高，发展生产力，又要防止两极分化，注重社会公平；决定了社会主义市场经济中竞争的作用要受到社会和谐目标的约束；决定了社会主义市场经济的效率、竞争都要受到共同富裕目标的协调和相应政策的引导，社会主义市场经济是效率与公平、竞争与和谐相互交织、共同作用的经济。 3.和谐运行是社会主义市场经济自身发展的客观需要 市场经济不是万能的，也不是十全十美的，它在促进经济增长、带来高效率的同时，其自发性、盲目性的缺陷会损害社会整体利益和长远发展，从而引发恶性竞争、短期行为、道德缺失，带来经济增长的盲目性、收入分配的悬殊，乃至经济危机和社会动荡，以及其他不和谐因素。市场经济的缺陷不仅同社会主义和谐社会的要求相对立，而且同市场经济正常运行的要求相对立。改革开放30年来，社会主义市场经济体制的建立，虽然使我国社会发生了巨大变化，但由于我国的市场经济体制还不完善，这就为市场经济消极性、缺陷的滋生蔓延提供了更多空隙，从而产生竞争无序和失范、不讲诚信、假冒伪劣、欺诈活动等不和谐现象，而这一切都不利于市场经济的正常运行和健康发展。社会主义市场经济越发展，越迫切需要和谐机制来引导、规范、推进和保障，以维护市场经济发展所必需的良好秩序。 二、发展市场经济是构建社会主义和谐社会的根本途径 市场经济是人类共同的文明成果，构建社会主义和谐社会必须发展市场经济。事实上，市场经济与社会和谐有密切的联系，发展市场经济，有利于不断增加和谐因素，消除不和谐因素，是构建社会主义和谐社会的根本途径。 1.市场经济与和谐社会之间存在着相容性 2005年2月，在中央党校省部级主要领导干部研讨班上指出：我们所要建设的社会主义和谐社会，应该是民主法治、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序、人与自然和谐相处的社会。这是构建社会主义和谐社会的总体要求。这些要求与市场经济的某些属性有着共通的地方，因而是可以相容的。 首先，市场经济与民主法治本质上是一致的。民主法治是社会主义和谐社会第一个要求。发展市场经济能较好地解决民主法治的问题。因为现代市场经济本质上是法治经济，如果没有完善的法治保障、没有一个良好的法治环境，市场经济是不能够运行良好的。同时，完善的法治体系也需要民主作为保障。发展市场经济，能推动我国的政治体制改革，增强人民的政治参与意识，促使国家民主法治体系的完善。市场经济越发展越容易促进国家完善民主法治，这就为构建和谐社会创造了必要条件。 其次，市场经济的公平竞争与和谐社会要求的公平正义具有统一性。市场经济本质上是公平竞争的经济，它要求所有的人都遵循同样的规则。尽管由于每个人的条件不同，在公平竞争中可能导致结果的不公平，但在市场经济中每个人都是平等的，生产者经营者都以平等的身份进入市场竞争，在竞争中求生存和发展，实现优胜劣汰。因此，发展市场经济，有利于增强人们的平等意识和公平竞争观念，从而能较好地解决和谐社会的公平正义问题。 再次，发展市场经济有利于诚信友爱的建立。市场经济是以信用为基础，通过契约为纽带来维系的，“诚信为本”是现代市场经济长期生存的法则，市场经济的价值规律如一只“看不见的手”在背后调节着商品运动，一切商品的价值和质量都要通过市场来检验，这有利于树立人们的质量意识和诚信观念，为和谐社会的诚信友爱的建立打下良好的思想基础。 通过发展市场经济，还能为社会主义和谐社会的充满活力、安定有序、人与自然和谐相处等要求创造必要的条件。因为市场经济本身就是充满活力的经济，在市场经济条件下，人们为了追求利益，相互竞争，不仅使社会充满着活力，而且也能很好地解决效率问题。同时市场经济不仅能优化资源配置，还能促使市场规则和法律法规的健全完善，这就为安定有序的和谐社会创造了条件。另外，市场经济承认并肯定人的利益，而对人的利益的承认和肯定，有利于充分发挥人的积极性主动性创造性，有利于人的素质的提高，实现人的自由全面发展，使人与自然和谐相处。 2.发展市场经济能为社会主义和谐社会提供物质基础 社会和谐从根本上说取决于生产力的发展和物质财富的增长，没有生产力发展水平的提高和物质财富的增长，和谐社会将无从谈起。尽管物质财富的增长不会自发地导致社会和谐，但社会和谐却离不开物质条件。因为和谐与贫穷落后是不相容的，一个贫穷落后的社会永远不可能达到真正的和谐。贫穷不是社会主义，同样，贫穷也不是和谐的社会主义。因此，社会和谐的程度最终是由生产力发展水平决定的并受其制约，生产力水平的提高是社会和谐的基本前提。而要发展生产力，就必须发展市场经济。市场经济作为资源配置方式，是推动生产力发展的有效方法，在宏观上，它能促进社会资源配置的优化，在微观上它能充分调动企业和劳动者提高效率的积极性，从而有效地促进生产力迅速发展，为构建和谐社会奠定物质基础。转总之，市场经济与和谐社会是殊途同归的，是相容的，构建社会主义和谐社会必须发展市场经济。 三、构建社会主义市场经济的和谐机制 和谐机制是指为市场经济和谐发展提供的利益均衡引导手段和控制杠杆。尽管市场经济与和谐社会之间存在着相容性，发展市场经济能为社会主义和谐社会提供物质基础。但是，社会主义初级阶段的现实、市场经济固有的规律和特征决定了市场经济的和谐是不能自发形成的，必须按照社会主义和谐社会的要求去构建社会主义市场经济的和谐机制。 1.坚持以人为本是根本出发点 经济运行机制必须服从和服务于人类活动与发展的需要，促进人类社会的文明与进步。因此，构建和谐的社会主义市场经济，必须首先从人出发，尊重人的主体地位，充分保护和激励人的主动性和创造精神，确保人的权益得以实现。以人为本是科学发展观的核心，也是构建社会主义市场经济和谐机制的核心，它要求把人民的利益作为一切工作的出发点和落脚点，不断满足人的多方面需求和促进人的全面发展，使人民的经济、政治和文化权益得到切实尊重和保障，人们的思想道德素质、科学文化素质和健康素质不断提高，形成人们平等发展、充分发挥聪明才智的社会环境。 2.建立与社会主义市场经济相适应的道德体系是基础 社会主义市场经济的和谐发展，仅仅依靠法律和制度规范是远远不够的，必须借助道德的力量。随着社会主义市场经济体制在我国的逐步建立和完善，人们的道德观念和行为方式发生了深刻的变化，原有的道德体系已经不能适应新的形势，而新的道德规范还没有形成，因此积极建立与社会主义市场经济相适应的道德体系，确立全体社会成员共同遵循的价值取向和行为准则，是构建社会主义和谐社会的迫切需要。要着力培养与市场经济相适应的道德观念，建立与市场经济相适应的道德规范，引导人们正确处理个人与社会、竞争与协作、先富与共富的关系，营造扶正去邪、扬善惩恶的社会风气。在人类的道德体系中，诚信友爱对市场经济的和谐发展最有价值，要建立企业、个人的信用档案，完善现代信用体系，逐步在全社会形成诚信为本、操守为重的良好风尚。 3.加强法制建设是保证 加强法制建设，建立健全与社会主义市场经济相适应的社会主义法律体系，维护市场运行的正常秩序，形成公平竞争的环境，实现公平正义，是构建和谐社会主义市场经济的基本保证。要建立正常的市场进入、市场竞争、市场交易秩序，规范市场行为，保证公平交易、平等竞争，保护经营者和消费者的合法权益；要通过一系列法律法规界定各市场主体的产权，明确各自的活动规范，使市场活动在法律规则的框架下展开，引导人们以合理合法的手段追求自己的利益目标，自觉按照法律的规定来规范自己的行为，解决所遇到的矛盾；要坚决打击市场不法行为，真正从制度上法律上保证社会主义市场经济和谐运行。 4.健全收入分配机制是关键 社会公平是衡量和谐社会的重要尺度，是社会主义市场经济区别和优越于资本主义市场经济的主要表现。而合理的收入分配机制则是社会公平的重要体现，要促进社会公平，就必须健全收入分配机制，规范收入分配秩序，构建科学、公平公正的社会收入分配体系。要以逐步实现共同富裕为目标，在科学发展观提出的“统筹规划”方法指导下，充分考虑和兼顾不同地区、不同行业、不同阶层、不同群体的利益，制定社会普遍能够接受的分配政策；要加强收入分配的宏观调节，并以法律形式来调控收入分配差距。 同时还要完善社会保障体系。社会保障体系是市场经济发展的推进器，也是构建和谐社会主义市场经济的稳定器。因此，必须完善城乡基本养老保险、失业保险、居民最低生活保障、医疗保险等制度，加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，对失业者给予资助、对困难群众给予保护，实现全社会的社会保障，满足每一个人的基本生活需要，促进社会主义市场经济和谐发展。 总之，社会主义市场经济既是竞争的经济，也应该是和谐的经济，既具有竞争机制，也应该有和谐机制，只有把竞争机制与和谐机制有机的统一起来，才能实现市场经济的和谐发展，奠定和谐社会的坚实基础。 市场经济研究论文:新自由主义市场经济研究论文 [摘要]新自由主义市场经济的理论逻辑与其在各国的实际运行构成了鲜明的对比，暴露了它的内在悖论：宣称自由市场经济是自发产生的，实际上是国家权力干预的产物；表面提倡经济的自由竞争，实质又严重依赖国家干预；对外宣扬自由贸易。实际上又实行国家保护；鼓吹自由市场经济带来繁荣，结果却是造成严重的灾难。因此，我国在实行市场取向的改革时，必须以扬弃的态度对待新自由主义市场经济理论，坚定走社会主义市场经济道路的决心。 [关键词]新自由主义；自由市场经济；国家干预 新自由主义市场经济的理论逻辑与新自由主义市场经济在各国的实际运行，暴露了它的内在悖论。正如德国的罗伯特·库尔茨所总结的那样：“自由主义因此积聚下自己的核心矛盾：一方面以‘自由’和独立的个性为前提条件，另一方面又创造出别名为‘龙形海怪’的具有镇压性质的国家机器……一方面承诺‘看不见的手’具有造福人类、促进繁荣的作用，另一方面又造成世界范围内人为的和史无前例的大众贫困。”新自由主义的理论逻辑和实际运行之间的矛盾是在多个方面展开的。 一、自由市场经济的出现不是自发产生而是人为的产物 新自由主义者坚持自由市场的出现是自发产生的，而不是人为作用的结果。米塞斯说：“从‘自然本性’讲，我们也许并不喜欢资本主义制度的某些地方，但是我们不可能改变自然进程的性质。”米塞斯的话毫不掩饰地表明，资本主义的市场经济是私有制的产物，因而市场经济是天然合理的。哈耶克认为，自由市场经济是经由一个自发的演进过程而来的，而这一过程与政府的强制力量没有任何关系。但是，自由市场的选择和扩张绝不是田园牧歌式的和平进化过程。格雷指出，19世纪英国的自由市场体系并不是无数渐进变迁的结果，而是政府采取强制措施的产物。“在任何社会中，受限制的市场是正常的，而自由市场才是策略、规划和政治高压的产物。自由放任主义政策必然在中央计划之下产生，而规范的市场则是自然产生的。自由市场并不像新右派思想家们所想象或声称的那样，是社会进化的馈赠品，而是社会工程和坚定的政治意志的一个有目的性的产物。” 对于新自由主义者为自由市场经济的自发进化所作的辩护，有些学者进行了针锋相对的批评。迈克尔·佩罗曼认为，至少在资本主义早期，与自给自足的自然经济相比，商业生产方式并不占优势，它们甚至有些落后。但在资本家看来，商业生产方式无疑是最有效率的，因此他们有强烈的动机去打破自给自足的生产方式，以便获得劳动力。但是，自给自足的自然经济所具有的封闭性和完整性对资本主义市场经济的扩张构成了有效的抵抗。如果不借助于市场以外的强制力量，要想把这种经济方式下的农民转变为雇佣劳动者，将会非常困难，而且也会颇费时日。为了维护资产阶级自身利益，各国政府先后采取了多种强制措施来干预这种自给自足的生产方式。退一步来说，资本主义市场经济制度确立之后，完全就是一种自发进化的情景了吗?答案是否定的。实际上，哈耶克本人也认识到，资本主义市场经济的自发进化过程完全有可能陷入困境，存在某种毁灭既有经济秩序和制度的可能性。尽管资本主义市场经济制度经历了多次的经济政治危机，但它却始终没有被其他制度所代替。这一事实恰好表明，不能仅仅依靠自发的秩序和力量来维持资本主义市场经济制度，而必须依靠某些社会组织和团体的有意识的引导和规范。 二、名为自由竞争实为国家干预 新自由主义一向提倡自由竞争，反对政府对经济和社会生活的过多干预，但实际上，新自由主义更多的是依靠国家来推行自由主义政策，并获得巨大的利益。在资本主义社会中，控制着经济和社会资源的一般都是大实业家阶层。拉尔夫·密里本德指出：“有大量证据表明，根据社会出身、教育和阶级状况，那些在国家体制中控制着所有支配职位的人，主要并且在绝大多数情况下来自实业界和有产者，或是来自自由职业中等阶级……这些国家中绝大多数男人和妇女们，始终被那些来自其他在经济和社会上较为优越的和相对来说较为疏远的阶级统治、代表、管理、审判和在战争中指挥，这在发达资本主义国家仍然是一个基本事实。”显然，资本主义国家首先要保护的就是资本主义经济制度，因为这涉及整个资产阶级的生存和统治。沃勒斯坦说，在现代世界体系里，规则的最终制定者不是别人，而是国家，它在确保维护利益，如财产所有权和契约精神等方面扮演主要的角色。没有国家制定切合现实的各种规则，资本主义活动就根本不可能有任何利润。因此，所有实际的资本家都喜爱和尊崇国家，与特定的国家政府打交道，以换取订立一些有利于他们的规则。正如乔姆斯基指出的，居于统治地位的经济利益集团非常虚伪，它们一方面希望并要求政府提供更多的津贴，保护它们的市场不为竞争对手所占领；另一方面又要求政府不向它们征取税收或者要求政府不要过多地保护那些非商业阶层的利益，特别是不要过多地保护穷人和工人阶级。政府机构日益庞大，但是在新自由主义的旗帜下，它们毫不掩饰地只去满足部分阶层的利益。 以自由竞争面目出现的市场经济，无论是历史上还是现在，都远未涵盖经济生活的全部。布罗代尔说，那些大资本家们总是尽量避免专业化的局限，总是试图染指贸易、生产和金融等所有部门。因为唯有如此，他们才能有望取得垄断优势，获取高额利润。事实上，自由竞争原则发挥作用的区域总是低额利润区域——微型资本主义，而大资本行使垄断权的区域则是投资和资本高速形成的区域，具有非比寻常的利润。为了更为有效地排斥竞争力量的压力，大资本家常常求助于国家的介入和干预。对于国家力量在限制自由竞争上的作用，大资本家显然比西方经济学家们有着更为深刻的理解。一位华尔街大亨在一篇文章中呼吁政府加强对金融领域的管制。他强调：“表面的说法是‘市场’会惩罚那些在金融体系中的不法者。但是，在监管金融机构的工作中，市场并不灵光……在这种严谨的监管形式下，华尔街的公司可能要符合更严格的资本要求，以及对其控股公司的所有活动进行更严厉的监管。因为失去很多专利，证券公司的数目和规模最终会缩减。”显然，最后一句话暴露了他的真实想法，那就是通过政府干预来减少自由竞争。在资本主义条件下，国家与市场的关系绝对不是自由主义所说的那样处于对立的地位。恰恰相反，两者的关系是极为密切的。三、新自由主义的双重标准：对外自由贸易对内保护主义 在人们的观念中，英美等西方发达国家向来是实行自由贸易的楷模。美国学者保罗·贝罗奇戳穿了西方自由主义标榜的自由贸易神话，向世人指出：“在历史上，自由贸易属于例外，而贸易保护才是常规。”西方发达国家自己并不搞完全自由放任的市场经济，但总是要求落后国家实行完全自由放任的市场经济。他们经常指责发展中国家对经济干预过多，但他们自己实际上不仅没有放弃国家干预，甚至还把国家干预这个看得见的拳头挥向别国。西方国家在国际贸易问题上，自己大搞贸易保护主义，却总是要求别国搞贸易自由主义。美国政府对外宣扬自由贸易、对内实行保护主义的种种做法，就连新自由主义的主要代表弗里德曼都感到羞耻。他说：“我们声称我们信仰自由竞争和自由市场，但我们却设立贸易壁垒，以‘保护’国内生产者免受竞争的威胁；我们声称我们信仰政府最少地干预经济活动，但我们的政府却制定了进口配额，并实行政府支持农产品的价格政策而向国外进行出口倾销……世界上的其他国家把我们看作是伪君子，它们至少在一定程度上是正确的。” 历史已经证明，英美统治者都是以少数资产阶级的利益为最高利益，当少数资产阶级利益需要加强政府干预时就加强政府干预，需要放任自由时就放任自由。他们绝不会完全照搬新自由主义的教条来解决问题。即使在美国里根执政时期和英国撒切尔夫人执政时期的20世纪80年代，美国和英国政府实际上推行的也不是什么纯粹的新自由主义，而是新自由主义与凯恩斯主义的混合，他们只是放松了国家干预，并没有放弃国家干预。他们推行的虽然有不少新自由主义的东西，但也有凯恩斯主义，他们对新自由主义经济学家许多关于减少国家干预的主张并没有接受。乔姆斯基指出，实际上，这种情况并不具有讽刺意味，而恰恰是那些鼓吹自由市场准则的国家的正常运作模式：市场开放规则只对你，不对我；除非“游戏场”正好向着有利于我的方向发生偏斜，而这种偏斜在典型情况下都是国家大规模干预的结果。经济史的事实表明，在经济上获得成功发展的国家都是那些“肆意地违反公认的自由市场原则”的国家。总的来说，正如有人提到的那样，在振兴本国经济方面，自由主义的美国人更倾向于采取干涉主义的政策，他们比社会主义的欧洲人更相信政府的力量。 四、等待戈多：自由市场经济的长期繁荣 直面两极化趋势日益严重的大量事实，新自由主义秩序的捍卫者宣称，美好生活总会惠及到广大民众，只要加剧这些问题的新自由主义政策畅行无阻。实行放任自由市场经济的结果，大大削弱了大多数政府控制其国内市场、金融投资的能力，全球经济的金融泡沫更迅速、更大规模地扩展开来。推行新自由主义使发展中国家的经济，特别是工业的发展遭到了致命的打击，经济安全、民族独立、国家主权不断弱化，国内贫富差距和南北差距不断拉大。 英国经济学家安·麦迪森认为，发达资本主义国家经济发展曾经历过三个最成功的时期，它分别为：自由秩序时期(1870～1913年)、黄金时期(1950～1973年)、新自由秩序时期(1973～1998年)。这三个时期中经济发展最快的则是黄金时期(1950～1973年)，而这正是发达各国在实践中主要推行凯恩斯主义的时期。麦迪森的这个研究分析虽然不一定十分精确，但至少有可供参考的价值。从经济增长维度来判断，最能推动发达资本主义国家经济增长的是凯恩斯主义的市场经济理论，而不是新自由主义市场经济理论。如果不仅考察经济增长问题，而且考察整个社会经济发展的全面情况，那么很明显，新自由主义的全面推行带来了严重的问题。简单地说，实施新自由主义经济政策的国家，几乎都发生了经济萧条，甚至出现严重的经济衰退。从实施新自由主义的全面结果来看，其带来的问题则更多。有人认为，波兰是新自由主义改革成功的转型国家，但这是经不起推敲的轻率结论。波兰政府副总理、总统经济顾问格泽戈尔兹·w·科勒德是这样回应这个问题的：“转型国家再也不能重复新自由主义的老路，而是要走一条超越新自由主义的新路；波兰的成功来自于抛弃了休克疗法，而非相反；毫无疑问，‘休克疗法’这一政策失败了，而且，依据‘休克疗法’的方式进行的思维与行动，导致了生产的大幅滑坡，‘休克疗法’应当对如此悲惨的后果承担责任。”可见，对于新自由主义市场经济，我们不能指望它会自动带来长期的社会安定和经济繁荣，而必须有相应的机制、规则来约束它。“如果我们想保护环境，减少贫困和失业，避免恶性竞争的后果，那么自由市场就很有必要由强有力的道德框架、社会凝聚力和有理性的政府干预来支撑……因为假如个人对自身利益的自由追求与社会的合作和强有力的政府之间必要的平衡被打破而无法修补的话，那么持续的人类进步就不太可能了。到那时，人类就会完全乞怜于自由市场——沦为它的奴隶，而不是成为它的主人。” 对于新自由主义市场经济理论，我们应当一分为二地来看待，具体地加以评价。对其非科学的内容进行批判，警惕它所设下的意识形态陷阱；对其带科学性的合理成分则应予以充分肯定，并在我国市场取向的改革中合理借鉴。任何西方现存的理论和模式都不能直接为中国提供现成的方法，但所有理论和模式都将会对我国的改革有所启发。

浅谈钢琴教育教学:浅析课堂教学设计技术在钢琴教育中的运用方法研究 论文关键词：钢琴教育 教学设计 运用方法 论文摘要：钢琴课堂教学设计主要是指教师为保证课堂教学活动顺利开展而提前作出的教学目标、教学内容、教学手段、教材选择和教学评价等多个方面的准备工作。其根本目的是协助学习个体实现预期的学习效果。 一、钢琴课堂教学设计技术基本要点概述 课堂教学设计是指教师在开展课堂教学的活动之前，根据学习论和教学论原理系统计划教学的各种环节，为学生的学习创设最优的环境的准备过程。一般而言，钢琴课堂教学设计主要是指教师为保证课堂教学活动顺利开展而提前作出的教学目标、教学内容、教学手段、教材选择和教学评价等多个方面的准备工作。其根本目的是协助学习个体实现预期的学习效果。 就钢琴课堂教学设计的时间周期而言，可以分为长期的课堂教学设计和短期的课堂教学设计两类。其中，长期的课堂教学设计至少包括了一个学期以上的工作计划，而短期的课堂教学设计则一般是指钢琴教师就某一节课所实施的课程教学工作。 课堂教学设计水平的高低及其设计内容、设计手段都直接影响到了钢琴课堂教学质量和学习效果。系统的教学设计要求钢琴教师以教学实践经验和教学理论知识为基础，结合学生的学习能力、学习环境等多方面条件来进行综合性规划。 钢琴课堂教学设计主要由如下几项内容组成：确定教学目标、分析教学目标、分析学生和环境、陈述作业目标、开发评估工具、选择与开发教学策略、开发与选择教学材料、根据教学评估结果对教学进行补救或修正性工作。其主要环节为目标设置、教学任务分析、教学策略的选择与开发、开发测验与评价工具。 二、课堂教学设计技术在钢琴教育过程中的运用方法 现阶段，课堂教学设计技术已经被广泛运用于各个教育领域之中。就钢琴教育而言，在钢琴音乐本身所具有的特点的制约下，钢琴学习也有着不同于其他学科的学习特点。尤其是钢琴音乐稍纵即逝的特点的影响下，钢琴学生在课堂中的学习也很难像学习其他学科一样采用记笔记的方式来记载教师所教授的所有内容。又因为教师教学思路和学生领悟力的差异性的客观存在，因此，课堂教学设计技术在钢琴教育的过程中的运用也势必具有难以避免的因地制宜、因材施教的特点。 因此，在钢琴教学过程中，教师可以根据学生已经俱备的钢琴基础、学习能力、学习条件、练习环境等多方面的综合条件，采取如下几种方式来将课堂设计技术有效运用于钢琴教学的整个过程之中。 首先，钢琴教师可以将对学生的培养方案、措施，及其长期教学目标确定下来，并与家长进行及时沟通，以争取到家长对钢琴教学工作的理解和支持，并以此作为钢琴教学活动开展过程中的总目标。 其次，钢琴教师可以结合著名的教育学家加涅所提出的“根据学习结果分类设置目标”的理论，结合学生的学习动机、学习心理、学习情境等多个方面的情况来分解已经确定的远期目标，由此将远程目标分立为短期小目标，使学生能不断获取学习过程中的成就感，进而推动教学工作的顺利开展。如在教授某首钢琴乐曲时，教师可以将课堂教学设计为为识谱、视奏、背奏、表演等四个学习分目标。在学生能顺利实现各环节目标时，再将教学工作推进到后一个阶段之中。与此同时，教师还可以在此四个分目标中运用不同的手段来设计课堂教学步骤，以此促进教学目标的顺利实现。如在识谱的第一个阶段之中，教师就可以运用到课堂设计技术中最为常见的多媒体技术来引领学生，让学生多听、多唱、多看，从视觉和听觉两个方面来引导学生顺利进入学习状态。 第三，教师在进行课堂教学设计时还必须坚持以教育心理学、教育学、音乐教育学、音乐心理学等多门学科的理论研究知识作为课堂教学设计的理论依据，来设计教学环节和教学手段。由于钢琴学习者受到各自的年龄、文化程度与知识结构等多种因素的影响，因此，他们对钢琴教师的课堂教学设计技术的要求各不相同。一般而言，年龄小、文化程度较浅、知识结构简单的学生会希望教师所进行的课堂教学设计内容能简明通俗，浅显易懂，对教师的课堂教学设计技术的要求相对较少。而年龄较大、文化层次相对较高、知识结构坚实的学生则对教师所进行课堂教学设计的内容的内心期待值会更高一些，对教师的课堂教学设计技术的要求会更多，他们更希望教师能在课堂教学过程中传授一些具有学术性价值的、深层次的、理论性的知识内容，以全面提高其自身的修养。如：教师在设计《四小天鹅》的教学时，就可以以教育心理学、音乐教育学等理论成果所提出的规律性为基础，结合具体的教学对象来设计课堂教学活动进程。在教授年龄小、知识层次较低的学生时，教师可以根据学生的心理状态，考虑使用大量的儿童化的语言，以讲故事的形式来设计整个教学过程。而对于已经具备了一定的学习能力的，年龄相对较大，知识相对丰富的学生时，教师便可以在课堂教学的内容中增设有关于该曲的创作背景，作曲家创作风格等方面的知识点，以此来拓展学生的视野，进一步丰富其知识结构，实现钢琴教学目的。 三、结语 综上所述，在钢琴教学过程中，教师对钢琴课堂教学设计技术的把握事关教学全局，直接影响着钢琴教育的最终效果。因此，我国钢琴教育领域中的工作者们应该在开展教学实践工作的同时，兼顾到对音乐教育、钢琴教学法，特别是教育学、心理学和教学技术等理论知识的把握，以此来实现钢琴课堂教学设计技术对钢琴教学过程中的重要价值，最终达到钢琴音乐教育的预期目标。 浅谈钢琴教育教学:幼儿与成人钢琴启蒙教育的差异研究 摘 要: 本文主要研究幼儿与成人钢琴启蒙教育之间存在的诸多差异,以有助于教师有针对性地进行教学并且收到良好的教学效果。 关键词: 幼儿 成人 钢琴启蒙教育 差异 启示 目前,各种音乐培训中心繁多,足以看出人们对待学习音乐的热情,而钢琴作为打开音乐殿堂最方便的钥匙成为众乐器中炙手可热的“明星”。一方面钢琴本身具有无可比拟的丰富的表现力,另一方面它是众乐器中唯一能让人以最轻松自然、最没有负担的姿势——坐姿演奏的乐器。更重要的是科学家们长期研究的结果表明,学习钢琴能使脑、眼、手、脚、耳乃至全身心投入并且协调配合。长期训练必将使人的组织能力、协调能力、指挥能力、阅读能力、记忆能力、理解能力、想象能力、听辨能力及观察力、注意力、忍耐力等各方面都得到明显的发展。另外,人的性格、教养、兴趣也会在无形中发生质的变化。 改革开放以来,我国出现了经久不衰的少儿钢琴热。进入新世纪以后,越来越多的人们开始不仅仅满足于物质需求,更注重精神陶冶。为了丰富生活、提高修养,成人钢琴热也在悄然兴起。但是随着越来越多的人加入学习钢琴的队伍大军中,不同对象的钢琴启蒙教育中存在的问题也日益明显。那么我们就来看一下幼儿与成人钢琴启蒙教育的差异。 一、从生理方面比较 1.年龄 “启蒙”意为初学者得到基本的入门知识。由此可见,启蒙是非常重要的阶段,直接影响着日后的学习发展。良好的启蒙犹如坚实的地基,让学生终身受益;而失败的启蒙严重的能贻害终生。启蒙如此的重要,那么启蒙的年龄就决定着学习者的有利条件和不利因素。那么我们来分别看一下幼儿与成人钢琴启蒙教育的年龄及他们的优势和缺憾。 (1)幼儿年龄的优势和缺憾。众所周知,幼儿钢琴启蒙教育的对象大多都是学龄前儿童,一般在五岁左右,多数都是家长为了提高孩子的素质和开发智力而让其学习钢琴,但是启蒙时目标并不明确。由于年龄还很小,身体各部分还在发育,无论是理解能力、模仿能力还是对自身的控制以及协调能力都不够强,但是柔软的手指具有很高的可塑性,韧带的弹性、指间的伸展、肌肉的反应等这些先天性条件都比成人优越很多。 (2)成人年龄的优势和缺憾。成人钢琴启蒙教育的对象多为青年人,包括各级各类音乐高校非钢琴专业的学生,还有一部分为年过花甲的离退休老人,他们中大多数都是为了自娱自乐或是辅导第三代而学习钢琴。还有一个特殊人群是为了参加艺术类高考而突击学习钢琴的学生。上述几种人群都统称为成人。虽然他们错过了人类音乐天赋开发的最佳时期,而且由于多年的生活习惯造了单维思维方式,会成为多声部音乐学习的负力,突破双手协调配合的难点往往较为费劲,但是他们的肌肉和骨骼已经发育成熟,学习目标相当明确,理解能力、自身控制及学习能力相对幼儿来说要强很多。 2.坐姿 在钢琴启蒙教育中首先要学习的就是坐姿,演奏者坐的位置要对准钢琴的正中,也就是钢琴的钥匙眼或d1与e1的键缝。座位高低以小臂与键盘同一水平,座位前后以肘弯略大于直角为宜。上身端坐时要自然放松,只坐座凳的三分之一并且使双肩微微前倾,要感觉到臀部和脚对身体重心的支撑。双脚至于踏板前,与肩同宽并踩实地面,以便支撑身体。 幼儿与成人坐姿上的差异:儿童身高较矮,双脚不能直接踩到地面,所以在他们学会正确的坐姿时我们一般可以在他们的脚下垫一个小凳子之类的物品,让他们的双脚能够踩实。加上小孩子刚开始学习时对坐的环境不熟悉会有紧张感,那么就尽量让他们自然坐稳,保持肩肘自然的放松才是最重要的。而成人在启蒙教学中可以快速掌握正确的坐姿,也无需板凳等物品,那么就要强调双脚踩实地面,让身体得到很好的支撑,上身微微前倾,使自身的力量更好地传递到弹奏钢琴中。 3.手型 演奏者手的姿势应当形成半握空心拳的弧形状态,掌关节撑起,指关节突出,手指弯曲的程度因手指长短而各异,手腕自然放平,肘部放松,自然摆放在身体两侧。手型对于弹奏的影响非常大,如果这点上没有过关就急于求快走入下一步的话,只会事倍功半。 幼儿与成人手型上的差异:幼儿的身体处于发育阶段,手指柔软,所以较难做好前三个关节的支撑,这时我们一定要把掉臂练习放在重要的位置上,并且督促孩子反复练习,让手指能够更多的体会自然落下的重量感和关节的支撑感,在这期间可以穿插进行基本音符的认知与学习,一般要花费很长一段时间才能让他们基本掌握手型的要领。成人的手型跟幼儿的要求是一样的。由于成人理解能力高,再加上控制能力好,手型练习是很容易做到的。这时我们可以对其手型提出明确的要求,使其尽早掌握正确的手型。但是在这里要注意的是:成人的手部骨骼已经发育完全,跟幼儿比起来会有点不太灵活,往往摆手型时会有畸形的感觉,此时要根据学生的具体情况对其手型提出要求,只要他能指尖正面触键,掌关节很好地支撑,手肘放松,就不要过于强调手型的标准和美感,尊重教学对象的个体差异也是很重要的。 整个学琴过程中都要保持正确的坐姿与弹奏手法,长期坚持下去,每个人都能弹奏出悦耳动听的音乐来。 二、从教育方式方法上比较 1.在对幼儿与成人进行授课时的差异 幼儿年龄小、理解能力低,又有极强的依赖性,所以在启蒙教育中老师要和家长保持良好的沟通,并且尽量以简单而生动的语言来对幼儿进行讲解。兴趣是最好的老师,而幼儿一般都有强烈的好奇心、上进心和好动、好想、好问的特点。因此要在正式学琴前利用这些特点,让孩子与钢琴亲近起来,成为朋友,消除孩子的紧张与拘束感,激发孩子学习的兴趣和热情,把“要我学”变成“我要学”,相信对以后的教学会有很大的帮助。相比较而言,成人的理解能力就高多了,也有较高的自控能力。但是成人在学习钢琴之初,往往容易产生畏难心理,生怕笨手笨脚驾驭不了庞然大物,赶不上小小琴童,而有失颜面,因此在上琴之前可以先让他们了解钢琴乐器的结构、历史、发音原理及性能等,让他们有个比较深入透彻的了解,从而消除畏难心理,增强学习的信心。在此要特别说明的是:对待老年学生的时候语气要柔和,并且要有耐心,因为老年人反应能力较慢,遇到错误时要耐心指出他们的错误而不能批评,要多讲解,让他们多体会,不要急于弹琴。 2.幼儿与成人选用教材上的差异 在学习钢琴的过程中,幼儿与成人所用的教材也是不同的。幼儿的思维发展正处于直观形象思维阶段,所以他们主要是阅读直观形象的图画材料,并且喜欢反复阅读自己熟悉的内容,注重材料的趣味性和画面的生动性,在从中获得乐趣的同时学习知识。而成人主要是阅读文字性的材料,注重材料的内在逻辑联系和实际的意义,喜欢材料的内容不断变化,对自己的学习发展有启发作用。所以在教材上的差异就体现出来了。受幼儿欢迎的一般都是《汤普森简易钢琴教程》系列或者是《孩子们的拜厄》和《孩子们的哈农》,因为上面都有趣味性的图画,能寓教于乐,也可以通过这些图片让孩子们活跃的思维产生联想,从而提高学习的质量。而成人一般选用高等师范学院出版的《钢琴基础教程》等。 3.幼儿与成人上课时间规划上的差异 (1)幼儿上课时间的规划。在上课的过程中,幼儿的注意力最多只能维持15分钟,所以要在教学的过程中注意安排好时间,建议分段来上课,每段时间都有明确的内容让幼儿了解老师的计划,并设置课间休息,休息的时候可以让他们跟着琴声唱唱歌跳跳舞活动一下,然后再继续下面的课程。也可以设置一些小奖品,用来鼓励孩子们,以便培养他们良好的学习习惯和集中注意力完成一件事的能力。每次学习的时候应该让幼儿先弹他们最喜欢最自信的曲子,让他们充满信心地表演,不要一错就打断,直到他们弹完,先表扬他们进步的地方,然后再指出不对的地方,不要总是批评,以使他们越来越失去兴趣,甚至厌学。布置作业的时候更多的是要说给家长听,这样可以让家长督促孩子们练习,所以对待不懂的家长更要说得详细,并且指出重点、难点及练习方法。 (2)成人上课时间的规划。成人学习目标一般都非常的明确,学习意愿也较强,要给他们清晰的教学指导。在授课时,可以在重点和难点出现时提醒学生重点练习,可以通过反复多次的练习使学生在课堂上掌握知识点,并告知学生课后应当如何更加有效地练习,可以细化到速度、力度和要达到的效果等。甚至在重要的地方可以指出一天至少练多少遍的要求,强化学生对重难点的练习和掌握。有些学生好高骛远、急功近利,这时就要指出他们的弊病,帮助他们循序渐进、心平气和地学习。 三、启示 综上所述,幼儿与成人钢琴启蒙教育的差异主要从生理方面和教学方式方法上体现出来的。幼儿在生理上限定性大,但是可塑性强,只要加以充分的引导、严格的要求、适当的鼓励就可以培养成好的钢琴演奏者。而成人生理已经发育成熟,对于提高演奏技巧有很大的局限性,在教学上确实受到一定程度的制约。从各自特点来讲,儿童年龄小,理解能力差,并且注意力不集中,自控能力、耐挫能力都很欠缺,但是思维活跃,想象力丰富,创造力强。而成人在智力、能力及意志力方面都优于幼儿,加上学习目标明确,只要方法得当、扬长避短,相信在相同时间内学习进度可以快于幼儿数倍。他们丰富的个人经历和情感体验能使他们更好地领略钢琴艺术。只要了解二者的差异,掌握二者的共性,科学引导、因材施教,就一定能取得丰硕的成果。 浅谈钢琴教育教学:浅析音乐教育专业钢琴教学及提高练习效率的方法 摘要：钢琴教学作为音乐教学的必修课，一直在寻找一条有利于自身发展的途径，以使自己的学生更加适应社会的需要。钢琴教学是一个发展性课题，还有很大空间去挖掘。随着音乐教育改革的深入，我们对此关注的视点将更加广泛，深入。但是对于钢琴学习者来说，选择正确的练琴方法，从而有效地提高演奏水平，是一个极其重要的问题。本文针对在练琴过程中存在的不足找到练习方法，从而解决问题，提高练琴效率。 关键词：音乐教育；钢琴；问题；提高效率；方法 钢琴技术教学在我国已初具规模，适应社会业余钢琴教学的需要,占领这一广阔的教育领域,是钢琴教学不容推辞的义务。在学生学习钢琴弹奏的同时,要把将来如何教好钢琴课作为教学的重要内容之一；要把那些效果较好，引人入胜的钢琴教材介绍给学生,便于他们以后用于教学；音乐教育专业钢琴教学需要注意的问题如下： （一）教师要根据学生的程度因材施教，学会分级教学 随着扩招政策的实施，音乐教育专业的学生入学率大幅提高，学生们的钢琴水平参差不齐。有的学生入学前已经学过多年钢琴，基本功扎实，音乐表现力丰富，他们大多数会选择钢琴主修专业。对于这样的学生，老师们教学难度不是太大，主要侧重丰富学生的技术方面，提高其音乐表现力，锻炼学生的意志品质与耐力。 还有的学生入学之前只学过一年左右的钢琴，本身钢琴演奏的技能很薄弱，基本功不扎实，弹奏动作僵硬，识谱很慢。对于这类学生，钢琴教师应在教学中给予更多的关注，他们需要老师更多的细心，耐心与爱心。老师在教学上进行严密的安排与部署，需要最大限度的去开发其潜能，加强他们的基本功训练，在有限的时间中，使他们除了掌握一定的表演技能以外，还能够掌握钢琴即兴伴奏的知识。 （二）教学中应贯彻融合性原则 音乐教育专业的课程设置目的是突出“一专多能”甚至“多专多能”的培养目标，走的是一条培养综合素质高的音乐人才的道路。它要求学生不仅具有一定的演奏能力，同时对其他相关的学科的理论知识也应熟悉和了解，并且有独立的研究能力和教学能力。音乐教育的学生，除了会演奏钢琴以外，还有会教钢琴，用钢琴为个唱，合唱伴奏，在音乐欣赏课堂会用钢琴教学等等。 （三）教学目标要明确，要细致分析教材 钢琴教学的内容制定与教学目标，对象密切相关。老师在教授演奏技术的同时，应重视理论的教学，二者是相辅相成的。 （四）拓宽教学视野，提倡创新意识 教师在钢琴教学中，应大胆实践，不断拓宽自己的新的教学思路，不能拘泥保守，一成不变。钢琴课作为音乐教育的重要技能课，核心课，基础课，本身应该具备开放，多元，发展的特色。教师不应将视野只局限在狭窄的琴房内，应该更加关注我国音乐教育发展的大方向，关注国内外新的教育理念，通过学习再学习，使自己的教学与时俱进，不断创新。 大家都知道钢琴演奏是一门技术种类繁多、技巧性极强的艺术，艰苦反复地练习是每一位钢琴学习者学习过程中极其重要的环节。对一名钢琴学习者而言，寻求和遵循正确的练习方法是至关重要的。 以下就从几个方面阐述一下如何提高钢琴练习的效率方法！ （一）坐位、坐姿 座位方面：我们要调整好坐位与钢琴之间的距离，上身坐直，将双手轻轻放置于键盘之上，上臂与前臂形成一个稍大于90度的角；找好中心点；调整坐位的远近和高低。在坐姿方面，我们要注意以下的问题：双脚踏实着地，放置于踏板之前；臀部只能做琴凳的一半，臀部的坐感应当是稳定当中又时刻配合着其他的动作；腰要挺直，颈部也要保持可以自由活动的感觉。弹奏者可以上身略向前倾，使中心略向前，便于力量的传送。坐的姿势切忌过于僵硬或松懈；手型在弹奏过程中，最自然的手型往往就是最正确的手型；注意手指的独立性和灵活性；当然弹奏的力量也要注意，在弹下琴键的同时要达到一定的力度，而且要能够控制力度的大小；均匀，练习基本功的目标是要让十指具有相同的能力。 （二）重视课后的第一次练习 在练习过程中要求慢速练，边看谱，边看标记，边动脑，手、脑、眼并用，反复练习几次，这样有助于及时消化上课内容。而对于新布置的曲子，要回想老师在课上讲到的对曲子的要求和需要掌握的技术难点以及练习方法。 （三） 全面读谱 首先，我们应该通过读谱去思考一下乐曲的作者、创作年代、创作背景以及作品的风格类型。其次，要注意谱面上的各种音乐表情术语、力度标记以及速度变化标记。再次，要仔细读谱面上的细节问题。最后，在读谱时，除了上述内容，还要注意从作品的调式、调性、和声、旋律等方面去仔细研究。 （四）分解式练习 钢琴作品具有多声部、多层次的特点，弹奏时左右手分担着不同声部、不同节奏、不同织体的任务。为了更快更准确地掌握作品，采用分解式的练习是行之有效的。 1.分手练习。分手练习不仅仅是学习一首新乐曲的开始阶段，即使在弹奏熟练之后，仍需时常使用分手练习这一方法，有分有合、分合交替才能加深对乐曲的理解以及提高练琴的效率。 2.分声部练习。在练习钢琴的过程中，应当养成把各个声部和层次区分开练习的习惯。对于声部较多的乐曲，就必须对每一个声部进行单独练习，使多个声部层次清晰，使恰当的音色、清晰的和声进行与旋律声部默契配合，不断提高练琴效率。 3.难点练习。遇到难点，应努力克服，这就需要我们将难点部分抽出来单独反复进行练习，只有这样，困难才会迎刃而解，才会提高练琴的效率。常见的难点大致包括速度难点、音色难点、技术难点。 （五）听觉训练 听觉训练是指倾听音乐作品结构、音色、音响效果等方面的训练。如果学生会运用听觉来指导自己练琴，不再是手指盲目的机械动作，就会更加有目的性，大大提高练琴的效率。 钢琴的练习必须遵循科学的方法，上述几种方法并不是截然分开的，应当把它们与实际情况结合在一起并灵活运用，不断地探究、认识、发现并解决问题，苦练加巧练，保证练琴质量，从而提高练琴效率。 浅谈钢琴教育教学:大学音乐教育专业钢琴教学方法探讨 摘 要：目前我国大学音乐教育专业钢琴教学的效果之所以不尽人意，教师教学方法的运用不切合实际应是其主要原因之一。音教专业钢琴教学可用“因势利导”、“难易无序”、“不求甚解”等方法，达到其专业的最终目标。 关键词：音乐教育；钢琴教学；弹奏技能；综合能力 随着我国业余钢琴教育的蓬勃发展，不少青少年学生在钢琴弹奏技巧方面已经表现出较高水平，然而，对于业余钢琴教育最重要的成果接受者——大学音乐教育专业钢琴学生而言，受以考试、考级或比赛等为目标的应试教育倾向影响，虽然绝大部分学生进校时的钢琴弹奏技巧已达相当程度，但由于过去的某种“功利性”目的始然，其在基本弹奏技术方面仍然还有许多需要梳理或改进之处。如何在教学中根据其特点选择与运用恰当的教学方法，取得较好的教学效益，让学生在已有技术程度基础上进一步提高钢琴弹奏水平，是值得业界认真研讨的问题。 一、因势利导 从心理学的角度思维，人从小到大的知识水平提高和能力发展的过程，必然受到“学习远期效应规律”影响。 对于业余钢琴教育而言，这个规律表明：处于幼年、儿童、青少年时期的学生，一方面思维反应灵敏但思想单纯、情感单一，在学习过程中倾向于严格按要求专注于纯技术方面，同时，由于处于生长发育时期的青少年不仅身体机能活跃，记忆力较强，而且与钢琴弹奏相关的身体机能如手指、骨骼等的发育也正处于活跃期，因此，更容易使钢琴基本的弹奏方法及相关的身体机能等，通过他们的练习过程实现定型、提高与稳定发展。所以，尽管处于业余教育中的青少年学生理解力较弱导致其在音乐情感及内涵等综合素质方面表现不足，但仅凭借年龄上的优势也仍然容易从弹奏的熟练程度方面得到人们的赞许。 随着学生年龄的增长，其弹奏技术的进步速度在进入大学后会明显有所减缓，但在青少年时期（或在业余学习期间）所建立的钢琴弹奏技巧上的“童子功”优势，不仅仍然能够继续得以发挥，甚至音乐的情感与内涵等也可以被充分地表达出来。这种提高和能力发展正是“学习远期效应规律”。 《四川音乐学院音乐教育系钢琴教学大纲》中明确：“钢琴基础课是音乐教育专业的基础课程，目的是培养学生听觉、识谱、节奏感、音乐感和对作品的理解及表现力；丰富音乐知识，增强音乐修养，能弹奏各个风格的音乐作品，能适应今后的教学工作。”这个大纲不仅对学生已有基本钢琴弹奏技术水平程度的认可，也不单纯地强调其钢琴弹奏技术在大学教育中拔高等具体问题；不仅有对学生自身已有钢琴弹奏能力和水平的尊重，也没有超越音乐教育发展对未来教师的知识结构和程度的预期。也就是说，在学生进校时的基本钢琴弹奏水平与能力已定的前提下，我国许多大学音乐教育专业的钢琴教学大纲中对“全面培养”的教育目标的强调，明显受到了这个“学习远期效应规律”的影响。 遗憾的是，现实中个别教师在钢琴教学已将这个可供参考的“学习远期效应规律”抛弃了——在个别音乐教育专业钢琴教学中，不论学生已有弹奏方法及技术水平程度高低或谬误与否，一概强调钢琴弹奏技术技巧方法的改进与提高——单纯关注基本钢琴弹奏技术的训练，着重关注弹奏方法的所谓科学化、规范化，为了达此目的甚至不惜一味加难作品程度。此类无视学生实际能力且颇具“功利性”的做法，使大学音乐教育专业的钢琴教学，无形中成为了业余钢琴教育或“应试教育”模式的演变与继续。 现在大凡能进音乐教育专业学习的学生，估且不论其钢琴弹奏方法或技术科学、正确与否，一般都已经历了备考期钢琴“应试教育”的突击过程，即已经具备有一定程度的钢琴弹奏技术能力和水平。仅鉴于此，符合“学习远期效应规律”的“因势利导”的教学方法，应该是获取最佳教学效益的有利选择。 所谓大学音教专业钢琴教学中的“因势利导”，即是关注与认可音教专业学生所具有的基本钢琴弹奏技术水平和能力，并根据学生现有弹奏技能这个“势”，来制定“乘势而上”的目标计划。钢琴教学不仅可以使学生不至于将4年不太长的学习时间，单纯地视为钢琴弹奏技术或技巧提高的过程，还可以有的放矢，帮助学生明确自身的弹奏技术技巧程度及改进与提高方向，增强学习自信心。同时，还能够帮助学生明确钢琴弹奏水平程度及能力提高与音乐和教育学方面的综合素质培养、共同发展的音教专业的教育目标，从而增强学生钢琴学习的主动性与广泛性。 在具体的钢琴教学过程中，教师应根据学生现有钢琴弹奏技术技巧程度，来决定其技术改进方向和水平及能力提高的基本教学原则，而且，在基本教学原则的制定上，还应该遵从学生弹奏技术技巧进阶的连贯性与连续性，使弹奏技术能够在教师“因势利导”的教学中既不拔苗助长，又能在原有水平与能力程度上有较大的发展，还能使学生为自己钢琴弹奏技术程度及水平和能力的提高方面增添信心，帮助学生对科学的钢琴基本弹奏方法准确掌握，以及建立良好的学习和练习习惯。 二、难易无序 大学音乐教育专业钢琴教学的过程如何安排？问题一提出，一些人的脑海中首先便会闪出“循序渐进”的原则。正因为此，一些钢琴教师长期冥思苦想，费心尽力地希望寻找到钢琴教学如何渐进的那个“序。”然而，“循序渐进”果真是大学音教专业钢琴教学的一个最基本的教学原则吗？ 当然，从教育学的广度看，“循序渐进”的确是一个有效地基本教学原则，理论上不存置疑。然而，对于当今的大学音乐教育专业钢琴教学来讲，“循序渐进”的原则就值得商榷。 原因在于，虽然音乐教育专业学生的钢琴弹奏方法因人而异，技术也可能参差不一，但其基本的钢琴弹奏能力和水平却应该是通过了严格的入学专业考试，并得到了相关专家的充分肯定。于是，在大学音教专业学生钢琴基本弹奏水平与能力已定的前提下，钢琴教学并不应该都是由简单到复杂，由易到难，由浅入深，一步一趋“循序渐进”的，即“循序渐进”的方法对于大学音教专业钢琴教学并不具有普遍性意义。 实际上，在今天科学技术日新月异的信息时代，随着我国教育体制改革的不断深入，加强素质教育，注重全面培养已逐渐成为当今我国教育改革的重点，具体的教学重心也开始从过去注重于“做”的单一模式，向既注重实践又强调“知”，更注重“知”“做”并重，即向提高学生素质、拓宽知识面以及重视能力培养全面发展的全新教育观念转变。而建立在有一定弹奏水平和能力基础上的大学音乐教育专业的钢琴教学，理当从具体的弹奏技术水平提高的钢琴演奏型人才培养的单一模式，向未来需要全面发展的音乐教师培养的教学思路转变，以适应当今我国教育教学改革的步伐。 然而，目前有个别音乐教育专业的钢琴教学似乎将这个现实问题忽略了。例如，现今按“循序渐进”的原则编写的音教专业钢琴教材，似乎就并不认同这种观点，似乎编者们普遍都觉得大学音乐教育专业学生的钢琴弹奏技术程度较低、水平较差，所以，如何提高学生钢琴弹奏水平才应该是教学重点。例如，四川地区过去普遍采用的是某大学2000年所编大学音教专业钢琴教材，在这套4册8级教材中，每级除大量用于弹奏技术技巧训练的练习曲外，只安排有4～5首钢琴音乐小品或是少量的中小型作品；而在其2009年最新出版的《高等音乐师范院校钢琴分级教程》的10级丛书中，中小型钢琴音乐作品总共不足20首，而较大型的钢琴音乐作品就更少，总共还不足8部。 其实，大多数大学音乐教育专业学生的基本钢琴弹奏技艺在其业余学琴时就已经形成，因此，他们入学后除仍需要教师在教学过程中对一些有误的基本弹奏方法进行纠正，对一些弹奏技术技巧进行更加科学化的训练外，教学已然没有必要仍从“由浅入深”的传统教学模式重新开始。因为，这样的“循序渐进”反而容易得到“少慢差费”的教学效果。从实际来看，现行大学音乐教育专业教材的“序”也不尽合理。根据音乐教育专业学生一般都应当具有一定的钢琴弹奏技术技巧水平的特点，钢琴教学本就理当是一种跳跃式思维的“序”进，而不应当是亦步亦趋爬行式的“渐”进。 可见，虽然人类对任何知识的获取过程肯定都是有“序”的，但作为具有独特性的大学音教专业钢琴教学所的“序，”却并不一定就必是过去那种“由易到难，由浅入深，由简单到复杂”的传统思路。因为，鉴于自身学科以及学生的专业技能水平及程度特点，钢琴教学要取得良好的教学效益，就必须重视客观存在的“序。”在这一点上，“难易无序”应该是又一值得关注的方法。 三、不求甚解 将古人“好读书，不求甚解”的做法，来表述大学音教专业钢琴教学的一种方法，应该是一个有意义的提议。 从人生命发展过程规律看，大学生已开始处于记忆力有所下降、理解力大幅上升的成长期。青少年时期学习钢琴弹奏，许多方法与技术掌握的科学性或是作品情感与内涵等相关方面的内容，在当时并不能被完全理解、消化，也无法自内心主动产生表达的冲动或是能够被准确地表达出来。然而，当他们进入大学后，随着理解力的飞速发展，那种由理解而引发出的情感冲动，就很容易促使其借助已具有的钢琴弹奏技术水平和能力，将音乐作品的相关情感内涵准确地体现并表达出来。 这种由知识积累和水平提高而生成的钢琴弹奏技术能力表现，包含了“量变到质变”这个人类知识进步发展规律。也就是说，在大学音教专业钢琴教学过程中，即使是有学生在音乐理解上出现了某些问题，在作品演奏上也可能并未完整熟练，在弹奏技术上也可能存在某种难点，但却不一定马上在课堂上予以彻底纠正或根本解决，有时甚至可以暂且不管并让其一带而过。因为“熟能生巧” ，只要钢琴弹奏的基本方法和对音乐的理解基本能达到教学及弹奏要求，教师就完全可以在此基础上给学生布置新的作业，提出新的要求，以保证教学进度的正常进行。 当然，学生的弹奏技术出现了问题应当立即指出并予以纠正，是教师在教学过程中应尽的责任和义务，但体现出职业技术教育特点的钢琴教学，却不宜斤斤计较。因为，惟恐学生在弹奏的方法学习、技术的练习，或是在钢琴音乐与艺术知识吸收和积累过程中有一点不完美，于是，抓住一点便一味纠缠，结果必然侵占和浪费了学生并不太充足的宝贵学习时间。 相反，随着学生弹奏及练习时间的增加，以及所浏览与接触的不同钢琴音乐作品的广泛和数量的逐步增加，不仅因弹奏水平不够所造成的技术问题或难点可能会迎刃而解，而且，还有益于学生在钢琴音乐与艺术教育的知识性和广泛性方面得到充实并获得提高。从这个意义上看，大学音教专业钢琴教学的“不求甚解”不是不能求“解，”而是暂不求或暂缓求“解，”甚至暂不求“甚解，”一切皆应“因势利导”并以适可而止为宜。 四、发展音乐表达能力 由于大学音教专业钢琴教学的主要目的是培养学生钢琴音乐表达能力——未来音乐教师应当具有的综合素质，于是容易产生一个误解：钢琴弹奏水平属于技术问题，而音乐表达则属于能力的问题。由此，导致一些大学音教专业钢琴教学大纲对这个问题混为一谈，表述模糊不清。 其实，无论是钢琴的弹奏技术还是音乐表达，需要发展的都是学生的综合素质，而且还必须是包括音乐的、艺术的、文化的等综合素质在内。对于钢琴艺术来讲，钢琴弹奏技术技巧具有工具性，它的训练与提高不一定需要有情感内涵表达等艺术与文化方面的内容。而音乐表达能力却是弹奏者综合素质及能力的体现，而这个体现虽然应当建立在坚实的弹奏技术水平和能力之上，却也未必需要高超的钢琴弹奏技巧程度。钢琴弹奏技术指的是弹奏者以钢琴为媒介的音乐表达行为，而音乐表达能力则体现的是其钢琴艺术与文化方面的综合实力。两者虽然在钢琴演奏家的艺术创造活动中是同步的，但在任何钢琴学习与训练活动中却应有着明显的区别。 例如，在音教专业学生进校前的应考阶段，原则上解决的就主要是钢琴的弹奏技术（为应考的几首钢琴作品服务），这属于钢琴学习的低级阶段。而进入大学后的主要教学方向应该属于学生钢琴艺术发展的较高级阶段，原则上主要应该解决的是其音乐表达能力及其发展问题。二者在实际应用中的差异具体表现为：1、弹奏技术及方法是单纯的，原则上在任何时间段、任何年龄段的弹奏者那里都是一成不变的；音乐表达能力一般则会因为弹奏者自身年龄、知识结构的变化而表现出不同程度。2、掌握弹奏技术的活动允许历经思辨、重复、稳定、提高的内容和过程。在这个过程中，具体的技术技巧可被肢解与重复的成分比比皆是；而音乐表达能力的体现则是这一切内容和过程经历之后具体应用的结果，它要求精炼、准确，限制或根本禁绝重复或多重意义的表现形式。3、在教学过程中，各类具体的钢琴弹奏技术技巧难易程度的学习与掌握，虽然有大致规定的过程要求和质量标准，但顺序却并不一定是严格的，它可以由教师根据学生弹奏水平，来定制技巧难易程度教学的时间表，学生对已知或未知的某些难易程度不同的弹奏技术，原则上也可以不分先后。而较强的音乐表达能力与弹奏技术水平基本上是成正比的，不可能出现有倒装的情形。4、学习者针对某部具体的钢琴音乐作品，根据与完成作品技术要求相适应的自身条件，对某些并不急用的技术技巧可以允许有选择性的吸纳。而音乐表达能力的体现一般则是有一个较为恒定的艺术标准，不能见人见智具有随意性。5、相关弹奏技术技巧的方法要求具有同一性，因此，学习与弹奏的训练和掌握过程应当是科学的、严格的，不允许因人而异。而音乐表达能力虽然也能够具体体现弹奏者技术技巧水平和能力，但更主要的是其综合素质及能力和个性品格的展示，它可以是因人而异的。6、围绕各类弹奏技术技巧训练的练习曲或钢琴音乐作品可以是有限的，且掌握即可。但围绕音乐表达能力的提高与发展，接触与积累广泛的、风格各异的钢琴音乐作品却是必须的。 一般说来，音乐教育专业学生的钢琴音乐表达能力的发展，主要是在上述这些方面的提高，这应该是音乐教育专业钢琴教学的一个基本内容。现行的一些教材的编写之所以并不能起到令人满意的教学效益，原则上就是没有将上述内容的训练和掌握严格地认识与区分开来。 浅谈钢琴教育教学:谈数码钢琴集体课在钢琴教育中的作用 内容摘要：在钢琴课教学上，传统的钢琴教育模式在一定程度上已经不适应社会对钢琴人才培养的要求，故引进数码钢琴集体课是非音乐学院高校钢琴教学的理性选择。文章列举了数码钢琴集体课的一系列优势，这些对于传统钢琴授课方式是一种有力、有益的补充。 关 键 词：数码钢琴集体课 教学模式 钢琴教育 曾经有一位从事钢琴教育多年的专家说：“钢琴家的饭碗是教琴。”这段话给我们一个重要的提示：绝大多数钢琴学习者成为不了著名的钢琴演奏家，他们今后更多地会成为新一批的钢琴教育者。这段话还给了我们另外一个重要的提示：培养著名的演奏家也许并不是钢琴教育的最终目的，在高校，我们应该改变我们的教学思路、教学方式以及教学手段，以适应新时期下高校钢琴教育的现状。 一、高校钢琴教育的尴尬与思考 据教育部统计，早在2004年，全国就有国民教育系列的大中专普通高等院校3782所，成人高等院校2913所，远程网络教学院校62所。在这些高校中，几乎一半以上的高校都开设有音乐教育专业。由此，钢琴课这项音乐教育专业中的重点内容，其设置的广泛程度可见一斑，其对教育资源需求的程度同样不难想象。 20世纪80年代以来，为了解决长期以来我国中等学校音乐师资缺乏的状况，全国各高师音乐系科几乎都扩大招生规模。然而始料不及的是，为了解决中师后备力量缺乏，高校采取了一系列的举措，引发了一些问题，如：师资力量薄弱、硬件设施滞后、教学模式一成不变等诸多“不适应症”开始日益凸现。于是大家开始关注这样的问题：当今社会对于钢琴人才需求的结构到底怎样才最接近理性和真实？传统的钢琴教育模式是否适应社会对钢琴人才培养的需求呢？ 随着社会的不断进步，社会对钢琴人才需求的层次发生不断分化，我国的高等教育正由精英教育向普及教育不断转变和发展。从行业需求的视角看，音乐院系的培养对象应该是全面发展的、潜能大、素质高的新一代音乐教育人才，而且国家在《面向21世纪教学内容和课程体系改革计划》中，要求高校要面向21世纪社会经济科技文化的发展，改革我国高等教育中不相适应的教学内容和课程体系。因此，肩负这一历史使命的非音乐学院高校钢琴教学，亟待根据培养复合型钢琴音乐教育人才的新需要而进行重新定位，以改变传统钢琴教学的注重技能培训，内容相对单一、偏窄、偏专的问题。传统钢琴教学几乎都是采用一对一的个别授课方式，从教学实践来看，这种个别授课方式是与只对少数人开放的精英教育相适应的一种教学形式。在众多以培养演奏者为重要目的的音乐学院中，这样的钢琴教学模式至今仍然显示着不可替代的优势，而对于非音乐学院的高校来说，这样的模式未必就是优势。两类学校之间多方面的差异，决定了它们对钢琴教学变革的不同要求。 二、专业音乐学院和非音乐学院高校在钢琴教育上的几点差异 1.生源基础条件不同 音乐学院的学生大多从小开始学习钢琴，从当初启蒙到考进音乐学院，很多同学都有10年左右的琴龄，钢琴弹奏基础相对要好。而非音乐学院高校的这些学生却起步晚、基础较差，需要从头学习掌握基础训练、练习曲、大型乐曲、复调乐曲和中外名曲五大块内容。 2.学生培养方向不同 钢琴教育虽然一直是高校音乐教育中的重点，但非音乐学院高校与专业音乐艺术学院的钢琴教学不同。比如，中国音乐学院钢琴系的教学宗旨中，很重要的一点就是“为中国的钢琴音乐舞台培养一流的演奏家”。而非音乐学院高校音乐教育的培养目标是不同类型、不同层次的音乐教育工作者，即培养具备一定钢琴教学基本技能和演奏技能的中小学音乐教师，而不是钢琴独奏人才。所以这类高校音乐专业的钢琴普修课一般只开设两年。 3.学生要求掌握的基本能力不同 对于非音乐学院高校的学生来讲，他们未来的工作走向，要求他们更需要掌握的是即兴伴奏、自弹自唱和教材教法。在教学的侧重点上，音乐学院注重培养学生专业演奏的表演能力，而非音乐学院高校钢琴教学，则更注重培养学生的教学能力，如一般性的演奏、范奏和伴奏等综合能力。 三、数码钢琴教学是非音乐学院高校钢琴教学的理性选择 在找准了非音乐学院高校关于钢琴教学的定位、教学重点、培养人才的方向等综合目的之后，我们应审视现阶段的钢琴教学的手段、配套教材、方式方法是否是最优化、最合理的。不难发现，传统的一对一的教学模式，更适合在为培养演奏者而教学的音乐学院钢琴专业科系。而此时一种既能够满足保持钢琴教学本质不变，又能弥补非音乐学院的高校诸多教学条件不足的教学模式便应运而生，这就是数码钢琴集体课。 数码钢琴集体课这种教学模式，在国外被称为21世纪钢琴普及教育的主流。它的教学形式是由一个老师同时对数名学生进行教学，让若干个学生共同听课、练习、弹奏和复习的综合教学活动。主要针对那些钢琴程度在中级以下的学生，以及非钢琴专业的学生，如声乐、器乐、舞蹈、音乐学、作曲和一些成人音乐教育专业的学生。这种模式是现阶段非音乐学院高校钢琴专业教学的一项理性选择。 具体来说，数码钢琴集体课的优势在于： 1.从学校投入情况看 采用数码钢琴集体课教学模式，学校在硬件设备上的投入无疑能够有所节约，成本相对会有所降低，(转第73页）(接第80页）特别是这种方式能够有效缓解非音乐学院高校师资力量不足的窘况。 2.从教学效果情况看 数码钢琴集体课能够充分体现“数码优势”和“集体优势”。“数码优势”表现在钢琴功能上的拓展，如旋律配和声、伴奏配旋律功能、电子节拍器功能和录放音功能，这些能将乐理、和声、即兴演奏、即兴伴奏等多项教学内容放到课堂上完成，增加了教学的趣味性和丰富性。“集体优势”则表现在对于触键方式、力度要求、演奏方式、放松状态等公共内容采用一次性讲述，不仅提高了教学效率，同时因为减少了老师多次重复带来的心理麻木，还会对教学的规范性和完整性有良好的帮助。特别是集体练琴互不干扰更是将“数码优势”和“集体优势”体现得淋漓尽致。 3.从师生双方感受看 因为老师重复讲课的次数大幅降低，这对教学的激情、备课的质量等方面都有很大的促进作用。因为在集体课上，学生在有人弹、有人听、有人问、有人答的活跃状态下，消除了“一对一”教学方式固有的心理压力，更加激发了学生的学习兴趣。学生同时上课，能够让同学们了解自己在班级中的“地位”，这能够产生一定的激励作用。 当然，数码钢琴集体课同样存在着无法回避的问题：其一，对于学生的知识接受，数码钢琴集体课只能抓大放小、求同存异，针对性较弱。其二，相对于传统的教学模式，数码钢琴集体课在教材上并没有完备严密的分级课程设置，这对于教学双方而言，在系统性和严密性方面都存在一个很难判断效果的尴尬。其三，数码钢琴作为一件全新的教学工具系统，并不等同于传统意义的钢琴，其自身有很多新的功能，它的操作以及操作对于教学过程、结果产生的影响，均取决于对它熟悉和掌握的程度，实际上就是取决于教学者的操作新教学系统的水平等。 联系非音乐学院高校钢琴教育的实际情况，同时围绕这类学校钢琴教育的明确目的，我们应针对数码钢琴集体教学实行合适的学员分级、合理的课程设置、及时的演奏点评、有梯度的作业布置等，力图从各方面解决数码钢琴集体课的弱点带来的问题，以保证数码钢琴集体教学能最大限度地扬长避短，让同学们在有限的钢琴集中学习的环境条件中，接受到尽可能多的教育。 实践表明，数码钢琴集体课教学模式，是一项适应高校扩招背景下，能有效缓解非音乐学院高校钢琴专业教育需求的理性选择，是对传统钢琴授课方式的一种有力、有益的补充。数码钢琴以及数码钢琴集体课的推行，必将开创钢琴教育的新格局。

浅谈市场营销特点及策略:电力市场营销特点及策略探析 【摘 要】随着我国改革开放国策的逐渐深化,社会经济迅速由短缺型向过剩型转换。办电渠道日趋多元化,我国的电力也面临着供过于求的压力,在部分地区卖电也逐渐变得困难。因此本文对电力营销现状及存在的问题进行了剖析,文章的最后部分针对本文提出的问题提出了可行性的建议,以推动和指导供电企业的电力营销工作。 【关键词】电力营销 目标市场特点 营销策略 电力市场营销作为电网企业的重要业务内容,不仅关系到电网企业本身发展,而且对其他行业和各类用户有巨大影响。它不仅与建设节约型社会密切有关,而且与建立和谐社会密不可分。因此必须转变观念,加强电力营销理论方法学习,提高营销技术水平,强化电力营销管理,开创电力营销工作新局面。 一、电力营销目标市场的特点 1.具有整体性 电力交换要通过电网,电网覆盖的区域就是电力市场的整体范围。电网是统一的,在同一区域内可能有不同需求的客户,电力销售部门一般只能将同一区域看作一个市场,进行整体销售服务,因此,不同的电力目标市场也由电网连接成一个整体。 2.具有差异性 虽然各个电力目标市场在产品的类型,客户的分类等许多方面具有相同的性质,但在其他方面又有十分明显的差异,主要表现在以下几个方面: 第一,计划安排。不同的客户对电力供应的方式具有不同的要求。 第二,需求量。不同规模的消费者对电力的要求不同。第三,需求时间。不同性质的用户对电力需求时间有不同的需求。第四,消费方式。电能的热转化消费、动力转化消费和照明消费都属于消费方式不同的目标市场。这种差异的存在是区别不同地区、不同规模电力企业的不同目标市场的依据,是研究电力目标市场的总体特征、变化规律和发展趋势。所以,对电力目标市场进行划分和研究是十分必要的。 3.具有相对稳定性和不可放弃性 电力目标市场是动态的市场,不是一经选定就一成不变的市场。这种动态是相对于一般稳定的电力市场而言。电力目标市场的发展变化是逐步实现的,而不是频繁或骤然的突变。各个电力目标市场在一定的时间和范围内都是处于相对稳定的状态。与此同时,在选择电力目标市场时应考虑国家、社会等多方面因素,对于供电企业专营区的电力目标市场必须全部满足,不能对盈利少或难度大的市场就完全放弃。 二、电力市场营销的策略 1.电力市场营销策略的指导思想 (1)树立全体员工的营销观念。供电企业有着自身的特殊性,其输变配售过程是同时进行的,需要多个部门协调运作才能完成这一业务过程,任何一个环节都不能出现差错,具有全员参与性,因此供电企业必须树立一种全体员工共同参与协作的生产与销售理念,即全体员工营销观念。 (2)建立和完善电力市场营销体系。建立和完善电力市场营销体系是供电企业电力营销的关键。供电企业开发市场应该立足于短期利益和长远利益的一个平衡,建立一个比较完善的营销体系,它应该包括:①观念方面:以市场为导向、以客户的需求为中心,增强竞争意识、优质服务、品牌价值观念等;②信息方面:市场信息收集子系统、信息处理子系统、市场报告子系统、市场决策子系统等;③人才方面:营销人员的招聘、培训、考核等;④客户管理方面:客户关系管理(CRM),客户服务系统,业务咨询、投诉处理等。 (3)开拓潜在市场,培育新的用电增长点。这是供电企业永久不变的主题,也是供电企业开拓电力市场的源泉。目前虽然我国普遍存在电力供应小于需求的矛盾,但这只是低用电水平下的不平衡。从长远看,电力产品最终会像其他商品一样走向买方市场,供电企业不能有“等”的思想,为实现企业效益的最大化必须积极培育和扩展电力市场,及时调整电力市场结构,积极培育新的用电增长点。 (4)建立科学的激励约束机制。现代企业成功的关键在于最大限度地调动人的工作主动性和创造性,供电企业在未来的市场开拓和培育方面还有很长的路要走,如何将售电量和职工工作业绩相联系,如何用好人才、网罗人才以及极大地提高员工的工作积极性和创造性,是高层管理者要深入思考的问题。可以说,建立科学的激励约束机制以激发人的能动性是供电企业在未来的市场竞争中处于优势地位的保障。 2.电力产品策略 (1)电能产品质量策略。在目前电能与替代能源的竞争日趋激烈,以及电能产品供大于求的情况下,供电企业要采取的产品质量决策是:提高电能产品质量,以提高企业收益和市场占有率。 (2)实施电能产品差异化策略。为了迎合广大用电客户的不同需要,以吸引更多的用电客户,开拓用电市场,供电企业要不断增加电能产品组合的深度。对于一些特殊企业,如特殊冶炼、高新技术等企业,其对电能的供电可靠性、供电频率、供电电压等技术指标有特殊要求,应该为其供应高质量的电能产品。 (3)实施电能产品的品牌策略。目前供电企业主要面临下列两类竞争:在与其他替代能源竞争时,电能产品本身有其特殊之处,可以实施电能产品的品牌策略;在电力行业内竞争时,电能产品在核心产品层次上来讲,是一种同质品,而由于不同供应企业在质量、服务、形象等方面仍然存在不同差异。所以在有形产品和附加产品层次上,电能产品又可以看成异质品,故供电企业可以实施品牌策略。 3.电力优质服务策略 增强供电企业的优质服务对促进地方经济发展和社会进步有着积极作用,其主要表现在:1)电力优质服务是开拓电力市场,扩大电力销售的重要手段;2)电力优质服务是提高供电企业经济效益的重要手段;3)电力优质服务是提高职工素质的重要手段;4)电力优质服务是树立供电企业的良好形象,提高企业信誊及知名度的重要途径。而增强供电企业的优质服务需要提高营销人员素质、服务管理水平和营销人员的积极主动性入手。 三、结束语 电力市场营销是建立在经济科学、行为科学、现代管理理论基础上的综合性应用科学。由于电力营销活动过程具有其独有的特点,在新形势下建立一套以市场为导向的营 销体系,以市场营销为支撑的企业发展体系,加深营销深度,进一步渗透目标市场,增加营销宽度,提高供电服务水平和服务深度,增强电力产品的市场竞争能力,直接关系电力企业的发展和人民生活水平高低。因此,必须对电力市场营销加以重视。 浅谈市场营销特点及策略:电力市场营销特点及组合策略分析 摘 要：随着我国市场化经济的发展，电力行业受到了前所未有的冲击，其经营模式也从以前的分配用电和限制用电发展到了现在进行市场营销销售电力产品。本文主要是对电力市场营销的特点及其组合策略做出了分析。 关键词：电力市场营销；特点；组合策略 一、电力市场营销的作用及地位 现阶段，随着市场经济的发展与深化，电力行业也走向了市场化，营销成为了电力行业生产和发展的必要手段。电力营销现在已经在电力企业的生产经营活动中占据了很重要的地位，并且因电力产品产销一体化的特性，电力营销贯穿于电力企业工作的整个过程。电力企业通过营销策略发展客户，实现产品的销售，达到利润的最大化。现在电力企业市场营销的作用已经日渐明显，其重要性也逐渐显现出来，主要表现在以下几个方面： （一）市场营销直接关系到电力企业的生产发展 电力企业是资金技术密集型企业，整个行业中，资金与技术才是最主要的资源。但是现阶段，市场的供求形势开始产生变化，电力企业不会一直处于卖方市场，而且整个供电行业现在正从发展期迈向成熟期。因此，可以预计到，在接下来的时间中，电力企业能够获得的资金技术与政策的支持将会越来越小。而且随着市场地位的转变，电力产品的销售也将会变得更加困难。即使是现在，供电企业的行业吸引力就已经在减弱，市场的增长率和企业的相对获利能力都有不同程度的下降。现在中国已经处于市场经济，各种形式的行业保护都将失去作用，所以，现在供电企业必须要改变经营模式，重视市场营销，加入到市场的竞争中，这是供电企业能够逐渐严峻的大环境中生存下来的必要手段。 （二）市场营销能帮助电力企业规划企业发展方向 进行市场营销，营销的结果能够直接反馈当前市场接受情况的信息。供电企业能够通过营销信息的反馈对外部环境进行分析，能够有效的把握外部环境的发展趋势，并且能避开行业威胁。通过营销的进行，企业可以了解市场的反映情况，可以发现自身内部的经营运行的不足之处与优点所在，能提升自己的竞争力。而且通过进行市场营销，企业可以直观的了解到需求市场的情况变化，企业能够很清晰的明了是工业用电的增长大还是民用数额增大、是第一产业用电增大还是第二产业用电增大、是城市用电的发展空间大还是农村的发展空间大……这些情况对于企业制定发展规划能提供重要的信息支持，可以说从一定程度上市场营销能够决定电力企业的发展方向。 二、电力营销市场特点 电力销售的的市场指的是一切使用电力的企业和用户，它具备有以下特点： 1范围相对稳定 一般商品的交易都有很大不稳定性，客户群的流动较大。但是电力产品与其它产品不同，电力的使用要通过相应的配电设备网络，而配电设备的建设时间长投入大，一般情况下不会发生什么改变。所以，也可以说，配电设备的覆盖网络决定了电力产品的客户范围，如果配电设备没有发生改变，那客户的群体范围也就没有变化，稳定性较强。 2销售市场具有整体性 正因为电力产品要通过配电设备实现交换，所以电力设备网络覆盖区域的整体范围就是一个市场。电力设备无法轻易做调整与改变，电力设备的规格和使用都是统一的，在一个区域内，即使客户会有不同的需求，但是电力销售部门也不能为此而采取什么措施，电力销售部门只能将一个区域看成一个整体，进行整体的销售服务。而不同的电力市场又会由上一级的电力设备网络连接成一个整体。 3不同市场具有差异性 虽然电力产品一个市场具有整体性，各个不同的市场间产品类型和客户情况也都有相同的性质，但是电力市场的各个目标之间还是有很大的差异：第一是计划安排不同。不同的客户对电力供应方式的需求也是不同的，有人是短期需要，有人需要长期供应；有人需要之间供电，有人却需要间接供电等等；第二是客户的需求量不同。电力产品的客户需求量有很巨大的差异，一般的居民一个月只需要几十千瓦，但是大型企业一个月通常需要十几亿千瓦；第三是客户的需求时间不同个。举例来说，医疗行业需24小时供电，不然可能会造成重大事故，但是一般的公司只需要白天供电。第四是消费方式不同。照明消费、动力转化消费和电能的热转化消费等都是不同消费方式的目标市场。 4具有不可放弃性 电力对对于国家和每个居民来说都是不可或缺的，现在国家的正常运转和百姓的正常生活都建立在了电力正常供应的基础上。电力市场要考虑的不仅有盈利情况，更重要的是对生产经营生活的影响，电力企业必须要满足供电企业专营区域所有区域的用电情况，不能因利润的多寡和设备建设的难易程度而有所放弃。 5交易方式特殊 电力产品与其它的商业产品不同，它具有产、供、销一体的特性。电力产品是无形产品，交易过程也是时空分离，电力商品的计算要通过特定的仪器，而且在用户使用后才能显示出来，所以电力产品的交易是一种先消费后付费的方式。 6电力销售市场现阶段竞争有限 长期以来，我国的电力企业处于垄断地位，销售市场也是卖方市场。现阶段，虽然在市场经济的影响下电力市场在逐步走向市场化，但是短时间内这种步伐不会很快，而且供电企业一般是国家掌控，国家投以政策、资金与政策上各种支持。我国进行电力销售的民企较少，而且接下来一段时间内，国家也不会有这方面的政策支持，供电企业的竞争对手有限。另一方面，我国能与电力产品在使用功能上进行竞争的有石油、天然气、太阳能这几种，但是石油和天然气属于不可再生资源而且在高效与环保上不如电力有优势，太阳能的使用局限性又比较强，电力企业在功能产品的竞争上有绝对的优势。综合来说，接下来一段时间，电力销售市场的竞争有限。 （二）电力营销产品特点 电力产品和其它产品不同，具有很多的特性： 1电力产品产、供、销一体，且产品不可存储，进行销售的中间环节较少。 2电力产品是一种无形的产品，因此无法进行进一步的加工，品种比较单一。电力产品不可加工所以产品单一，但是电力产品的使用和计算却需要有相应的设备，所以进行电力产品的使用时一定和其它产品相配用。 三、电力市场营销组合策略分析 电力市场营销的组合策略是电力企业在经营活动中采用的、能够市场目标实现营销规划的一整套营销策略，它主要包括：营销策略的指导思想、产品策略、价格策略和服务策略等。下面我们将对其做出分析： （一）营销策略的指导思想 1　让全体员工都要树立起营销观念 不论是哪个企业，营销工作都要有整个企业的配合才能够顺利进行。更何况，供电企业具有产品产、供、销一体性的特点，产品的生产即销售。所以，可以说，整个供电企业就是一个大的营销部门。在这个大部门中的每一个分部门都要协同运作才能将营销工作做好。所以供电企业要让全体员工都树立起营销的观念。 2　建立起完善的电力产品市场营销体系 电力市场的开发应该兼顾长期利益和短期利益。这就需要一个完善的营销体系来规范员工的行为、为市场的开发提供必需的帮助。一个完善的营销体系应该是以市场为导向并以客户的需求为中心，同时还要注意信息的收集与处理，人才的招募与培训等。 3　开发潜在市场并培育新的用电增长点 开拓市场是营销活动永远的重点，而培育新的用电增长点则是供电企业能够开拓市场的源泉。现阶段，我国的供电还存在着供小于求的状况，但是从长远看，电力产品也必然向其他的产品一样成为大众化的商品，供电市场将会走到买方市场。供电企业不能坐等这一天到来后处于被动状态，而要从现在开始积极是拓展市场，调整市场结构，争取在将来激烈的竞争中利于不败之地。 4　建立起科学的鼓励约束机制 人才是企业经营成功的关键。员工积极性和创造性的发挥对企业将来能走多远有很重要的作用。所以供电企业的管理者要认真思考人才的招募与培养，同时还要建立起科学的鼓励约束机制，提高员工工作的积极性。 （二）产品策略 现在，电能在和替代能源的竞争虽处于绝对优势，但是随着替代能源的不断发展，这种优势在被削弱。所以供电企业要提高电能的产品质量，并不断的增加电能产品的组合深度，还要创造出电能产品的特殊之处、形成品牌效应来增加市场的占有率。 （三）价格策略 现阶段，电力的价格仍属于国家管制。国家在给电力产品定价时一般遵守成本为主、合理利润的原则。但是，经过调查发现，当前的电价水平对于不少用户来说还是较高，民众降价的呼声很大，同时电网的负荷峰谷差很大。因此，供电企业可以在分析了成本做过了市场调研的基础上通过采取适量的减少管理中间层、整顿不合理收费、对低耗电进行优惠、实现阶段收费等措施，将电价做一个适当的下调。 （三）服务策略 在之前，电力是以一种垄断的行业，服务水平的高低对企业没有什么影响。但是随着供电企业成为市场企业，企业的服务水平也要尽快的被提升。优质的服务水平能够帮助营销活动取得更好的成果，也是树立供电企业良好形象的需要。 结语 市场的发展、电力的改革使得电力产业更有生机，在现阶段的市场大环境下，电力企业也需要发展与变化，通过生产与营销各方面的改进来迎接将要到来的市场冲击。 浅谈市场营销特点及策略:电力市场营销特点及策略研究 【摘 要】随着近年用电需求迅速增长，电荒、拉闸限电频出，不仅严重影响经济社会发展和人民生活，更重要的是阻碍电力的发展。对于电力企业来说，在市场营销过程中，需要以市场为中心，电力市场营销是电网企业的重要业务内容之一，它对电网企业本身发展，对各行各业、各类用户都带来了巨大影响。在激烈的市场竞争中，电力企业为了求得生存，谋得发展，进而在国民经济中充分发挥作用。在电力企业中，如何对市场进行开发、占领，制定有效的营销策略显得尤其重要。本文笔者对电力市场营销特点及策略进行了探讨，希望对相关从业人员具有借鉴意义。 【关键词】电力市场；营销；特点；策略 前言：随着市场经济体制逐步完善，将会打破任何行业的垄断格局，在这种情况下，电力市场将会发生彻底改变，并且逐步转为买方市场。为了适应这种转变，国有电力企业需要迅速建立自己的市场。 1 电力营销目标市场的特点 电力市场营销是指电力企业通过对电力产品的生产、输送、销售等工作进行指导，从而满足电力客户对安全、合理、可靠、经济的使用电力产品的需求，以实现提高电力企业自身经济效益的一系列经济活动的总称，是电力企业的最重要的经济活动之一。电力市场营销通常包括对电力市场的预测、细分、选择，以及电力产品的服务策略、销售策略等。 1.1 特殊性 无论是产品的类型，还是客户的分类，各电力目标市场具有相同的性质，但是，其他方面又存在明显的差异，进而在一定程度上充分体现了目标市场的特殊性。首先，在计划安排方面，对于电力的供应方式，不同的客户会提出不同的要求。其次，在需求量方面，对于电力需求，因消费者的用电规模不同而存在一定差异。再有，在用电时间方面，不同性质的用户对于电力需求同样存在差异。最后，对于消费方式，电能的热转化、动力转化，以及照明等消费隶属于不同的目标市场。这些客观存在的差异性为区别不同地区、不同规模的电力企业的目标市场提供了参考依据。它们也是研究电力目标市场的总体特征、变化规律和发展趋势的依据。因此，划分与研究电力目标市场是非常重要的。 1.2 长期性 一般说来，电力市场具有长期性、稳定性，但电力目标市场是动态的市场，不是一经选定就一成不变的市场。不过电力目标市场的发展变化不是频繁或骤然的突变，而是有规律、有步骤逐步实现的。这样在一定的时间和范围内，各个电力目标市场也都处于相对稳定的状态。同时，为了全部满足供电企业专营区的电力目标市场，在选择电力目标市场时应考虑国家、社会等多方面因素，不能对盈利少或难度大的市场就完全放弃。 2 电力市场营销策略 2.1 明确思想，树立营销意识 ①全员营销。输变配售过程对于供电企业来说，都是同步进行的，在这种情况下需要多个部门共同协调、运作才能完成整个业务过程，该过程具有全员参与的性质，所以任何环节都不能出现差错。为了确保工作的正常运转，供电企业需要统一思想，树立全体员工共同参与协作的销售理念。②建立和完善运营体系。供电企业的市场开发既要满足短期收益，又要考虑长远利益，建立和完善电力市场营销体系是电力营销的关键。应该以市场为主体、以消费者的需求为中心，进一步强化竞争意识、完善服务质量、树立品牌价值观念等；建立市场信息收集、信息处理、市场报告、市场决策等四个子系统。此外，在营销人员的招聘、培训、考核等方面，以及客户关系管理、客户服务系统、业务咨询、投诉处理等建立和完善相应的保障体系。③挖掘市场潜力，培育新的用电增长点。对于供电企业来说，挖掘市场潜力、培育新的用电增长点这是永恒的话题，同时为开拓电力市场提供动力。目前，在电力供求关系方面，我国普遍存在矛盾，这是由用电不平衡造成的。从长期来看，与其他商品一样，电力产品最终会走向买方市场。对于电力企业来说，为了实现企业利益的最大化，需要转变思想，变被动为主动，积极开拓电力市场，对市场结构进行及时的调整，进而培育新的增长极。④建立和完善激励约束机制。在未来的市场开拓和培育方面，供电企业必须将售电量和职工工作业绩相联系，进一步选好人才、用好人才，尽可能调动员工的工作积极性与创造性。在未来电力市场竞争中，为了确保供电企业永续经营，供电企业需要建立和完善激励奖惩制度与约束机制，以此激发员工工作的积极性和主观性。 2.2 实施电力产品策略 在市场环境下，电能与可替代能源之间存在着竞争，在电能产品供大于求的情况下，为了提高企业收益和市场份额，供电企业需要提高电能产品质量。为了满足消费者的不同用电需求，吸引更多的消费者，供电企业必须不断开拓用电市场，进一步深化电能产品组合的广度和深度。对于高新技术、冶炼等特殊企业，在供电的可靠性、供电频率、供电电压等方面，对电能技术指标提出特殊要求，在这种情况下，供电企业需要为其供高质量的电能产品。与其他替代能源展开竞争时，供电企业可以实施品牌策略；在行业内展开竞争时，供电企业需要将电能产品放在核心产品上。在质量、服务、形象等方面，由于不同的供电企业之间差异，因此，供电企业可以实施品牌策略。 2.3 提供优质服务 服务质量作为重要的标尺，可以对企业的生命力进行衡量，增强供电企业的优质服务对促进社会进步和地方经济发展有着积极作用。提供优质的电力服务是开拓电力市场，扩大电力销售的重要手段，是提高经济效益的重要途径；是提高职工素质的重要方法，是树立供电企业的形象，提高企业信誉与知名度的重要标志。只有不断地提高营销人员素质、服务管理水平和营销人员的积极主动性，搞好售前、售中和售后服务，实行服务承诺制，才能切实增强供电企业的优质服务。 2.4 电力市场营销策略 首先，培育消费者，增加售电数量。在厂网分开的形式下，供电企业的市场份额逐渐发生变化，重视分析电力市场的营销情况，积极拓展市场，在经营过程中寻找新的增长点，对于供电企业来说，这是不容忽视的问题。对于科技含量高、市场发展前景好、适销对路、有盈利的电能产品，供电企业需要给予一定的扶持。其次，采取促销手段。电价作为一项重要的指标，在一定程度上影响着电力的供求关系，电力市场的需求数量随着电价的上涨（下降）必然会出现减少（增加）。因此，需要对电价进行规范化管理，全面贯彻落实国家的电价政策。对于个别地区的用户、个别时段供大于求的情况，供电企业需要确保电力供求的平衡关系，充分发挥价格优势。再次，对电网加强改造。输电电网和配电网作为电力市场的载体，借助这些载体将电能输送到千家万户，拥有现代化且网络布局合理的电网，才能为电能销售疏通渠道。最后，采取价格策略。围绕消费者的需求适当降低成本，避免发生搭车收费、乱加价现象，这是扩大电力营销的举措。在坚持原则的同时，适当采取灵活办法，进一步激发消费者用电的积极性，例如，在本区域内，依据产权界限，对已办理增容的消费者闲置配变进行调节管理。 3 结束语 在市场经济体制下，电力企业除了要保证电力供应的安全、可靠、稳定，还必须具备先进的营销理念，运用科学的营销策略，才能在当今日益激烈的电力市场竞争中获取更好的经济效益，才能更好地服务于国民经济的发展和人民生活水平的提高。电网及配套法律建设长期滞后、供电质量和服务低于客户要求、营销队伍水平较差是目前我国电力市场营销中存在的主要问题，需要积极的从市场与服务策略、品牌和资源策略、内部管理策略方面加以改进。 浅谈市场营销特点及策略:浅析建筑施工企业市场营销特点及策略 摘 要：建筑施工企业市场营销能力的高低，直接影响着企业发展的快慢。面对竞争日益激烈的建筑市场，只有不断加强企业市场营销能力建设，才能确保企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。 关键词：施工企业市场营销营销特点 营销策略 任何企业都需要进行市场营销，及时地了解市场上顾客的需求、欲望、购买能力及产品售后服务等,并且对此进行研究、发现不足,在今后的建设中不断完善产品建设,更好地促进企业的发展，从而实现企业利润最大化。对于建筑施工企业来说也是如此，需要在遵循市场经济的客观规律的前提下，根据自身的工作特点和特性来实现市场营销能力的建设与发展。 1、何谓建筑施工企业的市场营销 建筑施工企业市场营销一般认为主要包含“报价、能力、关系以及形象”等四个方面。 “报价”主要指企业的报价策略，根据对竞争对手及市场的了解程度，以及企业自身控制和抵抗风险能力、资源组织能力、生产管理水平、成本控制能力等因素来确定报价水平。“能力” 则是指企业资质（资信）等级、人力资源素质、财务能力、设备能力、管理能力、技术能力等。“ 关系”是企业发展的命脉，如何建立、跟进、保持并加深各种关系，成为获取工程信息、发现潜在客户、建立客户信任的关键环节，一般来说主要包括施工企业与供应商、分包商、监理、业主、投资人、咨询机构、行业管理部门、政府等的关系。“形象”指施工企业在业内，乃至社会公众心目中树立的社会信誉度和品牌形象。 2、建筑施工企业市场营销特点 2.1建筑施工企业的营销是全过程营销 建筑企业有其自身的特点，与其它商品的工厂化封闭生产方式明显不同，一般顾客购买商品以后，只是针对产品的质量和性能进行检验，生产过程中则不需要直接面对客户。而建筑企业的市场营销不仅存在于项目开工前，而且存在于施工现场生产全过程，乃至竣工后的售后服务。施工企业会把自己生产的全过程都完全地呈现给业主，需要接受很多的组织如行业主管部门、设计单位、监理、业主的全过程监督检查，这就需要施工企业在安全施工、文明施工、工期、工程质量、控制成本等方面严格管理，把生产环节视为营销工作的一部分，严格要求、信守承诺，树立和维护良好的企业形象。优良的售后服务也已成为建筑施工企业的重要营销手段，企业要想取得长远的发展，在竣工之后，要注意售后营销;如果对售后服务不负责任，不重视，给业主以不良的印象和影响，将会失去继续合作和潜在合作的机会，影响了潜在客户的到来。 2.2 建筑施工企业的营销是全员化营销 一般的商品生产企业中，生产人员和销售人员是分开的，作为施工建筑企业却是结合在一起的，因为这是一种开放式的生产和全员化营销过程。在施工过程中，业主等单位随时可以检查或参观企业的生产过程，这样每个正在施工的员工，无论是生产人员还是管理人员都成为了企业营销的代表。整个施工过程中员工的技术水平、工作质量，乃至精神风貌、工作态度、服务水平都会给业主以不同的感知认识和评判结果，都会影响到企业的营销工作。 2.3 建筑施工企业营销工作具有系统化、复杂化 企业投标是一项系统工程，需要进行周密的策划，每一个环节都有细致、严格的要求，任何一个环节的失误都会直接导致营销工作的失败。企业从获取工程信息开始, 到项目调查、项目管理能力分析, 信息跟踪、报名、资审、投标、开标、签订合同等，每一个环节都不可或缺。这不是仅靠几个营销人员就能够简单完成的，需要企业多个部门如经营管理部门、人力资源管理部门、财务管理部门、物资与设备部门、生产管理部门、技术质量、行政管理部门等共同参与和密切的配合。因此在这营销过程中就需要营销人员要有足够的耐心和责任心，科学地组织和协调各方面的工作，并随时关注市场环境的变化，才能够搞好营销。 2.4 生产过程程序化、规范化 建筑产品是事关消费者终生利益的，也关系到他们的生命和财产安全，所以生产活动非常的严格，具有管理程序化、规范化的特点，国家为此制订了《建筑法》《招投标法》等法律法规，各地方政府及其他行业主管部门也为此制定了各种相应的政策和法规。建筑企业的营销人员必须研究和熟悉住建部和国家其它相关部委、地方政府等关于招标投标管理、市场管理的政策和法规，严格按照有关法律法规、规章制度进行招投标活动，才能够确保营销工作的顺利进行。 2.5竞争手段及竞争方式具有多变性 为了使建筑市场的招投标活动能够做到公正、公开、公平，住建部曾经多次修改市场管理办法、招投标管理办法，从综合评分到合理低价中标，从施工图预算到清单报价，来弥补市场管理体制的不成熟。这都会影响到企业的市场营销工作和招投标活动，需要建筑企业关注国家的宏观经济政策、制度及法规、市场竞争环境的变化，不断调整自身的工作思路、研究并运用最合适的竞争手段和方式，使企业在市场的不断变化中立于不败之地。 3、全面提高建筑施工企业市场营销能力对策 3.1建立完善的市场营销管理体制建立适合企业自身特点的市场营销体制, 牢牢把握企业信誉、履约、实力、社会公共关系等市场营销要素。企业的其他管理系统, 要在制度、规章、程序上搭建与市场营销工作相互融洽的互动平台, 从源头上保证市场营销工作的规范性和持续性, 使得市场营销活动按章有序展开。 3.2注重营销人员的素质培养，提高企业基础营销能力市场营销人员是市场营销要素中的主体,是其它各种市场营销要素的支配者。因此培养一支业务能力强、素质高、品行好的营销投标队伍，是企业从事市场营销活动的基础和保证。 一是营销人员要树立终身学习的意识。市场形势的变化，要求我们的营销人员与时俱进，不断更新业务知识，深入了解社会、行业、客户需求, 掌握更为先进的营销方法和技巧。二是建立完善的培训机制。营销人员不仅要对报价、方案编写等投标业务能力进行培训，还要对各种相关的政策法规、人际交往、营销技巧以及成本管理、施工技术等各方面系统知识培训。三是完善营销人才选用和激励机制。通过竞聘择优、考核择优、推荐或者自荐等方式，把一批业务能力强，有热情、有创新意识的营销人才充实到营销队伍中来，进一步壮大企业的营销队伍。在物质激励和精神激励下搭建人才发展的事业平台。 3.3加强信息收集，做好评审和决策工作 信息是营销之源，企业要广开信息收集渠道，特别是新领域、新区域的信息。除了通过安排专人每天对各地工程信息招投标网等相关网站收集信息之外，还要鼓励全员提供营销信息；综合公司与专业公司之间加强信息交换和沟通，互相协作；拓宽视野，充分利用各大设计院、监理单位、政府有关部门等各种社会资源来加强信息收集工作。 企业对收集的工程信息须加以评审和决策，最大限度地避免工程项目投标的风险性与盲目性。工程信息评审必须坚持科学化、程序化、规范化和制度化的原则,主要包括(一)工程信息的真实性和时效性；（二）建设程序手续是否齐全及设计图纸是否完备；（三）招标人的身份，资金情况和信誉度以及投资主体；（四）项目的招标方式及运作模式（五）项目的进展情况及后续时间表等等。对于工程信息是否继续跟踪的决策必须是在了解工程全面情况和听取广泛意见基础上做出的决策。 3.4做好目标市场细分和定位 现代营销的经典理论是依据企业自身的资源和竞争力, 选择目标市场, 并决定适当的产品和计划, 以便为目标市场服务。 工程项目的单件性特点决定了建筑业的产品不能像消费品那样批量生产,每个顾客都有自己特殊的需求。企业只有知道不同客户的需求是什么，针对不同顾客和不同项目进行市场细分和定位，才能够取得更好的经营成果。例如, 铁路工程、公路工程、机场码头等基础设施业主追求的是可靠的质量；公共建筑,业主则追求的是高质量、高标准、先进的技术和完美的外观；住宅建筑,业主则一般在保证质量的情况下追求较低的价格。不仅如此, 同类的建筑产品的结构功能要求也不可能完全相同, 因此企业应对建筑业市场进行细分, 根据企业的自身特点和专业优势、行业或地区的特点、国家政策的投资方向和今后发展的趋势等对目标市场进行选择和定位,进入最有优势的市场, 从而全面提高企业的经济效益。 3.5加强成本管理,提高价格竞争能力 成本领先策略也称为“以廉取胜”策略，其核心是以较低的生产经营成本或费用获胜，宗旨在于通过为企业建立低成本优势，从而谋求成本领先地位来取得竞争优势。一是做好成本测算，科学确定投标报价。应科学编制各种类型项目、各经营区域实际消耗的工、料、机等内部成本预算定额，使企业营销成本测算更具科学性。二是推行二次经营理念，抓住现场管理效益。提高现场成本控制水平，在签证、索赔、收款和结算等环节搞好策划与实施，积极寻求变更，在变中获利，在变中变不利为有利，打造项目制造成本过程的领先优势，以增强一次经营的市场竞争实力。三是搞好成本策划。依据成本分析情况，了解竞争对手竞标策略，按保守型、温和型和冒险型分别设计自己的报价方案，从而提高企业成本策划竞争水平。 3.6推行客户关系管理,不断增进客户关系 建筑施工企业具有很大的流动性，需设法建立、加强有效的客户关系管理。这里的客户不仅指业主、还包括协作者（包括政府机构、设计公司、咨询公司、监理公司等）、分包与供应商、竞争对手等。一方面必须设有专门机构负责对客户信息进行跟踪收集,建立客户档案。 并通过满意度调查、邀请参观、定期拜访、举行活动等方式进行沟通和互动, 与其建立持久的信任关系。另一方面, 尽量保持营销人员和项目部的稳定性。 公共关系是通过有计划地、持续地努力建立并维持企业与公众之间良好相互理解的行为过程, 目的是与这些公众之间建立互相信任的关系。施工企业可通过公司重大事项新闻、企业业绩媒介宣传、政府关系协调、组织产品推介、组织顾客观摩等大型活动策划树立自己的品牌和社会形象, 提高企业的知名度和美誉度。同时通过公关策划, 配合企业的市场营销活动, 向业主等营销对象施加公众影响, 取得良好的公关效果和营销成果。 3.7创新营销理念，树立品牌营销观念 施工企业应创新营销理念, 使质量营销、服务营销等现代市场营销文化观念成为施工企业管理人员、作业人员自觉的理念、行为的准则, 充分利用项目的诚信履约、优质的产品、合理的价格、完善的售后服务取得良好的信誉赢得市场,使市场营销迈向更高层次。 施工企业必须树立品牌营销观念,以精品意识保证产出质量优良的工程, 以高质量赢得用户, 争创优质工程、样板工程, 形成每一个工程项目都是一块宣传阵地, 体现“精品效应”, 成为被公众和社会认可的品牌,使之在市场上处于领先地位。

计算机网络信息安全问题分析:中学计算机网络信息安全教育研究 【摘要】 网络是中学生获取知识的重要途径，也是他们应当掌握的一项重要能力。许多的知识和技能可以通过网络学习，既快捷又方便。互联网传播信息量大，而且内容及其复杂，有些内容极为不健康，不利于青少年的健康成长。甚至影响到他们的生活习惯、思维方式、价值判断，所以对中学生进行计算机网络信息安全教育也刻不容缓。 【关键词】 中学生；网络信息；安全教育 1.对中学生进行网络信息安全教育的必要性 加强中学生网络信息安全教育，能够促进他们健康成长，这是一种通识教育。由于现在中学生运用互联网数量的迅速增长，其对于中学生健康成长具有非常巨大的作用。中学生在运用互联网的过程中，必然受到其中一些信息的影响，而且中学生思想意识薄弱，辨别是非和真假的能力差，就很容易受到互联网上不良信息的影响。人们的思想意识影响着人们的行动，当互联网上这些不良信息被中学生所接受以后，他们的思想意识就受到了很大的影响，他们就会做出不道德的事情，甚至会走上违法犯罪的道路。净化网络文化环境，让中学生接触不到这些网络上的不良信息，也就避免了中学生受到不良信息诱惑的情况出出现。加强中学生网络信息安全教育，是规范网络文化环境的需要。网络文化环境当中，网络信息安全是一项非常重要的内容，网络信息的安全是网络文化环境的基础。没有网络信息的安全，各项其他的内容都无从谈起。随着互联网的兴起，中学生是互联网用户的很大的用户群，他们的文化素质，道德水平在很大程度上影响着整个网络文化环境的水平。因此，对他们进行网络信息安全教育是净化网络文化环境的第一步，也是最为关键的一步。网络文化环境的水平又影响着人们的生活适量和整个社会的思想文化水平，所以，加强网络信息安全教育关乎整个社会的发展。加强中学生网络信息安全教育，同时也是思想政治教育的需要。我们现在实行教育政策就是实行素质教育，要求德、智、体、美、劳全面发展，这更加提高了思想政治教育的地位。无论是在学校还是在将来工作以后，都会把一个人的道德水平作为判断一个人的重要标准。青少年时期是对一个人实行思想政治教育的关键时期，在这个时期一定要做好这一方面的工作，使之切实达到教育的要求。互联网是青少年接受教育的一个重要平台，也是对青少年进行思想政治教育的重要途径。加强中学生的网络安全信息教育，是进行中学生思想政治教育的前提。没有一个健康安全的网络文化环境，对中学生的思想政治教育就无从谈起。 2.对中学生进行网络信息安全教育的方法 对中学生的网络信息安全教育的方法和途径有很多，但是主要有理论教育和实践教育两种途径。在这两种方法和途径当中，又有多种多样的方法。 2.1理论教育。 第一，通过行政手段进行网络信息安全教育。政府对网络安全信息安全教育进行总体规划，并确定由某个政府部门整体负责，也可以通过会议的形式对中学生的网络信息安全意识进行教育。第二，通过在校的学习进行信息网络安全教育。学校作为学生学习文化知识的重要场所，理所应当是进行网络信息安全教育的重要地方。学校根据学校和学生的不同情况，开设不同的网络信息安全教育的课程。通过学生系统的学习来提高网络信息安全的意识和因对网络信息的能力。学校的老师还要不断研究网络信息安全的知识，开展网络信息安全研讨会。学生要努力学习网络安全知识，自发组织开展网络信息安全知识竞赛，以比赛的形式鼓励他们学习网络安全知识。学校之间还可以进行研究成果的交流，不定期的开展网络安全知识的讲座，让学生了解最新的网络安全知识。第三，通过媒体的力量来进行网络安全教育。各媒体可以推出网络信息安全教育的各种期刊杂志，校刊和广播，以学生可以接受的形式来传播网络信息安全知识。还可以鼓励学生自己发挥想象，例如，让学生利用出黑板报的形式来宣传网络信息安全知识。甚至，还可以鼓励学生利用网络来宣传网络安全知识，这样的方式既方便，又有效率，同时也是中学生乐于接受的方式。 2.2实践教育。 对中学生进行网络安全知识教育不仅要有理论知识的教育，而且还要开展第二课堂，进行实践教育。理论和实践总是存在很大的差距，理论的丰富并不意味着实践能力的水平高。任何看似简单的事情，做起来也未必简单。学到了网络信息安全的知识，未必就真正能够在运用互联网的时候使用。因此，需要组织学生对运用网络信息安全知识进行模拟，让他们动手操作，把网络信息安全知识真正的掌握。 3.对中学生网络安全教育的内容 3.1法律规范 互联网虽然是一个虚拟世界，没有实实在在的可以触摸到的事物。然而它和现实世界一样需要法律规范，对其进行有效的制约。在我国，有多部法律对互联网都进行了规定，所以，学习关于互联网的法律法规就变得很重要了。这些法律法规对网民在利用互联网的时候，什么事能做，什么事不能做，有些人能做什么事，有些人不能做什么事都有很明确的规定。学习这些知识对于自己健康的利用互联网友很大的帮助，而且也有利于网民利用法律武器维护自身的合法权益。 3.2伦理道德 法律具有一定的强制性和稳定性，同时也具有滞后性，因此只靠法律来规范网络信息安全显然还不够，还要依靠广大网民的自律，这就需要对网民进行伦理道德教育。中学生的伦理道德观念还比较薄弱，加强对中学生进行网络上的这一方面教育就变得更为迫切。由于网络与人们生活关系的密切，网络道德也越来越受到人们的重视。网络道德的建立是网络信息安全的一道重要屏障，特别是国家颁布《全国青少年网络文明公约》以来，网络道德大有所好转。《全国青少年网络文明公约》的制定是规范青少年网络道德的重要文件，具有里程碑性的意义，必将对中学生的网络道德教育产生深远的影响。 3.3防范技术 如果说伦理道德教育是让中学生自觉地不去接近不良的网络环境的话，那么进行防范技术的教育主要是为了让中学生不能接触到不良的网络信息。毕竟中学生的自制力还是比较差，只是让他们自己抵制这种诱惑是不太现实的，必须在技术上让他们接触不到不良的信息，这是进行网络信息安全教育重要的一环。 作者：赵尚毅 单位：衡水市第二中学 计算机网络信息安全问题分析:计算机网络信息安全策略探究 摘要： 信息技术的快速发展为各行业领域注入新鲜的活力。然而较多企业与个人用户在运用计算机网络中，仍面临较多信息安全问题，若忽视做好安全防护工作，极易为用户带来一定的财产损失，要求采取相应的防护策略。本文将对安全威胁问题在计算机网络中的表现以及防护策略在计算机网络信息安全中的应用进行探析。 关键词： 计算机网络；信息安全；防护策略 作为现代社会群众生活的重要组成部分，计算机网络对生产生活活动的开展都极为重要。但Internet本身表现出明显的开放性特征，极易将较多潜在威胁带到计算机系统中，由此导致一系列数据泄漏、系统被破坏等问题。尽管较多用户在安全防护工作中引入相应的防护软件，所取得的效果并不明显，究其原因在于未能正确认识安全问题特点与防护措施的适用性。因此，本文对如何做好计算机网路安全防护的研究，具有十分重要的意义。 1安全威胁问题在计算机网络中的表现 从现行计算机网络应用现状看，实际对整个系统带来威胁的包括较多原因。首先，从自然灾害系统安全性的影响情况看。计算机信息系统运行中，外界环境因素对其影响极为明显，如常见的环境冲击、环境振动、环境湿度以及环境温度等。若计算机应用中，其所处空间未设置相应的防护手段如抗电磁干扰、防雷、防水、防火与防地震等，这样一旦有意外性事故或自然灾害出现时，计算机系统将不具备较强的防御能力，安全性自然受到影响[1]。其次，计算机系统因网络脆弱性特征也会产生一定的安全问题。尽管Internet技术应用下，表现出明显的实用性、开放性等优势，但其带来的安全性问题也极为突出，整个网络易受到恶意攻击。同时，网络技术的实现要求以TCP/IP协议作为依托，这样协议方面安全性的缺失，也为安全威胁的入侵提供便利。如当前常见的恶意篡改、数据截取或恶意攻击等，多通过协议入侵到用户计算机系统中。再次，恶意破坏行为的存在。现行网络攻击的手段具有多样性特征，较多不法分子会利用相应的软件或病毒对他人电脑进行访问，以此达到利益获取目标。一般这种网络攻击行为主要表现在病毒入侵与恶意攻击两方面。以计算机病毒为例，其一般多被存储于具体文件、数据或程序中，假定这些数据或程序被触发，病毒便会发挥的其破坏性、传染性特点，轻则影响系统运行效率，严重情况下将对计算机硬件带来损伤，且较多重要数据文件都会丢失。而对于恶意攻击，其又可细化为主动、被动攻击方式，前者侧重于对网络信息有选择性的进行破坏，而后者多不会对计算机网路运行带来影响，直接完成破译、窃取与截获信息过程。此外，也有不法分子会通过电子邮件发送形式，使对方被迫接受文件。这种垃圾邮件区别于计算机病毒，其不会对计算机系统产生破坏，而直接采取广告宣传形式或对用户信息进行窃取。最后，计算机软件漏洞与人员操作失误也是安全问题产生的重要原因。计算机软件设计中，本身有较多不足之处，需在实际使用中不断更新升级，这些不足之处将为黑客的入侵提供可能。同时，部分用于在利用计算机网络中也不具备较强的安全意识，即使引入相关的安全口令，但因过于简单而被他人破译，由此便导致网络易被恶意攻击。或部分用户在操作中，对非法网站访问、下载不安全软件等，这些行为容易为网络安全带来威胁[2]。 2防护策略在计算机网络信息安全中的应用 2.1防火墙与杀毒软件的装设 对于当前计算机网络安全问题，常用的方式便体现在网络防火墙技术方面。该技术引用下可对非法入侵行为进行有效控制，避免内部网路资源受到破坏。若以技术应用为依据，网络防火墙可细化为监测型、型、地址转换以及过滤型等类型。不同类型防火墙技术应用下，都可起到明显的安全防护效果。而在软件装设方面，主要考虑引入相关的防护软件如360安全卫士、COPS等扫描软件。这些软件运用下，对弥补系统软件或硬件缺点，可发挥重要作用。 2.2入侵检测与监控技术的应用 现行计算机网络信息防护中，可将入侵检测技术引入其中，该技术内容下主要融合较多密码学、人工智能、网络通信技术、规则方法等内容。一旦检测到有入侵行为存在，将会采取相应的隔离与预警措施。而在监控技术方面，一般需借助签名分析法，其强调对系统薄弱处进行监控，判断是否有攻击行为存在。或直接引入统计分析法，主要用于判断系统动作是否合理。 2.3数字签名与加密技术的应用 为使数据安全保密性得以实现，可考虑将文件加密等技术引入其中，或采取数据传输加密技术。该技术在实现中主要对传输数据流采取加密措施，也可以直接对端与端进行加密，可有效防止信息传输过程中被窃取。另外，用户方面也需在帐号安全上进行加强，如登录帐号的管理，要求做好密码设置工作，这样才可使计算机网络应用中，安全问题得以解决[3]。 3结论 计算机网络防护策略的应用是解决网络信息安全问题的重要途径。实际引入防护策略中，应正确认识网络信息安全问题的具体表现，如网络脆弱性、恶意攻击行为、计算机软件漏洞以及自然灾害等，在此基础上采取相应的防护措施，包括防护墙与杀毒软件的装设、入侵检测技术的引入以及加密技术的应用等，这样才可为计算机网络信息安全提供保障。 作者：黄鑫 单位：江苏科技大学计算机科学与工程学院 计算机网络信息安全问题分析:计算机网络信息安全策略浅论 摘要: 近年来，由于计算机网络安全事故频发，给广大用户带来巨大的经济损失。因此，维护信息安全，成为计算机网络进一步发展的前提。通过简要分析计算机网络信息安全发展的现状，指出威胁计算机网络信息安全的主要因素，并且提出有效的防护策略，以期为广大的计算机用户提供有意义的参考。 关键词: 计算机网络;信息安全;防护策略 1计算机网络信息安全发展的现状 目前，我国已经开始研究计算机科学技术、信息安全技术和密码技术，并且逐渐把这些研究成果应用到计算机网络系统软件数据、系统数据、硬件数据的维护和建设上来［1］。然而，虽然这些技术降低了计算机网络信息安全风险发生的机率，但是，一些危险因素仍然会威胁着网络系统的正常运行，因此，建立专门的计算机网络信息安全防护体系，设置计算机网络安全评估、计算机监测和响应等环节，完善计算机网络信息安全保护系统，是提高计算机网络技术的有效手段。 2威胁计算机网络信息安全的主要因素 2．1网络系统自身的缺陷 作为一项智能型的系统，Internet技术具有开放性和实用性的特点，这些特点在给用户带来极大便利的同时，存在着潜在的威胁，从安全性方面来看，其开放性容易受到攻击，给用户造成巨大的损失。同时，网络资源共享时，可能存在着欺骗攻击、拒绝服务、数据截取和数据篡改的现象，给计算机网络信息造成安全隐患。 2．2自然灾害的影响 计算机系统是由许多机械组成的一个完整的系统，很容易受到自然灾害和恶劣环境的影响，目前，许多计算机没有安装完善的防护装备，抵御意外事故和自然灾害的能力比较差，没有周全的考虑接地系统，致使计算机网络系统存在着一定的危险。例如，环境空气污染，环境湿度较大、环境温度过高等都会影响计算机的正常运行。 2．3恶意的人为攻击 近年来，人为的恶意攻击已经成为威胁网络信息安全的首要因素，通常，人为的恶意攻击主要分为主动攻击和被动攻击两种，其中，主动攻击是指采用不同的方式，有选择性地破坏网络信息，给网络信息的有效性和合理性造成影响。而被动攻击是指在不影响计算机网络正常运行的情况下，截获、窃取或者破译网络信息，以获得重要的、机密性的信息［2］。 2．4多种多样的计算机病毒 计算机病毒具有潜伏性，往往会隐藏在一些数据、执行程序等不容易发现的位置，在被人无意识的触发后，造成数据丢失、篡改甚至计算机硬件被破坏的情况，同时，计算机病毒还具有传染性的特点，会导致多台计算机同时中毒，给网络信息带来严重的威胁。 2．5垃圾邮件以及间谍软件 垃圾邮件的发送者通过强行把电子邮件发送到用户邮箱中的方式，窃取用户信息，影响用户的账户安全。另外，间谍软件主要通过窃取系统或用户信息的方式，威胁计算机安全和用户隐私，在小范围内影响计算机系统性能。 3计算机网络信息安全的有效防护策略 3．1安装防火墙和杀毒软件 防火墙技术可以通过控制访问，有效防止外部的网络用户采用非法的手段入侵用户的内部网络，建立安全的网络操作环境，以保护内部网络资源的安全。按照采用技术类型来分，防火墙技术主要包括包过滤型、地址转换型、监测型和型。当数据包中含有危险性站点时，防火墙会自动启动功能，拒绝接收这些数据，以维护用户的信息安全。 3．2安装漏洞补丁程序 系统漏洞成为人为攻击的方式之一，因此，安装漏洞补丁系统，及时防范和阻止恶意攻击，是提高网络信息安全性的有效途径。用户应该及时处理系统漏洞，安装漏洞补丁，以解决系统程序漏洞问题。例如，用户可以通过漏洞扫描器，检测系统是否存在漏洞，以增强系统的安全性。 3．3采用入侵检测技术和网络监控技术 入侵检测技术的作用是检测和监控计算机系统及网络是否存在入侵的风险或者被滥用，其中，签名分析法和统计分析法是入侵检测技术的主要方式，签名分析法是通过监测已经掌握的系统弱点来预防攻击，统计分析法是在系统正常运行的情况下，根据统计学理论，判断动作模式是否处于正常轨道［3］。 3．4采用文件加密和数字签名技术 采用文件加密技术可以防止机密数据被窃取、篡改、或者破坏，以提高信息系统和数据的安全性。而数字签名技术可以分为线路加密和端到端加密，通过这两种方式，保护文件信息的安全，以增强网络信息的安全性。 3．5加强用户的账号安全 系统漏洞是黑客攻击的主要方式，因此，用户可以通过防火墙、入侵检测、文件加密等技术，提高账号的安全性，以维护自身的利益。在设置系统登录账号密码时，用户可以通过合理组合字母、数字、特殊符号，设置复杂的账号密码，并且定期更换，确保账号的安全性，以避免信息安全隐患。 4结语 总而言之，解决计算机网络信息安全问题是计算机行业快速发展的前提，因此，计算机行业应该采用有效的防护策略，建立完善、高效的信息安全防护体系，保障计算机网络信息安全，维护用户的合法权益，以推动计算机技术的发展和进步。 作者：方婷 单位：人民银行淮安市中心支行 计算机网络信息安全问题分析:计算机网络信息安全对策探析 【摘要】 近年来，我国的计算机行业一直处于飞速发展的进程中，并取得了一定的成果，但是随之而来的是军队计算机网络的安全危机以及民众对于信息安全的加倍关注。网络的普及带来了便利，但也给不法分子带来了可乘之机。入侵者通过种种非法手段，利用网络技术窃取重要信息，不光威胁人民生活，也关系到国家财产等方方面面。本文陈述了威胁军队网络信息安全的因素，并提出几种应对策略。 【关键词】 军队；计算机网络；入侵；漏洞；防护 近年来，全球化时代的到来加速了信息化进程在全球的发展，继而也带来了更多的安全隐患，引发了更大网络安全危机。信息化时代各种应用软件的普及丰富了人们的生活和娱乐，但同时也为网络入侵者，黑客的犯罪，以及网络病毒的传播提供了便利，创造了条件。然而利用黑客技术恶意入侵，窃取信息的案例频发且屡禁不止，在这样的大环境下，网络安全似乎不堪一击，岌岌可危。本文通过对几起典型网络信息安全案例的分析，同时提出几条切实可行的解决方案。 1国外内部计算机网络信息安全遭到侵害的案例 近年来，世界各地频发黑客入侵，威胁网络信息安全以及侵害人民财产安全的恶性事件，下面以几起典型案例为例，陈述网络信息安全面临的主要威胁。 1.1案例1 据日本东京新闻，2014年四月日本发生多起央行网络交易系统遭黑客入侵，黑客通过一种“间谍软件”，间接地控制了银行客户的电脑并窃取了重要的账户信息，从而盗领，盗汇客户存款。日本三家银行eBank、网络银行和瑞穗银行共发生多起类似事件，并造成了500多万日元的损失。 1.2案例2 2013年，韩国接连发生多起黑客大规模恶意攻击事件。3月22日，韩国爆发历史上最大规模黑客攻击，韩国的主要媒体，金融行业，包括多家大型企业，主流银行及大量个人计算机终端都被波及，甚至陷入瘫痪状态，无法投入使用，大量重要资料也都遭到窃取。六月，包括韩国青瓦台总统府在内的16家网站都遭到黑客攻击，陷入瘫痪状态。七月，韩国总统府，国防部，外交通商部等政府部门网站及主流银行，媒体网站等再次被黑客以分布式拒绝服务的方式进行攻击和破坏，瘫痪4h之久。基于对以上案例的分析，不难得出黑客进行网络入侵的动机主要有以下几点： （1）以窃取商业信息和非法牟取暴利为目的，入侵金融，银行系统，并通过银行等机构对客户进行诈骗，侵害人民财产安全，搅乱商业系统和市场平衡。 （2）非法窃取个人信息，从而进行诈骗，盗窃，甚至用于敲诈，勒索，以及非法损害他人的个人名誉。 （3）出于政治目的，入侵政府网络，窃取他国情报以及机密信息，甚至散播危险信息，扰乱政治局势，造成动乱和恐慌。 2军队计算机网络安全面临的威胁 2.1网络系统本身的脆弱性 网络系统依凭于现代通讯技术存在，开放性是其一大特点，这一特性带来了网络世界海纳百川，包罗万象的特点，但也造成了网络运用TCP/IP协议时安全性低，容易受到来自外力干扰，受到攻击和威胁的弱点。与此同时，网络的存在还因容易受到电磁场变化，地震，太阳黑子等自然灾害的干扰而显得岌岌可危。 2.2系统设计漏洞及维护能力低下 大多网络系统在设计者设计初期，对安全系统的重视程度较低，这样设计出来的军队内部系统安全防御能力自然比较低下。而发现新的漏洞后，不及时，不正当的补救措施也进一步给了不法分子可乘之机。甚至有些时候，我们已经及时地采取措施对漏洞进行弥补后，由于军队内部路由器和防火墙过滤规则的复杂，处理数据的庞大，系统又随时可能出现新的漏洞。所以及时发现，有效弥补，是我们避免国家军队网络安全事故发生的重要手段。 2.3人为的恶意攻击 近年来，众多国家军队网络安全事件都是源于不法分子的图谋，同时人为网络威胁也分为直接和间接两类；黑客的直接攻击，影响大，速度较快，一般是为了窃取他人及军事、政府、银行的信息；还有以病毒攻击为主的间接人为攻击方式，计算机病毒一般隐藏在文件或软件安装包的隐藏位置，一旦触发便会大规模传播，可以造成计算机信息被篡改甚至丢失。病毒还有无限复制传染传播的特性，影响力广，范围大，容易引起多台计算机联动反应，对军队网络安全的破坏力巨大。 3军队计算机网络安全的防护措施 3.1隐藏计算机IP地址 黑客攻击计算机的主要途径就是通过一些网络探测技术获取他人计算机的IP地址。一旦一个IP地址被锁定，就表示黑客针对该计算机IP的攻击行为已经做好准备。目前能够隐藏计算机IP地址的主要手段是运用服务器，黑客只能探测到该IP属于服务器，但无法探测到用户的真实IP，从一定程度上保护了国家军队网络安全。 3.2网络防护技术的运用 入侵检测技术是近年来被广泛运用于检测计算机系统和监控网络是否被滥用的一项技术，也还正处于逐步发展状态。还有统计分析法和网络分段技术的运用，前者是通过统计学的知识，在军队计算机正常使用的同时分析计算机的动作模式是否在正常轨道内；后者是将非法用户与保密信息隔离开来的方式，切断非法监听的途径。 3.3防范木马程序和恶意插件 每次下载一个无安全防护的网站的程序或软件之前，要准备好防护进程和木马查杀程序，确认无误后再存入本机。在开始菜单的程序菜单中查看是否有多余的插件或不明的项目正在运行，将之删除并防止恢复即可。在邮箱中发现名目有异常的邮件，或是浏览网页时非法传播的广告，弹出网页等，要及时关闭，不可好奇浏览以及下载。 4结语 综上所述，军队计算机网络信息安全的保护不能单单只靠单一途径进行，而是需要系统及软件开发商与用户相互配合，及时弥补系统漏洞；同时也需要相关法律法规的进一步实行和国家政府重视并加强管理，配合信息化的快速发展，计算机的更新换代，创造更加安全，有效，利民的网络环境，为军队计算机网络建立起更加安全稳定的防护体系，减少国家财产、利益的损失。 作者：李蔚蔚 单位：解放军69047部队 计算机网络信息安全问题分析:计算机网络信息安全防护分析 摘要： 网络技术在为人们带来便捷服务的同时，其隐含的网络信息安全问题也威胁到人们的正常生活。以计算机网络信息安全及防护策略为研究课题，结合网络信息安全的内涵，总结网络信息安全所面临的主要威胁，提出保障网络信息安全的防护措施，旨在为解决网络信息安全问题提供思路。 关键词： 网络信息安全；网络黑客；加密技术 0引言 计算机及其网络凭借其信息传递实时性、共享性等优势为企业经营和管理提供帮助，成为企业实现现代化管理和可持续发展的重要保证。而计算机网络面临各类木马、病毒、IP欺骗等攻击，给网络信息造成严重、多样、智能化的威胁，严重影响企业信息网络的健康运转[1]。本文对计算机网络安全威胁及防护策略进行分析和研究，旨在为企业网络信息安全管理提供理论依据和实践指导。 1网络信息安全的定义及内涵 维护网络信息安全主要是采用各种手段对网络系统的硬件、软件及数据等进行有效的保护，使其不因偶然因素或者恶意破坏而使网络信息遭到损坏、泄露，确保网络信息数据的完整性、可用性、保密性与合法使用性，从而保证网络系统的正常运行[2]。网络信息安全涉及到网络技术和网络管理两方面。其中，网络技术主要是对外部非法用户的攻击进行防范，网络管理则是侧重于内部人为因素的管理，两者相互补充，缺一不可[3]。当前，随着计算机技术的发展，对网络信息数据进行有效保护，提高计算机运行安全性已经成为计算机应用领域关注的重点。 2网络信息安全面临的主要威胁 目前，网络信息安全问题日益突出，网络信息安全面临的主要威胁在于病毒攻击、网络黑客等，具体分析如下[3]： 2.1病毒攻击越来越严重 当前，病毒通过存储媒介、计算机网络进行传播，表现为对计算机程序进行攻击，这是计算机经常面临的问题。计算机病毒主要通过信息流动来对计算机操作系统进行病毒感染，最终目的是入侵计算机系统，窃取计算机中的相关数据信息[4]。随着计算机网络技术的发展，计算机病毒也越来越强大。木马病毒能够对受感染计算机实施远程控制并盗取重要信息；蠕虫病毒具有快速的传播速度和强大的破坏力[5]。虽然目前已经开发了各种杀毒软件，但是杀毒软件总是存在一些不足，无法实现对所有病毒的全部查杀，很多计算机病毒能够绕开杀毒软件实现对目标对象的攻击和感染[6]。随着计算机技术和电子商务的发展，计算机病毒逐渐发展成为一种商品，其在市场上进行交易，并且逐渐向公开化发展，这给网络信息安全带来了巨大的威胁和挑战。 2.2网络黑客攻击越来越频繁 黑客[7]主要是利用系统的漏洞、后门或恶意软件对网络进行攻击。如通过采用各种木马、间谍软件、钓鱼网站等各种技术对网络信息安全带来严重的威胁。目前，黑客攻击网站的主要方式有邮件攻击、跳板攻击、口令攻击、窃取特权、系统漏洞攻击、拒绝服务攻击等[8]，这些攻击给人们的网络生活带来恐慌，甚至给社会经济造成巨大损失，对国家安全造成严重威胁。 2.3网络安全薄弱点较多 目前影响网络安全的因素越来越多，网络系统、数据库管理系统及计算机操作系统中都有引起不安全的因素，计算机网络安全薄弱点较多[9]。数据库系统是在分级管理的理念上建立起来的。数据库中各种不安全因素会导致泄露上网痕迹，用户账号、密码也会遭到泄露，对用户的隐私、财产等造成巨大的威胁[10]。 3保障网络信息安全的防护手段 通过分析，病毒攻击越来越严重，网络黑客攻击愈加频繁，网络安全薄弱点众多，这些都对网络信息安全造成威胁。因此，迫切需要采用各种防护技术及措施对网络信息进行保护，如通过加密技术、访问控制技术、身份认证及入侵检测技术等[12]。 3.1加密技术 加密技术主要是对敏感数据信息进行加密处理，并且在数据传输过程中采用加密传输。加密技术实际上是一种开放型、网络信息安全主动方法技术。当前，加密技术主要有：对称密钥加密的算法和基于非对称密钥的加密法。敏感数据加密就是按照某种算法对明文文件或者数据进行处理，生成一段不可读的代码，并将该代码转化为原来数据的过程。 3.2访问控制技术 访问控制技术是保障网络信息安全的最核心、最重要策略之一，其主要任务是保证网络资源不被非法访问。访问控制技术主要包括：系统访问控制和网络访问控制。系统访问控制主要是为不同用户赋予不同的角色，不同角色具有对主机资源不同的访问权限，操作系统提供一定的功能实现系统的访问控制。系统访问控制主要是通过安全操作系统和安全服务器来实现网络安全控制。其中，采用安全操作系统可以针对计算机系统提供安全运行的关键服务器平台，实现对各类网站的监视，确保各类网站安全的健康正常运行。服务器主要是针对局域网内的信息传输、存储等，实现局域网资源的控制和管理，并对局域网内的所有安全事件进行审核和跟踪。网络访问控制主要是对外部用户进行控制，控制外部用户对主机网络服务的访问和网络对外部用户的访问。 3.3身份认证 身份认证是通过主体身份与证据进行绑定来实现的，其中实体身份可能是主机、用户、应用程序甚至是进程。证据与实体身份之间是一一对应的关系。通信过程中，实体向另一方提供证据来证明自己身份，另一方通过身份验证机制对证据进行验证，以确认实体与证据中的身份是否一致。用户身份认证可以对合法身份、非法身份进行有效识别与验证，防止非法用户对系统的访问。 3.4入侵检测技术 入侵主要是在非授权的情况下对系统资源进行使用，容易造成系统数据的丢失、破坏。入侵者主要分为：外部入侵和允许访问但是有所限制的入侵。入侵检测技术能够提供实时的入侵检测，及时采取有效的防护手段，如，记录证据用于跟踪和恢复、断开网络连接等。通过入侵检测技术精确判断入侵事件，判断应用层的入侵事件，对入侵行为可以立即反应，实现全方位的监控与保护。 4结束语 本文针对计算机网络面临的病毒攻击和黑客攻击，分析了网络管理技术和安全策略。探讨了综合利用加密技术、身份认证、访问控制技术及入侵检测技术等，形成多方位的网络管理系统，以及采用智能化手段对计算机病毒进行有效控制，以保证计算机网络信息安全。 作者：卡斯木江·卡迪尔 单位：新疆师范高等专科学校学前教育学院